Max van der Ven en Fleur Janssen

Transcriptie

1 Titel eindcasus: Max en Fleur Niveau: Eenvoudig Doelstelling: - Fiscaal Partnerschap - Reisaftrek - Eigen woning - Hypotheek - Heffingskorting - Zorgkosten Max van der Ven en Fleur Janssen Max van der Ven (geboren op 30 september 1981, bsn ) en Fleur Janssen (geboren op 16 maart 1983, bsn ) komen langs met de vraag of ze geholpen kunnen worden met het invullen van de aangifte inkomstenbelasting Max en Fleur zijn niet getrouwd en ze hebben samen een zoon Lucas (geboren op 25 juni 2014, BSN ). Max werkt fulltime bij autobedrijf de Cilinder BV en Fleur werkt parttime bij de Boterbloem. Dagelijks reist Max met het openbaar vervoer naar zijn werk. Hiervoor gebruikt hij zijn persoonlijke OV-chipkaart. Hij heeft een reisverklaring van zijn werkgever en heeft de overzichten van de OV-transacties bewaard. De enkele reisafstand met het openbaar vervoer van zijn woning naar het werk bedraagt 28 kilometer. Voordat hij bij het station is moet hij ook nog eens 6 kilometer fietsen. Van het station naar zijn werk fiets Max nogmaals 5 kilometer met een OV fiets. De enkele reis bedraagt in totaal dus 39 kilometer. Max ontvangt een reiskostenvergoeding van 60,- per maand. In mei 2009 hebben Max en Fleur samen een woning gekocht aan de Veilingweg 1, 4845 ZW Blokkendam. Ze weten niet precies welke WOZ-waarde ze nodig hebben voor de aangifte van Daarom hebben ze de aanslagen van de gemeente van 2016 (waarde per = ) en 2017 (waarde per = ) meegenomen. Ze hebben in 2009 een aflossingsvrije hypotheek afgesloten tegen 4,2% rente. Beiden hebben het afgelopen jaar behoorlijk wat tandartskosten gehad. Ze hebben het overzicht van de zorgverzekeraar meegenomen. Fleur heeft ook een bril aangeschaft van 350,-. De rekening heeft ze thuis laten liggen. Max heeft een voorlopige aanslag inkomstenbelasting en premievolksverzekeringen 2016 ontvangen van 2.100,-

2 Autobedrijf DE CILINDER BV, Autobaan 30, 4821 AU Beverdijk Jaaropgaaf over 2016 Burgerservicenummer : Dhr. M. van der Ven Geboortedatum : Veilingweg 1 Datum in dienst : ZW Blokkendam Datum uit dienst : NB Auto van de Zaak : nee Tabelkleur : Wit Deze opgaaf zorgvuldig bewaren omdat zij maar eenmalig wordt verstrekt. Verlangt de Belastingdienst (bijv. voor uw aangifte inkomstenbelasting) of een andere instantie een opgaaf van uw loon, maak dan een fotokopie van deze en bewaar het origineel Loon voor loonheffing Loon zorgverzekeringswet Ingehouden loonbelasting/premie volksverzekering Verrekende arbeidskorting WAO verzekerd ja/nee Zvw verzekerd ja/nee Ja Ja Premie werknemersverzekeringen Onbelaste reiskostenvergoeding 720 Onbelaste studievergoeding 0 Loonheffingskorting met ingang van Toelichting In de rubriek loonheffingskorting is vermeld of de loonheffingskorting is toegepast. Loonheffingskorting bestaat uit de: algemene heffingskorting, en als u daar recht op hebt, de arbeidskorting, de (aanvullende) ouderenkorting of de jonggehandicapte korting. Ja

3 De rubriek verrekende arbeidskorting vermeld het bedrag aan arbeidskorting waarmee rekening gehouden is. Het is raadzaam het op de opgaaf vermelde burgerservicenummer te vergelijken met het burgerservicenummer dat is verstrekt door de Belastingdienst. Komt dit overeen meldt dit dan zo snel mogelijk aan uw werkgever/uitkeringsinstantie. De Boterbloem Dennenweg KA Blokkendam BSN/Sofinummer : Mevr. F. Janssen Geboortedatum : Veilingweg 1 Loonbelastingnr:. : L ZW Blokkendam Jaaropgaaf 2016 (De bedragen op de jaaropgaaf zijn weergegeven in euro s) Loon loonbelasting/ volksverzekering Loon Zorgverzekeringswet Ingehouden loonbelasting/ premie volksverzekering 834 Zorgverzekeringswet door werkgever 615 Verrekende arbeidskorting 159 Loonheffingskorting Ja Levensloopkorting Toelichting Controleer uw persoonlijke gegevens. Als uw gegevens onjuist zijn, neem dan contact op met uw werkgever. Vraagt een instantie om een opgaaf van loon, maak dan een fotokopie en bewaar het origineel omdat dit maar 1 maal wordt verstrekt. In de rubriek loonheffingskorting is vermeld of de loonheffingskorting wel of niet is toegepast. In de rubriek verrekende arbeidskorting staat het bedrag waarmee rekening is gehouden. In de rubriek Levensloopkorting staat het bedrag van de levensloopkorting die uw werkgever heeft toegepast. De inkomensafhankelijke werkgeverbijdrage Zorgverzekeringswet (Zvw) is berekend over maximaal

4 M. van der Ven en F. Janssen Veilingweg ZW Blokkendam Veerenmeer, Betreft: Hypotheeknr ingegaan Hierbij doen wij u een jaaropgave van de in 2016 aan ons betaalde rente. Door u betaalde hypotheekrente in 2016: 8.400,00 Hypotheekschuld op : ,00 Hypotheekschuld op ,00 Rentepercentage: 4,2% Bovenstaande bedragen heeft u nodig voor het invullen van uw aangifte inkomstenbelasting. Hoogachtend, Hypotheekcentrum Voor vragen kunt u ons bellen op of bezoek onze website

5 - D E C A L A R A T I E O V E R Z I C H T - M. vd Ven Clientnr Geboortedatum Datum omschrijving declaratie Factuur bedrag Eigen bijdrage 9-jan Behandeling tandarts mrt Behandeling tandarts jun Medicijnen handverkoop aug Behandeling tandarts F. Janssen Clientnr Geboortedatum Datum omschrijving declaratie Factuur bedrag Eigen bijdrage 2-mrt Medicijnen op voorschrift jul Medicijnen op voorschrift sep Medicijnen handverkoop nov Behandeling tandarts *Er is al rekening gehouden met het verplicht eigen risico 385,-

6 BELASTINGDIENST Voorlopige aanslag 2016 Inkomstenbelasting Premie volksverzekeringen >POSTBUS DJ ARNHEM Voorlopige teruggaaf Jaar 2016 Naam: M VAN DER VEN Adres: VEILINGWEG 1 Woonplaats: 4845 ZW BLOKKENDAM Aanslagnummer H Dagtekening 15 januari 2016 Te ontvangen 2.100,-- Het bedrag, of het deel dat overblijft na verrekening, wordt in maandelijkse termijnen overgemaakt op rekeningnummer NL00BANS Deze aanslag is voorlopig Deze voorlopige aanslag is gebaseerd op een inschatting van uw situatie in U kunt aan deze voorlopige aanslag geen rechten ontlenen voor een eventuele definitieve aanslag over Als u uw gegevens wilt wijzigen Controleer uw gegevens goed. Zijn de (geschatte) gegevens goed, dan hoeft u verder niets te doen. Wijzigingen kunt u doorgeven met: Het VA programma op (alleen voor inwoners van Nederland). Het formulier verzoek of wijziging voorlopige aanslag dat u kunt aanvragen bij de Belastingtelefoon. Kijk voor meer informatie over het wijzigen van uw voorlopige aanslag op Deze aanslag is vastgesteld namens de inspecteur van uw belastingkantoor Verrekening Als u andere aanslagen moet betalen kan de belastingdienst aan u uit te betalen bedragen daarmee verrekenen. U krijgt daarover dan apart bericht. Hoeft er niets verrekend te worden of blijft er na verrekening nog een uit te betalen bedrag over, dan wordt dat bedrag (in maandelijkse termijnen) naar uw rekening overgemaakt. Uw belastingkantoor Kantoor Arnhem Groningensingel 21, 6835 EA Postadres: zie pagina 1, linksboven. Belasting telefoon: Bereikbaar: ma t/m do uur. Vrij uur Kopie voor belastingconsulent Als u een belastingconsulent heeft, Geef deze dan een kopie van dit biljet.