Oan Provinsjale Steaten

Transcriptie

1 Oan Provinsjale Steaten Gearkomste : 24 juni 2015 Wurklistnûmer : H-14 Ûnderwerp : Ontwerp-begroting 2016, suppletoire begroting 2015 en Jaarstukken 2014 Noordelijke Rekenkamer Beliedsprogramma : Bestuur Registraasjenûmer : Behanneljend amtner : J. Plender, (058) , Steategriffy Oanlieding : Conform de gemeenschappelijke regeling voor de Noordelijke Rekenkamer wordt Provinciale Staten gevraagd een reactie te geven op de ontwerp-begroting 2016 en de gewijzigde begroting 2015 en in te stemmen met de bestemming van het resultaat over 2014 Europeesje kontekst : n.v.t. Koarte gearfetting : De Noordelijke Rekenkamer is als gemeenschappelijk orgaan door Provinciale Staten van Drenthe, Fryslân en Groningen in 2005 in het leven geroepen. De kosten van het gemeenschappelijk orgaan worden door de deelnemende provincies voor gelijke delen gedragen. Volgens de gemeenschappelijke regeling De Noordelijke Rekenkamer 2013 stelt het college van de NRK elk jaar voor 1 juli een begroting voor het volgende kalenderjaar vast. Op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen worden Provinciale Staten van de deelnemende provincies in de gelegenheid gesteld hun zienswijze over de Begroting naar voren te brengen. Beslútpunten : 1. Het jaarverslag Noordelijke Rekenkamer 2014 en de jaarrekening Noordelijke Rekenkamer 2014 voor kennisgeving aan te nemen; 2. In te stemmen met de ontwerp-begroting Noordelijke Rekenkamer 2016, de suppletoire Begroting Noordelijke Rekenkamer 2015 en de voorgestelde verwerking van het resultaat 2014 in de algemene reserve; 3. De bijgevoegde zienswijze (brief aan het bestuur van de Noordelijke Rekenkamer) vast te stellen. - 1 /

2 Taheakke : - Brief van de voorzitter van het College NRK d.d. 3 juni Ontwerp-Begroting Suppletoire Begroting Jaarverslag Jaarrekening Concept brief aan het bestuur van de NRK over Zienswijze ontwerp begroting /

3 Taljochting : Hierbij treft u de ontwerp-begroting 2016 Noordelijke Rekenkamer (NRK), de gewijzigde Begroting 2015 NRK, het Jaarverslag 2014 NRK en de Jaarrekening 2014 NRK aan. Over deze jaarstukken heeft op 2 juni 2015 overleg plaatsgevonden tussen de Programmaraad en het college van de NRK. De Programmaraad adviseert positief over de jaarstukken van de NRK. Op basis van de financiële jaarstukken en de bespreking stelt de Programmaraad de drie Staten voor in te stemmen met de ontwerp-begroting 2016 en de gewijzigde Begroting 2015 en kennis te nemen van het Jaarverslag 2014 en de Jaarrekening Op 3 juni jl. heeft het college van de NRK een brief aan Provinciale Staten gericht waarin zij de staten om een reactie vragen op de ontwerp-begroting 2016 en op de gewijzigde Begroting Verder geeft het college aan het resultaat over 2014 te verwerken in de algemene reserve. Over de voorliggende stukken kan het volgende worden opgemerkt: 1.1 Jaarrekening 2014 geeft getrouw beeld van vermogen en resultaat De jaarrekening is opgesteld en definitief vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De controlerend accountant Ernst & Young heeft hiervoor op 1 juni 2015 een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven. Het rekeningresultaat over 2014 is 3.659,-- negatief. Dit bedrag is onder andere tot stand gekomen door: - Een overschrijding op de post automatisering ( ,--). Dit als gevolg van investeringen op het vlak van ICT. De gehele ICT van de NRK is vervangen. De oude ICT-omgeving moest zonder verlies van gegevens gemigreerd worden naar de nieuwe ICT-omgeving. - Een voordeel op het vlak van woon-werkverkeer en reis- en verblijfkosten ( 4.653,--). - Een voordeel op de inhuur van extern personeel ( 6.808,--). - Een voordeel op de kosten van werving en selectie ( 5.000,- -). Dit als gevolg van het uitblijven van een werving en selectie procedure. - Een overschrijding op de post overige bedrijfskosten ( 7.623,--). Dit als gevolg van de verhuizing van de NRK naar het pand aan de Dr. Nassaulaan 5 te Assen. 1.2 Algemene reserve Het college van de NRK stelt voor het negatieve resultaat /

4 te onttrekken aan de algemene reserve, deze komt daarmee uit op , Gewijzigde begroting 2015 De NRK volgt de CAO en de arbeidsvoorwaarden van de provincie Drenthe. De begroting 2015 NRK is vastgesteld in juli 2014 en toen waren de CAO-afspraken, die zijn ingegaan per 1 januari 2015, nog niet bekend. In deze afspraken is een structurele loonstijging opgenomen en een nieuwe systematiek voor het uitbetalen van de vakantietoeslag. Dit heeft als gevolg dat er structureel ,-- extra nodig is als gevolg van de loonstijging (dit werkt ook door in de begroting 2016). Daarnaast is eenmalig ,-- extra nodig ten behoeve van de uitbetaling van de vakantietoeslag over de periode juni tot en met december Dit betekent dat de bijdrage aan de NRK over 2015 vanuit de provincie Fryslân hoger wordt. De structurele stijging van de loonkosten werkt door in de begroting Het presidium adviseert het voorstel van de Programmaraad te volgen en - In te stemmen met de ontwerp-begroting 2016 en de suppletoire begroting 2015 van de Noordelijke Rekenkamer; - In te stemmen met de verwerking van het resultaat 2014 in de algemene reserve - Kennis te nemen van het Jaarverslag 2014; - Kennis te nemen van de Jaarrekening 2014; - De instemming met de ontwerp-begroting 2016, de suppletoire Begroting 2015, de verwerking van het resultaat 2014 en de kennisname van het Jaarverslag 2014 en de Jaarrekening 2014 via bijgevoegde zienswijze kenbaar te maken. Kontekst Probleemstelling Probleemanalyze Doelstelling / beëage effekten: : Volgens de gemeenschappelijke regeling De Noordelijke Rekenkamer 2013 stelt het college van de NRK elk jaar voor 1 juli een begroting voor het volgende kalenderjaar vast. Op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen worden Provinciale Staten van de deelnemende provincies in de gelegenheid gesteld hun zienswijze over de Begroting naar voren te brengen. : Tijdige indiening zienswijze en vaststelling Begroting NRK 2016 en indiening zienswijze gewijzigde Begroting 2015 NRK - 4 /

5 Risiko's Probleemoplossing Foarkaroplossing/ Yntegrale ôfwaging Útfiering Monitoaring/evaluaasje Stjoering Ferfolchproseduere : Monitoring vindt plaats via Jaarverslag en Jaarrekening van de NRK die conform de gemeenschappelijke regeling ter kennisneming naar PS worden gezonden. : Na besluitvorming zal het college van de NRK aansluitend op de hoogte worden gesteld, middels bijgaande concept-brief. Hiermee kan het college de begroting tijdig, dat wil zeggen voor 15 juli 2015, vast stellen en indienen bij het Ministerie van Binnenlandse Zaken. Oare punten Ljouwert, Presidium fan Provinsjale Steaten fan Fryslân, J.A. Jorritsma, foarsitter A. Oortgiesen, griffier - 5 /

6 UTSTEL Underwerp : Ontwerp-begroting 2016, suppletoire begroting 2015 en Jaarstukken 2014 Noordelijke Rekenkamer Provinsjale Steaten fan Fryslân Nei it lêzen fan it útstel fan it Presidium fan Provinsjale Steaten fan Fryslân fan 17 juny 2015, nr , oangeande de Jierstikken fan de NRK Mei it each op Oerwagende dat : - de Noordelijke Rekenkamer een gemeenschappelijk orgaan van Drenthe, Groningen en Fryslân is, op basis van een gemeenschappelijke regeling; - het college van de Noordelijke Rekenkamer Provinciale Staten om een reactie heeft gevraagd op de voorliggende ontwerp begroting 2016 en suppletoire Begroting 2015 en heeft gevraagd in te stemmen met de bestemming van het resultaat 2014; - de programmaraad van de drie Staten op basis van de voorliggende stukken en haar bespreking voorstel in te stemmen met de ontwerp begroting 2016, de suppletoire Begroting 2015 en de bestemming van het resultaat 2014 Beslute : 1. Het jaarverslag Noordelijke Rekenkamer 2014 en de jaarrekening Noordelijke Rekenkamer 2014 voor kennisgeving aan te nemen; 2. In te stemmen met de ontwerp-begroting Noordelijke Rekenkamer 2016, de suppletoire Begroting Noordelijke Rekenkamer 2015 en de voorgestelde verwerking van het resultaat 2014 in de algemene reserve; 3. De bijgevoegde zienswijze (brief aan het bestuur van de Noordelijke Rekenkamer) vast te stellen. Sa feststeld troch Provinsjale Steaten fan Fryslân yn harren iepenbiere gearkomste fan,, foarsitter, griffier - 6 /