Pensioenregeling. Uw pensioenregeling in het kort

Transcriptie

1 Pensioenregeling Uw pensioenregeling in het kort

2 Inhoudsopgave 1. Inleiding Pensioen in het algemeen Algemene pensioentermen Pensioen bij Vopak Hoe wordt uw pensioen gefinancierd? Hoe blijft uw pensioen op peil? 7 2. Wat bouwt u op Opbouw van ouderdomspensioen van de basisregeling Opbouw van ouderdomspensioen van de excedentregeling Netto plusregeling Nabestaandenpensioen Opbouw van extra pensioen via de regeling vrijwillige premies Pensioen en arbeidsongeschiktheid Keuzes en veranderingen Keuzes die u kunt maken tijdens uw dienstverband Keuzes die u kunt maken bij uw pensionering Veranderingen in uw situatie Nieuw in dienst Meer of minder gaan werken Een periode met verlof Andere veranderingen Communicatie Informatie door het pensioenfonds Wanneer moet u het pensioenfonds informeren? Klachtenregeling 22 Voorbehoud 23 Uw Vopak pensioenregeling in het kort 2

3 1. Inleiding In deze brochure vindt u een eenvoudige uitleg van het officiële pensioenreglement van Vopak. In dit reglement staat de pensioenregeling beschreven die Vopak aanbiedt aan alle medewerkers in Nederlandse dienst. Deelname aan de regeling geeft u recht op een uitkering. U krijgt deze uitkering in principe als u 67 jaar bent geworden en stopt met werken. 1.1 Pensioen in het algemeen Uw pensioen kan uit drie verschillende bronnen komen: 1e bron: het pensioen van de overheid dat bestaat uit de AOW-uitkering (Algemene Ouderdomswet) en de Anw-uitkering (Algemene nabestaandenwet) 2e bron: het pensioen dat u opbouwt bij de werkgever 3e bron: het privé-pensioen dat bestaat uit de eigen middelen die u inzet voor uw pensioenvoorziening. Bij eigen middelen kunt u denken aan spaargeld en lijfrentes. Ook de regeling vrijwillige premies in de Vopak pensioenregeling valt hieronder (zie hoofdstuk 2.5). In deze brochure wordt ingegaan op het pensioen dat u opbouwt bij Vopak. U leest meer over de onderdelen van de pensioenregeling, de wijze waarop u pensioen opbouwt en de wijze waarop het pensioen gefinancierd wordt. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 3

4 1.2 Algemene pensioentermen AOW-uitkering Zoals hiervoor beschreven, is de eerste bron van het totale pensioeninkomen het pensioen van de overheid: de AOWuitkering. Iedereen die in Nederland woont bouwt vanaf zijn 15e ieder jaar een stukje AOW op. De hoogte van de AOW wordt ieder jaar door de overheid vastgesteld. De ingangsdatum van de AOW-uitkering schuift langzaam op naar leeftijd 67. Sinds 2 juni 2015 is deze ingangsdatum als volgt: Tabel 1: AOW-leeftijd Uw geboortedatum na en voor na en voor na en voor na en voor na en voor na en voor na en voor vanaf Uw AOW-leeftijd 65 jaar en 3 maanden 65 jaar en 6 maanden 65 jaar en 9 maanden 66 jaar 66 jaar en 4 maanden 66 jaar en 8 maanden 67 jaar 67 jaar en ouder Franchise Via uw werkgever wordt niet over uw volledige salaris pensioen opgebouwd. U ontvangt namelijk ook AOW. Het deel van het salaris waarover u geen pensioen opbouwt heet franchise. Over het deel van uw salaris boven de franchise bouwt u dus wel pensioen op. Deze pensioenopbouw kan plaatsvinden door middel van bijvoorbeeld een middelloonregeling of een beschikbare premieregeling. We leggen het u hierna uit Middelloonregeling Een middelloonregeling is een zogenaamde uitkeringsovereenkomst. In een middelloonregeling bouwt u elk jaar dat u werkt pensioen op over het salaris dat u in dat jaar verdient. Uw pensioen is dus vooraf bekend en is gebaseerd op het gemiddelde inkomen dat u heeft verdiend. Door inflatie (zie 1.5 Hoe blijft uw pensioen op peil ) worden de opgebouwde pensioenen steeds minder waard. Om dit te voorkomen is in sommige regelingen een toeslagregeling opgenomen. De opgebouwde pensioenen worden dan jaarlijks verhoogd. Zulke regelingen heten geïndexeerde middelloonregelingen. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 4

5 1.2.4 Beschikbare premieregeling Een beschikbare premieregeling (ook wel een premieovereenkomst genoemd) betekent dat u geen recht opbouwt op een pensioen dat afhankelijk is van uw salaris, maar dat uw werkgever een premie beschikbaar stelt voor de opbouw van pensioen. Wanneer uw pensioen ingaat, wordt het met de premies opgebouwde pensioenkapitaal omgezet in pensioen. Vooraf is niet bekend hoe hoog het uiteindelijke pensioen zal zijn. De hoogte van het pensioen is afhankelijk van de hoogte van de ingelegde premies, het rendement op de beleggingen en het aantal jaren dat u deelneemt aan de beschikbare premieregeling. 1.3 Pensioen bij Vopak Alle werknemers van Vopak in Nederlandse dienst nemen deel aan de Vopak pensioenregeling en bouwen pensioen op. Dit geldt voor iedereen, tenzij u schriftelijk met Vopak andere afspraken heeft gemaakt. De opbouw stopt als u met pensioen gaat, komt te overlijden of uit dienst treedt bij Vopak. De belangrijkste onderdelen van de Vopak pensioenregeling zijn: 1. ouderdomspensioen in de basisregeling; 2. ouderdomspensioen in de excedentregeling; 3. ouderdomspensioen in de netto plusregeling; 4. nabestaandenpensioen; 5. regeling vrijwillige premies; 6. arbeidsongeschiktheidspensioen. De franchise in de Vopak pensioenregeling bedraagt in 2015 E Voor het salaris daarboven, tot een maximum van E (2015) wordt pensioen opgebouwd via de basisregeling (een geïndexeerde middelloonregeling). Voor het salaris boven E wordt tot een salaris van E pensioen opgebouwd via de excedentregeling. Voor het salaris boven E wordt pensioen opgebouwd via de netto plusregeling. De excedentregeling en de netto plusregeling zijn beschikbare premieregelingen. De franchise en het maximum salaris voor de basisregeling worden jaarlijks door het bestuur vastgesteld. Het bestuur let bij het vaststellen van de franchise onder meer op de ontwikkeling van de AOW-uitkering. De grens voor de netto plusregeling wordt door de overheid vastgesteld. In hoofdstuk 2 leest u meer over de inhoud van de pensioenregeling. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 5

6 Kort samengevat ziet de pensioenregeling er als volgt uit: SALARIS OPBOUW PENSIOEN Franchise E ,- AOW salaris boven E ,- tot maximaal E ,- Basisregeling Geïndexeerd middelloon Bereikbaar ouderdomsen partnerpensioen salaris boven E ,- tot maximaal E ,- Excedentregeling Beschikbare premie Ouderdoms- en partnerpensioen bij pensioenfonds uit opgebouwd saldo salaris boven E ,- Netto plusregeling Netto beschikbare premie Ouderdoms- en partnerpensioen bij een verzekeraar uit opgebouwd saldo De vermelde bedragen gelden voor De actuele bedragen vindt u op onze website Kijk bij Publicaties onder Kerncijfers pensioen algemeen. 1.4 Hoe wordt uw pensioen gefinancierd? De kosten van de pensioenregeling worden door Vopak aan het pensioenfonds betaald. Het is mogelijk dat u een eigen bijdrage moet betalen voor de opbouw van pensioen. De hoogte van deze eigen bijdrage staat beschreven in uw arbeidsovereenkomst. Mocht de financiële situatie van Vopak zodanig zijn dat Vopak (tijdelijk) niet in staat is de premie te betalen, dan heeft Vopak het recht minder premie te betalen, de betaling uit te stellen of te stoppen. Wanneer de financiële situatie van het pensioenfonds onvoldoende is kan het bestuur van het pensioenfonds als uiterste mogelijkheid de pensioenen verlagen. Wanneer u deelneemt aan de regeling vrijwillige premies, betaalt u zelf de gehele premie. Deze wordt in mindering gebracht op uw bruto salaris. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 6

7 1.5 Hoe blijft uw pensioen op peil? Het leven wordt steeds duurder. Met E 100 kunt u straks minder kopen dan nu. Dit wordt veroorzaakt door inflatie. Om daling in waarde te voorkomen, kan het pensioenfonds besluiten uw pensioen te verhogen. Dit heet het verlenen van toeslag of indexeren. Het verlenen van een toeslag is voorwaardelijk en vindt alleen plaats als de financiële positie van het fonds dit toelaat. Het bestuur van het pensioenfonds stelt ieder jaar vast of en zo ja, met hoeveel uw opgebouwde pensioen verhoogd wordt. Hoe wordt de hoogte van een toeslag vastgesteld? Voor de vaststelling van de hoogte van de toeslagen wordt gekeken naar de ontwikkeling van het zogenaamde afgeleide prijsindexcijfer van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS). Dit cijfer geeft aan hoe hoog de inflatie over de afgelopen periode is geweest. Wat is het toeslagbeleid? Indien het bestuur van het pensioenfonds een besluit neemt over het verlenen van een toeslag kijkt het bestuur niet alleen naar de ontwikkeling van het afgeleide prijsindexcijfer, maar ook naar de dekkingsgraad van het pensioenfonds. De dekkingsgraad is de verhouding tussen waarde van de bezittingen van het pensioenfonds en de waarde van de toekomstige pensioenuitkeringen. Het is een graadmeter voor de financiële gezondheid van het fonds. Is de dekkingsgraad 100% dan heeft het pensioenfonds voor iedere euro pensioen die moet worden uitgekeerd ook precies 1 euro in kas. te kunnen verlenen. De wettelijke regels betekenen voor ons pensioenfonds: bij een dekkingsgraad van minder dan 110% kan geen toeslag worden verleend. bij een dekkingsgraad tussen 110% en 130% kan een gedeeltelijke toeslag worden gegeven. bij een dekkingsgraad hoger dan 130% kan een volledige toeslag worden gegeven. Aanvullende toeslag Het bestuur van het pensioenfonds besluit jaarlijks of de medewerkers van Vopak een aanvullende toeslag krijgen. Deze aanvullende toeslag is het verschil tussen de gemiddelde salarisstijging bij Vopak en de stijging van het prijsindexcijfer. In de premie die Vopak aan het pensioenfonds betaalt zit een opslag voor de financiering van de aanvullende toeslag. Hoe zeker zijn de toeslagen? Het bestuur neemt jaarlijks een besluit of er een toeslag verleend wordt. Er is dus geen recht op een toeslag of een aanvullende toeslag. Het is voor de lange termijn niet zeker of en in hoeverre toeslagen zullen worden verleend. Op de website vindt u bij Publicaties onder Kerncijfers pensioen algemeen de verleende toeslagen over de afgelopen jaren. Het bestuur van het pensioenfonds beoordeelt ieder jaar of voldaan wordt aan de wettelijke regels om een toeslag Uw Vopak pensioenregeling in het kort 7

8 2. Wat bouwt u op Zoals u in hoofdstuk 1 heeft kunnen lezen, bestaat de regeling uit verschillende onderdelen. Hierna worden deze onderdelen uitgelegd. 2.1 Opbouw van ouderdomspensioen via de basisregeling Iedere medewerker van Vopak is ook deelnemer aan de pensioenregeling. Elke deelnemer bouwt jaarlijks een stukje van zijn of haar totale ouderdomspensioen op. Het ouderdomspensioen gaat in als u 67 jaar wordt. Let op: Wanneer u geboren bent vóór gaat uw AOW op een eerdere leeftijd in (zie hoofdstuk 1.2.1). Vopak gaat er van uit dat u stopt met werken zodra u een AOW-uitkering gaat ontvangen. U kunt uw opgebouwde pensioen dan eerder laten ingaan. Zie ook pagina 16 bij eerder stoppen met werken. Het uitgangspunt voor de berekening van het ouderdomspensioen is het pensioengevend salaris. Dit is opgebouwd uit: uw bruto jaarsalaris per 1 januari (inclusief vakantiegeld); toeslagen die meetellen voor pensioenopbouw, zoals toeslagen voor continu diensten; bonussen die meetellen voor de pensioenopbouw (tot maximaal 15% van het bruto jaarsalaris). U bouwt niet over dit hele salaris pensioen op, want u ontvangt ook AOW. Daarom wordt een gedeelte van uw salaris niet meegenomen bij de berekening van uw pensioen. Dit gedeelte heet de franchise. In de Vopak pensioenregeling bedraagt de franchise ca. E (2015). De hoogte van de franchise kan jaarlijks door het bestuur van het pensioenfonds worden aangepast. Wat overblijft na aftrek van de franchise is de pensioengrondslag, het deel van uw salaris waarover u pensioen opbouwt. U bouwt in de basisregeling jaarlijks 1,875% van uw pensioengrondslag aan ouderdomspensioen op. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 8

9 Een voorbeeld: Yvonne is 25 jaar. Zij verdient nu E bruto per jaar. E E = E pensioengrondslag. Over dit bedrag bouwt Yvonne in dit jaar 1,875% pensioen op. 1,875% van E = E 346,88. Stel dat Yvonne tot haar 67e in dienst zou zijn (dus nog 42 jaar) en dit salaris zou blijven verdienen, dan zou zij vanaf haar 67e ieder jaar naast haar AOW dus 42 x E 346,88 = E uitgekeerd krijgen. Let op: In de Vopak pensioenregeling geldt voor de basisregeling een maximum salaris. Dit maximum bedraagt ca. E (inclusief toeslagen en pensioengevende bonussen). Over het salaris daarboven bouwt u pensioen op via de excedentregeling en voor het salaris boven E via de netto plusregeling. Tabel 1: De hoogte van de premie voor opbouw via de excedentregeling Leeftijd deelnemer per 1 januari van het desbetreffende jaar Excedentpremie op jaarbasis in procenten excedentgrondslag 15 t/m 19 jaar 6,1% 20 t/m 24 jaar 6,8% 25 t/m 29 jaar 7,9% 30 t/m 34 jaar 9,2% 35 t/m 39 jaar 10,6% 40 t/m 44 jaar 12,4% 45 t/m 49 jaar 14,4% 50 t/m 54 jaar 16,8% 55 t/m 59 jaar 19,8% 60 t/m 64 jaar 23,5% 65 t/m 66 jaar 26,7% 2.2 Opbouw van ouderdomspensioen via de excedentregeling U bouwt over het salaris boven het maximum salaris in de basisregeling (ca. E ) pensioen op via de excedentregeling. De excedentregeling is een beschikbare premieregeling. Het pensioenfonds betaalt een percentage van de excedentgrondslag aan premie. De excedentgrondslag is dat deel van uw salaris, dat inclusief toeslagen en pensioengevende bonussen (tot maximaal 15% van uw salaris) boven E maar onder E ligt. De hoogte van het premiepercentage is afhankelijk van uw leeftijd. De hoogte van de premie voor opbouw via de excedentregeling is hiernaast weergegeven: Een voorbeeld: Victor is 30 jaar. Hij verdient nu bruto per jaar. De pensioengrondslag in de basisregeling is dan (maximum) = en de pensioenopbouw per jaar x 1,875% = 734,85. De pensioengrondslag in de excedentregeling is dan = Als iemand 30 jaar is, bedraagt het premiepercentage dat jaar 9,2%. De beschikbare premie voor Victor is 9,2% van E = E 736 op jaarbasis. Deze premie wordt door het pensioenfonds op een geblokkeerde beleggingsrekening gestort voor de opbouw van pensioenkapitaal. Op de ingangsdatum van uw pensioen wordt het opgebouwde saldo omgezet in een ouderdomspensioen of een ouderdoms- en partnerpensioen. De uiteindelijke hoogte van het pensioen hangt af van de hoogte van de gestorte premies en het rendement dat op de beleggingen behaald wordt. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 9

10 2.3 Netto plusregeling Voor uw salaris boven E bouwt u pensioen op via de netto plusregeling. De pluspremie wordt vastgesteld op dezelfde wijze als de excedentpremie. U krijgt van Vopak de bruto pluspremie als aanvulling op uw salaris uitgekeerd. Over deze aanvulling bent u direct loonheffing verschuldigd. De netto pluspremie wordt door Vopak op uw netto salaris ingehouden en door het pensioenfonds gestort op een beleggingsrekening. Tabel 2: Netto pluspremie op jaarbasis Leeftijd deelnemer per 1 januari van het desbetreffende jaar Bruto aanvulling op jaarbasis Netto pluspremie op jaarbasis 15 t/m 19 jaar 7,3% 3,5% 20 t/m 24 jaar 8,2% 3,9% 25 t/m 29 jaar 9,6% 4,6% 30 t/m 34 jaar 10,9% 5,2% 35 t/m 39 jaar 12,5% 6,0% 40 t/m 44 jaar 14,4% 6,9% 45 t/m 49 jaar 16,5% 7,9% 50 t/m 54 jaar 19,0% 9,1% 55 t/m 59 jaar 21,8% 10,4% 60 t/m 64 jaar 24,9% 11,9% 65 t/m 66 jaar 27,1% 13,0% Op de pensioendatum wordt het saldo van deze beleggingsrekening gebruikt voor de financiering van een netto pensioen bij een verzekeraar. Dit netto pensioen wordt dus niet door het pensioenfonds uitgekeerd. Er hoeft geen belasting betaald te worden over het netto pensioen als dat tot uitkering komt. Het saldo op de beleggingsrekening vormt voor de aangifte inkomstenbelasting vrijgesteld vermogen in box 3. Een voorbeeld: Stel u bent 46 jaar, uw salaris bedraagt en u ontvangt een bonus van Uw totale pensioensalaris is dan dus De pensioengrondslag in de basisregeling is dan (maximum) = en de pensioenopbouw per jaar x 1,875% = 734,85. De pensioengrondslag in de excedentregeling is dan (maximum) = De premie voor de excedentregeling is dan 14,4% x = 6.774,91 per jaar. De pensioengrondslag in de netto plusregeling is dan = Voor een 46-jarige is de aanvulling op het bruto salaris 16,5% en de netto inhouding 7,9%. Op maandbasis is de bruto aanvulling dan x 16,5% / 12 = 343,75. De netto inhouding is dan x 7,9% / 12 = 164,58 per maand. U bent niet verplicht om aan deze regeling mee te doen. De netto plusregeling is vrijwillig. Wanneer u niet mee wilt doen moet u hiervoor een afstandsverklaring ondertekenen. Omdat uw partner dan geen partnerpensioen uit de netto plusregeling ontvangt (zie bij 2.4.1) moet uw partner mee ondertekenen. U ontvangt dan van Vopak wel de aanvulling op uw salaris. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 10

11 2.4 Nabestaandenpensioen Uw pensioen geeft niet alleen aan u de garantie dat u later ook inkomen heeft. Deze zekerheid geldt ook voor uw partner die, mocht u komen te overlijden, een partnerpensioen zal ontvangen. Als u bij uw overlijden kinderen heeft die jonger zijn dan 18 jaar, dan ontvangen zij een wezenpensioen. Hiernaast leggen we beide vormen van nabestaandenpensioen uit Partnerpensioen Allereerst is belangrijk vast te stellen wie als partner wordt gezien. Het reglement houdt de volgende criteria aan: Een partner is: uw echtgenoot/echtgenote; uw geregistreerde partner; de ongehuwde partner waarmee u samenwoont. Het samenwonen moet vastgelegd zijn in een bij de notaris opgestelde samenlevingsovereenkomst. U mag geen directe familie van deze persoon zijn. Let op: Uw partner heeft alleen recht op partnerpensioen als u vóór uw pensionering bent getrouwd, een geregistreerd partnerschap bent aangegaan of een samenlevingsovereenkomst heeft gesloten. In ieder geval heeft uw partner recht op partnerpensioen via de basisregeling. Daarnaast kan partnerpensioen zijn meeverzekerd via de excedentregeling en de netto plusregeling. Samenwonenden zonder samenlevingsovereenkomst hebben geen recht op partnerpensioen. Het partnerpensioen gaat in op de eerste dag van de maand na uw overlijden en wordt levenslang uitgekeerd. Mocht u voor uw pensionering komen te overlijden, dan speelt de vraag of u op dat moment nog in dienst was van uw huidige werkgever of niet. We leggen dit uit aan de hand van een aantal voorbeelden: Situatie 1 Stel u komt te overlijden terwijl u nog in dienst bent. Eerst wordt berekend hoeveel ouderdomspensioen u nog zou kunnen opbouwen in de basisregeling tot uw 67e. Er wordt dan uitgegaan van het salaris dat u verdiende op het moment van overlijden. Het partnerpensioen bedraagt 70% van dit ouderdomspensioen. Vervolgens wordt berekend hoeveel partnerpensioen op het moment van overlijden is opgebouwd. Dit wordt opgeteld bij het nog op te bouwen partnerpensioen. Het totale bedrag wordt uitgekeerd tot uw partner zelf overlijdt. Neemt u deel aan de excedentregeling, dan krijgt uw partner ook partnerpensioen uitgekeerd via een risicoverzekering. Dit partnerpensioen bedraagt voor ieder jaar dat u tot uw 67e zou deelnemen aan de Vopak pensioenregeling 1,313% van de gemiddelde excedentgrondslag. Het door u opgebouwde excedentkapitaal wordt gebruikt voor financiering van dit partnerpensioen. Neemt u deel aan de netto plusregeling dan wordt bij een verzekeraar op risicobasis een netto partnerpensioen verzekerd. De hiervoor verschuldigde premie is inbegrepen in de netto pluspremie. Het partnerpensioen bedraagt 1,160% van de laatst vastgestelde grondslag vermenigvuldigd met het aantal jaren dat u tot uw 67e zou deelnemen. Met het bij overlijden opgebouwde saldo wordt bij dezelfde verzekeraar een partnerpensioen aangekocht. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 11

12 Situatie 2 Stel, u overlijdt voor uw pensionering, terwijl u niet meer in dienst bent van Vopak. Dan wordt uitgerekend hoeveel pensioen u heeft opgebouwd in de periode dat u in dienst was bij Vopak. Het partnerpensioen wordt op de ingangsdatum van uw pensioen vastgesteld. U kunt samen met uw partner kiezen hoe hoog dit partnerpensioen is (zie hoofdstuk 3.2). Een voorwaarde is natuurlijk dat u het pensioen niet heeft overgedragen naar de pensioenuitvoerder van uw nieuwe werkgever. Daarnaast komt het opgebouwde pensioenkapitaal in de excedentregeling beschikbaar om een partnerpensioen aan te kopen. Voor het opgebouwde kapitaal in de netto plusregeling wordt bij een verzekeraar een partnerpensioen aangekocht (eventueel samen met een wezenpensioen). Situatie 3 Stel, u komt te overlijden nadat u bent gepensioneerd. Dan krijgt uw partner een partnerpensioen uitgekeerd vanaf het moment van uw overlijden, totdat uw partner zelf overlijdt. Het partnerpensioen wordt op de ingangsdatum van uw pensioen vastgesteld. U kunt samen met uw partner kiezen hoe hoog dit partnerpensioen is (zie hoofdstuk 3.2) Wezenpensioen Als u als deelnemer overlijdt, dan hebben uw kinderen recht op een wezenpensioen. Het wezenpensioen in de basis- en excedentregeling wordt door het pensioenfonds uitgekeerd totdat de wees 18 jaar is. In de netto plusregeling wordt het wezenpensioen door de verzekeraar uitgekeerd. Het wezenpensioen bedraagt 20% van het partnerpensioen. Het wezenpensioen wordt verdubbeld indien er door het pensioenfonds geen partnerpensioen meer wordt uitgekeerd. 2.5 Opbouw van extra pensioen via de regeling vrijwillige premies U kunt (binnen de fiscale grenzen) sparen voor extra pensioen via de regeling vrijwillige premies. Hierdoor kunt u een pensioengat uit het verleden dichten of een hoger ouderdomspensioen opbouwen. De premie voor de regeling vrijwillige premies is voor uw eigen rekening. Vopak betaalt hier niet aan mee. Uw vrijwillige premie wordt door de salarisadministratie op uw bruto salaris in mindering gebracht. U betaalt dus belasting als het pensioen wordt uitgekeerd. Het geld dat u spaart binnen uw pensioenregeling, kunt u niet tussentijds vrij opnemen, zoals bij gewoon sparen. U krijgt het pas als u met pensioen gaat in de vorm van extra pensioen. De regeling vrijwillige premies is een beschikbare premieregeling. De uiteindelijke hoogte van het aanvullend ouderdomspensioen hangt af van de hoogte van uw maandelijkse inleg en het rendement dat op de beleggingen behaald wordt. Het pensioen dat u opbouwt via deze regeling is dus niet afhankelijk van uw salaris. Studerende en invalide kinderen hebben onder bepaalde voorwaarden recht op een wezenpensioen totdat zij 27 jaar zijn. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 12

13 In de tabel hieronder kunt u zien hoeveel extra ouderdoms- en partnerpensioen (vanaf 67 jaar) u met een storting van E 100 per maand zou kunnen bereiken. In dit voorbeeld is uitgegaan van de tarieven per januari 2015 van het pensioenfonds en een netto rendement op de beleggingen van 4% en 6% per jaar. Tabel 3: Extra ouderdomspensioen per jaar U start met de regeling vrijwillige premies op leeftijd Inleg per maand Extra ouderdomspensioen per jaar vanaf leeftijd 67, met 70% partnerpensioen Rendement 4% Rendement 6% 25 jaar E 100 E E jaar E 100 E E jaar E 100 E E jaar E 100 E 870 E 990 Met nadruk wijzen wij er op dat dit voorbeelden zijn. De premies worden belegd in beleggingsfondsen. Vooraf is niet bekend welke resultaten de beleggingen zullen behalen. Daarom kan er ook vooraf geen exacte uitspraak worden gedaan over de uiteindelijke hoogte van het extra pensioen. Voor de verschillende keuzes die u voor uw beleggingen kunt maken verwijzen wij u naar pagina 15 en naar de brochure Individueel Pensioenbeleggen. 2.6 Pensioen en arbeidsongeschiktheid Als u in het kader van de Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) geheel of gedeeltelijk arbeidsongeschikt wordt tijdens uw dienstverband bij Vopak, dan zorgt het pensioenfonds ervoor dat de opbouw van uw pensioen gewoon doorgaat. Er zijn twee voorzieningen van toepassing: de premievrije voortzetting van de pensioenopbouw en het arbeidsongeschiktheidspensioen Premievrije voortzetting van de pensioenopbouw Het kan voorkomen dat u tijdens uw dienstverband arbeidsongeschikt raakt. Indien uw dienstverband met Vopak als gevolg van deze arbeidsongeschiktheid wordt beëindigd, wordt de pensioenopbouw in de basis-, excedent- en netto plusregeling voortgezet zolang u arbeidsongeschikt bent. Dit gebeurt op basis van de laatst vastgestelde grondslag voordat u ziek bent geworden. Indien u gedeeltelijk arbeidsongeschikt bent en uw dienstverband met Vopak wordt beëindigd, wordt de pensioenopbouw gedeeltelijk voortgezet. Let op: Voor de regeling vrijwillige premies wordt géén vrijstelling van premiebetaling verleend. Wat gebeurt er als u overlijdt? Bij overlijden komt het opgebouwde saldo beschikbaar voor nabestaandenpensioen. Voor meer informatie over de regeling vrijwillige premies kunt u met ons contact opnemen. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 13

14 2.6.2 Arbeidsongeschiktheidspensioen Bij volledige arbeidsongeschiktheid (meer dan 80% arbeidsongeschikt) komt u op basis van de Regeling Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten (IVA) in aanmerking voor een uitkering van 75% van het laatstverdiende salaris. In de IVA wordt echter een maximale uitkeringsgrens gehanteerd van ca. E (2015). Over het deel van uw salaris boven E krijgt u geen uitkering op basis van de IVA. Het pensioenfonds zorgt in dat geval voor een aanvulling van het inkomen, via het zogenaamde arbeidsongeschiktheidspensioen (AOP). Bij volledige arbeidsongeschiktheid ontvangt u een AOP van 80% van het laatstverdiende salaris dat boven de grens van E uitkomt. Een voorbeeld Stel uw inkomen is E bruto per jaar en u wordt arbeidsongeschikt. De maximale uitkering die u uit de IVA kunt krijgen bedraagt dan 75% x E = E Het AOP in het pensioenfonds bedraagt 80% van E E = E Uw totale inkomen wordt dan dus E E = E Indien u gedeeltelijk arbeidsongeschikt bent wordt het AOP vastgesteld op het percentage dat voor de IVA-uitkering geldt. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 14

15 3. Keuzes en veranderingen De pensioenregeling van Vopak biedt u veel keuzevrijheid. Hieronder zetten we de mogelijkheden voor u op een rij. Ook leest u meer over de gevolgen van veranderingen in uw privé- of werksituatie voor de opbouw van uw pensioen. Flexibel pensioen: de keuze is aan u! U kunt verschillende keuzes maken met betrekking tot uw pensioen. Sommige van deze keuzes kunt u nu al maken, andere op het moment dat u met pensioen gaat. Hieronder de keuzes op een rij. 3.1 Keuzes die u kunt maken tijdens uw dienstverband Uw beleggingsmix Als u pensioen opbouwt via de excedentregeling, dan kunt u kiezen hoe de excedentpremies belegd worden. Als u zelf geen keuze kunt of wilt maken, kies dan voor de standaard beleggingsstaffel. Dan krijgt u een mix toegewezen die past bij uw leeftijd. Deze mix wordt jaarlijks per 1 juli aangepast aan de mix die bij uw leeftijd hoort. Wilt u wel zelf kiezen, dan heeft u de keuze uit een aantal beleggingsmixen. Er zijn veilige beleggingsmixen die weinig risicovol zijn en gemiddeld een wat lagere rendementsverwachting hebben. Er zijn ook meer risicovolle mixen, die gemiddeld meer rendement op kunnen leveren. Bij geen enkele mix kan men vooraf zeggen wat de opbrengsten zullen zijn van de beleggingen. Een eenmaal gekozen (of toegewezen) mix kunt u gratis wijzigen. Nadere informatie over beleggingen vindt u in de brochure Individueel pensioenbeleggen. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 15

16 3.1.2 Eerder stoppen met werken De standaard leeftijd waarop u met pensioen gaat is 67 jaar. Maar u kunt ook eerder met pensioen, door uw ouderdomspensioen te vervroegen. Het pensioen dat u op de datum dat u stopt met werken heeft opgebouwd wordt dan verspreid over meer jaren. Daardoor zal het bedrag dat u per maand ontvangt na uw pensionering lager zijn. Op zijn vroegst kunt u stoppen wanneer u 60 jaar bent. Pensionering vóór 60 jaar of ná 67 jaar is ook mogelijk, maar dan alleen in overleg met de werkgever en na toestemming van het bestuur van het pensioenfonds. Bij pensionering na uw 67e, zal het pensioen per jaar hoger zijn Afzien van partnerpensioen binnen de netto plusregeling Als u en uw partner dit wensen, kunt u de risicoverzekering van partnerpensioen binnen de netto plusregeling laten vervallen (zie Situatie 1 bij 2.4.1). In dat geval wordt er geen premie voor deze verzekering berekend en komt er dus meer geld beschikbaar voor de opbouw van het ouderdomspensioen. Indien u en uw partner géén verzekering voor partnerpensioen in de netto plusregeling wensen, moet u een afstandsverklaring invullen. Deze afstandsverklaring kunt u downloaden van onze website bij Formulieren. Wat zijn de gevolgen van eerder met pensioen gaan? Stel u heeft een pensioen opgebouwd van E per jaar. Dit zou ingaan op leeftijd 67. Wilt u dit pensioen op uw 65e laten ingaan dan wordt uw ouderdomspensioen E 890. Wilt u dit pensioen op uw 62e laten ingaan dan wordt uw ouderdomspensioen E 760. Ieder jaar vermeldt het pensioenfonds op de website de hoogte van de pensioenen wanneer deze vervroegd ingaan. In deze voorbeelden gaan wij er van uit dat het partnerpensioen niet wordt gewijzigd. Let op: Als u eerder met pensioen wilt gaan, moet u dit ten minste drie maanden voor de gewenste ingangsdatum bij ons melden Regeling vrijwillige premies U kunt uw pensioen, binnen de fiscale grenzen, zelf aanvullen via de regeling vrijwillige premies. Zie voor meer informatie hoofdstuk Deelname aan de risicoregeling Anw-hiaatpensioen Wanneer u overlijdt en uw partner ontvangt nog geen AOW, dan heeft uw partner - onder voorwaarden - recht op een Anw-uitkering (de Algemene nabestaandenwet). De voorwaarden zijn echter strikt: uw partner heeft alleen recht op een uitkering, wanneer hij/zij: geboren is vóór 1950 of; een kind heeft dat jonger is dan 18 jaar of; ten minste voor 45% arbeidsongeschikt is. Ook is de hoogte van de Anw-uitkering afhankelijk van het eigen inkomen van de partner. Heeft uw partner een eigen inkomen, dan wordt deze op de Anw-uitkering in mindering gebracht. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 16

17 3.2 Keuzes die u kunt maken bij uw pensionering Om het inkomensverlies na de 18-jarige leeftijd van het jongste kind op te vangen, kunt u bij het pensioenfonds een verzekering afsluiten. Met deze verzekering krijgt uw partner bij uw overlijden een extra pensioenuitkering. Als u kinderen onder de 18 jaar heeft, wordt het Anw-hiaatpensioen pas uitgekeerd vanaf het tijdstip waarop het jongste kind de 18-jarige leeftijd bereikt. Tot die tijd ontvangt uw partner immers een Anw-uitkering. Het Anw-hiaatpensioen wordt uitgekeerd tot uw partner 67 wordt of tot de datum waarop zijn/haar AOW-uitkering in gaat wanneer dit eerder is. Het Anw-hiaatpensioen is een risicoverzekering. U betaalt premie en bouwt geen pensioenrechten op. Als u uit dienst treedt of met pensioen gaat, kunnen de door u betaalde premies niet worden meegenomen. De premie voor het Anw-hiaatpensioen komt voor uw eigen rekening. De hoogte van de premie wordt elk jaar per 1 januari door het bestuur vastgesteld. De voor dit jaar verschuldigde premie staat op het aanvraagformulier. Dit formulier kunt u vinden op de website bij Formulieren. De verzekering stopt automatisch zodra u met pensioen gaat of uit dienst treedt bij Vopak. 3.2 Keuzes die u kunt maken bij uw pensionering Eerst hoger pensioen, dan lager (of andersom) Normaal gesproken krijgt u na pensionering een vast bedrag per maand uitgekeerd. Maar u kunt er ook voor kiezen eerst vijf of tien jaar een hoger pensioen te ontvangen en daarna een lager pensioen. Of omgekeerd. De verhouding tussen het hoge en het lage bedrag mag maximaal 100:75 zijn. Als u hierin geïnteresseerd bent, kunt u contact met ons opnemen om de mogelijkheden uit te laten rekenen. Het hoog-laag pensioen heeft overigens geen gevolgen voor de hoogte van het partner- of wezenpensioen. Let op: Wilt u gebruik maken van de hoog-laag regeling? Geef dit dan drie maanden voor pensionering door Ruil partnerpensioen in voor extra ouderdomspensioen (of andersom) U kunt uw eigen pensioen verhogen door (een deel van) het partnerpensioen in te ruilen voor extra ouderdomspensioen. U kunt dit hogere pensioen vervolgens weer gebruiken om eerder te stoppen met werken. Als u een partner heeft is voor het inruilen van partnerpensioen toestemming van uw partner nodig. Andersom kan ook; een deel van uw ouderdomspensioen uitruilen voor een hoger partnerpensioen. Dit kan bijvoorbeeld gewenst zijn indien een deel van het partnerpensioen is toegewezen aan een ex-partner. Het partnerpensioen mag echter nooit meer bedragen dan 70% van het ouderdomspensioen. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 17

18 Hieronder geven we een indruk van de gevolgen van het uitruilen voor uw ouderdomspensioen. Dit voorbeeld is gebaseerd op de tarieven per januari Tabel 4: Uitruilen van ouderdomspensioen Gewenst partnerpensioen in procenten van het ouderdomspensioen Verhoging van het ouderdomspensioen 0% 21% 70% 0% Opgebouwd pensioenkapitaal omzetten in ouderdoms- en partnerpensioen Bij uw pensionering wordt het opgebouwde pensioenkapitaal omgezet in ouderdomspensioen. U kunt ervoor kiezen een deel van het pensioenkapitaal te gebruiken voor de aankoop van partnerpensioen. Op basis van de tarieven per januari 2015 kunnen we als indicatie geven: Tabel 5: Opgebouwd pensioenkapitaal omzetten E opgebouwd pensioenkapitaal Hiermee te financieren direct ingaand ouderdomspensioen Meeverzekerd partnerpensioen op 61 jaar E 407 E 285 op 63 jaar E 427 E 299 op 65 jaar E 451 E 315 op 67 jaar E 478 E 334 Uw Vopak pensioenregeling in het kort 18

19 4. Veranderingen in uw situatie Veranderingen in uw privé- of werksituatie kunnen gevolgen hebben voor de opbouw van uw pensioen. In dit hoofdstuk leest u meer hierover. Als deelnemer aan de pensioenregeling bent u verplicht belangrijke wijzigingen zo snel mogelijk door te geven aan het pensioenfonds. 4.1 Nieuw in dienst Wanneer u in dienst komt bij Vopak, kunt u het pensioen dat u ergens anders heeft opgebouwd meenemen naar de Vopak pensioenregeling. Dit heet waardeoverdracht. Hoe werkt waardeoverdracht bij indiensttreding? Bij de bevestiging van uw aanmelding bij het pensioenfonds ontvangt u een formulier waardeoverdracht. Nadat u het ingevulde formulier heeft teruggestuurd zullen wij als pensioenfonds contact opnemen met de pensioenuitvoerder van uw vorige werkgever. Wij kunnen u vervolgens vertellen hoeveel pensioen u door de waardeoverdracht bij het pensioenfonds kunt verkrijgen. Pas nadat u deze opgave heeft ontvangen, hoeft u te besluiten of u wel of niet wilt laten overdragen. Let bij uw keuze voor wel of geen waardeoverdracht op het volgende: het is overzichtelijker om alle pensioenaanspraak bij één pensioenuitvoerder te hebben; de toeslagregeling kan per pensioenregeling verschillen. Laat u goed voorlichten over welke regeling voor u het gunstigst is; mogelijk wordt na waardeoverdracht een deel van de waarde gestort in de excedentregeling. U loopt over dit deel dan beleggingsrisico. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 19

20 4.2 Meer of minder gaan werken Als u meer of minder uren per week gaat werken, heeft dat invloed op uw pensioenopbouw. Uw inkomen zal namelijk meestal veranderen en daardoor ook de pensioengrondslag. Uw jaarlijkse pensioenopbouw zal daardoor hoger of lager zijn dan voorheen. Stel, dat iemand 20 uur per week gaat werken in plaats van 40 uur. Dan bedraagt de opbouw vanaf dat moment ook 50% van de voorheen geldende opbouw. 4.3 Een periode met verlof Onbetaald verlof Als u een periode met onbetaald verlof gaat (zoals bijvoorbeeld ouderschapsverlof), stopt tijdens de periode van verlof de opbouw van uw pensioen. Zodra u weer aan het werk gaat, start de opbouw weer. Gedurende maximaal 18 maanden van het verlof blijft het partnerpensioen gewoon verzekerd (zie Situatie 1 op pagina 11). Zwangerschapsverlof Tijdens zwangerschapsverlof gaat de opbouw van uw pensioen gewoon door. U moet wel een eventuele eigen bijdrage blijven betalen aan uw werkgever. 4.4 Andere veranderingen Wilt u weten wat de gevolgen voor uw pensioen zijn van gebeurtenissen zoals uit dienst treden, trouwen of samenwonen of het beëindigen van een relatie, dan kunt u aparte brochures opvragen bij uw HR-afdeling. Ook kunt u de brochures downloaden vanaf de website Uw Vopak pensioenregeling in het kort 20

21 5. Communicatie Het pensioenfonds informeert u regelmatig over uw pensioen. In bepaalde situaties moet u zelf het pensioenfonds informeren. Meer hierover leest u in dit hoofdstuk. Een totaaloverzicht van uw pensioen, inclusief de AOW, vindt u op Informatie door het pensioenfonds Zolang u actief pensioen opbouwt, ontvangt u jaarlijks een opgave van de bereikte en bereikbare pensioenen en pensioenkapitalen (het zogenaamde UPO). In deze opgave worden een totaaloverzicht en een toelichting gegeven. Daarnaast worden de diverse onderdelen van de pensioenregeling (zoals de basisregeling, de excedentregeling, de netto plusregeling en de regeling vrijwillige premies) nader uitgesplitst. Ook is in deze opgave de pensioenaangroei (ook wel Factor A genoemd) opgenomen. Pensioengerechtigden ontvangen een specificatie van het uit te betalen pensioen en een jaaropgave met fiscale gegevens. Ook worden de pensioengerechtigden schriftelijk geïnformeerd over de toegekende toeslagen. Ex-medewerkers die niet meer in dienst zijn van Vopak krijgen een schriftelijke opgave van hun pensioenaanspraken na het verlenen van een toeslag. Medewerkers die pensioen opbouwen en pensioengerechtigden ontvangen na de vaststelling van het jaarverslag via de Pensioenkrant een verkorte versie van de jaarrekening. Het complete jaarverslag kunt u vinden op de website Op verzoek wordt een exemplaar van het complete jaarverslag toegezonden. Uw Vopak pensioenregeling in het kort 21

22 Het pensioenreglement bevat ook bepalingen over het herzien of beëindigen van de pensioenregeling. Ook staan er bepalingen in over het eventuele korten van opgebouwde pensioenen in bijzondere situaties. Heeft u vragen, dan kunt u een afspraak maken met een van de medewerkers van het pensioenbureau. 5.2 Wanneer moet u het pensioenfonds informeren? Indien u gaat trouwen, verhuizen binnen Nederland of gaat scheiden, wordt dit bij uw gemeente in de Basis Registratie Personen (BRP) ingeschreven. Als pensioenfonds ontvangen wij automatisch bericht van het BRP. Bij een verhuizing naar of in het buitenland moet u zelf het pensioenfonds informeren. Dat geldt ook wanneer u gaat samenwonen of het samenwonen beëindigt. U bent er dan zelf verantwoordelijk voor dat wij op de hoogte worden gebracht. 5.3 Klachtenregeling Indien u klachten heeft over de pensioenregeling en/of de uitvoering hiervan, kunt u in eerste instantie contact opnemen met uw HR-functionaris of met één van de medewerkers van het pensioenbureau. Als uw klacht blijft bestaan, kunt u een brief schrijven naar het bestuur. Hiervoor is een klachten- en geschillenregeling vastgesteld. Is uw klacht ook hierna niet naar tevredenheid opgelost, dan kunt u zich desgewenst wenden tot de Ombudsman Pensioenen (Postbus 93560, 2509 AN Den Haag). Uw Vopak pensioenregeling in het kort 22

23 Voorbehoud Het voorafgaande is slechts een samenvatting van de pensioenregeling geldend in januari Er kunnen dan ook geen rechten aan worden ontleend. Voor specifieke uitvoering van de pensioenregeling verwijzen wij u naar het pensioenreglement. Uw werkgever heeft het recht in bijzondere gevallen de betaling van de premies te stoppen of te verminderen. Ook kan het bestuur in overleg met de werkgever in bijzondere gevallen afwijken van het pensioenreglement. Het volledige reglement kunt u downloaden van onze website: of aanvragen bij het pensioenbureau, telefoon 010) Uw Vopak pensioenregeling in het kort 23

24 Pensioenfonds Vopak Westerlaan CK Rotterdam Nederland Telefoon: +31 (0) Fax: +31 (0) pensioenfonds.vopak.com