Jaarbericht OFE Detailhandel

Transcriptie

1 k Jaarbericht FE Detailhandel Jaarverslag 2011 Jaarrekening 2011 verige gegevens > Resultaatbestemming > Controleverklaring Behorend bij 'iontroir^vorkhi^i/sjtfi,; d.d zl.':qs:..^<?('ir^^

2 stichting pleidings- en ontwikkelingsfonds voor de Elektrotechnische Detailhandel - FE Detailhandel statutair gevestigd te 's-gravenhage Jaarverslag 2011 FED /EVB/CH/ ' '...,,

3 inhoudsopgave Pagina 1. Doelstellingen 3 2. FED bestuurlijk 3 3. Regulier ondena/ijs 5 4. Scholing van werknemers 6 5. Communicatie Vooruitblik FED M ^.--^.-0'';> ^.ctz-.

4 Inleiding Het hierbij aangeboden verslag heeft betrekking op de jaarrekening 2011 van de Stichting pleidings- en ntwikkelingsfonds voor de Elektrotechnische Detailhandel - FED. 1. Statutaire doelstellingen De stichting heeft ten doel: a. Het verrichten van scholingsactiviteiten en ontwikkelingswerk ten behoeve van de werknemers en werkgevers ten einde de employability van werknemers te verbeteren. b. Het bevorderen en stimuleren van de opleiding ten behoeve van de elektrotechniek. c. Bevorderen van bij-, her-, na- en omscholing van werkgevers en werknemers die in de bedrijfstak werkzaam zijn. d. Het verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor gehandicapten en werklozen door middel van het aanbieden van vakopleidingen ter vervulling van vacatures In de elektrotechniek. e. Het bevorderen van arbeidsdeelname van vooral vrouwen in de bedrijfstak en blijvende participatie van mannen en vrouwen. f. nderzoek naar het beiang van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied. g. Het verrichten van en informeren over het ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de elektrotechniek. h. De inzet van adviseurs die vooriichting kunnen verstrekken op het gebied van scholing, vorming, arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de elektrotechniek. 2. FED bestuurlijk Bestuurssamenstelling De heer R.W. Bernsen, voorzitter De heer A.P.J.M. van Hooff Mevrouw C.M.P. Huntjens De heör P.M.L.W. Lamers De heer J.W.A. Post, penningmeester Uneto-VNI Uneto-VNi CNV Dienstenbond FNV Bondgenoten Uneto-VNI Bestuurswisseling Er heeft in 2011 een bestuurswisseling plaatsgevonden. Per 1 juni 2011 heeft de voorzitter, de heer H.J. Koershuis zijn functie neergelegd, Hij is opgevolgd door de heer A.P.J.M. van Hooff. De ontstane vacalure bij FNV Bondgenoten per 1 december 2010 is nog niet vervuld. Het voorzitterschap is overgenomen door de heer R.W. Bernsen. Collectieve arbeidsovereenkomst De algemeen verbindend verklaring ten aanzien van de CA is op 23 januari 2009 in de Staatscourant aangekondigd. Looptijd algemeen verbindend verklaring; 1 januari 2009 tot en met 31 december Heffing 2011 Heffing scholingsverlof De heffing scholingsverlof is per 1 januari 2011 onveranderd vastgesteld op 0,25%. Heffing 2011 Scholingsveriof 0,25% Sociaal Fonds 0,10% 0,35% FED12-0Q22 Bv.^hcreriC; L;^M rrmiic:veri'(-:i#l!:; d.il a,-:«5-,.,a.-ix,..

5 Vennootschapsbelasting In 2003 is door de belastingdienst een onderzoek gestart naar de belastingplicht van FED. ver de jaren zijn door de inspectie aanslagen opgelegd. Tegen deze aanslagen Is door het bestuur bezwaar ingediend. Sindsdien zijn met de inspectie een aantal informele gesprekken gevoerd om te bezien of de impasse ten aanzien van de fiscale positie v&n FED doorbroken kon worden. De insteek hierbij is; het verleden moet zonder enige belastingplicht worden afgesioten en - naar aanleiding van het standpunt van de huidige behandeld inspecteur dat er een maximum algemene reserve moet worden vastgesteld, dienen heldere acceptabele afspraken te worden gemaakt. De fiscus ziet graag een evenwichtig controleerbaar systeem aan de hand waarvan kan worden bepaald of FE Detailhandel in een boekjaar belastingplichtig is. Voor FE Detailhandel geldt hierbij dat: - Er geen ongelijke situatie ontstaat ten aanzien van de behandeling in fiscaal opzicht van andere fondsen; - Een door externe ontwikkelingen veroorzaakte toevoeging aan de algemene reserve niet onmiddellijk tot belastingplicht mag leiden; - Niet te beïnvloeden factoren moeten worden meegenomen in de weging; - De definitie van eigen vermogen alleen vrij besteedbaar vermogen betreft en ruimte laat voor aparte geoormerkte middelen. Bestuursvergaderingen Het bestuur heeft in 2011 vijfmaal vergaderd. Vergadering 7 februari 2011 Besproken onderwerpen: Financieel overzicht per 31 december verzichten cursussen en tegemoetkomingen Resultaten 1998 tot en met 2010 eigen vermogen en VPB kwestie - Beleidsprogramma Activiteitenplan Begroting Thema beleidsmiddag 11 april 2011 Beleidsmiddag 11 april 2011 Besproken onderwerpen: - Terugblik op beleidsdiscussie Toekomstige dimensies - Arbeidsmarktanalyse elektrotechnische detailhandel - Kennisbank Kennisvouchers FED als innovatiepartner FED en het regulier onderwijs Prioriteiten voor korte en lange termijn Vergadering 23 mei 2011 Besproken onderwerpen: - Bespreken jaarrekening 2010 en jaarverslag Vaststellen jaarrekening 2010 en jaarverslag Voortgang afwikkeling VPB claim - Beleidsdag 11 april Arbeidsmarktanalyse - Activiteitenlijnen tweede helft 2011 Ingekomen brief inzake vrijstelling FED dehcreivc l-\\ rond".'ïi^^rv-:::;-'^ '^f(:'^:r' (id QJrS..-2^il L\l

6 Vergadenng 27 juni 2011 Besproken onderwerpen: Bespreken en vaststellen beleidsplan - Bespreken en aanvullen activiteitenplan Bespreken en vaststellen plan van aanpak en begroting tweede helft 2011 Vergadering 10 oktober 2011 Besproken ondenwerpen: ~ Voortgang activiteitenplan Financieel overzicht per 20 september formeel vaststellen 2^ begroting Voorstel vergadersctiema Voorstei bestuursagenda 2012 Presentatie vernieuwde website Vergadering 28 november 2011 Besproken onderwerpen: - Voortgang ontwikkeling FED 2.0. Financieel overzicht per 1 november Plan van aanpak 2012 en begroting 2012 Mandaatverzoek Syntrus Achmea Presentatie arbeidsmarktonderzoek en analyse 3. Regulier onderwijs Kennisbank De wiki werkgroep heeft In 2011 een functioneel ontwerp gemaakt voor een FED kennisbank 2.0. Aanvankelijk w/erd gezocht naar een mogelijkheid om de bestaande wiki om te bouwen naar een kennisbank 2.0, maar onderzoek wees uit dat de gebruikte wiki technologie onvoidoende mogelijkheden biedt om te kunnen voldoen aan de wens om het bereik van de kennisbank te vergroten (leeriingen en werknemers) en wensen van deze doelgroep. Er is besloten een nieuwe kennisbank te bouwen, waarin alle gewenste functionaliteiten kunnen worden opgenomen (waaronder: webstructuur ipv lesboekenstructuuri interactiviteit, bewegend beeld, zelftoetsen). Voor het bouwen van de kennisbank 2.0 is een bouwer en vormgever gezocht die de kennisbank in dezelfde lijn als de nieuwe website van FED kunnen ontwikketen. Naast de nieuwe eisen aan functionaliteit en ontwerp is ook de content aan herziening toe gebleken. Dit betreft een actualisatie van de bestaande teksten, maar ook nieuwe toevoegingen, waaronder veel beeldmateriaal. Bovendien moet de schrijfstijl worden aangepast aan webgebruik en de doelgroep (jongeren). Hiervoor is de werkgroep op zoek gegaan naar onafhankelijk journalisten die de nieuwe content kunnen aanleveren. De docent uit het regulier onderwijs die betrokken is bij de huidige wiki, za! op basis van deze nieuwe content een toetsenbank ontwikkelen. De FED Kennisbank 2.0 wordt in de eerste helft van 2012 getest en opgeleverd. Daarna zal deze de huidige wiki vervangen. Convenanten Het vernieuwde convenant van FE Detailhandel is naar de scholen verspreid. In dit convenant is aandacht voor CG, BPV protocol en FED Kennisbank. De rollen van het RG, FED en Uneto-VNI zijn in hel convenant helder aangegeven. De scholen zijn niet erg snel met het retourneren van de ondertekende convenanten. -. i^:>:: FED ;--M...!-..>... ^.^._ -^J''J -- ' ' '

7 BAC Elektrotechnische detailhandel De BAC Elektrotechnische Detailhandel is in 2011 eenmaat bijeen geweest. FED zorgt samen met Uneto-Vt^l voor de Inhoudelijke voorbereiding. In de BAC vond overleg plaats met vertegenwoordigers van KCHandel, de BTG Handel en de paritaire commissie over onder meer de volgende onderwerpen: - Beperkte respons convenanten - Examenprofie! BPV protocol - Kennisbank - Docentendag - Kwalificatie Verkoopspecialist ok heeft de BAC gesignaleerd dat de opleiding verkoopspecialist Elektrotechnische Detailhandel onder druk staat, nu de minister minimum deelname eisen wil stellen voor de bekostiging van kleine opleidingen. Eerder was al vastgesteld dat de RC's leerlingen vaak inschrijven op het brede dossier verkoopspecialist en niet op de uitstroomdifferentiatle Elektrodetailhandel. Examinering en beoordeling Voor het ontwikkelen van (op eindtermen gebaseerde) examens voor assortimentskennis bestond een examencommissie met ondersteuning van KC Handel. Door de komst van de FED Kennisbank en de introductie van competentiegerichte 'Proeven van bekwaamheid' in het examenservice-systeem van KC Handel is deze examencommissie overbodig geworden. Het contract met KC Handel hiervoor is daarom in 2010 niet meer verlengd. Docentendag Er Is in de BAC ook aandacht besteed aan de succesvolle Docentendag bij de Harense Smid en aan de verdere ontwikkeling van de Kennisbank. Afgesproken is dat FED en Uneto-VNI worden uitgenodigd voor een presentatie tijdens de tweedaagse conferentie van de BTG Handel in In deze presentatie zal aandacht worden besteed aan de vernieuwde Kennisbank van FED en Doe-het-zelvers voor praktijkopleiders. 4. Scholing van werknemers ln 2011 heeft FED zowel open inschrijfcursussen aangeboden als ook vergoedingen conform de vergoedingsregeling verstrekt aan GWB die in company cursussen hebben uitgevoerd. In totaal hebben 151 werknemers een open inschrijfcursus gevolgd, verdeeld over 11 verschillende cursussen. Aan incompany cursussen hebben in totaal werknemers deelgenomen, verdeeld over 223 cursussen. De meeste cursussen die zijn gegeven In het kader van de vergoedingsregeling zijn yerkóopcursussen en cursussen in het kader van veilig en gezond werken. Voor identificatiedoeieincien Behorend.bij controleverkiajr^ha FED

8 verzicht van de open inschrijfcursussen van FED Cursus NB IVIKB Preventie en omgaan metwinkelcriminaliteit Klachtenafhandeling en consumentenrecht 3% De ambassadeur van uw bedrijf 4% Effectief verkopen Basis 2% Leidinggeven, motiveren en coachen 6% Effectief verkopen gevorderd 7% Commercieel, creatief schrijven en productpresentatie 0% Elektnsche aansluitingen in ruimtes met vocht.7% Effectief Verkopen Masterclass 7% 60% 56% 68% 44% 53% 50% 13% 33% Personeelszaken In detail i7% 33% mgaan met agressie i3% 7% Ziekteverzuimbegeleiding i6% 14% Totaal -^. r.:.l'j ti% 39% Evaluatie van de tevredenheid omtrent de cursussen heeft in 2011 tweemaal plaatsgevonden. Gemiddeld kregen de cursussen het rapportcijfer 7,9. Deelnemers zijn over het algemeen zeer tevreden over de manier van lesgeven van de docenten (96%). Deelnemers zijn over het algemeen tevreden over het gebruikte lesmateriaal (met uitzondering van het materiaal voor de cursus ziekteverzuimbegeleiding). ver het aigemeen is men tevreden over de verhouding tussen theorie en praktijk. De meerderheid (84%) van de deelnemers zou collega's aanraden de betreffende cursus te volgen. Driekwart (70%) van de deelnemers denkt dat men in de dagelijkse praktijk (hee!) veel aan de cursussen heeft Top 3 cursusaanbod Leidinggeven.motiveren en coachen (24 deelnemers). 2. Effectief verkopen Basis (19 deelnemers). 3. Klachtafhandeling (16 deelnemers), Ambassadeur van het bedrijf (16 deelnemers), Elektrische aansluitingen in vochtige ruimtes (16 deelnemers) en ziekteverzuimbegeleiding (16 deelnemers). 0FED o 'M-:r.S

9 E-learning modules «Basiskennis elektrotechnische detailhandel Signaleren creditcardfraude en vals geld Fysieke belasting: Tillen en dragen Interactieve Productfilms Digi-Camera Draadloos netoerk Witgoed Bruingoed Veriichting Website In oktober 2011 is de nieuwe website van FED gelanceerd. Voor de nieuwe website is een geheel nieuw ontwerp gemaakt Tevens is de content geactuaiiseerd en uitgebreid, onder meer met arbeidsmarktinformatie. ok de toegankelijkheid vanuit de website naar de kennisbank is verbeterd. Met de nieuwe website wil FED voor alle (aankomende)werknemers en werkgevers de kennis en informatie over het leren en werken In de elektrotechnische detailhandel optimaa! ontsluiten ok is er een nieuwe digitale tooi ontwikkeld en toegankelijk gemaakt via de nieuwe website. De nieuwe tooi heet PZ online en biedt informatie, begeleiding en oefening op het terrein van PZ zaken. PZ nline is bedoeld voor Iedereen in de elektrotechnische detailhandel die leerlingen en medewerkers begeleidt ln 2012 zal PZ online verder worden uitgebreid met een aantal e-learnings op het terrein van leren leren. FED i-d 'l..h:.s'..,--z(^ " C-

10 r ^ ^a ^ ^ï* ^ ^ o^ o^ ^ ^ C CD Q r-- o r^ C -^ T CM co CM T ". ^ C CN ;«CD d C L_ (D <; u " Q c ^ UJ Ö; CN C l L co LD co CM 00 CN CD C XS ^ L CD LD LD Tf ^ ^ «^ -^ Ö^ CsJ o^ CM Cvl CM h a> d 0^ T 00 C ) CD co V" co LL (JJ CN m ^ C CM CN C <0 -a CD co (D co < LD CD CN co LD CM ) r- co c CQ?.o ^ <3^ ^ L co CN C co S^ h 'C T~ ^ " CN J I Cvl r C C rg c4 " ï 1 CsJ C < ^ Q) D Z3 Ü Q 1.o LU ^ CD CM CN ^ o^ C C3> T ^ o^ X ö^ L_ '^ CU o ^ co 00 ^ \ CD co o "J:5 I L ^ co ^ ^ X] > 0 co c o (U 0) 0) > si r C ro XJ > CVJ > c c CD tn E o c td ^ o c c C UJ : ^ cn co ^ co Cö ^ -* CN CM jjs r^ ^^ ''^ Q x> i CD C T o ^ ^ C^J '^ CM L CM CM co c Cü c 0) Q 0) 5^ (D "^ = (p o ^ co CM? ci>ö Ta ca o td a Ë C ü J o C CU + < 4 1 CD c T3 0) SZ, CD 'E ) CD W o CD 1 CD 1 ' C CD Xï c td» co Ü o _J o X < > T: o t r T c o T T T CM CN c^^ CvJ i E t:: CM CN Cvl 0) 0) Cö ~ 'C ct ca. ca Q Q Q E CU E ca :ë ca o > co i ^ in co Cv^ Cv) co td c CM Q "^ tr a > 0) üï < > ï E CD o cvi X ü > UJ tvl o

11 5. Communicatie In 2011 is een beperkte cursuscatatogus uitgebracht Hiervan zijn circa 1500 exemplaren verspreid. De aanmelding verioopt vrijwel geheel via de website. De informatieve nieuwsbrieven zijn niet meer op hardcopy verspreid. Informatieverstrekking vindt plaats door middel van de website. In onze branche zijn alle medewerkers en bedrijven bekend met dit medium. Budgetverdeling Het totale budget van FED voor fondsactiviteiten bedroeg in 2011: ,-. De verdeling naar activiteiten in de begroting was als volgt opgebouwd: / j voorbchoiinp, m ihwtkkelencn oniskiiicii kiifiiivqkrïuin&ch<ip & Arbeidsmarkt ^: _'t**?;"'-'.,, *'"'', ^ i '. Rc'suiJcr onderwijs m Coiiitnunicalicen vöor\ithui>[? In totaal is er ,- ook daadwerkelijk uitgegeven. Het eigen vermogen bedraagt eind Dit is hoger dan begroot omdat enerzijds de heffingsopbrengst hoger is dan verwacht en anderzijds de benutting van de regeling door bedrijven lager is dan begroot. Het beleid voor 2012 tot 2015 is een reductie van de algemene reserve door inzet op verdere digitalisering, arbeidsmarktanalyses en vaststellen van bestemmingsreserves. FED /EVB/CH/ ' -;:.- "" ''- '-'WH' ^0

12 6. Vooruitblik 2012 Jaarverslag 2011, financieel overzicht Baten Heffing Rente Bijzondere baten Begroting Werkelijk Werkelijk Lasten Bureaukosten Bestuurskosten , Fondsactiviteiten; Regulier onderwijs / kenniscentrum Cursusaanbod en vergoedingen Vakmanschap en arbeidsmarkt Communicatie en vooriichting Sociaal fonds Totaal tasten Resultaat Met ingang van 2012 worden alle kosten met betrekking tot de website opgenomen onder kennisbank 2.0, met uitzondering van het technisch beheer/hosting. * De heffing scholingsveriof bedraagt sinds 2006 onveranderd 0,25% De heffing Sociaal Fonds bedraagt 0,1% en is ook sinds 2006 ongewijzigd. Eigen vermogen Saldo per 1 januari Resultaat boekjaar Saldo per 31 december FED J-:oX.^^^o(.l^ J. 11

13 stichting pleidings- en ontwikkelingsfonds voor de Elektrotechnische Detailhandel - FE Detailhandel - statutair gevestigd te 's-gravenhage Jaarrekening 2011 c.:i-:c^\r..^:2'-<^i.7 Ö?r.- FE-Detailhandel

14 Inhoudsopgave; Pagina Inhoudsopgave 1. Balans per 31 december Staat van baten en lasten Kasstroomoverzicht over Uitgaven naar statutaire doelstellingen 5. Grondslagen van de financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toeiichting op de staat van baten en lasten Bestuursverklaring verige gegevens Resultaatbestemming Z:\e A^\ Xt-:C>.S:.^2.c^.f.Z- FE Detailhandel 2011

15 1. Balans per 31 december 2011 (na bestemming saldo baten en lasten) 31 dec dec ACTIVA 1.1 Vorderingen op korte termijn Rekening courant Syntrus Achmea verige vorderingen Liquide middelen PASSIVA 1.3 Reserves Reserve scholingsveriof Schulden op korte termijn Sociaa! Fonds Crediteuren verige passiva i-os-:.-2.PA.^'^X FE-Detailhandel

16 2. Staat van baten en lasten 2011 Werkelijk 2011 Begroting 2011 Werkelijk 2010 BATEN 2.1 Heffing werkgevers 2.2 Intrest 2.3 verige baten , Totaal baten LASTEN 2.4 Bureaukosten 2.5 Bestuurskosten Fondsactiviteiten; Regulier onderwijs Cursusaanbod en vergoedingen Vakmanschap en arbeidsmarkt Communicatie en vooriichting , Uitkering Sociaal Fonds Totaal lasten Saldo baten en lasten Bestemming saldo baten en lasten Reserve scholingsveriof "-, /^c:-.r, ^pr<:,.^; FE-Detailhandel

17 3. Kasstroomoverzicht over 2011 Saldo baten en lasten Mutatie vorderingen op korte termijn Mutatie schulden op korte termijn Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen Liquide middelen 1 januari Liquide middelen 31 december Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. U.^.c^S:.^Lt.Z.-A}-- FE-Detailhandel

18 4. Uitgaven naar statutaire doelstellingen Werkelijk Begroot Werkelijk a. Het verrichten van scholingsactiviteiten en ontwikkelingswerk t.b.v de werknemers en werkgevers ten einde de employability van werknemers te verbeteren b. Het bevorderen en stimuleren van de opleiding ten behoeve van de electrotechniek c. Bevorderen van bij-, her-, na- en omscholing van werkgevers en werknemers die in de bedrijfstak werkzaam zijn d. Het verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor gehandicapten en werklozen dmv het aanbieden van vakopleidingen ter vervulling van vacatures in de electrotechniek e. Het bevorderen van arbeidsdeelname van vooral vrouwen in de bedrijfstak en blijvende paticipatie van mannen en vrouwen f. nderzoek naar het belang van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied g. Het verrichten van en Informeren over het ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de electrotechniek , h. De inzet van adviseurs die vooriichting kunnen verstrekken op het gebied van scholing, vorming, arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de elektrotechniek Totaal nb: het bevorderen van blijvende arbeidsdeelname van zowel mannen als vrouwen is uitgevoerd als een geïntegreerd onderdeel van de doelstellingen a en c. Derhalve is voor 2011 geen separate uitgave naar doelstelling e opgenomen. Voor identiticatiedoeieinde.r) Behorend bïi controleverklarini FED

19 5. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is samengesteld in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 rganisaties zonder winststreven. De jaarrekening is opgesteld in euro's. Financiering van de activiteiten De financiering van de activiteiten geschiedt door aan de jaarloonsom gekoppelde bijdragen van werkgevers in de bedrijfstak. Waarderingsgrondslagen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het saldo baten en lasten vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vergelijking met voorgaand Jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resuitaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van voorgaand jaar. Baten en lasten De baten en lasten worden toegekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke veriiezen die hun oorsprong vinden voor het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Saido baten en lasten Het saldo baten en lasten wordt bepaald als het verschil tussen enerzijds de opbrengsten uit heffingen en interest en anderzijds de kosten en andere lasten over hetjaar. ll-rcys.-.z-^hl^ FE-Detailhandel

20 Toelichting op de balans 31 dec dec Vorderingen op korte termijn Rekening courant Syntrus Achmea Nog te ontvangen heffing bij werkgevers per 31 december verige vorderingen Intrest Vooruitbetaalde bedragen Totaal vorderingen op korte termijn ,2 Liquide middelen ABN Amro Private Banking rek.nr ABN Amro bestuurrekening nr Rekening courant ING bank Totaal liquide middelen De liquide middelen staan vrij ter beschikking van de stichting " ''' - '.l.j-r:-.^'.t\-l'.i2^f. : FE-Detailhandel

21 1.3 Reserves 31 dec dec Reserve Scholingsverlof Stand per 1 januari 600, Saldo baten en lasten boekjaar Stand per 31 december Deze reserve staat ter beschikking van het bestuur. De besteding moet passen binnen de statutaire doelstellingen van de stichting. 1.4 Schulden op korte termijn Sociaal Fonds Saldo per 1 januari Afdracht Dotatie dit boekjaar * Saldo per 31 december * Dit zijn de afdrachten over het voorgaande boekjaar, berekend aan de hand van de ingediende verantwoordingen inzake de bestedingen..u-.i'-:-<^.-s^-z..<:>i:^ FE-Detailhandel

22 31 dec dec Crediteuren Crediteuren verige passiva Te betalen posten Accountant, inzake jaarrekening Niet in de balans opgenomen verplichtingen Vennootschapsbelasting ln 2003 is door de belastingdienst een onderzoek gestart naar de belastingplicht van FE-Detailhandel. ver de jaren zijn door de inspectie aanslagen opgelegd. Tegen deze aanslagen is door het bestuur bezwaar ingediend. Gedurende de jaren 2007 t/m 2010 kreeg FE-detailhandel de gelegenheid de reserve af te bouwen. Inmiddels is het overieg met de belastingdienst weer gaande. Insteek: geen aanslag over het verieden en een afspraak voor een controleformat naar de toekomst. 2.i-aSr.':-X.Q.i'l^. FE-Deiaiihanöe]

23 Toelichting op de staat van baten en lasten 2.1 Heffing werkgevers Werkelijk 2011 Begroting 2011 Werkelijk 2010 Heffing scholingsveriof (egalisatie) Heffing Sociaal Fonds 0,25% 0,10% Door de inning van oude vorderingen is de heffingsopbrengst hoger dan begroot. 0,35% Intrest verige baten 2.4 Bureaukosten Kantoorkosten Kantoorautomatisering Internetaansluiting Website Accountantskosten Fiscaal / Juridisch advies (adviezen inzake vennootschapsbelasting) Administratiekosten Syntrus Achmea (hogere incassokosten debiteuren) Administratiekosten TIB Beleidsdag / beleidsontwikkeling Diverse kosten / diensten derden Bestuurskosten Vacatievergoedingen X/,-;Ö.S:.,-r2_^/.^' FE-Detailhandei

24 2.6 Fondsactivïteiten Werkelijk 2011 Begroting 2011 Werkelijk Regulier onderwijs Kennisbank Wiki Kennisbank 2.0 Kwaliteit onderwijs Docentennetwerk en deskundigheidsbevordering Cursusaanbod en vergoedingen Cursussen Actualiseren cursusmateriaal Bedrijven hebben minder dan venwacht gebruik gemaakt van de geboden mogelijkheden Vakmanschap en arbeidsmarkt nderzoek en analyse Innovatie club Digit. Module (E-learning) 14, Begeleiding / ondersteuning door derden Communicatie en voorlichting Nieuwsbrieven / beeldbank Begeleiding projecten Cursusbrochure Aanpassingen website FE-Detaiihandel

25 Bestuursverklaring De jaarrekening 2011 is in de bestuursvergadering van 21 mei 2012 door het bestuur vastgesteld. R.W. Bernsen Voorzitter._ J.W.A, Post Penntngnqeester ^ Woerden, 21^?]fiei2012,^ - " sr^) FE-Detailhandel ''3

26 stichting pleidings- en ontwikkelingsfonds voor de Elektrotechnische Detailhandel - FE Detailhandel statutair gevestigd te 's-gravenhage verige gegevens /"^^:,.2 c;

27 Bestemming saldo baten en (asten Het saldo van de baten en lasten over het boekjaar 2011 wordt aan de reserve scholingsveriof toegevoegd. Voor identificatiedoeieinden Behcjrend bij controteverkiariryq c^x1 "2../.-.S'' - -2'^