Studie Betaalgedrag 2e kwartaal 2013

Transcriptie

1 Studie Betaalgedrag 2 e kwartaal 2013

2 Over de studie betaalgedrag Graydon Belgium nv verzamelt systematisch en dagelijks aging listings. Vele duizenden bedrijven geven door op welke wijze (correct volgens de gemaakte afspraken of buiten termijn en in welke mate buiten termijn) ze door hun zakenpartners worden betaald. De Graydoncomputers linken die informatie terug aan de individuele onderneming, waardoor op accurate wijze het betalingsgedrag van elke actieve onderneming, vzw of overheidsinstantie wordt gemeten. Dergelijke vinger-aan-de-polsgegevens, die wij sedert 1984 systematisch verzamelen, vullen de elementen uit bijvoorbeeld de jaarrekening (per definitie minstens zeven maanden oud, nu zelfs in de meeste gevallen 18 maanden oud) uitstekend aan: de verwerking ervan toont de betalingsevolutie van elke onderneming en geeft direct inzicht op de korte termijn liquiditeitsevolutie en cashpositie ervan. De betaalindex bewijst zich als een uitstekende korte termijn graadmeter met betrekking tot de conjunctuurevoluties. Overname en gebruik van dit onderzoek wordt aangemoedigd mits bronvermelding Graydon Belgium. Deze brochure is louter ter informatie opgesteld. De gegevens zijn ontwikkeld en verwerkt op basis van de Graydondatabanken. Uitgever, informatieverstrekker noch auteurs kunnen aansprakelijk gesteld worden voor mogelijke onnauwkeurigheden. De uiteindelijke interpretatie van de gegevens is voor rekening van de lezer. Gelieve als bron Graydon Belgium te vermelden Graydon Belgium nv Uitbreidingstraat 84-b Berchem Contact: Eric Van den Broele Tel.:

3 Inhoud Over de studie betaalgedrag... 2 Samenvatting studie... 4 Wet ter bestrijding van betalingsachterstanden bij handelstransacties: een nieuwe zakenethiek?... 6 Controle- en verificatietermijn... 6 Betaalafspraken tussen de bedrijven onderling... 6 Betaalafspraken tussen de overheid en het bedrijfsleven... 7 Wat bij laattijdige betaling?... 7 Een nieuwe zakenethiek?... 7 Pervers effect... 8 Betaalindex: federale tendensen... 9 Betaalindex: regionale & provinciale tendensen Vlaamse provincies Waalse provincies Samenvattende tabel Tendensen binnen de federale en regionale openbare besturen, de centrumsteden Federale overheid Regionale overheden Provinciale overheden Gemeentelijke overheden Centrumsteden Sectoranalyses betaalgedrag Totaaloverzicht betaalscores per sector (op basis van NACE-2) Sectoren met een lage betaalscore (op basis van NACE-5) Bijlage: klantenkrediet en dagen leverancierskrediet per sector Over Graydon

4 Samenvatting studie Tijdens het tweede kwartaal 2013 betalen de bedrijven elkaar, in vergelijking met de periode oktober 2012 tot en met maart 2013 beduidend minder goed. Voor het afgelopen tweede kwartaal evolueert de Graydon betaalindex dan ook negatief en duikt die opnieuw onder de 100 punten. Gedurende het tweede kwartaal van dit jaar is binnen de B2B 63,74% van de facturen tijdig, dit wil zeggen binnen de afgesproken termijnen, betaald. Het aantal facturen dat tussen de 31 en 60 dagen na vervaldatum wordt betaald, evolueert van 5,42% naar 6,62%; wat betekent dat het volume aan facturen dat enigszins tot ruim te laat wordt betaald met ruim 22% is toegenomen. 11,34% van de B2B facturen worden meer dan 90 dagen na afgesproken vervaldatum of gewoon niet meer vergoed. Per 8,8 uitgeschreven facturen leidt er dus één onvermijdelijk tot (zware) verliezen. Het gaat hier dus over regelrechte en flagrante wanbetalingen. Opmerkelijk hierbij is de vaststelling dat in het bijzonder de federale overheid zich profileert als steeds correcter betaler: tijdens het tweede kwartaal noteren we ter zake zelfs de beste betaalkwaliteit ooit. De overheid pompt hierdoor een hoger volume aan hoogstnoodzakelijke liquiditeiten naar het bedrijfsleven. Zonder dit gegeven zou de Graydon Betaalindex een nog slechtere score halen. Op niveau van Gewesten en gemeenschappen toont de Vlaamse overheid zich als een bijzonder zwakke betaler. De verslechtering van het B2B betaalgedrag situeert zich bijna volledig binnen het bedrijfsleven dat zetel heeft binnen het Vlaamse Gewest. De betaalindex in Vlaanderen daalt van 101,95 tot 99,51. Het is al geleden van het 2 e kwartaal in 2011 dat de index nog onder de 100 punten uitkomt. De daling is waarneembaar in elke Vlaamse provincie, waarbij de bedrijven die zich binnen de Antwerpse provincie vestigden de facturen het minst correct honoreren. De Brusselse bedrijven betalen hun facturen opnieuw beter dan de Vlaamse: in Brussel verbetert de betaalkwaliteit zelfs lichtjes. In Wallonië, waar bedrijven traditioneel langzamer betalen, nemen we een lichte daling van de betaalkwaliteit waar. Opmerkelijk is wel dat in tegenstelling tot de toestand binnen het Vlaamse Gewest, het aantal echte wanbetalingen door Waalse bedrijven afneemt. De sector van de Vervaardiging van papier en papierwaren, de Groot- en detailhandel en die van de Telecommunicatie profileren zich duidelijk als betere betalers. De sectoren van de Visserij en aquacultuur, die van de Eet- en drinkgelegenheden en die van de Beveiligings- en opsporingsdiensten laten zich noteren als die sectoren waar slechtst betaald wordt. Voor het afgelopen 2 de kwartaal noteren we scherpe vertragingen bij de betaling van de facturen binnen de bouwsector, die van de immobiliën en die van de zakelijke dienstverlening. Donderdag 18 juli jongstleden stemde de plenaire vergadering de Wet ter bestrijding van betalingsachterstanden bij handelstransacties. We mogen dus verwachten dat deze omzetting van de Europese richtlijn 2011/7/EU eerstdaags in het Belgisch Staatsblad verschijnt. Uitleg en commentaar in de hiernavolgende studie. (bladzijde 6-8) 4

5 5

6 Wet ter bestrijding van betalingsachterstanden bij handelstransacties: een nieuwe zakenethiek? Donderdag 18 juli jongstleden stemde de plenaire vergadering de Wet ter bestrijding van betalingsachterstanden bij handelstransacties. We mogen dus verwachten dat deze omzetting van de Europese richtlijn 2011/7/EU eerstdaags in het Belgisch Staatsblad verschijnt. Niets te vroeg, al is het maar omdat Europa had voorgeschreven dat de richtlijn ten laatste op 13 maart 2013 in elke lidstaat van kracht moest zijn. Niets te vroeg, vooral omdat steeds meer bedrijven liquiditeitsproblemen ondervinden, zelfs in moeilijkheden terecht komen, doordat hun klanten hen te laat betalen. Reeds eerder toonden we aan dat ruim 25% van de faillissementen het gevolg zijn van wanbetalingen vanwege het cliënteel van de gefailleerde In België schat men het volume aan onbetaalde facturen op ongeveer 9,15 miljard euro. De wet wil een duidelijk betalingskader scheppen waarbij de positie van de ondernemingen wordt versterkt op het vlak van de regels qua betalingstermijnen en afdwingbare sancties bij betalingsachterstand. Bovendien is het de wil van de wetgever rekening te houden met de aard en complexiteit van de aangegane overeenkomst en met de omvang van de contracterende ondernemingen, zowel op het terrein van betalingen tussen bedrijven onderling en tussen bedrijven en overheden. Voorheen bestond met betrekking tot het maken van betalingsafspraken een volledige contractuele vrijheid. In die zin alleen al betekent de wet, die wellicht eerstdaags in het Staatsblad verschijnt, een stille maar grondige revolutie. Bovendien voorziet de wet, voor het eerst, duidelijke regels met betrekking tot controle- en verificatietermijnen. Controle- en verificatietermijn Net zoals voorheen mag men, zowel voor handelstransacties tussen bedrijven onderling als tussen overheden en bedrijven, voorzien in een controle- en verificatietermijn. Echter, het wetsontwerp beperkt de duur ervan tot maximaal 30 kalenderdagen. Voor bijzonder complexe opdrachten, en indien dit niet kennelijk onbillijk is, kan die termijn contractueel uitgebreid worden. Eens de wettelijke of contractueel afgesproken termijn is afgelopen, begint de eigenlijke betalingstermijn te lopen.. Betaalafspraken tussen de bedrijven onderling Voor overeenkomsten tussen bedrijven wordt een wettelijke betalingstermijn van 30 dagen voorzien. Wel kunnen bedrijven contractueel een andere betalingstermijn overeenkomen die in principe tot maximaal 60 dagen moet beperkt worden. Inderdaad is een termijn van 60 kalenderdagen aanvaardbaar op basis van de commerciële gebruiken in vele sectoren. Ter illustratie: gemiddeld worden binnen de Belgische B2B de facturen op 54 dagen betaald. Omdat de wetgever wil rekening houden met verschillende business modellen van ondernemingen kunnen de bedrijven, mits het in acht nemen van strikte voorwaarden en op basis van contractuele afspraken, onderling een betalingstermijn afspreken die de 60 kalenderdagen overschrijdt. Zo mag er geen sprake zijn van een kennelijke onbillijkheid ten opzichte van de schuldeiser. 6

7 De rechter kan hierover oordelen: de wet verwijst hiervoor naar goede handelspraktijken, de aard van het product of de dienst, de gelijkwaardigheid in omvang van de contracterende bedrijven en de complexiteit en/of het internationale karakter van de transactie. Betaalafspraken tussen de overheid en het bedrijfsleven Jammer genoeg zal, tegen de geest van de richtlijn in, de vernieuwde wet betalingsachterstand voor de transacties tussen bedrijven en overheden die niet onder het specifieke toepassingsgebied van de regels inzake overheidsopdrachten vallen slechts als algemeen kader gelden. Anders gesteld: de 30 dagen regel zal enkel slaan op de kleinere opdrachten die bepaalde drempelbedragen niet overschrijden. Maar met betrekking tot die kleinere afspraken tussen overheden en bedrijven voorziet de richtlijn, en dus de wet, eveneens in een betalingstermijn van 30 kalenderdagen. Deze mag, onder strikte voorwaarden, contractueel verlengd worden tot maximaal 60 dagen. Er is een uitzondering voorzien voor overheidsdiensten die gezondheidsdiensten bieden waar de wettelijke betalingstermijn 60 kalenderdagen bedraagt. Wat bij laattijdige betaling? Eens de vervaldag overschreden, heeft de schuldeiser recht op een verwijlintrest, waarbij partijen zelf een interestvoet mogen overeenkomen. Bij gebrek aan een contractueel vastgestelde interestvoet, geldt de wettelijke interestvoet: 8 procentpunten boven de basisherfinancieringstransactie-intrestvoet van de ECB. Voor een overeenkomst tussen bedrijven en overheden moet de wettelijke interestvoet echter altijd worden toegepast. Daarnaast heeft de schuldeiser, van rechtswege en zonder ingebrekestelling, eveneens recht op een forfaitaire vergoeding van 40 euro voor de invorderingskosten. Verder en bovenop die forfaitaire vergoeding heeft de schuldeiser, die beroep moet doen op bijvoorbeeld een advocatenkantoor of een incassobureau recht op een redelijke schadeloosstelling voor alle andere opgelopen invorderingskosten die dat vaste bedrag overschrijden. Een nieuwe zakenethiek? Op zijn minst geeft de wet in spe een aanzet tot een betere ethiek in het zakendoen. Op termijn moeten we hopen dat de nieuwe wet leidt tot een betere liquiditeitspositie van de KMO: inderdaad leidt het minder moeten voorfinancieren van de productie en de verkoop cyclus tot een belangrijke kostenverlaging. Het feit dat dan minder extra vermogens of werkingsmiddelen nodig zijn leidt tot winstverhoging. De beschikbare liquiditeiten kunnen gemakkelijker worden ingezet voor investeringen en innovatie. Op termijn kan de nieuwe richtlijn dus zorgen voor een stevige maar broodnodige economische stimulans, binnen de KMO-wereld in het bijzonder. Echter, het werkelijke effect van de nieuwe maatregelen dreigen beperkt te blijven. In wezen laat de richtlijn de schuldeiser de vrijheid de intrest- en kostenvergoeding al dan niet op te eisen. Vraag is dus in welke mate de KMO-schuldeiser de kracht en de macht zal hebben de kosten en intresten waar het bij vertraagde betaling recht op heeft ook werkelijk te innen. Vaak zal men hierbij, uit angst de commerciële relatie te verbranden of de belangrijke klant voor het hoofd te stoten, niet durven innen. Hier kan aan verholpen worden en wel in twee richtingen. De wetgever kan belangenorganisaties die de bedrijven vertegenwoordigen ondersteunen, om in samenwerking met gespecialiseerde ondernemingen en de gerechtelijke orde een werking uit te bouwen waarbij systematische en moedwillige wanbetalers of billijkheidsschenders worden opgespoord en aangepakt. 7

8 Zo moeten instanties die officieel zijn erkend als bedrijfsvertegenwoordigende organisaties (Unizo, VOKA, ) of organisaties die daarbij een legitiem belang hebben (beroepsfederaties, ), in samenwerking met bijvoorbeeld Graydon die over de nodige informatie beschikt, in staat worden gesteld zich tot de rechtbank te wenden om misbruiken aan te klagen. Anders gesteld moeten de middelen vrijgemaakt worden opdat de belangenorganisaties zich namens hun leden kunnen keren tegen die bedrijven of overheidsinstanties die op een systematische wijze een loopje nemen met de hierboven beschreven intenties. Ook kan overwogen worden de boekhouding van elke onderneming te verplichten een automatisme in te bouwen waarbij bij achterstallige betaling de schuldenaar van bij vervaldag altijd en systematisch moet gewezen worden op de verschuldigde kosten en intresten. Dan moeten we wel het achterpoortje sluiten waarbij een kredietnota tegelijk met de intrestfactuur wordt verstuurd. De wet voorziet zowel voor de overheid als voor het bedrijfsleven zelf uitzonderingen op basis van billijkheid (bedrijfsleven) en grotere of complexere opdrachten (overheid). Ondanks het feit dat de wetgever een verdienstelijke poging onderneemt die billijkheid enigszins te omschrijven blijft het een open vraag in welke mate dit binnen de rechtspraak strikt zal worden geïnterpreteerd (als dergelijke zaken al voor de rechtbank worden getrokken). Zo bijvoorbeeld kunnen we de vraag stellen welk referentiekader zal gebruikt worden om de sectorgewoontes te bepalen? Is men tevreden naar een gemiddelde of zal men er systematisch naar streven de betere betalers binnen een sector als voorbeeld te nemen? Wie de geest van de richtlijn volgt opteert voor het laatste. Precies met de bedoeling de rechtspraak ter zake te documenteren zal Graydon voortaan systematisch de gangbare betaaltermijnen (mediaan- en kwartielwaarden) per sector op de webstek publiceren Pervers effect Daarnaast willen we waarschuwen voor een pervers effect dat de invoering van de richtlijn teweeg kan brengen. Inderdaad blijkt uit onze vele gesprekken met bedrijfsleiders dat de bedrijfswereld, de KMO-wereld in het bijzonder zich helemaal niet bewust is van de op til staande wetgeving, die nochtans eerstdaags wordt geactiveerd. Dit kan leiden tot een verhoogde problematiek op het einde van de ketting. Sectoren die sterk maatgericht werken én langere productiecycli kennen, kampen met sterke voorfinancieringszorgen én vaak met bijzonder trage consumenten-betalers. Zo bijvoorbeeld binnen de bouwnijverheid, een sector waar typisch lange betalingstermijnen worden afgedwongen. De grote en vaak internationale toeleveranciers zullen vrij gemakkelijk en graag de nieuwe richtlijn toepassen en dus bij hun klanten-groothandelaars binnen de kortste keren de kortere betalingscondities afdwingen. Daartegenover staan de kleine aannemers en/of installateurs die vaak slecht zijn georganiseerd om bij de particuliere bouwheer de betalingen af te dwingen. Bovendien blijkt steeds meer dat particulieren geneigd zijn de eindfactuur bijzonder traag of zelfs niet te betalen. De groothandelaar komt hierdoor tussen hamer en aambeeld: als bij een plots en onvoorbereid invoeren van de richtlijn hij zich verplicht ziet ook op zijn beurt de korte betalingstermijnen aan zijn klanten installateurs door te rekenen veroorzaakt hij hiermee een acuut liquiditeitsprobleem bij die klant. 8

9 Betaalindex: federale tendensen Op basis van alle betalingen, ook diegene die niet of te laat worden uitgevoerd, berekenen we een globale Graydon Bedrijven Betaalindex. Hierbij worden goede betalingen beloond, terwijl betalingen na afspraak zwaarder worden afgestraft naarmate ze langer na de vervaldatum worden betaald. De bekomen score wordt omgezet in een indexwaarde waarbij de resultaten van het jaar 2002 gelden als ijk (waarde 100). Hoe hoger de index, hoe beter het betaalgedrag. Tijdens het tweede kwartaal 2013 betaalden de bedrijven elkaar, in vergelijking met de periode oktober 2012 tot en met maart 2013 beduidend minder goed. Afgelopen tweede kwartaal evolueerde de Graydon betaalindex dan ook negatief en duikt die opnieuw onder de 100 punten. Hoewel globaal in het tweede kwartaal 2013 beter werd betaald dan tijdens het tweede kwartaal 2012 is de daling die we nu meten meer uitgesproken. De trend met betrekking tot het B2B betaalgedrag en gemeten op langere termijn evolueert geleidelijk aan voorzichtig positief: we kunnen dus gemeten over een langere periode en ten opzichte van de zware dip in 2011, spreken van een licht herstel. Toch blijft de betaalkwaliteit binnen de B2B zonder meer belabberd. Gedurende het tweede kwartaal van dit jaar werden binnen de B2B 63,74% van de facturen tijdig, dit wil zeggen binnen de afgesproken termijnen, betaald. Een daling met 2,19 procentpunten. Het aantal facturen dat tussen de 31 en 60 dagen na vervaldatum wordt betaald evolueert van 5,42% naar 6,62%; een toename met 1,2 procentpunt wat in dit geval betekent dat het volume aan facturen die enigszins te laat wordt betaald met ruim 22% is toegenomen. 11,34% van de B2B facturen worden meer dan 90 dagen na afgesproken vervaldatum of gewoon niet meer betaald. Dit is in vergelijking met het eerste kwartaal een toename met slechts 0,22 procentpunt. Per 8,8 uitgeschreven facturen leidt er dus één onvermijdelijk tot (zware) verliezen. Inderdaad: rekening houdend met de financiële kost en de vooropgezette winstmarges worden facturen, naarmate die meer na vervaldatum worden betaald, minder rendabel en na verloop van tijd zelfs verlieslatend voor de leverancier-schuldeiser. Facturen die meer dan 90 dagen na vervaldatum worden betaald zijn dus bijna per 9

10 definitie verlieslatend. Bovendien leiden dergelijke facturen soms tot acute liquiditeitsproblemen en verplichten ze de leveranciers tot tijdrovende en dure acties in een poging vooralsnog die gelden te recupereren. Het gaat dus over regelrechte en flagrante wanbetalingen.. 10

11 Betaalindex: regionale & provinciale tendensen Om de betaalevolutie per regio weer te geven delen wij de betalingservaringen van alle economisch actieve entiteiten-inclusief overheidsinstellingen- op in tijdscategorieën voor of na vervaldatum. In de grafieken Evolutie van het betaalgedrag binnen de regio worden de percentages weergegeven van facturen die binnen de tijdscategorie (bijvoorbeeld: tussen 31 en 60 dagen) worden betaald. Deze worden naderhand omgezet in een sectorscore die evolueert tussen 0 en 10. De hoogste score (10) staat voor een perfecte betalingsmoraliteit binnen de regio, de 0-score voor een desastreuze betalingsmoraal. Net zoals bij de globale Graydon Betaalindex worden betalingen door middel van weging meer afgestraft naarmate ze later worden betaald. De evolutie van die score wordt weergegeven in de eerst onderstaande grafiek. De verslechtering van het B2B betaalgedrag situeert zich bijna volledig binnen het bedrijfsleven dat zetel heeft binnen het Vlaamse Gewest. De betaalindex in Vlaanderen daalt van 101,95 tot 99,51. Het is al geleden van het 2 e kwartaal in 2011 dat de index nog onder de 100 punten uitkwam. Voor het Brusselse en Waalse Gewest zijn de wijzigingen zeer miniem: een lichte verbetering van de betaalindex in het Brusselse gewest van 100,53 naar 100,63. In Brussel gevestigde ondernemingen betalen opnieuw beter wordt betaald dan de Vlaamse. een lichte achteruitgang in Wallonië waar de bedrijven traditioneel minder goed betalen, en waar we een betaalkwaliteit meten met een Graydon betaalindex die evolueert van 96,76 naar 96,62. Indien we de evolutie van het betaalgedrag bekijken volgens vervaldag, noteren we gelijkaardige tendensen als de federale. Het aandeel van de tijdige correcte betalingen daalt van 67,43% naar 64,70%, wat zich vooral vertaalt in een toename van het aantal facturen dat met 31 tot 60 dagen vertraging betaald wordt (van 4,75% tot 5,78%). Ook de facturen die tussen dagen na vervaldag betaald worden nemen toe van 2,04% tot 2,69%. Tenslotte zijn er de heuse wanbetalingen die toenemen van 11% tot 11,79%. Anders gesteld: in Vlaanderen is één factuur per 8,5 stuks zwaar verlieslatend door extreem te late betaling of wanbetaling. 11

12 In Wallonië wordt steevast iets langzamer betaald dan in de andere landsdelen, maar ook in Wallonië ging het aantal tijdige betalingen verder achteruit van 61,54% tijdens het eerste kwartaal 2013 naar 59,63% in het afgelopen kwartaal. Vooral de facturen die tussen 0-30 en dagen na vervaldatum vereffend werden, nemen in aandeel toe. In tegenstelling tot het Vlaamse Gewest daalde het aantal wanbetalingen (facturen >90 dagen na vervaldatum) van 13,96% naar 12,80%, de laagste waarde voor het Waalse gewest sinds het 2 e kwartaal van 2010 en bevestiging van een positieve trend. Ongeveer 1 factuur per 7,8 wordt thans als wanbetaling gerapporteerd (vorige kwartalen nog evoluerend tussen 1 per 6,6 en 1 per 7,1). Desondanks deze opmerkelijke verbetering blijft het aantal wanbetalingen nog steeds een stuk hoger dan in Vlaanderen (11,79% of 1 per 8,5) en Brussel (10,68% of 1 per 9,4). In het Brussels Gewest was er amper beweging in de betaalindex ten opzichte van het voorbije kwartaal. In totaal 65,78% van de door het bedrijfsleven gerapporteerde facturen werden binnen de afgesproken termijn vereffend, 34,22% werd met vertraging aan de onderneming betaald. Dat zijn gelijkaardige waarden als diegene die we afgelopen 2 kwartalen reeds optekenden. De laatste 3 kwartalen vertoont het betaalgedrag vanwege de bedrijven gevestigd in Brussel dus een zeer stabiel karakter. Het aantal wanbetalingen in Brussel bedraagt 10,68% of 1 factuur per 9,4 Daarmee behaalt Brussel momenteel het beste resultaat van de 3 gewesten, al zijn er wel een aantal provincies waarin de bedrijven even goed of beter presteren. 12

13 13

14 Vlaamse provincies De daling van de Vlaamse index kan niet worden toegewezen aan één specifieke provincie. In alle 5 provincies gingen de B2B betalingen duidelijk achteruit. Opmerkelijk aan deze evolutie is dat ook de provincie West- Vlaanderen voor het eerst onder de index-waarde van 100 duikt. Vlaams-Brabant blijft koploper qua stipte betalers, op de voet gevolgd door Oost-Vlaanderen. In Antwerpen verlopen de betalingen moeizamer. Binnen afgesproken termijn: 61,04% Betaling na vervaldatum: 38,96% Wanbetaling: 1 factuur per 8,6 14

15 Binnen afgesproken termijn: 67,06% Betaling na vervaldatum: 32,94% Wanbetaling: 1 factuur per 10,6 Binnen afgesproken termijn: 67,02% Betaling na vervaldatum: 32,98% Wanbetaling: 1 factuur per 6,2 Binnen afgesproken termijn: 64,36% Betaling na vervaldatum: 35,64% Wanbetaling: 1 factuur per 7,9 15

16 Binnen afgesproken termijn: 67,81% Betaling na vervaldatum: 32,19% Wanbetaling: 1 factuur per 11,2 16

17 Waalse provincies Binnen afgesproken termijn: 56,5% Betaling na vervaldatum: 43,5% Wanbetaling: 1 factuur per 5,1 Binnen afgesproken termijn: 59,54% Betaling na vervaldatum: 40,46% Wanbetaling: 1 factuur per 4,9 17

18 Binnen afgesproken termijn: 68,81% Betaling na vervaldatum: 31,19% Wanbetaling: 1 factuur per 9,8 Binnen afgesproken termijn: 58,24% Betaling na vervaldatum: 41,76% Wanbetaling: 1 factuur per 8,9 Binnen afgesproken termijn: 68,24% Betaling na vervaldatum: 31,76% Wanbetaling: 1 factuur per 11,9 18

19 Samenvattende tabel Betaalgedrag Q Huidige index Vorige index Verschil % op tijd % te laat wanbetaling West-Vlaanderen 97,89 100,53-2,64 59,6% 40,4% 11,6% Oost-Vlaanderen 102,69 105,73-3,04 67,1% 32,9% 9,5% Antwerpen 94,66 96,38-1,72 62,1% 37,9% 16,1% Limburg 98,97 101,68-2,71 64,4% 35,6% 12,6% Vlaams-Brabant 103,58 105,76-2,19 67,8% 32,2% 8,9% Waals-Brabant 88,93 94,01-5,08 56,5% 43,5% 19,3% Henegouwen 90,30 92,74-2,44 59,5% 40,5% 20,3% Namen 102,71 102,94-0,23 68,8% 31,2% 10,2% Luik 97,41 96,03 1,38 58,2% 41,8% 11,2% Luxemburg 105,00 102,77 2,23 68,2% 31,8% 8,4% Vlaams Gewest 99,51 101,95-2,44 64,7% 35,3% 11,8% Brussels Gewest 100,63 100,53 0,10 65,8% 34,2% 10,7% Waals Gewest 96,62 96,76-0,13 59,6% 40,4% 12,8% Federaal 99,41 100,93-1,52 63,7% 36,3% 11,3% 19

20 Tendensen binnen de federale en regionale openbare besturen, de centrumsteden Federale overheid De federale overheid profileert zich steeds meer als een instantie die haar betaalafspraken nakomt. Gedurende het tweede kwartaal van 2013 bereikte de federale overheid zelfs de beste betaalkwaliteit ooit. Maar liefst 89% van de aan de federale overheid gerichte factuurvolumes worden binnen de afgesproken termijnen betaald, slechts één procent wordt meer dan 90 dagen na afgesproken vervaldatum betaald. Onder meer hierdoor werd de daling van de totale Graydon B2B betaalindex getemperd. Indien de federale overheid erin zou slagen de nieuwe wet op B2B betaalverkeer (zie hoger) op de letter toe te passen en bovendien de voor de overheid voorziene uitzonderingen voor grotere overheidsopdrachten minimalistisch zou interpreteren betekent dat naar de toekomst toe een belangrijke liquiditeitsboost voor het Belgische bedrijfsleven. 20

21 Bekijken we die individuele Federale Overheidsdiensten (de FOD s) individueel dan scoren de meeste FOD s gedurende het tweede kwartaal 2013 uitstekende resultaten. De diensten van de Eerste minister betaalde 99% van de aan dienst door het Belgische bedrijfsleven toegestuurde facturen binnen de afgesproken termijnen. Eenzelfde resultaat bekomen we bij de FOD Werkgelegenheid, arbeid en tewerkstelling. Ook FOD Mobiliteit en transport scoort bijzonder goed met 98% tijdige betalingen, 1% van de facturen die tussen 1 en 30 dagen na vervaldatum wordt betaald en 1% tussen 31 en 60 dagen. Op de FOD Informatie- en Communicatietechnologie (waar onze steekproef slechts enkele leveranciers bevat) noteren we zelfs 100% correcte betalingen. De FOD Economie, Middenstand en Energie betaalde het afgelopen 2 de kwartaal 88% van de facturen binnen de afgesproken termijnen, 11% tussen 1 en 30 dagen na vervaldag en 1% tussen 31 en 60 dagen na vervaldag. De FOD financiën betaalt 84% van de facturen tijdig, 12% tussen 1 en 30 dagen na vervaldag, 3% tussen 31 en 60 dagen na vervaldag en 1% tussen 61 en 90 dagen. Binnen de FOD Sociale Zekerheid noteren we 83% tijdig betaalde facturen en 17% die tussen 1 en 30 dagen na vervaldag worden betaald. Op de FOD binnenlandse zaken is dat 82% binnen vervaldag, 12% tussen 1 en 30 dagen na vervaldag, 4% tussen 31 en 60 dagen, 1% tussen 61 en 90 dagen en 1% op meer dan 90 dagen. Op de FOD Justitie laat men steken vallen. Enerzijds worden nog ruim 80% van de aan die FOD toegestuurde facturen correct betaald en 4% tussen 1 en 30 dagen na vervaldag; echter 3% wordt pas tussen 31 en 60 dagen betaald, 1% tussen de 61 en 90 dagen en maar liefst 12% meer dan 90 dagen na vervaldatum. Vooral dit laatste gegeven zorgt ervoor dat dit ministerie een zwakkere indexscore haalt. Defensie betaalt 78% van de aan die FOD gerichte facturen tijdig, 14% tussen 1 en 30 dagen na vervaldatum en 8% tussen 31 en 60 dagen na vervaldatum. Binnen het Ministerie van Buitenlandse zaken ligt de betalingskwaliteit beduidend lager: slechts 51% van de door het Belgische bedrijfsleven aan het ministerie gerichte facturen wordt correct betaald. 31% kent een vertraging die ligt tussen de 1 en 30 dagen na vervaldatum, 16% tussen 1 en 60 dagen na vervaldatum en 1% tussen de 61 en de 90 dagen. 21

22 1% 22

23 Regionale overheden 23

24 Provinciale overheden 24

25 Gemeentelijke overheden 25

26 26

27 Centrumsteden Het betaalgedrag van de centrumsteden is sedert het begin van onze rapportage, een tijd waar het Belgische bedrijfsleven hieromtrent ernstige tekortkomingen rapporteerde, gunstig geëvolueerd. In sommige gevallen zijn de desbetreffende steden ook effectief beter beginnen te betalen, in een aantal gevallen is er actief gewerkt aan het wegnemen van misverstanden omtrent betaalafspraken tussen klant (de steden) en de leverancier. De cijfers vanaf het vierde trimester 2011 toonden voor zo goed als alle centrumsteden een meer uniforme en vooral meer aanvaardbare tot uitstekende betalingsactiviteit. Toch zijn er een beperkt aantal centrumsteden waar de betalingsvlotheid een stuk minder is. Hierbij vallen onder meer Aalst op waar in het eerste kwartaal een sterke verbetering merkbaar is maar nu weer naar een lager niveau terugzakt. In Hasselt, Mechelen en Oostende stellen we sedert begin 2013 een achteruitgang in het betaalgedrag vast. Daartegenover staat bijvoorbeeld de stad Leuven die zich ondertussen al geruime tijd laat kennen als een regelmatig en goed betaler en Roeselare die nu voor het derde trimester op rij inzake betaalgedrag sterke prestaties neerzet. 27

28 Sectoranalyses betaalgedrag Om de betaalevolutie per sector weer te geven delen wij de betalingservaringen op in tijdscategorieën voor of na vervaldatum. In de grafiek betalingsgedrag binnen de sector worden de percentages weergegeven van facturen die binnen de tijdscategorie (bijvoorbeeld: tussen 31 en 60 dagen) worden betaald. Deze worden naderhand omgezet in een sectorscore die evolueert tussen 0 en 10. De hoogste score (10) staat voor een perfecte betalingsmoraliteit binnen de sector, de 0-score voor een desastreuze betalingsmoraal. Net zoals bij de globale Graydon Betaalindex worden betalingen door middel van weging meer afgestraft naarmate ze later worden betaald. De evolutie van die score wordt weergegeven in de grafiek Score van de betalingsmoraliteit binnen de sector Met betrekking tot de overheden pasten we dezelfde scorebenadering toe per bestudeerde deeleenheid. Totaaloverzicht betaalscores per sector (op basis van NACE-2) TOTAALOVERZICHT NACE-2 sectoren Score 9 Ondersteunende activiteiten in verband met de mijnbouw 9, Extraterritoriale organisaties en lichamen 9, Vervaardiging van papier en papierwaren 9,4 267 actieve bedrijven 19 Vervaardiging van cokes en van geraffineerde aardolieproducten 9, Groot- en detailhandel in en onderhoud en reparatie van motorvoertuigen en motorfietsen 9, Telecommunicatie 9, Vervaardiging van metalen in primaire vorm 9, Vervaardiging van andere transportmiddelen 9, Overige winning van delfstoffen 9, Vervaardiging van leer en van producten van leer 9, Vervaardiging van elektrische apparatuur 9, Vervaardiging en assemblage van motorvoertuigen, aanhangwagens en opleggers 9, Vervaardiging van producten van rubber of kunststof 9, Detailhandel, met uitzondering van de handel in auto's en motorfietsen 9, Verzekeringen, herverzekeringen en pensioenfondsen, exclusief verplichte sociale verzekeringen 9, Maatschappelijke dienstverlening zonder huisvesting 9, Vervaardiging van chemische producten 9, Veterinaire diensten 9, Vervaardiging van informaticaproducten en van elektronische en optische producten 9, Verhuur en lease 8, Afvalwaterafvoer 8,

29 TOTAALOVERZICHT NACE-2 sectoren Score 12 Vervaardiging van tabaksproducten 8, Inzameling, verwerking en verwijdering van afval; terugwinning 8, Vervaardiging van voedingsmiddelen 8, Opslag en vervoerondersteunende activiteiten 8, Vervaardiging van machines, apparaten en werktuigen, n.e.g. 8, actieve bedrijven 72 Speur- en ontwikkelingswerk op wetenschappelijk gebied 8, Reisbureaus, reisorganisatoren, reserveringsbureaus en aanverwante activiteiten 8, Ontwerpen en programmeren van computerprogramma's, computerconsultancyactiviteiten en aanverwante activiteiten 8, Groothandel en handelsbemiddeling, met uitzondering van de handel in motorvoertuigen en motorfietsen 8, Vervaardiging van kleding 8, Niet-gedifferentieerde productie van goederen en diensten door particuliere huishoudens voor eigen gebruik 8, Vervaardiging van dranken 8, Vervaardiging van farmaceutische grondstoffen en producten 8, Productie en distributie van elektriciteit, gas, stoom en gekoelde lucht 8, Vervaardiging van producten van metaal, exclusief machines en apparaten 8, Maatschappelijke dienstverlening met huisvesting 8, Uitgeverijen 8, Terbeschikkingstelling van personeel 8, Overige industrie 8, Winning, behandeling en distributie van water 8, Openbaar bestuur en defensie; verplichte sociale verzekeringen 8, Vervaardiging van andere niet-metaalhoudende minerale producten 8, Onderwijs 8, Houtindustrie en vervaardiging van artikelen van hout en van kurk, exclusief meubelen; vervaardiging van artikelen van riet en van vlechtwerk 8, Bibliotheken, archieven, musea en overige culturele activiteiten 8, Menselijke gezondheidszorg 8, Diensten in verband met gebouwen; landschapsverzorging 8, Drukkerijen, reproductie van opgenomen media 8, Sanering en ander afvalbeheer 8, Posterijen en koeriers 8, Overige persoonlijke diensten 8, Vervaardiging van textiel 8, Financiële dienstverlening, exclusief verzekeringen en pensioenfondsen 8, Reclamewezen en marktonderzoek 8, Vervoer over water 8, Ondersteunende activiteiten voor verzekeringen en pensioenfondsen 8, Weg- en waterbouw 8,

30 TOTAALOVERZICHT NACE-2 sectoren Score actieve bedrijven 60 Programmeren en uitzenden van radio- en televisieprogramma's 8, Activiteiten van hoofdkantoren; adviesbureaus op het gebied van bedrijfsbeheer 8, Reparatie van computers en consumentenartikelen 8, Vervaardiging van meubelen 8, Gespecialiseerde bouwwerkzaamheden 8, Loterijen en kansspelen 8, Vervoer te land en vervoer via pijpleidingen 8, Verschaffen van accommodatie 8, Reparatie en installatie van machines en apparaten 8, Winning van metaalertsen 8,0 4 2 Bosbouw en de exploitatie van bossen 8, Architecten en ingenieurs; technische testen en toetsen 7, Bouw van gebouwen; ontwikkeling van bouwprojecten 7, Dienstverlenende activiteiten op het gebied van informatie 7, Luchtvaart 7, Productie van films en video- en televisieprogramma's, maken van geluidsopnamen en uitgeverijen van muziekopnamen 7, Rechtskundige en boekhoudkundige dienstverlening 7, Overige gespecialiseerde wetenschappelijke en technische activiteiten 7, Administratieve en ondersteunende activiteiten ten behoeve van kantoren en overige zakelijke activiteiten 7, Teelt van gewassen, veeteelt, jacht en diensten in verband met deze activiteiten 7, Creatieve activiteiten, kunst en amusement 7, Verenigingen 7,2 1786?? Activiteit niet vermeld 7, Sport, ontspanning en recreatie 7, Exploitatie van en handel in onroerend goed 7, Huishoudens als werkgever van huishoudelijk personeel 6, Beveiligings- en opsporingsdiensten 6, Eet- en drinkgelegenheden 6, Visserij en aquacultuur 4, Winning van steenkool en bruinkool 0,0 1 6 Winning van aardolie en aardgas 0,0 0 30

31 Sectoren met een lage betaalscore (op basis van NACE-5) Volgende sectoren behalen een betaalscore van minder dan 5 op 10. NACE-5 sectoren met een betaalscore lager dan 5 op 10 Score actieve bedrijven Zelfstandig werkende sportbeoefenaars 4, Uitgeverijen van muziekopnamen 4, Activiteiten van paardensportclubs 4, Maken van geluidsopnamen 4, Personenvervoer over zee- en kustwateren 4, Plaatsen van tatoeages en piercings 4, Groothandel in kledingaccessoires 4, Terugwinning van overig gesorteerd afval 4, Teelt van andere boomvruchten, kleinfruit en noten 4, Activiteiten van voetbalclubs 4, Verhuur en lease van luchtvaartuigen 4, Aquacultuur in zoet water 4, Algemeen welzijnswerk zonder huisvesting 4, Overige kinderopvang 4, Groothandel in porselein en glaswerk 3, Verenigingen op het vlak van ziektepreventie en gezondheidsbevordering 3, Cafés en bars 3, Musea 3, Activiteiten van managers van artiesten, sportlui en overige bekende personaliteiten 3, Activiteiten van tennisclubs 3, Verhuur en lease van caravans en motorhomes 3, Verpakkingsbedrijven 3, Vervaardiging van dakpannen, tegels en andere producten voor de bouw van gebakken klei 2, Winning van andere non-ferrometaalertsen 2, Groothandel in opgenomen beeld- en geluidsdragers 1, Vervaardiging van bestralingsapparatuur en van elektromedische en elektrotherapeutische apparatuur 1, Activiteiten van watersportclubs 1, Fokken van paarden en andere paardachtigen 1, Groothandel in levende dieren, m.u.v. levend vee 0,

32 Bijlage: klantenkrediet en dagen leverancierskrediet per sector De gegevens die voor de studie Betaalgedrag worden gebruikt, zijn afkomstig uit de vele duizenden aging listings die ons worden aangeleverd. Deze geven ons vinger-aan-de-pols zicht geven op de werkelijke betaalevolutie binnen het ondernemingslandschap. De gegevens die binnen deze bijlage zijn verwerkt hebben niet dezelfde bron, maar zijn het resultaat van berekeningen op jaarrekeningen. Gezien op dit ogenblik nauwelijks 30% van de jaarrekeningen van het boekjaar zijn gepubliceerd baseren we ons hier op de jaarrekeningen De gegevens uit jaarrekeningen dienen steeds met de nodige voorzichtigheid te worden geïnterpreteerd: gezien de vertraagde publicatie met betrekking tot een vorig boekjaar betreft het steeds verouderde informatie. Bovendien zijn de resultaten van de berekeningen, zeker met betrekking tot individuele bedrijven, sterk beïnvloedbaar door andere elementen. Voor een aantal sectoren worden geen dagen klantenkrediet of leverancierskrediet weergegeven. Het gaat hier over sectoren die geen bedrijven bevatten die in omvang belangrijk genoeg zijn zodat ze op basis van wettelijke voorschriften de omzet dienen te publiceren. Bij gebrek aan omzetpublicatie kan het aantal dagen klantenkrediet niet worden berekend. Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Teelt van granen (m.u.v. rijst), peulgewassen en oliehoudende zaden Teelt van rijst Teelt van groenten, meloenen en wortel- en knolgewassen Teelt van suikerriet Teelt van tabak Teelt van vezelgewassen Teelt van bloemen Teelt van andere eenjarige gewassen, n.e.g Teelt van druiven Teelt van tropisch en subtropisch fruit Teelt van citrusvruchten Teelt van pit- en steenvruchten Teelt van andere boomvruchten, kleinfruit en noten Teelt van oliehoudende vruchten Teelt van gewassen bestemd voor de vervaardiging van dranken Teelt van specerijgewassen en van aromatische en medicinale gewassen Teelt van andere meerjarige gewassen Boomkwekerijen, m.u.v. bosboomkwekerijen Overige plantenvermeerdering

33 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Fokken van melkvee Fokken van andere runderen en buffels Fokken van paarden en andere paardachtigen Fokken van kamelen en andere kameelachtigen Fokken van schapen en geiten Fokvarkenshouderijen Varkensvetmesterijen Kippenkwekerijen Productie van eieren van pluimvee Pluimveehouderijen, m.u.v. kippenkwekerijen Fokken van andere dieren Gemengd bedrijf Ondersteunende activiteiten in verband met de teelt van gewassen Ondersteunende activiteiten in verband met de veeteelt Activiteiten met betrekking tot gewassen na de oogst Zaadbewerking met het oog op vermeerdering Jacht, zetten van vallen en diensten in verband met deze activiteiten Bosbouw Exploitatie van bossen Verzamelen van in het wild groeiende producten met uitzondering van hout Ondersteunende diensten in verband met de bosbouw Zeevisserij Binnenvisserij Mariene aquacultuur Aquacultuur in zoet water Winning van aardolie Winning van ijzererts Winning van andere non-ferrometaalertsen Winning van bouw- en siersteen Winning van kalksteen, gips, krijt en leisteen Winning van grind Winning van zand Winning van klei en kaolien Winning van mineralen voor de chemische en de kunstmestindustrie Winning van turf

34 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Overige winning van delfstoffen, n.e.g Ondersteunende activiteiten in verband met de aardolie- en aardgaswinning Ondersteunende activiteiten in verband met de overige winning van delfstoffen Verwerking en conservering van vlees, exclusief vlees van gevogelte Verwerking en conservering van gevogelte Vervaardiging van producten van vlees of van vlees van gevogelte Verwerking en conservering van vis en van schaal- en weekdieren Verwerking en conservering van aardappelen, exclusief productie van diepgevroren aardappelbereidingen Productie van diepgevroren aardappelbereidingen Vervaardiging van groente- en fruitsappen Verwerking en conservering van groenten, exclusief productie van diepgevroren groenten Verwerking en conservering van fruit, exclusief productie van diepgevroren fruit Productie van diepgevroren groenten en fruit Vervaardiging van oliën en vetten Vervaardiging van margarine en andere spijsvetten Zuivelfabrieken en kaasmakerijen Vervaardiging van consumptie-ijs Vervaardiging van maalderijproducten Vervaardiging van zetmeel en zetmeelproducten Industriële vervaardiging van brood en van vers banketbakkerswerk Ambachtelijke vervaardiging van brood en van vers banketbakkerswerk Vervaardiging van beschuit en biscuit en van ander houdbaar banketbakkerswerk Vervaardiging van macaroni, noedels, koeskoes en dergelijke deegwaren Vervaardiging van suiker Vervaardiging van cacao, chocolade en suikerwerk Verwerking van thee en koffie Vervaardiging van specerijen, sauzen en kruiderijen Vervaardiging van bereide maaltijden en schotels Vervaardiging van gehomogeniseerde voedingspreparaten en dieetvoeding Vervaardiging van andere voedingsmiddelen, n.e.g Vervaardiging van veevoeders Vervaardiging van voeders voor huisdieren Vervaardiging van gedistilleerde dranken door distilleren, rectificeren en mengen Vervaardiging van wijn uit druiven

35 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Vervaardiging van cider en van andere vruchtenwijnen Vervaardiging van andere niet-gedistilleerde gegiste dranken Vervaardiging van bier Vervaardiging van mout Vervaardiging van frisdranken; productie van mineraalwater en ander gebotteld water Vervaardiging van tabaksproducten Bewerken en spinnen van textielvezels Weven van textiel Textielveredeling Vervaardiging van gebreide en gehaakte stoffen Vervaardiging van beddengoed, tafellinnen en textielwaren voor huishoudelijk gebruik Vervaardiging van overige geconfectioneerde artikelen van textiel, m.u.v. kleding Vervaardiging van vloerkleden en tapijt Vervaardiging van koord, bindgaren, touw en netten Vervaardiging van gebonden textielvlies en van artikelen van gebonden textielvlies, exclusief kleding Vervaardiging van ander technisch en industrieel textiel Vervaardiging van andere textielproducten, n.e.g Vervaardiging van kleding van leer Vervaardiging van werkkleding Vervaardiging van andere bovenkleding Vervaardiging van onderkleding Vervaardiging van hoeden en petten Vervaardiging van andere kleding en toebehoren, n.e.g Vervaardiging van artikelen van bont Vervaardiging van gebreide en gehaakte kousen en sokken Vervaardiging van andere gebreide en gehaakte kleding Looien en bereiden van leer; bereiden en verven van bont Vervaardiging van koffers, tassen en dergelijke en van zadel- en tuigmakerswerk Vervaardiging van schoeisel Zagen en schaven van hout Vervaardiging van fineer en van panelen op basis van hout Vervaardiging van geassembleerde parketvloeren Vervaardiging van ander schrijn- en timmerwerk Vervaardiging van houten emballage

36 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Vervaardiging van andere artikelen van hout Vervaardiging van artikelen van kurk, riet of vlechtwerk Vervaardiging van papierpulp Vervaardiging van papier en karton Vervaardiging van gegolfd papier en golfkarton en van verpakkingsmateriaal van papier en karton Vervaardiging van huishoudelijke en sanitaire papierwaren Vervaardiging van kantoorbenodigdheden van papier Vervaardiging van behangpapier Vervaardiging van andere artikelen van papier of karton Krantendrukkerijen Overige drukkerijen Prepress- en premediadiensten Binderijen en aanverwante diensten Reproductie van opgenomen media Vervaardiging van cokesovenproducten Vervaardiging van geraffineerde aardolieproducten Vervaardiging van industriële gassen Vervaardiging van kleurstoffen en pigmenten Vervaardiging van andere anorganische chemische basisproducten Vervaardiging van andere organische chemische basisproducten Vervaardiging van kunstmeststoffen en stikstofverbindingen Vervaardiging van kunststoffen in primaire vormen Vervaardiging van synthetische rubber in primaire vormen Vervaardiging van verdelgingsmiddelen en van andere chemische producten voor de landbouw Vervaardiging van verf, vernis e.d., drukinkt en mastiek Vervaardiging van zeep en wasmiddelen Vervaardiging van poets- en reinigingsmiddelen Vervaardiging van parfums en toiletartikelen Vervaardiging van kruit en springstoffen Vervaardiging van lijm Vervaardiging van etherische oliën Vervaardiging van andere chemische producten, n.e.g Vervaardiging van synthetische en kunstmatige vezels Vervaardiging van farmaceutische grondstoffen

37 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Vervaardiging van geneesmiddelen Vervaardiging van overige farmaceutische producten Vervaardiging van binnen- en buitenbanden van rubber; loopvlakvernieuwing Vervaardiging van andere producten van rubber Vervaardiging van platen, vellen, buizen en profielen van kunststof Vervaardiging van verpakkingsmateriaal van kunststof Vervaardiging van kunststofartikelen voor de bouw Vervaardiging van andere producten van kunststof Vervaardiging van vlakglas Vormen en bewerken van vlakglas Vervaardiging van holglas Vervaardiging van glasvezels Vervaardiging en bewerking van ander glas (inclusief technisch glaswerk) Vervaardiging van vuurvaste producten Vervaardiging van keramische tegels en plavuizen Vervaardiging van bakstenen Vervaardiging van dakpannen, tegels en andere producten voor de bouw van gebakken klei Vervaardiging van huishoudelijk en sieraardewerk Vervaardiging van sanitair aardewerk Vervaardiging van isolatoren en isolatiemateriaal, van keramische stoffen Vervaardiging van ander technisch aardewerk Vervaardiging van andere keramische producten Vervaardiging van cement Vervaardiging van kalk en gips Vervaardiging van artikelen van beton voor de bouw Vervaardiging van artikelen van gips voor de bouw Vervaardiging van stortklare beton Vervaardiging van mortel Vervaardiging van producten van vezelcement Vervaardiging van andere artikelen van beton, gips en cement Houwen, bewerken en afwerken van natuursteen Vervaardiging van schuur-, slijp- en polijstmiddelen Vervaardiging van andere niet-metaalhoudende minerale producten, n.e.g Vervaardiging van ijzer en staal en van ferrolegeringen Vervaardiging van buizen, pijpen, holle profielen en fittings daarvoor, van staal

38 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Koudtrekken van staven Koudwalsen van bandstaal Koudvervormen of koudfelsen Koudtrekken van draad Productie van edelmetalen Productie van aluminium Productie van lood, zink en tin Productie van koper Productie van andere non-ferrometalen Bewerking van splijt- en kweekstoffen Gieten van ijzer Gieten van staal Gieten van lichte metalen Gieten van andere non-ferrometalen Vervaardiging van metalen constructiewerken en delen daarvan Vervaardiging van metalen deuren en vensters Vervaardiging van radiatoren en ketels voor centrale verwarming Vervaardiging van andere tanks, reservoirs en bergingsmiddelen, van metaal Vervaardiging van stoomketels, exclusief warmwaterketels voor centrale verwarming Vervaardiging van wapens en munitie Smeden van metaal Persen, stampen en profielwalsen van metaal; poedermetallurgie Oppervlaktebehandeling van metalen Verspanend bewerken van metalen Vervaardiging van scharen, messen, bestekken, enz Vervaardiging van hang- en sluitwerk Vervaardiging van vormkasten en gietvormen Vervaardiging van gereedschap, m.u.v. vormkasten en gietvormen Vervaardiging van stalen vaten en dergelijke Vervaardiging van verpakkingsmiddelen van licht metaal Vervaardiging van artikelen van draad en van kettingen en veren Vervaardiging van bouten, schroeven en moeren Vervaardiging van huishoudelijke en sanitaire artikelen van metaal Vervaardiging van overige artikelen van metaal, n.e.g Vervaardiging van elektronische onderdelen

39 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Vervaardiging van elektronische printplaten Vervaardiging van computers en randapparatuur Vervaardiging van communicatieapparatuur Vervaardiging van consumentenelektronica Vervaardiging van meet-, controle- en navigatie-instrumenten en -apparatuur Vervaardiging van uurwerken Vervaardiging van bestralingsapparatuur en van elektromedische en elektrotherapeutische apparatuur Vervaardiging van optische instrumenten en van foto- en filmapparatuur Vervaardiging van magnetische en optische media Vervaardiging van elektromotoren en van elektrische generatoren en transformatoren Vervaardiging van schakel- en verdeelinrichtingen Vervaardiging van batterijen en accumulatoren Vervaardiging van kabels van optische vezels Vervaardiging van andere elektrische en elektronische kabels Vervaardiging van schakelaars, stekkers, stopcontacten e.d Vervaardiging van lampen Vervaardiging van verlichtingsapparaten Vervaardiging van elektrische huishoudapparaten Vervaardiging van niet-elektrische huishoudapparaten Vervaardiging van andere elektrische apparatuur Vervaardiging van motoren en turbines, exclusief motoren voor luchtvaartuigen, motorvoertuigen en bromfietsen Vervaardiging van hydraulische apparatuur Vervaardiging van andere pompen en compressoren Vervaardiging van andere kranen en dergelijke artikelen Vervaardiging van tandwielen, lagers en andere drijfwerkelementen Vervaardiging van ovens en branders Vervaardiging van hijs-, hef- en transportwerktuigen Vervaardiging van kantoormachines en -uitrusting (exclusief computers en randapparatuur) Vervaardiging van elektrisch handgereedschap Vervaardiging van machines en apparaten voor de koeltechniek en de klimaatregeling, voor niet-huishoudelijk gebruik Vervaardiging van verpakkingsmachines Vervaardiging van weegtoestellen Vervaardiging van toestellen voor het spuiten van vloeistoffen of poeder

40 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Vervaardiging van verkoopautomaten Vervaardiging van filtreertoestellen Vervaardiging van hogedrukreinigers, zandstraalapparaten en dergelijk reinigingsmateriaal Vervaardiging van andere machines en apparaten voor algemeen gebruik, n.e.g Vervaardiging van machines en werktuigen voor de landbouw en de bosbouw Vervaardiging van machines voor de metaalbewerking Vervaardiging van andere gereedschapswerktuigen Vervaardiging van machines voor de metallurgie Vervaardiging van machines voor de winning van delfstoffen en voor de bouw Vervaardiging van machines voor de productie van voedings- en genotmiddelen Vervaardiging van machines voor de productie van textiel, kleding en leer Vervaardiging van machines voor de productie van papier en karton Vervaardiging van machines voor de kunststof- en rubberindustrie Vervaardiging van andere machines, apparaten en werktuigen voor specifieke doeleinden, n.e.g Vervaardiging en assemblage van motorvoertuigen Vervaardiging van carrosserieën voor motorvoertuigen Vervaardiging van aanhangwagens, caravans en opleggers Vervaardiging van elektrische en elektronische benodigdheden voor motorvoertuigen Vervaardiging van andere delen en toebehoren van motorvoertuigen Bouw van schepen en drijvend materieel Bouw van plezier- en sportvaartuigen Vervaardiging van rollend materieel voor spoorwegen Vervaardiging van lucht- en ruimtevaartuigen en van toestellen in verband daarmee Vervaardiging van militaire gevechtsvoertuigen Vervaardiging van motorfietsen Vervaardiging van fietsen en invalidenwagens Vervaardiging van andere transportmiddelen, n.e.g Vervaardiging van kantoor- en winkelmeubelen Vervaardiging van keukenmeubelen Vervaardiging van matrassen Vervaardiging van eetkamer-, zitkamer-, slaapkamer- en badkamermeubelen Vervaardiging van tuin- en terrasmeubelen Vervaardiging van andere meubelen, n.e.g Slaan van munten

41 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Bewerken van diamant Bewerken van edelstenen (m.u.v. diamant) en van halfedelstenen Vervaardiging van sieraden Vervaardiging van edelsmeedwerk Vervaardiging van overige artikelen van edele metalen Vervaardiging van imitatiesieraden en dergelijke artikelen Vervaardiging van muziekinstrumenten Vervaardiging van sportartikelen Vervaardiging van spellen en speelgoed Vervaardiging van medische en tandheelkundige instrumenten en benodigdheden Vervaardiging van borstelwaren Overige industrie, n.e.g Reparatie van producten van metaal Reparatie van machines Reparatie van elektronische en optische apparatuur Reparatie van elektrische apparatuur Reparatie en onderhoud van schepen Reparatie en onderhoud van lucht- en ruimtevaartuigen Reparatie en onderhoud van andere transportmiddelen Reparatie van andere apparatuur Installatie van industriële machines, toestellen en werktuigen Productie van elektriciteit Transmissie van elektriciteit Distributie van elektriciteit Handel in elektriciteit Productie van gas Distributie van gasvormige brandstoffen via leidingen Handel in gas via leidingen Productie en distributie van stoom en gekoelde lucht Winning, behandeling en distributie van water Afvalwaterafvoer Inzameling van ongevaarlijk afval Inzameling van gevaarlijk afval Voorbehandeling van ongevaarlijk afval met het oog op verwijdering Fysicochemische verwerking van slib en vloeibare afvalstoffen

42 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Behandeling en verwijdering van ongevaarlijk afval, m.u.v. slib en vloeibare afvalstoffen Overige verwerking en verwijdering van ongevaarlijk afval Behandeling en verwijdering van gevaarlijk afval Sloop van wrakken Sorteren van ongevaarlijk afval Terugwinning van metaalafval Terugwinning van inerte afvalstoffen Terugwinning van overig gesorteerd afval Sanering en ander afvalbeheer Ontwikkeling van residentiële bouwprojecten Ontwikkeling van niet-residentiële bouwprojecten Algemene bouw van residentiële gebouwen Algemene bouw van kantoorgebouwen Algemene bouw van andere niet-residentiële gebouwen Bouw van autowegen en andere wegen Bouw van boven- en ondergrondse spoorwegen Bouw van bruggen en tunnels Bouw van water- en gasdistributienetten Bouw van rioleringen Bouw van civieltechnische werken voor vloeistoffen, n.e.g Bouw van civieltechnische werken voor elektriciteit en telecommunicatie Baggerwerken Waterbouw, m.u.v. baggerwerken Bouw van andere civieltechnische werken, n.e.g Slopen Bouwrijp maken van terreinen Proefboren en boren Elektrotechnische installatiewerken aan gebouwen Elektrotechnische installatiewerken, uitgezonderd aan gebouwen Loodgieterswerk Installatie van verwarming, klimaatregeling en ventilatie Isolatiewerkzaamheden Overige bouwinstallatie, n.e.g Stukadoorswerk Schrijnwerk

43 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Plaatsen van vloer- en wandtegels Plaatsen van vloerbedekking en wandbekleding van hout Plaatsen van behang en vloerbedekking en wandbekleding van andere materialen Schilderen van gebouwen Schilderen van civieltechnische werken Glaszetten Overige werkzaamheden in verband met de afwerking van gebouwen Dakwerkzaamheden Waterdichtingswerken van muren Gevelreiniging Bouw van sierschouwen en open haarden Uitvoeren van metsel- en voegwerken Restaureren van bouwwerken Chapewerken Overige gespecialiseerde bouwwerkzaamheden Groothandel in auto's en lichte bestelwagens (= 3,5 ton) Handelsbemiddeling in auto's en lichte bestelwagens (= 3,5 ton) Detailhandel in auto's en lichte bestelwagens (= 3,5 ton) Groothandel in andere motorvoertuigen (> 3,5 ton) Handelsbemiddeling in andere motorvoertuigen (> 3,5 ton) Detailhandel in andere motorvoertuigen (> 3,5 ton) Handel in aanhangwagens, opleggers en caravans Algemeen onderhoud en reparatie van auto's en lichte bestelwagens (= 3,5 ton) Algemeen onderhoud en reparatie van overige motorvoertuigen (> 3,5 ton) Reparatie en montage van specifieke auto-onderdelen Carrosserieherstelling Bandenservicebedrijven Wassen en poetsen van motorvoertuigen Onderhoud en reparatie van motorvoertuigen, n.e.g Handelsbemiddeling en groothandel in onderdelen en accessoires van motorvoertuigen Detailhandel in onderdelen en accessoires van motorvoertuigen Handelsbemiddeling en groothandel in motorfietsen en delen en toebehoren van motorfietsen Detailhandel in en onderhoud en reparatie van motorfietsen en delen en toebehoren van motorfietsen Handelsbemiddeling in landbouwproducten, levende dieren en

44 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q3 textielgrondstoffen en halffabricaten Handelsbemiddeling in brandstoffen, ertsen, metalen en chemische producten Handelsbemiddeling in hout en bouwmaterialen Handelsbemiddeling in machines, apparaten en werktuigen voor de industrie en in schepen en luchtvaartuigen Handelsbemiddeling in meubelen, huishoudelijke artikelen en ijzerwaren Handelsbemiddeling in textiel, kleding, bont, schoeisel en lederwaren Handelsbemiddeling in voedings- en genotmiddelen Handelsbemiddeling gespecialiseerd in andere goederen Handelsbemiddeling in goederen, algemeen assortiment Groothandel in granen en zaden Groothandel in veevoeders Groothandel in ruwe plantaardige en dierlijke oliën en vetten Groothandel in andere akkerbouwproducten Groothandel in ruwe tabak Groothandel in akkerbouwproducten en veevoeders, algemeen assortiment Groothandel in bloemen en planten Groothandel in levend vee Groothandel in levende dieren, m.u.v. levend vee Groothandel in huiden, vellen en leer Groothandel in consumptieaardappelen Groothandel in groenten en fruit, m.u.v. consumptieaardappelen Groothandel in vlees en vleesproducten, uitgezonderd vlees van wild en van gevogelte Groothandel in vlees van wild en van gevogelte Groothandel in zuivelproducten en eieren Groothandel in spijsoliën en -vetten Groothandel in wijnen en geestrijke dranken Groothandel in dranken, algemeen assortiment Groothandel in tabaksproducten Groothandel in suiker, chocolade en suikerwerk Groothandel in koffie, thee, cacao en specerijen Groothandel in vis en schaal- en weekdieren Groothandel in aardappelproducten Groothandel in voedsel voor huisdieren Groothandel in andere voedingsmiddelen, n.e.g

45 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Niet-gespecialiseerde groothandel in diepgevroren voedingsmiddelen Niet-gespecialiseerde groothandel in niet-diepgevroren voedingsmiddelen, dranken en genotmiddelen Groothandel in weefsels, stoffen en fournituren Groothandel in huishoudtextiel en beddengoed Groothandel in overig textiel Groothandel in werkkleding Groothandel in onderkleding Groothandel in kleding, met uitzondering van werk- en onderkleding Groothandel in kledingaccessoires Groothandel in schoeisel Groothandel in elektrische huishoudelijke apparaten en audio- en videoapparatuur Groothandel in opgenomen beeld- en geluidsdragers Groothandel in foto- en filmapparatuur en in andere optische artikelen Groothandel in porselein en glaswerk Groothandel in reinigingsmiddelen Groothandel in parfumerieën en cosmetica Groothandel in farmaceutische producten Groothandel in huismeubilair Groothandel in tapijten Groothandel in verlichtingsapparatuur Groothandel in uurwerken en sieraden Groothandel in kranten, boeken en tijdschriften Groothandel in kantoor- en schoolbenodigdheden Groothandel in papier- en kartonwaren Groothandel in niet-elektrische huishoudelijke artikelen Groothandel in fietsen Groothandel in sport- en kampeerartikelen, met uitzondering van fietsen Groothandel in spellen en speelgoed Groothandel in lederwaren en reisartikelen Groothandel in andere consumentenartikelen, n.e.g Groothandel in computers, randapparatuur en software Groothandel in elektronische en telecommunicatieapparatuur en delen daarvan Groothandel in machines, werktuigen en toebehoren voor de landbouw Groothandel in gereedschapswerktuigen

46 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Groothandel in machines voor de mijnbouw, de bouwnijverheid en de weg- en waterbouw Groothandel in machines voor de textielindustrie en in naai- en breimachines Groothandel in kantoormeubelen Groothandel in andere kantoormachines en kantoorbenodigdheden, met uitzondering van computers en randapparatuur Groothandel in machines voor de productie van voedings- en genotmiddelen Groothandel in verpakkingsmachines en weegtoestellen Groothandel in elektrisch materiaal, inclusief installatiemateriaal Groothandel in hijs-, hef- en transportwerktuigen Groothandel in pompen en compressoren Groothandel in meet-, controle- en navigatie-instrumenten Groothandel in machines en apparaten voor de warmte-, koel- en vriestechniek voor industrieel gebruik Groothandel in andere machines en werktuigen, n.e.g Groothandel in vaste, vloeibare en gasvormige brandstoffen en aanverwante producten Groothandel in metalen en metaalertsen Groothandel in bouwmaterialen, algemeen assortiment Groothandel in hout Groothandel in behang, verf en woningtextiel Groothandel in vlakglas Groothandel in vloer- en wandtegels Groothandel in sanitair Groothandel in overige bouwmaterialen Groothandel in ijzerwaren Groothandel in installatiemateriaal voor loodgieterswerk en verwarming Groothandel in chemische producten voor industrieel gebruik Groothandel in kunstmeststoffen en andere agrochemische producten Groothandel in diamant en andere edelstenen Groothandel in andere intermediaire producten, n.e.g Groothandel in autosloopmateriaal Groothandel in ijzer- en staalschroot en in oude non-ferrometalen Groothandel in afval en schroot, n.e.g Niet-gespecialiseerde groothandel Detailhandel in niet-gespecialiseerde winkels in diepvriesproducten Detailhandel in niet-gespecialiseerde winkels waarbij voedings- en genotmiddelen overheersen (verkoopoppervlakte < 100 m²)

47 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Detailhandel in niet-gespecialiseerde winkels waarbij voedings- en genotmiddelen overheersen (verkoopoppervlakte tussen 100 m² en minder dan 400 m²) Detailhandel in niet-gespecialiseerde winkels waarbij voedings- en genotmiddelen overheersen (verkoopoppervlakte tussen 400 m² en minder dan 2500 m²) Detailhandel in niet-gespecialiseerde winkels waarbij voedings- en genotmiddelen overheersen (verkoopoppervlakte = 2500 m²) Detailhandel in niet-gespecialiseerde winkels waarbij voedings- en genotmiddelen niet overheersen (verkoopoppervlakte < 2500 m²) Detailhandel in niet-gespecialiseerde winkels waarbij voedings- en genotmiddelen niet overheersen (verkoopoppervlakte. = 2500 m²) Detailhandel in groenten en fruit in gespecialiseerde winkels Detailhandel in vlees en vleesproducten in gespecialiseerde winkels, m.u.v. vlees van wild en van gevogelte Detailhandel in vlees van wild en van gevogelte in gespecialiseerde winkels Detailhandel in vis en schaal- en weekdieren in gespecialiseerde winkels Detailhandel in brood en banketbakkerswerk in gespecialiseerde winkels (koude bakkers) Detailhandel in chocolade en suikerwerk in gespecialiseerde winkels Detailhandel in wijnen en geestrijke dranken in gespecialiseerde winkels Detailhandel in dranken in gespecialiseerde winkels, algemeen assortiment Detailhandel in tabaksproducten in gespecialiseerde winkels Detailhandel in zuivelproducten en eieren in gespecialiseerde winkels Overige detailhandel in voedingsmiddelen in gespecialiseerde winkels, n.e.g Detailhandel in motorbrandstoffen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in computers, randapparatuur en software in gespecialiseerde winkels Detailhandel in telecommunicatieapparatuur in gespecialiseerde winkels Detailhandel in audio- en videoapparatuur in gespecialiseerde winkels Detailhandel in kledingstoffen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in huishoudtextiel en beddengoed in gespecialiseerde winkels Detailhandel in breigaren, handwerken en fournituren in gespecialiseerde winkels Detailhandel in overig textiel in gespecialiseerde winkels Bouwmarkten en andere doe-het-zelfzaken in bouwmaterialen, algemeen assortiment Detailhandel in houten bouw- en tuinmaterialen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in wand- en vloertegels in gespecialiseerde winkels Detailhandel in parket-, laminaat- en kurkvloeren in gespecialiseerde winkels Detailhandel in ijzerwaren en gereedschappen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in verf en verfwaren in gespecialiseerde winkels

48 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Detailhandel in sanitaire artikelen en sanitair installatiemateriaal in gespecialiseerde winkels Detailhandel in overige bouwmaterialen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in tapijten en andere vloerbedekking en wandbekleding in gespecialiseerde winkels Detailhandel in elektrische huishoudapparaten in gespecialiseerde winkels Detailhandel in huismeubilair in gespecialiseerde winkels Detailhandel in verlichtingsartikelen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in glas-, porselein- en aardewerk en in niet-elektrische huishoudelijke artikelen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in muziekinstrumenten in gespecialiseerde winkels Detailhandel in andere huishoudelijke artikelen in gespecialiseerde winkels, n.e.g Detailhandel in boeken in gespecialiseerde winkels Detailhandel in kranten en kantoorbehoeften in gespecialiseerde winkels Detailhandel in audio- en video-opnamen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in sport- en kampeerartikelen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in spellen en speelgoed in gespecialiseerde winkels Detailhandel in damesbovenkleding in gespecialiseerde winkels Detailhandel in herenbovenkleding in gespecialiseerde winkels Detailhandel in baby- en kinderbovenkleding in gespecialiseerde winkels Detailhandel in onderkleding, lingerie en strand- en badkleding in gespecialiseerde winkels Detailhandel in kledingaccessoires in gespecialiseerde winkels Detailhandel in dames-, heren-, baby- en kinderboven- en onderkleding en kledingaccessoires in gespecialiseerde winkels (algemeen assortiment) Detailhandel in schoeisel in gespecialiseerde winkels Detailhandel in lederwaren en reisartikelen in gespecialiseerde winkels Apotheken Detailhandel in medische en orthopedische artikelen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in cosmetica en toiletartikelen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in bloemen, planten, zaden en kunstmeststoffen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in huisdieren, voedsel voor huisdieren en benodigdheden daarvoor in gespecialiseerde winkels Detailhandel in uurwerken en sieraden in gespecialiseerde winkels Detailhandel in vaste, vloeibare en gasvormige brandstoffen in gespecialiseerde winkels, m.u.v. motorbrandstoffen Detailhandel in fotografische en optische artikelen en in precisie-instrumenten in gespecialiseerde winkels Detailhandel in wapens en munitie in gespecialiseerde winkels Detailhandel in drogisterijartikelen en onderhoudsproducten in gespecialiseerde

49 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q3 winkels Detailhandel in fietsen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in souvenirs en religieuze artikelen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in nieuwe kunstvoorwerpen in gespecialiseerde winkels Detailhandel in babyartikelen (algemeen assortiment) Overige detailhandel in nieuwe artikelen in gespecialiseerde winkels, n.e.g Detailhandel in antiquiteiten in winkels Detailhandel in tweedehandskleding in winkels Detailhandel in andere tweedehandsgoederen in winkels, m.u.v tweedehandskleding Markt- en straathandel in voedings- en genotmiddelen Markt- en straathandel in textiel, kleding en schoeisel Markt- en straathandel in andere artikelen Detailhandel via postorderbedrijven of via internet Overige detailhandel, niet in winkels en exclusief markt- en straathandel Personenvervoer per spoor, m.u.v. personenvervoer per spoor binnen steden of voorsteden Goederenvervoer per spoor Personenvervoer te land binnen steden of voorsteden Exploitatie van taxi's Overig personenvervoer te land, n.e.g Goederenvervoer over de weg, m.u.v. verhuisbedrijven Verhuisbedrijven Vervoer via pijpleidingen Personenvervoer over zee- en kustwateren Goederenvervoer over zee- en kustwateren Personenvervoer over binnenwateren Goederenvervoer over binnenwateren Personenvervoer door de lucht Goederenvervoer door de lucht Ruimtevaart Opslag in koelpakhuizen en overige opslag Diensten in verband met vervoer te land Diensten in verband met vervoer over water Diensten in verband met de luchtvaart Vrachtbehandeling in zeehavens

50 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Overige vrachtbehandeling, exclusief in zeehavens Overige vervoerondersteunende activiteiten Postdiensten in het kader van de universele dienstverplichting Overige posterijen en koeriers Hotels en dergelijke accommodatie Jeugdherbergen en jeugdverblijfcentra Vakantieparken Gites, vakantiewoningen en -appartementen Gastenkamers Vakantieverblijven en andere accommodatie voor kort verblijf, n.e.g Kampeerterreinen en kampeerauto- en caravanterreinen Overige accommodatie Eetgelegenheden met volledige bediening Eetgelegenheden met beperkte bediening Catering Overige eetgelegenheden Cafés en bars Discotheken, dancings en dergelijke Andere drinkgelegenheden Uitgeverijen van boeken Uitgeverijen van adresboeken en mailinglijsten Uitgeverijen van kranten Uitgeverijen van tijdschriften Overige uitgeverijen Uitgeverijen van computerspellen Overige uitgeverijen van software Productie van bioscoopfilms Productie van televisiefilms Productie van films, m.u.v. bioscoop- en televisiefilms Productie van televisieprogramma's Activiteiten in verband met films en video- en televisieprogramma's na de productie Distributie van films en video- en televisieprogramma's Vertoning van films Maken van geluidsopnamen Geluidsopnamestudio's

51 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Uitgeverijen van muziekopnamen Overige diensten in verband met het maken van geluidsopnamen Uitzenden van radioprogramma's Programmeren en uitzenden van televisieprogramma's Draadgebonden telecommunicatie Draadloze telecommunicatie Telecommunicatie via satelliet Overige telecommunicatie Ontwerpen en programmeren van computerprogramma's Computerconsultancy-activiteiten Beheer van computerfaciliteiten Overige diensten op het gebied van informatietechnologie en computer Gegevensverwerking, webhosting en aanverwante activiteiten Webportalen Persagentschappen Overige dienstverlenende activiteiten op het gebied van informatie, n.e. g Centrale banken Overige geldscheppende financiële instellingen Holdings Beleggingstrusts en -fondsen en vergelijkbare financiële instellingen Financiële lease Verstrekken van verbruikskrediet Verstrekken van hypothecair krediet Overige kredietverstrekking, n.e.g Factoring Activiteiten van beursvennootschappen Overige financiële dienstverlening Rechtstreekse verzekeringsverrichtingen leven Activiteiten van gemengde verzekeringsondernemingen, overwegend leven Rechtstreekse verzekeringsverrichtingen niet-leven Activiteiten van gemengde verzekeringsondernemingen, overwegend niet-leven Herverzekeringen Pensioenfondsen Beheer van financiële markten Effecten- en goederenhandel

52 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Agenten en makelaars in bankdiensten Overige ondersteunende activiteiten in verband met financiële diensten, exclusief verzekeringen en pensioenfondsen, n.e.g Risicoanalisten en schadetaxateurs Verzekeringsagenten en -makelaars Overige ondersteunende activiteiten in verband met verzekeringen en pensioenfondsen Vermogensbeheer Handel in eigen onroerend goed Verhuur en exploitatie van eigen of geleased residentieel onroerend goed, exclusief sociale woningen Verhuur en exploitatie van sociale woningen Verhuur en exploitatie van eigen of geleased niet-residentieel onroerend goed, exclusief terreinen Verhuur en exploitatie van terreinen Bemiddeling bij de aankoop, verkoop en verhuur van onroerend goed voor een vast bedrag of op contractbasis Schatten en evalueren van onroerend goed voor een vast bedrag of op contractbasis Beheer van residentieel onroerend goed voor een vast bedrag of op contractbasis Beheer van niet-residentieel onroerend goed voor een vast bedrag of op contractbasis Activiteiten van advocaten Activiteiten van notarissen Activiteiten van deurwaarders Overige rechtskundige dienstverlening Accountants en belastingconsulenten Boekhouders en boekhouders-fiscalisten Bedrijfsrevisoren Activiteiten van hoofdkantoren Adviesbureaus op het gebied van public relations en communicatie Overige adviesbureaus op het gebied van bedrijfsbeheer; adviesbureaus op het gebied van bedrijfsvoering Bouwarchitecten Interieurarchitecten Stedenbouwkundige en tuin- en landschapsarchitecten Ingenieurs en aanverwante technische adviseurs, exclusief landmeters Landmeters Technische controle van motorvoertuigen Overige technische testen en toetsen

53 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Speur- en ontwikkelingswerk op biotechnologisch gebied Overig speur- en ontwikkelingswerk op natuurwetenschappelijk gebied Speur- en ontwikkelingswerk op het gebied van de maatschappij- en geesteswetenschappen Reclamebureaus Mediarepresentatie Markt- en opinieonderzoekbureaus Ontwerpen van textielpatronen, kleding, juwelen, meubels en decoratieartikelen Activiteiten van industriële designers Activiteiten van grafische designers Activiteiten van interieurdecorateurs Activiteiten van decorateur-etalagisten Overige activiteiten van gespecialiseerde designers Activiteiten van fotografen, met uitzondering van persfotografen Activiteiten van persfotografen Overige fotografische activiteiten Vertalers en tolken Activiteiten van managers van artiesten, sportlui en overige bekende personaliteiten Overige gespecialiseerde wetenschappelijke en technische activiteiten Veterinaire diensten Verhuur en lease van personenauto's en lichte bestelwagens (< 3,5 ton) Verhuur en lease van vrachtwagens en overige motorvoertuigen (> 3,5 ton) Verhuur en lease van sport- en recreatieartikelen Verhuur van videobanden, dvd's en cd's Verhuur en lease van machines, apparatuur en handgereedschap voor doe-hetzelvers Verhuur en lease van televisietoestellen en andere audio- en videoapparatuur Verhuur en lease van vaat- en glaswerk, keuken- en tafelgerei, elektrische huishoudapparaten en andere huishoudelijke benodigdheden Verhuur en lease van textiel, kleding, sieraden en schoeisel Verhuur en lease van medisch en paramedisch materieel Verhuur en lease van bloemen en planten Verhuur en lease van andere consulentenartikelen, n.e.g Verhuur en lease van landbouwmachines en -werktuigen Verhuur en lease van machines en installaties voor de bouwnijverheid en de weg- en waterbouw Verhuur en lease van kantoormachines, inclusief computers

54 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Verhuur en lease van schepen Verhuur en lease van luchtvaartuigen Verhuur en lease van speel-, amusement-, en verkoopautomaten Verhuur en lease van tenten Verhuur en lease van caravans en motorhomes Verhuur en lease van woon- en bureelcontainers en dergelijke accommodatie Verhuur en lease van andere machines en werktuigen en andere materiële goederen Lease van intellectuele eigendom en vergelijkbare producten, met uitzondering van werken onder auteursrecht Arbeidsbemiddeling Uitzendbureaus Andere vormen van arbeidsbemiddeling Reisbureaus Reisorganisatoren Toeristische informatiediensten Overige reserveringsactiviteiten Particuliere beveiliging Diensten in verband met beveiligingssystemen Opsporingsdiensten Diverse ondersteunende activiteiten ten behoeve van voorzieningen Algemene reiniging van gebouwen Overige reiniging van gebouwen; industriële reiniging Andere reinigingsactiviteiten Landschapsverzorging Diverse administratieve activiteiten ten behoeve van kantoren Fotokopiëren, documentvoorbereiding en andere gespecialiseerde ondersteunende activiteiten ten behoeve van kantoren Callcenters Organisatie van congressen en beurzen Incasso- en kredietbureaus Verpakkingsbedrijven Overige zakelijke dienstverlening, n.e.g Federale overheid Overheden van gemeenschappen en gewesten Provinciale overheid Gemeentelijke overheid, met uitzondering van het O.C.M.W

55 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Openbare Centra voor Maatschappelijk Welzijn (O.C.M.W.) Overig algemeen overheidsbestuur Openbaar bestuur op het gebied van gezondheidszorg, onderwijs, cultuur en andere sociale dienstverlening, m.u.v. sociale verzekeringen Openbaar bestuur op het gebied van het bedrijfsleven; stimuleren van het bedrijfsleven Buitenlandse zaken Defensie Strafinrichtingen Overige activiteiten met betrekking tot justitie Federale Politie Lokale Politie Overige openbare orde en civiele veiligheid Brandweer Verplichte sociale verzekeringen, met uitzondering van ziekenfondsen Ziekenfondsen en zorgkassen Overige instellingen van de sociale zekerheid Gewoon lager onderwijs ingericht door de Gemeenschappen Provinciaal gesubsidieerd gewoon lager onderwijs Vrij gesubsidieerd gewoon lager onderwijs Buitengewoon officieel lager onderwijs Alfabetiseringsprogramma's ten behoeve van volwassenen Gewoon lager onderwijs, n.e.g Gewoon algemeen secundair onderwijs ingericht door de Gemeenschappen Gemeentelijk gesubsidieerd gewoon algemeen secundair onderwijs Vrij gesubsidieerd gewoon algemeen secundair onderwijs Gewoon algemeen secundair onderwijs, n.e.g Provinciaal gesubsidieerd gewoon technisch en beroepssecundair onderwijs Gemeentelijk gesubsidieerd gewoon technisch en beroepssecundair onderwijs Vrij gesubsidieerd gewoon technisch en beroepssecundair onderwijs Buitengewoon officieel secundair onderwijs Vrij gesubsidieerd buitengewoon secundair onderwijs Technisch, beroeps- en buitengewoon secundair onderwijs, n.e.g Postsecundair niet-hoger onderwijs Officieel hoger onderwijs Vrij gesubsidieerd hoger onderwijs

56 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Hoger onderwijs, n.e.g Sport- en recreatieonderwijs Cultureel onderwijs Autorijscholen Vlieg- en vaaronderricht Onderwijs voor sociale promotie Beroepsopleiding Sociaal-cultureel vormingswerk Overige vormen van onderwijs Activiteiten van Centra voor Leerlingbegeleiding (C.L.B.) Overige onderwijsondersteunende dienstverlening Algemene ziekenhuizen, m.u.v. geriatrische en gespecialiseerde ziekenhuizen Geriatrische ziekenhuizen Gespecialiseerde ziekenhuizen Psychiatrische ziekenhuizen Overige hospitalisatiediensten Huisartspraktijken Praktijken van specialisten Tandartspraktijken Activiteiten van medische laboratoria Activiteiten van bloedtransfusiecentra en bloed- en organenbanken Ziekenvervoer Activiteiten op het vlak van geestelijke gezondheidszorg, m.u.v. psychiatrische ziekenhuizen en verzorgingstehuizen Ambulante revalidatieactiviteiten Verpleegkundige activiteiten Activiteiten van vroedvrouwen Overige menselijke gezondheidszorg, n.e.g Rust- en verzorgingstehuizen (R.V.T.) Overige verpleeginstellingen met huisvesting Instellingen met huisvesting voor minderjarigen met een mentale handicap Instellingen met huisvesting voor volwassenen met een mentale handicap Instellingen met huisvesting voor personen met psychiatrische problemen Instellingen met huisvesting voor drugs- en alcoholverslaafden Activiteiten van beschut wonen voor personen met psychiatrische problemen Andere instellingen met huisvesting voor personen met een mentale handicap

57 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q3 of psychiatrische problemen en voor drugs- en alcoholverslaafden Rusthuizen voor ouderen (R.O.B.) Serviceflats voor ouderen Instellingen met huisvesting voor minderjarigen met een lichamelijke handicap Instellingen met huisvesting voor ouderen en voor personen met een lichamelijke handicap, n.e.g Integrale jeugdhulp met huisvesting Algemeen welzijnswerk met huisvesting Overige maatschappelijke dienstverlening met huisvesting, n.e.g Activiteiten van gezins- en bejaardenzorg aan huis, m.u.v. (thuis)verpleging Activiteiten van dag- en dienstencentra voor ouderen Activiteiten van dagcentra voor volwassenen met een lichamelijke handicap, met inbegrip van ambulante hulpverlening Overige maatschappelijke dienstverlening zonder huisvesting voor ouderen en lichamelijk gehandicapten Kinderdagverblijven en crèches Kinderopvang door onthaalmoeders Overige kinderopvang Activiteiten van dagcentra voor minderjarigen met een mentale handicap, met inbegrip van ambulante hulpverlening Integrale jeugdhulp zonder huisvesting Beschutte en sociale werkplaatsen Algemeen welzijnswerk zonder huisvesting Andere vormen van maatschappelijke dienstverlening zonder huisvesting, n.e.g Beoefening van uitvoerende kunsten door zelfstandig werkende artiesten Beoefening van uitvoerende kunsten door artistieke ensembles Promotie en organisatie van uitvoerende kunstevenementen Ontwerp en bouw van podia Gespecialiseerde beeld-, verlichtings- en geluidstechnieken Overige ondersteunende activiteiten voor de uitvoerende kunsten Scheppende kunsten, m.u.v. ondersteunende diensten Ondersteunende activiteiten voor scheppende kunsten Exploitatie van schouwburgen, concertzalen en dergelijke Exploitatie van culturele centra en multifunctionele zalen ten behoeve van culturele activiteiten Bibliotheken, mediatheken en ludotheken Openbare archieven Musea

58 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Exploitatie van monumenten en dergelijke toeristenattracties Botanische tuinen en dierentuinen Beheer en instandhouding van natuurgebieden Loterijen en kansspelen Exploitatie van sportaccommodaties Activiteiten van voetbalclubs Activiteiten van tennisclubs Activiteiten van overige balsportclubs Activiteiten van wielerclubs Activiteiten van vechtsportclubs Activiteiten van watersportclubs Activiteiten van paardensportclubs Activiteiten van atletiekclubs Activiteiten van overige sportclubs Fitnesscentra Activiteiten van sportbonden en -federaties Zelfstandig werkende sportbeoefenaaars Overige sportactiviteiten, n.e.g Exploitatie van kermisattracties Exploitatie van pret- en themaparken Exploitatie van snooker- en biljartenzalen Exploitatie van recreatiedomeinen Overige recreatie- en ontspanningsactiviteiten, n.e.g Bedrijfs- en werkgeversorganisaties Beroepsorganisaties Vakverenigingen Religieuze organisaties Politieke organisaties Verenigingen op het vlak van jeugdwerk Verenigingen en bewegingen voor volwassenen Verenigingen op het vlak van ziektepreventie en gezondheidsbevordering Verenigingen op het vlak van milieu en mobiliteit Verenigingen op het vlak van ontwikkelingssamenwerking Overige verenigingen, n.e.g Reparatie van computers en randapparatuur

59 Klanten Leveranciers NACE 5 Omschrijving sector Actieve Ond. Q1 Med. Q3 Q1 Med. Q Reparatie van communicatieapparatuur Reparatie van consumentenelektronica Reparatie van huishoudapparaten en van werktuigen voor gebruik in huis en tuin Reparatie van schoeisel en lederwaren Reparatie van meubelen en stoffering Reparatie van uurwerken en sieraden Reparatie van andere consumentenartikelen Activiteiten van industriële wasserijen Activiteiten van wasserettes en wassalons ten behoeve van particulieren Haarverzorging Schoonheidsverzorging Uitvaartverzorging Beheer van kerkhoven en activiteiten van crematoria Sauna's, solaria, baden enz Contactbemiddelingsbureaus en dergelijke Plaatsen van tatouages en piercings Diensten in verband met de verzorging van huisdieren, m.u.v. veterinaire diensten Africhten van huisdieren Pensions voor huisdieren Overige persoonlijke diensten Huishoudens als werkgever van huishoudelijk personeel Niet-gedifferentieerde productie van goederen door particuliere huis- houdens voor eigen gebruik Niet-gedifferentieerde productie van diensten door particuliere huis-houdens voor eigen gebruik Extraterritoriale organisaties en lichamen

60 Over Graydon Het handelsinformatiekantoor Graydon Belgium nv is in Berchem gevestigd en vormt een ploeg van 140 medewerkers. Dankzij een dagelijkse gedetailleerde opvolging houdt het bedrijf een reusachtige databank up-todate, gevoed met gegevens over alle in België gevestigde bedrijven, inclusief eenmanszaken en andere economische entiteiten. Hiermee ontwikkelt Graydon Belgium nv modellen die zowel risico's als groeikansen van ondernemingen tot uitdrukking brengen. Zo rapporteert de studiedienst van Graydon Belgium nv macro-economische tendensen en onderhoudt het bedrijf intensieve banden met diverse officiële instanties. Graydon Belgium nv richt zich vooral op het bedrijfsleven. Dankzij de databank kent elke geïnteresseerde de evoluties binnen elk individueel bedrijf. We bieden analyse-instrumenten aan die de rentabiliteit van zowel marketing- als verkoopstructuren actief ondersteunen. Graydon Belgium nv tekent voor de inbouw van beslissingssystemen op maat waarmee men de juiste zakenrelaties opspoort, accepteert en opvolgt. Contact algemeen: