Herenweg ND E

Transcriptie

1 Rijnsburgerweg AA JAARVERSLAG 2010 accountants in non-profit RAPPORT Inzake jaarverslag Herenweg ND E info@withaccountants.nl WITh Postbus CD I Alphen aan den Rijn ING T KVK WITh accountants B.V. heeft vestigingen in Alphen aan den Rijn, Gouda en Sliedrecht

2 JAARVERSLAG 2010 INHOUD Paginanummer 1. Bestuur- en directieverslag 3 2. Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Resultaatbestemming Kasstroomoverzicht Overzicht lastenverdeling Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de baten Toelichting op de lasten Overige gegevens 3.1 Controleverklaring 31 Bijlage Begroting

3 1. BESTUURS- EN DIRECTIEVERSLAG

4 Algemeen Stichting Interplast Holland is een kleine ideële stichting zonder directeur. Derhalve fungeert het bestuur tevens als directie van Stichting Interplast Holland en is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken binnen de organisatie. Het bestuur wordt hierin bijgestaan door een Officemanager en een secretaresse die verantwoordelijk zijn voor de dagelijkse uitvoering op het kantoor van de stichting (totaal 1.2 fte). Voor het beheren van het (medisch) magazijn en de voorbereidingen van de missies wordt het bestuur bijgestaan door een verpleegkundige commissie, bestaande uit vier vrijwilligers. Doelstelling De stichting heeft als doel het scheppen van mogelijkheden voor kosteloze reconstructieve chirurgie voor kinderen en volwassenen in ontwikkelingslanden door op verzoek van lokale artsen, ziekenhuisdirecties of andere organisaties medische teams uit te zenden en het opleiden van lokale staf in deze landen, door het ter plaatse geven van praktisch en theoretisch onderwijs in de reconstructieve chirurgie en de anesthesiologie (artikel 2, lid b, van de statuten van de stichting). Samenstelling bestuur Het bestuur bestaat uit minimaal vijf personen. De wijze van opvolging is geregeld in de statuten. Hierin is opgenomen dat een bestuurslid voor een periode van vijf jaar wordt benoemd. Na aftreding kan een bestuurslid direct door het bestuur herbenoemd worden. Enkele feiten over het bestuur van Interplast: leden van het bestuur van Stichting Interplast Holland ontvangen geen vergoeding; leden van het bestuur hebben geen zakelijke relaties met Stichting Interplast Holland, er kan geen sprake zijn van belangenverstrengeling. Aan het eind van het verslagjaar bestaat het bestuur van de stichting uit de volgende personen: de heer Drs. R.J. Zeeman, voorzitter de heer H.J.A. Koster, penningmeester de heer Drs. R.L. van Leersum, secretaris mevrouw E.L. Gerritsen, verpleegkundige zaken (tot 1 juni 2010) de heer Dr. J.F.A. van der Werff, algemene zaken. Als erelid van de stichting is de heer Prof. Dr. B.D. de Jong benoemd. In 2006 is tevens de heer F.E.I. Schaaf als erelid van de stichting benoemd en in 2010 mevrouw E.L. Gerritsen. Het functioneren Het bestuur vergadert in principe één keer per maand. Ieder kwartaal houdt het bestuur een gezamenlijke vergadering met de leden van de verpleegkundige commissie. De officemanager van Stichting Interplast Holland heeft wekelijks overleg met de voorzitter en de penningmeester en rapporteert bij bijzonderheden tussentijds aan het voltallige bestuur

5 Functioneringsgesprekken met de medewerkers op kantoor vinden jaarlijks plaats en worden gehouden met de penningmeester en de voorzitter. Het bestuur evalueert haar eigen functioneren in een besloten vergadering aan het eind van het jaar. Het bestuur: stelt een jaarplan en meerjaren beleidsplan op; ziet toe op de uit te zenden teams qua samenstelling en kwaliteit; evalueert inhoudelijk en financieel, en stelt zo nodig bij, na afloop van iedere uitzending; bespreekt de jaarrekening met de accountant; houdt toezicht op het jaarverslag en de nieuwsbrieven; participeert bij acties ten behoeve van fondsenwerving; houdt de website up to date. Jaarlijks vindt toetsing plaats door het CBF en controleert de externe accountant de jaarrekening. Werkzaamheden in 2010 In 2010 heeft het bestuur zeven keer vergaderd. Naast het goedkeuren van de jaarstukken - jaarverslag, jaarrekening en jaarplan - heeft zij zich bezig gehouden met diverse activiteiten rond de planning en financiering van de diverse uitzendingen. Het bestuur nam ook actief deel aan diverse fondsenwervende activiteiten. Diverse bestuursleden participeerden zelf ook in één of meerdere missies. Het bestuur onderschrijft de volgende principes die in het kader van de Code Goed Bestuur (Code Wijffels), nu vervlecht in het CBF-Keur, zijn opgesteld. De instelling moet continue werken aan een optimale besteding van middelen, zodat effectief en doelmatig gewerkt wordt aan het realiseren van de doelstelling. De instelling streeft naar optimale relaties met belanghebbenden, met gerichte aandacht voor de informatieverstrekking en de inname en verwerking van wensen, vragen en klachten. Binnen de instelling dient de functie toezicht houden duidelijk te zijn gescheiden van het besturen dan wel van de uitvoering. Gezien de geringe omvang van de instelling wijkt Interplast Holland van dit laatste principe af: enkele bestuursleden zijn belast met de uitvoering van specifieke zaken. Over de uitvoering van deze taken leggen zij systematisch verantwoording af aan het voltallige bestuur. Hiervoor draagt de officemanager rapportages aan in opdracht van het voltallige bestuur. Bijvoorbeeld: de penningmeester houdt zich onder andere bezig met de uitvoering van betalingen en personeelszaken, waar het bestuur toezicht op houdt. De voorzitter houdt zich onder andere bezig met de teamsamenstellingen en de secretaris schrijft de agenda uit voor vergaderingen en maakt hier een verslag van. Het bestuur is nauw betrokken bij de besteding van middelen. Jaarlijks stelt het bestuur de begroting vast. Deze is gebaseerd op de meerjarendoelstellingen van het bestuur. Binnen de vastgestelde begroting besluit het bestuur over de uit te voeren missies. Hierbij beoordeelt het bestuur of voldoende middelen beschikbaar zijn om de succesvolle uitvoering veilig te stellen

6 Na afloop worden missieresultaten inhoudelijk en financieel beoordeeld door het bestuur. Met de uitkomsten van deze evaluaties houdt het bestuur rekening bij toekomstige (beleids)besluiten. Kosten worden uitsluitend betaald na autorisatie door de penningmeester. Algemene en grotere uitgaven worden voorzover niet begroot besproken en goedgekeurd tijdens de bestuursvergaderingen waarna betaling plaatsvindt. Beleid De stichting richt zich op reconstructieve chirurgie voor kinderen en (jong) volwassenen in ontwikkelingslanden. Om duurzame resultaten te bereiken, wordt intensief samengewerkt met lokale ziekenhuizen, artsen, verpleegkundigen, universiteiten en hulporganisaties. Interplast Holland is als stichting onafhankelijk van haar zusterorganisaties. Interplast Holland heeft zusterorganisaties in Duitsland, Amerika, Australië, Frankrijk, en Italië. Er wordt regelmatig overleg gepleegd met Duitsland, Amerika en Australië. Interplast Holland richt zich momenteel voornamelijk op Zanzibar, Burundi, Nigeria, Rwanda, Oeganda en Guinee-Bissau. Naar deze landen vinden jaarlijks missies plaats. In het verleden werden teams uitgezonden naar Indonesië, Vietnam, Pakistan, India, Bhutan, Tibet en Libanon. Aanvragen van nieuwe landen worden door het bestuur beoordeeld. Activiteiten 2010 In 2010 zijn 8 (2009: 9) medische teams uitgezonden naar de landen Nigeria (2x), Guinee-Bissau, Oeganda, Burundi (2x), Zanzibar en Rwanda. De geplande missies naar Jemen zijn komen te vervallen in verband met de toenemende politieke onrust in het land. De medische teams bestaan uit vrijwilligers die de verdere realisatie van de doelstellingen van de stichting mogelijk hebben gemaakt. In de bovenstaande landen zijn in totaal 619 (2009: 641) operaties uitgevoerd. De lokale artsen hebben van de medische teams praktisch en theoretisch onderwijs in de reconstructieve chirurgie en de anesthesiologie genoten. Deze missies zijn mede mogelijk door de goede voorbereiding en ondersteuning door het bureau van de stichting. Ook in 2010 heeft de stichting het Brandwondencentrum (Uganda Burns & Plastic Surgery Institute) in Oeganda ondersteund. In het voorjaar en in het najaar werden een verpleegkundige en een plastisch chirurg uitgezonden naar Oeganda. Na 6 jaar is veel bereikt en de zorg voor de brandwondpatiënten geoptimaliseerd. Nu ligt de focus met name op de preventie van brandwonden. In samenwerking met de Nederlandse Brandwonden Stichting wordt hiervoor een programma ontwikkeld. Dit preventieprogramma wordt in Uganda gesteund door het Ministerie van Gezondheid. Ook werd in 2010 een nieuwe techniek (Meek) geïntroduceerd voor huidtransplantatie en is onderzoek gedaan naar de mogelijkheden een Huidbank (Amnion-bank) op te richten in Uganda. De Euro Skin Bank in Beverwijk is bereid hierbij te helpen. Dit krijgt zijn vervolg in

7 Relaties (qua adequate communicatie) met belanghebbenden De belanghebbenden van de stichting zijn onder te verdelen in verschillende en zeer diverse groepen: vrijwilligers (medisch), particuliere donateurs, privé stichtingen, bedrijven, serviceclubs en andere stichtingen in Nederland. Daarnaast zijn nog van belang in het buitenland de Nederlandse ambassades, ziekenhuizen en lokale overheden en de staf van het Brandwondencentrum in Oeganda. Belangrijke relaties zijn ook verschillende zusterorganisaties van Interplast Holland: in Europa zijn dit Interplast Duitsland, Frankrijk en Italië; in Amerika is dit Interplast USA en in Australië is dit Interplast Australië & Nieuw-Zeeland. Informatieverstrekking vindt plaats via verschillende uitingen: website (met onder andere verslagen en foto s van de uitgezonden teams), nieuwsbrieven, brochures, financieel en inhoudelijke sponsorrapportages en jaarverslag. Aangezien Interplast veel belanghebbenden in het buitenland heeft, wordt het jaarverslag altijd zowel in het Nederlands als in het Engels uitgegeven. De verschillende inhoudelijke items worden geschreven door de vrijwilligers (de missieverslagen) en aangepast voor website, nieuwsbrief en jaarverslag. De officemanager verzorgt de inhoudelijke en financiële rapportages ten behoeve van de sponsoren. Voor het jaarverslag en de website zetten diverse professionals zich ook vrijwillig in. Contact met de diverse belanghebbenden hierover wordt onderhouden door de officemanager. Samenwerking met andere organisaties Samenwerking vindt vooral plaats op lokaal niveau zoals met het Liliane Fonds en Terres des Hommes in onder andere Oeganda en Rwanda en met het Uganda Burns & Plastic Surgery Institute(UBPSI) in Oeganda. Jaarlijks worden circa jaaroverzichten verzonden naar binnenlandse en buitenlandse donateurs en relaties. Het Trust Fund for Victims van het ICC (International Criminal Court) is een partner geworden in de opvang en behandeling van oorlogsslachtoffers in Noord Oeganda. De Burundese vereniging Izere zet zich in voor de minder bedeelden in Burundi. In samenwerking met Izere werd in 2009 een eerste missie naar Burundi georganiseerd. Stichting de Sterrenberk zet zich in voor het Brandwondencentrum in Oeganda en de Nederlandse Brandwonden Stichting ondersteunt Interplast in haar werkzaamheden in Oeganda die betrekking hebben op onderwijs en preventie. Financiën 2010 Blijkens de staat van baten en lasten bedraagt het resultaat over positief, tegenover negatief over Het resultaat over 2010 is ten opzichte van 2009 toegenomen met De baten uit eigen fondsenwerving zijn in 2010 met gestegen ten opzichte van Deze stijging is grotendeels te verklaring door een toegekende nalatenschap van De directe kosten missies zijn toegenomen met van in 2009 tot in Deze toename is te verklaren doordat in 2010 grotere teams zijn uitgezonden en de vliegtickets duurder waren

8 Reserves en fondsen Reserves Stichting Interplast Holland is sterk voorstander van het tijdig besteden van de inkomsten aan de doelstelling. Het bestuur acht het wenselijk een financiële reserve op te bouwen om in jaren van tegenvallende opbrengsten uit fondsenwerving toch de continuïteit van de missies naar landen waar al jarenlange relaties mee worden onderhouden te kunnen continueren. Om voorgaande redenen heeft het bestuur besloten tot vorming van een continuïteitsreserve van Hiermee verwacht het bestuur voldoende middelen tot haar beschikking te hebben om de relaties op verantwoorde wijze af te kunnen bouwen. Het bestuur streeft voor de continuïteitsreserve naar een niveau van 1,5 maal de kosten van de eigen werkorganisatie. Daarnaast gebruikt het bestuur dit vermogen om op verantwoorde wijze inkomsten te genereren waarmee een deel van de jaarlijkse exploitatie kan worden gefinancierd. Het bestuur acht voor beide bestemmingen een vrij besteedbaar vermogen van tussen de en wenselijk. Fondsen Bestemmingsfonds Onder het bestemmingsfonds is opgenomen dat deel van het eigen vermogen dat een beperkte bestemmingsmogelijkheid heeft doordat of een derde (de gever) deze beperking heeft aangegeven of dat het geld is ingezameld voor een specifiek doel. Het beleid van de stichting is erop gericht deze gelden binnen 3 jaar te besteden. Afwijkingen worden door een bestuursbesluit bekrachtigd. Optimale besteding van middelen Het bestuur probeert de overheadkosten tot een minimum te beperken. Hiertoe zet zij naast de twee vaste medewerkers veel vrijwilligers in. Zo bestaat de verpleegkundige commissie van Interplast uit vier vrijwilligers die het beheer van de voorraad en het magazijn voor hun rekening nemen. Ook helpen zij met het vooruitzenden van de materialen naar de diverse landen. De uitdaging blijft om ondanks de toenemende kosten voor onder andere de vluchten, de visa, de artsenregistraties, het overgewicht etc. de met ons toebedeelde middelen nog steeds zoveel mogelijk kinderen en (jong) volwassenen in ontwikkelingslanden met aangeboren of verkregen afwijkingen te helpen

9 Verwachting voor 2011 Voor 2011 wordt een continuering van het aantal uitzendingen verwacht. Afhankelijk van de politieke situatie in bepaalde landen zullen in 2011 teams uitgezonden worden naar Nigeria (2x), Guinee- Bissau, Zanzibar, Burundi, en Rwanda. Begin 2011 wordt een verkennend bezoek georganiseerd naar Guinea-Conakry. Ook in 2011 zal het Brandwondencentrum in Oeganda nog ondersteund worden maar de financiële steun zal de komende jaren afgebouwd worden. In juni zal voor de vierde keer een missie georganiseerd worden in samenwerking met het Trust Fund for Victims naar Noord-Oeganda. Medio 2011 zal de Stichting behoren tot de CBF categorie "kleine goede doelen", waarbij het CBF logo een kleine wijziging zal ondergaan. het bestuur zal dan bestaan uit 3 personen. Begroting 2011 Voor de begroting 2011 verwijzen we naar pagina 33. Leiden, Het bestuur: Drs. R.J. Zeeman H.J.A. Koster (voorzitter) (penningmeester)

10 2. JAARREKENING

11 2.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vlottende activa Voorraden Vorderingen Overige vorderingen Liquide middelen Totaal activa

12 PASSIVA Reserves en fondsen Reserves Bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering Bestemmingsreserve activa doelstelling Continuïteitsreserve Instandhoudingsreserve Fondsen Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden Belastingen en sociale lasten Overige kortlopende schulden Totaal passiva

13 2.2 Staat van baten en lasten Realisatie Begroting Realisatie BATEN Eigen fondsenwerving pm Overige baten pm Totaal baten pm LASTEN Besteed aan doelstellingen Kosten missies pm Brandwondencentrum Oeganda pm pm Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving pm Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie pm Totaal lasten pm Overschot/tekort pm

14 2.3 Resultaatbestemming Realisatie Begroting Realisatie Resultaatbestemming reserves Bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering -518 pm -715 Bestemmingsreserve activa doelstelling pm Continuïteitsreserve - pm - Instandhoudingsreserve pm Resultaatbestemming fondsen pm Bestemmingsfondsen pm Totaal pm

15 2.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de geldmiddelen die gedurende het verslagjaar beschikbaar zijn gekomen en in het benutten van die geldmiddelen in hetzelfde verslagjaar. Kasstroom uit activiteiten Totaal baten Totaal lasten Overschot/tekort Afschrijvingen Cash-flow Mutaties in: Overige vorderingen en voorraden Belastingen en sociale lasten Overige kortlopende schulden Totale kasstroom Saldo liquide middelen begin Totale kasstroom Saldo liquide middelen eind

16 2.5 Overzicht lastenverdeling Bestemming Doelstellingen Werving Beheer Lasten Kosten Brandwonden Fondsen- Beheer missies centrum werving & Oeganda administratie Directe kosten missies Directe kosten werving baten Brandwondencentrum Oeganda Totaal directe (project)kosten Uitvoeringskosten - Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Totaal uitvoeringskosten Totaal Gemiddeld aantal fte s ,19 0,00 0,14 0,10 Doelbestedingspercentage van de baten: Bestedingen aan doelstellingen/totale baten Doelbestedingspercentage van de lasten: Bestedingen aan doelstellingen/totale lasten Fondsenwervingspercentage: Kosten eigen fondsenwerving/baten eigen fondsenwerving

17 Totaal Totaal ,43 1,40 84,4% 117,7% 90,8% 88,9% 6,8% 12,4%

18 2.6 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis Richtlijn 650 voor Richtlijn Fondsenwervende Instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Doel van deze Richtlijn is inzicht te geven in de kosen van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor die fondsen bijeengebracht zijn. De jaarrekening is opgesteld in euro s Vergelijkende cijfers De cijfers over 2009 zijn, waar relevant, aangepast om vergelijkbaarheid met het verslagjaar mogelijk te maken. Grondslagen van waardering Algemene grondslagen van waardering Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarden Materiële vaste activa De materiële vaste activa benodigd voor de doelstelling en voor de bedrijfsvoering worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen, met inachtneming van een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgingsprijs Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen Voorraden De voorraden zijn opgenomen tegen verkrijgingsprijs, waar nodig is rekening gehouden met afwaarderingen wegens incourantheid. De verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en bijkomende kosten, zoals invoerrechten, transportkosten en andere kosten die direct kunnen worden toegerekend aan de verwerving van voorraden Reserves en fondsen Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de Stichting/Vereniging. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending aan een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen en gelden die vastliggen in vaste activa

19 Grondslagen van resultaatbepaling Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen Baten De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. Nalatenschappen worden opgenomen in het verslagjaar waarin de omvang van de nalatenschap betrouwbaar kan worden vastgesteld, derhalve indien de betaling is aangekondigd. Voorschotten worden verantwoord in het boekjaar waarin zij worden ontvangen. Giften in natura worden gewaardeerd tegen de reële waarde Bestedingen en lasten Financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en lasten Personeelsbeloning Salarissen en sociale lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarin deze verschuldigd zijn, in overeenstemming met de arbeidsovereenkomsten. De Stichting hanteert een toegezegde bijdrage pensioenregeling. De toegezegde bijdragen worden afgedragen aan de pensioenverzekeraar op basis van het pensioencontract Kostentoerekening Elke medewerker behoort tot een kostendrager. De personeelskosten worden zo rechtstreeks toegerekend aan deze bestedingscategorieën. De huisvestingskosten en de kantoor- en algemene kosten worden toegerekend op basis van het aantal full time equivalenten

20 De volgende kostensoorten worden als volgt nader verdeeld over de bestedingscategorieën: Kostensoort Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Toerekening Naar rato, op basis van fte s. Naar rato, op basis van fte s. Naar rato, op basis van fte s. Naar rato, op basis van fte s. Naar rato, op basis van fte s. Bij de verdeling is uitgegaan van de volgende verdeling van fte s: gemiddeld gemiddeld fte 2010 fte 2009 Directe kosten missies 1, Eigen fondsenwerving 0,14 0,14 Beheer & administratie 0,10 0,10 Totaal 1,43 1,

21 2.7 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het hierna volgende schema samengevat: Inventaris Totaal Stand per 1 januari 2010 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Mutaties boekjaar 2010 Afschrijvingen Stand per 31 december 2010 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend op basis van de volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages: Inventaris 20% en 33,33%

22 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Doelstelling Vorderingen Overige vorderingen Nog te ontvangen donaties/subsidies Nog te ontvangen nalatenschappen Vooruitbetaalde kosten missies Overlopende rente Assurantiepremies Overige vorderingen Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V Postbank N.V Credit Europe Bank N.V Credit Europe Bank N.V Kas In de liquide middelen is een deposito tot een bedrag van begrepen, die in 2011 afloopt. De overige liquide middelen zijn vrij opneembaar

23 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) PASSIVA Bestemmingsreserve activa bedrijfsvoering Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december Dit betreft de boekwaarde van de materiële vaste activa bedrijfsmiddelen die direct en volledig worden aangewend voor de bedrijfsvoering Bestemmingsreserve activa doelstelling Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december Dit betreft de boekwaarde van de activa die direct en volledig worden aangewend voor de bedrijfsvoering Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming - - Saldo per 31 december Het bestuur acht het wenselijk een financiële reserve aan te houden om in de jaren van tegenvallende opbrengsten uit fondsenwerving toch de continuïteit van de missies naar landen waar al jarenlange relaties mee worden onderhouden te kunnen waarborgen. Het bestuur heeft derhalve besloten tot vorming van een continuïteitsreserve van

24 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) Instandhoudingsreserve Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december De instandhoudingsreserve heeft het karakter van een continuïteitsreserve. Het bestuur streeft erna het niveau van 1,5 maal de kosten van de eigen werkorganisatie. Daarnaast gebruikt het bestuur dit vermogen om op verantwoorde wijze inkomsten te genereren waarmee een deel van de jaarlijkse exploitatie kan worden gefinancierd. Het bestuur acht een vrij besteedbaar vermogen van ongeveer wenselijk Fondsen Bestemmingsfondsen Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december Het verloop van de bestemmingsfondsen is als volgt weer te geven: Saldo ontvangen bestede Saldo fondsen fondsen Brandwondencentrum Oeganda Saldo per 31 december

25 2.7 Toelichting op de balans (vervolg) Kortlopende schulden Belastingen en sociale lasten Af te dragen loonheffing Overige kortlopende schulden Reservering vakantiegeld inclusief sociale lasten Accountantskosten Te betalen nettolonen Reis- en verblijfkosten Afrekening Medipark Overlopende passiva Niet in de balans opgenomen verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen De huurverplichting bedraagt voor 2011 een bedrag van De huurovereenkomst wordt iedere drie jaar stilzwijgend verlengd. Opzegging van de huurovereenkomst moet per aangetekende brief geschieden met inachtneming van een termijn van tenminste een jaar voorafgaand aan het verstrijken van de lopende periode. Ten behoeven van Medipark B.V. te Leiden zijn 2 bankgaranties van onbepaalde tijd afgegeven van een totaal bedrag van

26 2.8 Toelichting op de baten Realisatie Begroting Realisatie BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Donaties en giften pm Nalatenschappen pm pm Aan de navolgende baten is door de gever een bijzondere bestemming gegeven: Brandwondencentrum Oeganda pm Overige baten Rentebaten pm

27 2.9 Toelichting op de lasten Realisatie Begroting Realisatie Directe kosten missies Reis- en verblijfkosten pm Medische goederen pm pm Directe kosten werving baten Promotiemateriaal pm Abonnementen/contributie pm Porti 562 pm Drukwerk pm Brochures/posters - pm 519 Goede doelengids pm Jaarverslag (50%) pm Representatie 513 pm 620 Reiskosten 858 pm 404 Overig 588 pm pm Brandwondencentrum Oeganda Stichting Interplast Oeganda/UBPSI pm Reis- en verblijfkosten pm Medische goederen pm Transport- en verzekeringskosten goederen 400 pm pm

28 2.9 Toelichting op de lasten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie Personeelskosten Lonen en salarissen pm Sociale lasten pm Pensioenlasten pm Arbo kosten 284 pm pm De bestuurders ontvangen voor hun werkzaamheden geen beloning. Het gemiddeld aantal werknemers gedurende het boekjaar 2010 bedroeg 1,43 (2009: 1,40) Huisvestingskosten Huur- en servicekosten pm pm Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden pm Telefoonkosten pm Overige kantoorkosten pm pm Algemene kosten Accountantskosten pm Administratiekosten pm - Bankkosten pm Jaarverslag (50%) pm Verzekeringen pm pm

29 Vastgesteld en goedgekeurd te Leiden op De heer Drs. R.J. Zeeman Voorzitter bestuur De heer Drs. R.L. van Leersum Secretaris bestuur De heer H.J.A. Koster Penningmeester bestuur

30 3. OVERIGE GEGEVENS

31 3.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2010 van Stichting Interplast Holland te Leiden gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2010 en de staat van baten en lasten over 2010 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de Stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beiden in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Interplast Holland per 31 december 2010 en van het resultaat over 2010 in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Verklaring betreffende andere voorschiften Wij melden dat het bestuur- en directieverslag voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Was getekend, Sliedrecht, 9 december 2011 WITh accountants B.V. P. Alblas RA

32 BIJLAGE

33 Begroting 2011 Begroting Realisatie Begroting BATEN Eigen fondsenwerving pm Overige baten pm Totaal baten pm LASTEN Besteed aan doelstellingen Kosten missies pm Brandwondencentrum Oeganda pm pm Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving pm Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie pm Totaal lasten pm Overschot/tekort pm