I N H O U D MET VRIENDELIJKE GROETEN,

Transcriptie

1 TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR I N H O U D 1. Balans per 31 december Exploitatierekening Waarderingsgrondslagen 5 4. Toelichting op de balans 6 5. Rekening van baten en lasten over Pagina: 6. Specificatie kosten uit eigen fondsenwerving Toelichting op de exploitatierekening Specificatie van de materiële vaste activa Herziene begroting 2012/Begroting

2 STICHTING DIERENTEHUIZEN VOOR LEIDEN EN OMSTREKEN LEIDEN TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR ACTIEF A. Vaste activa B A L A N S P E R I Materiële vaste activa B. Vlottende activa I Voorraden II Debiteuren III Vorderingen en overlopende activa IV Liquide middelen Totaal

3 31 DECEMBER 2011 GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR PASSIEF A. Reserves en fondsen TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD I Vrij besteedbaar vermogen II Onderhoudsreserve III Reserve uitbreiding dierentehuis B. Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) en overlopende passiva

4 EXPLOITATIEREKENING 2011 TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD 2011 % Begroting % Baten GRAAG TELEFONISCH CONTACT Baten opvang en verzorging NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR van dieren Bijdragen Gemeenten Bijdragen Dierenbescherming Donateurs Adoptiehokken Giften/collecten/legaten t Winkeltje Rente Rentelasten Rentebaten Totaal baten Lasten Afschrijvingen Lonen en salarissen Sociale lasten Inleenkrachten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verzorging dieren Algemene kosten Autokosten Totaal lasten Resultaat Baten Rente Lasten Resultaat

5 Stichting Dierentehuizen voor Leiden en Omstreken WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD Algemeen VOOR AKKOORD De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Balanswaardering Vaste activa De activa zijn gewaardeerd tegen historische kostprijs, verminderd met de daarop in mindering gebrachte afschrijvingen, bepaald op basis van de geschatte levensduur. Voorraden De voorraden zijn gewaardeerd tegen inkoopprijs, rekening houdend met incourantheid of lagere marktwaarde. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva Deze zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Zo nodig wordt rekening gehouden met een voorziening vanwege oninbaarheid. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten worden opgenomen in het jaar waarin zij voorzienbaar zijn. Recht van erfpacht TER INFORMATIE GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR De stichting heeft het eeuwigdurend recht van erfpacht van een perceel grond, eigendom van de gemeente Leiden, met de rechten van de erfpachter op de op die grond gestichte opstal, zijnde een dienstwoning, erf en verder toebehoren. Richtlijn verslaggeving Deze jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn verslaggeving zoals deze geldt voor fondsenwervende instellingen. Overige gegevens Resultaatbestemming Het bestuur heeft het positieve resultaat over 2011 ad volledig toegevoegd aan de reserve uitbreiding dierentehuis. 5

6 TER INFORMATIE TOELICHTING OP DE BALANS VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. A. Vaste activa AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD I Materiële vaste activa GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR De volgende afschrijvingspercentages worden gehanteerd: % Gebouwen 0 Auto s 0 Inventaris 20 De mutaties in de materiële vaste activa kunnen als volgt worden samengevat: Gebouwen Auto s Inventaris Boekwaarde per 1 januari PM Investeringen in PM Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december P.M De W.O.Z.-waarde van de gebouwen bedroeg per 31 december 2011: Kenauweg (Dierenopvangtehuis) Kenauweg 1a (Dienstwoning) De inventaris is verzekerd per 31 december 2011 voor Ford Transit Diesel 76pk, kenteken 89-VJ-JX In 2002 ontvangen van Moira Stava Morena Stichting. Doorbetaald aan Wilhelmina Davyt-Keucheniusstichting In ruil hiervoor gekregen van Wilhelmina Davyt-Keucheniusstichting: Ford Transit compleet ingericht als Dierenambulance. p.m. p.m. B. Vlottende activa I Voorraden Kalenders Voer dieren Transponders N.D.G. formulieren

7 B. Vlottende activa (vervolg) II Debiteuren TER INFORMATIE Volgens gespecificeerde VOLGENS AFSPRAAK debiteurenlijst N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT III Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR posten Omzetbelasting Waarborgsom PTT Subsidie Gemeente Teylingen Subsidie Gemeente Kaag en Braassem Regulerende energiebelasting Interest Depotstorting Dierenbescherming Rijnland Overige vorderingen ultimo december IV Liquide middelen Kasgeld ABN-Amro, betaalrekening nr ABN-Amro, vermogensspaarrekening nr Rabobank, bedrijfsspaarrekening nr Rabobank, verenigingspakket nr ING, spaarrekening nr ING, betaalrekening nr Geld onderweg A. Reserves en fondsen I Vrij besteedbaar vermogen Saldo per 1 januari Bij : Toevoeging vanuit het resultaat Saldo per 31 december II Onderhoudsreserve Saldo per 1 januari Bij : Toevoeging vanuit het resultaat Saldo per 31 december

8 A. Reserves en fondsen (vervolg) TER INFORMATIE IV Reserve uitbreiding VOLGENS dierentehuis AFSPRAAK Saldo per 1 januari N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D AANSLAGEN AKKOORD Bij : Toevoeging vanuit het resultaat VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Saldo per 31 december B. Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Belastingen Loonheffing Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen adoptiehokken en donateurs Vooruitontvangen aanbetalingen pension Lonen Overige bedrijfskosten Reservering vakantiegeld en sociale lasten Omzetbelasting

9 STICHTING DIERENTEHUIZEN VOOR LEIDEN EN OMSTREKEN LEIDEN TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2011 GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Exploitatie opvang en verzorging van dieren Baten opvang en verzorging van dieren Kosten opvang en verzorging van dieren Resultaat tekort opvang en verzorging van dieren Baten uit eigen fondsenwerving Giften, collecten en legaten Donateurs Adoptiehokken Kosten voor eigen fondsenwerving: 5.15 % resp % van de baten Beschikbaar uit fondsenwerving Overige baten Bijdragen Gemeenten Bijdragen Dierenbescherming t Winkeltje Rente Kosten exploitatie opvang en verzorging van dieren Tekort opvang en verzorging van dieren Af : Beschikbaar uit eigen fondsenwerving Beschikbaar uit overige baten Resultaat

10 STICHTING DIERENTEHUIZEN VOOR LEIDEN EN OMSTREKEN LEIDEN TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR SPECIFICATIE KOSTEN UIT MET EIGEN VRIENDELIJKEFONDSENWERVING GROETEN, Drukwerk periodiek Beestenbende Verzendkosten Beestenbende Kosten collecte Propagandakosten Kosten open dagen Accountantskosten Notariskosten De kosten ad over 2011 zijn hierboven gespecificeerd en het gehele bedrag betreft directe kosten t.b.v. fondsenwerving Totaal lasten Kosten uit eigen fondsenwerving Kosten opvang en verzorging van dieren

11 Baten opvang en verzorging van dieren TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING 2011 Begroting Zwerfknaagdieren Afstandsknaagdieren Afstandshonden Zwerfhonden Afstandskatten Zwerfkatten Geplaatste honden Geplaatste katten Geplaatste overige dieren Pension honden Pension katten Pension overige dieren Bijdragen Gemeenten TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Leiden Katwijk Teylingen Leiderdorp Voorschoten Oegstgeest Kaag en Braasem Zoeterwoude Bijdragen afdeling Dierenbescherming Plaatselijke afdeling Rijnland Donateurs Reguliere donateurs Mailing oktober Donateurs periodieke schenking

12 Adoptiehokken 2011 Begroting Honden GRAAG TELEFONISCH CONTACT Katten Giften en collecten Jaarlijkse collecte Gemeente Voorschoten Jaarlijkse collecte Gemeente Teylingen Jaarlijkse collecte Gemeente Katwijk Jaarlijkse collecte Gemeente Oegstgeest Jaarlijkse collecte Gemeente Leiden Jaarlijkse collecte Gemeente Leiderdorp Jaarlijkse collecte Gemeente Zoeterwoude Jaarlijkse collecte Gemeente Kaag en Braasem Collectebussen in winkels Diverse éénmalige giften Legaten Nalatenschappen Hoofdbestuur Dierenbescherming Drukken Beestenbende Opbrengst rommelmarkt Opbrengst koek en zopie Opbrengst loten opendag Opbrengst t Winkeltje TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Omzet Inkoopwaarde (incl. mutatie voorraad)

13 Rente Rentelasten 2011 Begroting Rente en kosten bank Rentebaten TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Rente spaarrekeningen Heffingsrente belastingdienst Rente Afschrijvingen Inventaris Lonen en salarissen Loon voor de loonheffing Premie zorgverzekeringswet Brutoloon SVW Loonheffing feestdagenregeling Reservering vakantiegeld Loon in natura Vermindering onderwijs Sociale lasten Reservering vakantiegeld Premies zorgverzekeringswet Sociale premies Pensioenpremies Interpolis Ziekteverzuimpremie Inhoudingen Afrondingen

14 Werk derden 2011 Begroting Inleenvergoeding Koos Brussee GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Overige personeelskosten Personeel/vrijwilligerskosten Werkkleding Reiskostenvergoeding Studiekosten Feestdagenregeling Huisvestingskosten TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD Kosten projectmanagement (nieuwbouw) Vuilafvoer Verontreinigingsheffing Schoonmaakmiddelen Onroerende zaakbelasting Rioolrecht Omslag Hoogheemraadschap Klein onderhoud Gas, water en elektriciteit Erfpacht Verzekeringen (opstal en glas) Regulerende energiebelasting

15 TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK Verzorging dieren 2011 Begroting Tijssen grit en voeding GRAAG TELEFONISCH CONTACT Royal Canin NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Voeding dieren Dierenarts Retourontvangen dierenartskosten Dierenambulance Retourontvangen dierenambulance Chippen, paspoorten en NDG-formulieren Inkopen transponders Overige benodigdheden Algemene kosten N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD Algemene verzekeringen Telefoon- en internetkosten Tintel opbrengst 0900-nr Niet aftrekbare B.T.W Accountantskosten -controle Administratie-, loonverwerkings- en advieskosten Kantoor- en automatiseringskosten Drukwerk periodiek Beestenbende Verzendkosten periodiek Beestenbende Kosten collecte Propagandakosten Kosten open dagen Porti- en verzendkosten Contributies en abonnementen Representatie-, reis- en verbijfkosten Bankkosten Notariskosten i.v.m. nalatenschappen Notariskosten i.v.m. periodieke schenkingen Oninbare debiteuren Diefstal uit kas Diverse algemene kosten

16 Autokosten TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT 2011 Begroting Verzekering NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Diesel Parkeergeld 5 9 Overige autokosten (o.a. onderhoud)

17 MATERIELE VASTE ACTIVA TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD Aanschafwaarde per VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT Afschrijvingen Aan- en verkopen in 2011 t/m Boekwaarde TOTALEN: NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Gebouwen Inventaris Transportmiddelen PM PM

18 SPECIFICATIE VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA GEBOUWEN Jaar van aanschaf TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD Aanschafwaarde per VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Afschrijvingen Aan- en verkopen in 2011 t/m Boekwaarde Afschrijvingspercentage Residuwaarde Kenauweg 1, 2331 BA Leiden Kenauweg 1a, 2331 BA Leiden Verkregen door inbreng bij fusie INVENTARIS Server restant Trimtafel restant Corton katten-verblijven restant Kewloxkast restant Diepvrieskist restant Kattenverblijven % Pinautomaat % Elektronische onderzoektafel % Diepvrieskist % Transporteren

19 SPECIFICATIE VAN DE MATERIELE VASTE ACTIVA INVENTARIS (vervolg) Jaar van aanschaf TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD Aanschafwaarde per VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Afschrijvingen Aan- en verkopen in 2011 t/m Boekwaarde Afschrijvingspercentage Transport Computer % Server % Droogmachine % CV Ketel % Computer % ged. 10 mnd. Reader % ged. 11 mnd Residuwaarde TRANSPORTMIDDELEN Ford Transit kenteken 89-VJ-JX, ontvangen in natura; ingericht als dierenambulance; vandaar vrijstelling MRB Bouwjaar P.M. P.M. 19

20 Stichting Dierentehuizen voor Leiden en Omstreken. Kenauweg 1, 2331 BA Leiden TER INFORMATIE VOLGENS AFSPRAAK N.A.V. ONS TELEFOONGESPREK D.D. AANSLAGEN AKKOORD VOOR AKKOORD GRAAG TELEFONISCH CONTACT NA ONDERTEKENING GAARNE RETOUR Resultaat Werkelijk 2009 Werkelijk 2010 Werkelijk 2011 Herziene begroting 2011 Herziene Begroting 2012 Begroting 2013 Baten Opvang en verzorging van dieren Bijdragen Gemeenten Bijdragen Dierenbescherming Donateurs Adoptiehokken Giften/collecten/ legaten t Winkeltje Lasten Afschrijvingen Personeelskosten Huisvestingskosten Aanloopkosten nieuwbouw Verzorging dieren Algemene kosten Autokosten Rente Resultaat