Regionaal Historisch Centrum (RHC) Zuidoost Utrecht. Ontwerp-Jaarrekening 2015

Transcriptie

1 mm Regionaal Historisch Centrum (RHC) Zuidoost Utrecht Ontwerp-Jaarrekening 2015

2 Inhoudsopgave VAN R. -*4jtsrriM0à Av1 I'S :W Voorwoord Inleiding - Algemeen - Resultaat - Indeling en opzet jaarrekening 2015 (leeswijzer) Programmaverantwoording - Doel en taken van het RHC - Programma 1: Beheer en behoud - Inventarisatie - Digitalisering - Acquisitie - Depotbeheer en veiligheidszorg - Restauratie - Programma 2: Toezicht en advisering - Het e-depot - Programma 3: Dienstverlening en cultuureducatie - Dienstverlening - Cultuureducatie Paragrafen - Inleiding - Weerstandsvermogen - Financiering en treasury - Bedrijfsvoering - Onderhoud kapitaalgoederen - Verbonden partijen - Grondbeleid Jaarrekening - Uitgangspunten samenstelling jaarrekening - Programmarekening - WNT-verantwoording 2015 RHC Zuidoost Utrecht - Balans per 31 december Toelichting op de balans - Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen - Controleverklaring accountant Vaststellingsbesluit Bijlage 1: Verdeelsleutels en bijdragen Bijlage 2: Specificatie van de kosten p- 3 p- 3-4 p- 3-4 P-4 P-4 P P- 5 P P- 6 P- 6-7 P- 7-8 P- 8-9 P- 9 P P- 12 P P- 13 P P P- 15 P- 15 P- 15 P P. 16 P- 16 P- 16 p P P P P P P 27 P P- 30 P- 31 P- 32 Foto voorblad: Bestuursvoorzitter Frits Naafs en burgemeester Tjapko Poppens van Wijk bij Duurstede presenteren het teruggekeerde Wijkse Poortboek uit 1505 op het stadsrechtensymposium in oktober 2015 in Theater Calypso in Wijk bij Duurstede (foto Hans Dirksen) 2

3 ter ideini Voorwoord VAN RE 8ELASTINGA Voor u ligt de ontwerp-jaarrekening 2015 van het Regionaal Historisch Centrum (RHC) Zuidoost Utrecht, een intergemeentelijk samenwerkingsverband op archiefgebied. ': "'.V. Naast dit, hoofdzakelijk, financiële verslag verschijnt vanaf dit jaar 2016: u ü een meer extern, op een breder publiek gericht, inhoudelijk jaarbericht over 2015 op hoofdlijnen; zes interne verslagen over het programma Toezicht en advisering voor de colleges van burgemeester en wethouders van de aangesloten gemeenten Bunnik, Houten, Utrechtse Heuvelrug, Rhenen, Vianen en Wijk bij Duurstede. Financiën en inhoud worden dus voortaan meer gescheiden gepresenteerd. Omdat dit echter de laatste rekening is met een financiële verantwoording op basis van de drie uitgevoerde programma's, is in de jaarrekening 2015 ook nog een inhoudelijke verantwoording - zij het minder gedetailleerd dan voorheen - te vinden. Hoofdstuk 1: Inleiding - Algemeen Deze jaarrekening is de zesde van het op 1 januari 2010 van start gegane RHC Zuidoost Utrecht, als opvolger van de gemeenschappelijke regeling Streekarchivariaat Kromme-Rijngebied - Utrechtse Heuvelrug. In verband met de toetreding van Vianen werd per 1 januari 2014 een nieuwe gemeenschappelijke regeling van kracht tussen de zes gemeenten. Vanaf 1 januari 2016 zal de regeling vrijwel zeker opnieuw worden gewijzigd. Dit vanwege de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen en de keuze van het bestuur voor een bedrijfsvoeringorganisatie. In het eerste halfjaar van 2016 besluiten de colleges en raden hierover, waarna de nieuwe GR met terugwerkende kracht zal ingaan. Het algemeen, tevens dagelijks bestuur van het RHC Zuidoost Utrecht kwam in 2015 tweemaal in vergadering bijeen, en wel op 22 april en 16 december. Voorafgaand daaraan vond ambtelijk overleg plaats. De belangrijkste onderwerpen betroffen: de financiële jaarstukken, de nieuwe gemeenschappelijke regeling, de herindeling van Vianen, het gewijzigde Inspectieplan , het onderzoek naar het e- Depot, de wijziging van de ICT-dienstverlening, het project stadsrechtenactiviteiten en het Digitaliseringsplan voor de collectie. Het algemene Beleidsplan bepaalt inhoudelijk de koers van de organisatie voor deze zes jaar. Digitalisering vervult daarin een sleutelrol voor vrijwel alle taakonderdelen. In de deelplannen voor de taken acquisitie en inspectie komt dat duidelijk tot uiting. Nadat eind 2014 al het Plan e-depotvoorziening was vastgesteld, kon precies een jaar later het Digitaliseringsplan voorde collectie, bestuurlijk worden goedgekeurd. 3

4 Ier idjĝrřüficatíe VAN REEOTţëSwÌTANTS EN BELASTINGADVISEURS B.V. Op 27 juni 2014 stelde het algemeen bestuur de oorspronkelijke programmabegroting vast. Op 22 april 2015 werd de budgettair neutrale eerste begrotingswijziging 2015 goedgekeurd. In de Kadernota 2015 werden de financiële gevolgen van de uitbreiding met Vianen voor het eerst in beeld gebracht. Het bestuur van het RHC Zuidoost Utrecht heeft ervoor gekozen om de financiële ruimte die is ontstaan door de uitbreiding van het samenwerkingsverband vanaf 2014 niet in te zetten voor een verlaging van de bijdragen van de deelnemers, maar voor het compenseren van de doorgevoerde bezuinigingen op de toch al krappe personeelsformatie, die zo kwantitatief op sterkte kan blijven, alsmede voor het verbeteren van de kwaliteit van de kleine en dus kwetsbare organisatie. Dankzij het efficiencyvoordeel van de schaalvergroting zou het mogelijk moeten zijn om de doelen uit het Beleidsplan íe handhaven en binnen de meerjarenbegroting te blijven. Dat is in het verslagjaar opnieuw grotendeels gelukt. Resultaat Het jaarrekeningresultaat bedraagt C De totale kosten zijn ruim C lager uitgevallen dan begroot. Een nadere toelichting op de verschillen tussen begroting en rekening wordt gegeven op p.18 (hoofdstuk 4, jaarrekening). Omdat de inrichting van het e Depot, die voor 2018 staat gepland, een (nog onbekende) structurele extra bijdrage van de gemeenten zal vergen, wordt voorgesteld om dit incidentele batige saldo toe te voegen aan de reeds gevormde bestemmingsreserve voor dit e Depot. Indeling en opzet jaarrekening 2015 (leeswijzer) Het verslag over het jaar 2015 is ingedeeld volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en bestaat uit de volgende onderdelen: voorwoord; inleiding; globale programmaverantwoording 2015; verplichte paragrafen; jaarrekening 2015, het financieel verslag 2015 bestaand uit de programmarekening; de balans en toelichting; vaststellingsbesluit; bijlagen (verdeelstaat, specificatie bijdragen en kosten). De programmaverantwoording (hoofdstuk 2) bevat voor het laatste jaar de inhoudelijke en cijfermatige verantwoording over de vastgestelde programma's, te weten: 1. Beheer en behoud; 2. Toezicht en advisering; 3. Dienstverlening en cultuureducatie. In de voorschriften (hoofdstuk 3) wordt een aantal paragrafen verplicht gesteld. Deze bieden een dwarsdoorsnede van de jaarrekening. De jaarrekening (hoofdstuk 4) geeft na de balans en toelichting hierop een overzicht van de resultaten van de programma's. Daarbij hoort een verschillenanalyse tussen de begroting 2015 en de werkelijke baten en lasten 2015.

5 ttificane Hoofdstuk 2: Programmaverantwoording I^^^^S^ - Doel en taken van het RHC Het doel van het RHC Zuidoost Utrecht wordt in artikel 3 van de gemeenschappelijke regeling Regionaal Historisch Centrum Zuidoost Utrecht 2014 omschreven als: "het in het samenwerkingsgebied - uitvoering geven aan de Archiefwet 1995, - alsmede het vervullen van de functie van regionaal kennis- en informatiecentrum op het gebied van de lokale en regionale geschiedenis door het opbouwen en beheren van een zo breed mogelijke collectie (regionaal) historische bronnen en deze op een zo actief mogelijke wijze dienstbaar maken voor een breed publiek". Artikel 5 van de regeling omschrijft vervolgens de taken van het RHC: "- de zorg voor en het beheer van de in de archiefbewaarplaats berustende archiefbescheiden van de deelnemers, zoals nader omschreven in de Archiefwet 1995; - het toezicht op het beheer van de archiefbescheiden van de deelnemers voor zover deze niet zijn overgebracht; - het stimuleren van de lokale en regionale geschiedbeoefening en het daartoe aanleggen, beheren en bewaren van een zo compleet mogelijke collectie bronnen op het gebied van de lokale en regionale geschiedenis." De activiteiten van het RHC die voortvloeien uit dit doei en deze taken laten zich in drie hoofdtaken of programma's onderbrengen: 1 Beheer en behoud; 2 Toezicht en advisering; 3 Dienstverlening en cultuureducatie. De verdeling van de kosten over deze programma's vindt hoofdzakelijk plaats op basis van geschatte percentages. Per programma worden de verschillende onderdelen kort inhoudelijk en financieel toegelicht. Vanaf volgend jaar vervalt de toelichting per programma. Hiertoe is in december 2014 besloten gezien de grote overlap en samenhang tussen de programma's en de beperkte omvang van de organisatie. Bovendien worden vanaf 2016 zowel een apart, meer op het publiek gericht inhoudelijk jaarverslag gemaakt, als verslagen voor de zes gemeentebesturen over programma 2. - Programma 1 Beheer en behoud De beheer- en behoudtaak heeft betrekking op de oudere (ook wel genoemd statische, historische of openbare) archieven en collecties van de aangesloten gemeenten en op die van particuliere organisaties. Hierbij kunnen de volgende onderdelen worden onderscheiden: - Inventarisatie en digitalisering: het toegankelijk maken en verpakken van de archieven en collecties; - Acquisitie: het verwerven van voor de historie en cultuur van de regio waardevolle archieven en collecties van particulieren; Depotbeheer: het zorgen voor een schoon, opgeruimd, overzichtelijk ingericht en klimatologisch goed functionerende en veilige archiefbewaarplaats met voldoende ruimte voor aanwinsten en een actueel archievenoverzicht; 5

6 VAN REE ACCOUNTANTS EN Conservering en restauratie: het voorkomen of stopzetteh van verval of verlies, dan wel het terugbrengen in de oorspronkelijke staat van beschadigde archiefstukken. - Inventarisatie In 2015 werd de inventarisatie van de recent overgebrachte, omvangrijke bestuursarchieven van de gemeente Houten uit de jaren en van de gemeente Vianen uit de periode afgerond. Ook werd er gewerkt aan de bestuursarchieven van Cothen ( ) en Langbroek ( ; ) en kwamen de inventarissen op de bouwvergunningen van Rhenen ( ) en Amerongen ( ) beschikbaar voor bezoekers. Wat de particuliere archieven betreft, konden twee belangrijke en grote archieven worden geïnventariseerd: dat van de Nederlands Hervormde Gemeente Amerongen ( ) en van de Familie De Wijkerslooth de Weerdesteyn ( ). Op een twintigtal archiefjes werden aanvullingen verwerkt en nieuwe toegangen gemaakt, zoals op het archief van de Vereniging voor Openbaar Onderwijs, afdeling Bunnik, Odijk en Werkhoven ( ), de Collectie Losse Aanwinsten ( ), de Vereniging Vrijwillige Brandweer Houten ( ), de Christelijke Werkmansbond, afdeling Leersum ( ) en de Christelijk Gemengde Zangvereniging 'Immanueľ te Rhenen ( ). Vrijwilligers maakten op 161 inventarisnummers uit vijftien archieven nadere toegangen in de vorm van een volledige transcriptie of regest. Daarbij waren bijvoorbeeld de kerkvoogdijrekeningen van Amerongen , het Wijkse Poortboek uit 1505, maar ook de gemeenteraadsnotulen van Maarn-Maarsbergen uit de periode Ruim foto's en prentbriefkaarten uit Cothen, Doorn, Houten, Langbroek en Wijk bij Duurstede werden beschreven voor de beeldbank. Met het ordenen en materieel verzorgen van de Topografisch-Historische Atlas Vianen, Everdingen en Hagestein en van de kaartencollectie Deys werd flinke vooruitgang geboekt. De vrijwilligers speelden hierbij een onmisbare rol. Dat geldt ook voor het catalogiseren van de bibliotheek van het RHC. Niet alleen de 600 publicaties en atlassen uit de collectie Deys werden in 2015 beschreven, maar ook bijna 500 van de jaarlijkse aanwinsten. - Digitalisering In december 2015 verscheen het Digitaliseringsplan voorde collectie, Hierin wordt concreet gemaakt wat er in deze drie jaar nodig is aan extra personeel en geld om zowel gestaag verder te werken aan lopende digitaliseringsactiviteiten als om enkele nieuwe zaken aan te pakken. Het plan werd met algemene instemming begroet en zal ertoe leiden dat het RHC vanuit een relatieve achterstandssituatie grote stappen voorwaarts kan blijven zetten. Alle in het Beleidsplan voor het eindjaar gestelde doelen op digitaliseringsgebied zijn hiermee binnen handbereik gekomen. Nadat in 2014 reeds alle beschikbare toegangen (inventarissen en plaatsingslijsten) op de eigen website van het RHC waren gepubliceerd, gebeurde dat in 2015 voor bijna 1000 nadere toegangen (indexen, regesten en transcripties) van veel 6

7 N TA NTS EN geraadpleegde en vaak moeilijk leesbare archiefstukken. Dat betrof onder meer akten van indemniteit (garantieverklaringen voor arme mensen die verhuisden) uit de hele regio, de kerkenraadsnotulen van Wijk bij Duurstede uit de jaren , de gerechtsakten van Tuil en 't Waal uit de periode en de oudste transportakten van onroerend goed uit Rhenen ( ). Bovendien kan men sinds dit jaar in alle toegangen en nadere toegangen op de site op een stuk tekst en plaats zoeken en op de hoogte worden gehouden van wijzigingen. In mei 2015 kwamen - na jarenlange voorbereiding - de indexen en scans van de (meeste) Doop-, Trouw- en Begraafboeken vóór 1811 van het RHC voor het publiek beschikbaar op drie portals. De website van het RHC verwijst voorlopig naar de site van Het Utrechts Archief. Het gaat hier om een samenwerkingsproject van alle Utrechtse archiefdiensten, financieel gesteund door de provincie. Hiermee is een belangrijke bron voor familieonderzoek voor iedereen toegankelijk geworden. Vooruitlopend op de voor 2016 voorziene plaatsing van alle toegangen op de portals archieven.nl en hetutrechtsarchiefnet.nl, gebeurde dit in november 2015 al voor het archievenoverzicht. De projectleiders digitalisering en archieven volgden in verband daarmee een korte cursus voor het programma MAIS-Flexis van De Ree. Aan de beeldbank werden foto's en prentbriefkaarten toegevoegd, waardoor het totaal eind 2015 op digitaal ontsloten afbeeldingen stond. Het moeizame zoeken in de digitale kranten werd verbeterd en de uitbreiding in 2016 met de kranten van Vianen uit op de website werd voorbereid. Van de digitaal vervaardigde foto's, de gedigitaliseerde kranten-, beeld- en archiefbestanden en het bewegend beeld- en geluidsmateriaal in de collectie van het RHC werd eind 2015-begin 2016 een overzicht gemaakt. Op basis daarvan kan worden beslist wat de moeite waard is om in de komende jaren te worden gedigitaliseerd en duurzaam opgeslagen. Om de interne bedrijfsprocessen te stroomlijnen heeft de projectleider digitalisering van het RHC een programma gemaakt voor het studiezaalbezoek en het aanvragen en reserveren van archiefstukken, via de eigen website. Ook de verouderde Dosapplicatie voor de bibliotheek van het RHC werd vervangen door een nieuwe internetapplicatie, die in 2016 voor het publiek online kan worden gezet. - Acquisitie Archieven Het RHC Zuidoost Utrecht verwerft waardevolle archieven en collecties vooral om ze aan het publiek ter beschikking te stellen. In 2015 werd 128 meter verworven: 96 meter overheidsarchief en de rest particulier. Van de gemeente Houten werd een aanvulling ontvangen op het bestuursarchief en de bouw- en hinderwetvergunningen uit de jaren De gemeente Utrechtse Heuvelrug droeg de bouwvergunningen van Amerongen ( ) over en de gemeente Rhenen haar bouwvergunningen uit Het Utrechts Archief beëindigde op ons verzoek de bruikleen uit 1894 van het Wijkse Poortboek en drie andere belangrijke Wijkse stedelijke registers uit de 16 de eeuw. 7

8 ter identificatie VAN REE AÖÖOWITANTS EN ' nrrt ĄRTlMGADVIRFtlRR B.V. Wat de particuliere archieven betreft, werden het archief van de Gereformeerde Kerken Maarn-Maarsbergen ( ) en Rhenen ( ) en dat van de Vrijzinnige geloofsgemeenschap NPB afdeling Doorn e.o. ( ) in bruikleen genomen. Bovendien waren er aanvullingen op drie Nederlands Hervormde kerkarchieven uit Hagestein, Rhenen en Werkhoven. Interessante aanvullingen waren er onder meer ook op de Collectie Losse Aanwinsten ( ) en op de familiearchieven De Wijkerslooth de Weerdesteyn ( ) en DeVorte Vianen ( ). Geheel nieuw waren twaalf archieven waaronder die van de CDAafdelingen Utrechtse Heuvelrug ( ), de Vereniging voor Openbaar Onderwijs, afdeling Bunnik, Odijk en Werkhoven ( ), de Stichting Eneco Tour Rhenen 2010 ( ) en de Nederlandse Bond van Plattelandsvrouwen te Houten ( ). Beeldmateriaal De collectie beeldmateriaal van het RHC Zuidoost Utrecht bevat zowel fysieke als digitale afbeeldingen en is verdeeld over Topografisch-Historische Atlassen per plaats of gemeente. In 2015 werden zo'n 800 beelden over en uit de hele regio toegevoegd. Vooral foto's, maar ook prentbriefkaarten, plattegronden, affiches, kalenders, prenten, video's, dvďs en zelfs schilderijen. Het belangrijkst was de overdracht door de gemeente Bunnik van 37 werken van het kunstenaarsechtpaar Johan de Kruijf en Maria Willeumier ( ) en 46 andere afbeeldingen, waaronder een tegeltableau uit 1926 voor burgemeester W.J. van Beeck Calkoen en het houten uithangbord van Het Wapen van Odijk aan de Meent. Bovendien werden, in het kader van de boedelscheiding tussen de driedimensionale kunstvoorwerpen in het stadhuis van Vianen en de platte afbeeldingen die in 2014 naar het RHC zijn gegaan, nog enkele tientallen kaarten en prenten uit Vianen overgedragen. In opdracht van het RHC werden foto's gemaakt van het met opheffing bedreigde Museum Valkenheide in Maarsbergen, van essenhakhout in Langbroek voor de Open Monumentendag, van het Driestadsrechtensymposium en van een boekpresentatie in Wijk bij Duurstede. Overig Aan de bibliotheek werden 527 boektitels toegevoegd. Veel publicaties waren afkomstig van de gemeenten Houten, Rhenen en Vianen. Ook werden de nog resterende boeken die bij de archiefcalamiteit in 2002 waren beschadigd en niet konden worden vervangen, in de bibliotheek opgenomen. Voor de documentatiecollecties van Houten en Driebergen-Rijsenburg werden enkele aanvullingen verkregen en de zonen van de in 2014 overleden Vianense archief medewerker Ko Ruijter schonken diens belangrijke documentatie over Vianen aan het RHC. - Depotbeheer en veiligheidszorg In de archiefbewaarplaats in Wijk bij Duurstede bevindt zich nu ruim vier strekkende kilometer aan collectie. Met de 147 meter die er in 2015 bij kwam, steeg de bezettingsgraad naar o. Omdat de ruimte die nog vrij is, in de komende jaren voor meer dan de helft nodig is voor de gemeentelijke bouwvergunningen èn er misschien ruimte nodig is voor nieuwe deelnemers, moet in 2016 worden nagedacht over het dreigende ruímtetekort. 8

9 K-íY İIJ VAN REE ĀG ANTS EN Gemeenten Archief Archief Archief Archief Archief Bunnik 465 m 473, Houten 421 m 429, Rhenen 541 m 549, Utrechtse 1185 m 1201, Heuvelrug Vianen Wijk bij Duurstede 706 m 714, Totaal m m Er werd voor het eerst geoefend met het Collectie Hulpverleningsplan. Ook werd een studiemiddag over diefstal bij archiefdiensten bijgewoond en werd in Antwerpen een lezing gehouden over waterschade in archieven voor het Belgische Blauwe Schildcomité. - Restauratie Het jaar 2015 was het vijfde van de in totaal zes jaar die zijn uitgetrokken voor de restauratie door twee bedrijven van de o van de beschadigde archiefstukken die nog een tweede herstelfase moeten ondergaan na de archiefcalamiteit van oktober Van de bestuursarchieven van Langbroek uit de jaren en van Wijk bij Duurstede uit werd het laatste deel gerestaureerd. Bovendien werd de schade aan twintig particuliere archieven hersteld. De belangrijkste daarvan waren de drie Nederlands Hervormde Kerkarchieven uit Doorn, Leersum en Overlangbroek met stukken vanaf 1665 en het archief van de Gereformeerde Kerk Doorn, Dankzij de inzet van eigen personeel en vrijwilligers kon opnieuw behoorlijk worden bespaard op de begrote restauratiekosten. In 2016 wordt de balans opgemaakt. In 2009 heeft de provincie aan het RHC een projectsubsidie van C voor de restauratie van de waterschade toegekend, uit te betalen in vier termijnen vanaf Op basis van de in december 2013 ingediende derde voortgangsrapportage is begin 2014 de derde tranche van over 2013 toegekend en betaald. Over 2015 hoefde geen rapport te worden ingediend, Omdat de restauratie van de waterschade nagenoeg is afgerond (meer dan 9Q 0 A) is het subsidiebedrag dat reeds is ontvangen (90 0 7o) geheel vrijgevallen. In de loop van 2016 zal het restauratieproject worden beëindigd en kan het restant van de provinciale subsidie ad ê tot uiterlijk 30 juni 2017 worden aangevraagd, op basis van een inhoudelijke en financiële eindverantwoording. 9

10 Programma 1 Beheer en behoud VAN REE AOTSSNTANT5 BF.LASTIN6ADVISEURSJB LASTEN Rekening Begroting Wijziging Rekening Beheer en behoud Inventarisatie Digitalisering Acquisitie Depotbeheer Restauratie Materiaalkosten Depotopslag-/ huurkosten Subtotaal De totale kosten worden via percentages verdeeld over de drie programma's en de onderdelen per programma. Als er een wijziging is in de kosten, wijzigen de percentages ook. Derhalve zijn de verschillen op de onderdelen per programma lastig toe te lichten. Wij verwijzen u daarom naar de toelichting in hoofdstuk 4 bij de programmarekening.

11 ter idonlificatie -Programma2 Toezicht en advisering VAN RCH AfcjPÙřîïANTr* EN Een van de wettelijke kerntaken van een archiefdienst is de gemeentelijke archiefinspectietaak. Het betreft het toezicht op de kwaliteit van de informatiehuishouding bij de aangesloten gemeenten en gemeenschappelijke regelingen, dus de jongere archieven die nog niet zijn overgebracht naar het RHC. Versterking van deze wettelijke taak is noodzakelijk door de toenemende digitalisering van gemeentelijke werkprocessen en het effect daarvan op de informatievoorziening, alsmede door de verandering van specifiek naar generiek provinciaal archieftoezicht. Als gevolg van de inwerkingtreding van de Wet Revitalisering Generiek Toezicht heeft de gemeentelijke archiefinspectie sinds 2013 een grotere rol in de interne, horizontale controle en verantwoordingscyclus van de gemeente gekregen, met name voor wat betreft het informatiebeheer. De door de Vereniging Nederlandse Gemeenten voorgeschreven invulling van deze rol heeft gevolgen voor de opzet en inrichting van de inspectierapporten, die op basis van de zogenaamde Kritische Prestatie Indicatoren (KPI's) moeten worden opgesteld. Programma 2 bestaat uit de volgende onderdelen: Verschillende soorten inspecties van de niet naar een archiefbewaarplaats overgebrachte archiefbescheiden van gemeenten en gemeenschappelijke regelingen, inclusief het adviseren over verbeterplannen en relatiebeheer; Het begeleiden van de invulling van de Kritische Prestatie Indicatoren (archiefkpľs) waarmee het college verantwoording aflegt over het gevoerde informatiebeheer aan de raad; Het opstellen van wettelijke adviezen ín de vorm van kaderstellende en beleidsmatige initiatieven inzake archivering; Het begeleiden van de wettelijke overbrenging van overheidsarchieven; Afhandelen van meldingen ex artikel 20 respectievelijk 13 van de gemeentelijke archiefverordeningen; Het beoordelen van de jaarlijkse vernietīgingsvoorstellen; Het begeleiden van archiefbewerkingen door de eigen organisatie of externe bureaus; Het schrijven van een jaarverslag en geven van informatie en voorlichting. Als toezichthouder op het informatiebeheer in de zes deelnemende gemeenten speelt het RHC een belangrijke rol bij de inrichting van de nieuwe digitale werkomgeving. Hierdoor is de adviesrol van de archiefinspectie sterk toegenomen. Dit is een landelijke tendens. De inspectietaak werd uitgevoerd op basis van het Inspectieplan De archiefinspectie voerde samen met de deelnemende gemeenten zes KPI audits uit. Daarnaast werden acht monitor en aspect inspectiebezoeken afgelegd, vier kaderstellingen opgesteld, tien verplichte meldingen afgehandeld, vijf wettelijke overbrengingen voorbereid en werd één nulmeting verricht. De meldingen hadden betrekking op de gevolgen voor het informatiebeheer bij uitbesteding van wettelijke taken aan een marktpartij, de bewerking en digitalisering van bouwvergunningen en de aanschaf en implementatie van informatiesystemen. Er werd één incidentinspectie uitgevoerd na een lekkage in een archiefruimte. 11

12 VAN REE ACWJÖNTANTS EN Į p řp1 n. fĩ-nvqądyiseuŗş B.V. De kaderstellingen richtten zich op de interpretatie van de Archiefwet- en regelgeving en het normenkader bij het digitaal beheer en de digitale toegankelijkheid van archieven. Bij de gemeenschappelijke regeling (GR) RHC Zuidoost Utrecht is een integrale archiefinspectie uitgevoerd en bij de GR Welstand Monumenten Midden Nederland werd geadviseerd over de bewerking en overbrenging van het archief. Dit in het kader van de liquidatie van deze GR op De werkzaamheden worden overgenomen door de GR MooiSticht. - Het e-depot Voor wat betreft de duurzame opslag van digitale archiefbescheiden in een e-depot zijn er drie ontwikkelingen van belang. Samen met de zes gemeenten is het RHC in 2015 gestart met het in kaart brengen van de eisen en wensen voor een e-depot. Dit gebeurt op basis van het Plan e- Depotvoorziening , dat in december 2014 door het bestuur is vastgesteld. Vier middelgrote RHC's (Archief Eemland, Gooi- en Vechtstreek, Vecht en Venen en Zuidoost Utrecht) onderzoeken of gezamenlijk een e-depotvoorziening kan worden ingericht. Dit onderzoek, waarbij achttien Utrechtse gemeenten zijn betrokken, wordt mede gesubsidieerd door Archief Dit is een innovatieprogramma waarin de archiefsector en alle lagen van openbaar bestuur in Nederland samenwerken om te komen tot duurzame toegankelijkheid van digitale overheidsinformatie en een toekomstbestendige archieffunctie. Tot slot heeft de provincie aangegeven dat zij samen met de Kring van Utrechtse Archivarissen wil onderzoeken of het mogelijk is om een provinciaal e-depot in te richten. Het RHC wil uiterlijk in 2017 duidelijkheid scheppen over de te maken keuzes en de hoeveelheid geld die daarmee vanaf 2018 structureel gemoeid is voor de gemeenten en het RHC. In verband met de onzekerheid over de kosten, is daarvoor in 2015 een bestemmingsreserve gevormd, die gevuld wordt uit de incidentele batige saldi op de jaarrekening. De deelnemers ontvangen sinds dit jaar een apart verslag over het beheer van de archiefbewaarplaats en het toezicht op het beheer van hun nog niet daarheen overgebrachte archiefbescheiden, waaraan ook aanbevelingen zijn verbonden. Programma 2 Toezicht en advisering Rekening 2014 Begroting 2015 Wijziging 2015 Rekening 2015 LASTEN 2. Toezicht en advisering Subtotaal De totale kosten worden via percentages verdeeld over de drie programma's en de onderdelen per programma. Als er een wijziging is in de kosten, wijzigen de percentages ook. Derhalve zijn de verschillen op de onderdelen per programma lastig toe te lichten. Wij verwijzen u daarom naar de toelichting in hoofdstuk 4 bij de programmarekening.

13 VAMREEACCOl^TANTSEK - Programma 3 Dienstverlening en cultuureducatie De transformatie van de archiefdienst tot een historisch informatiecentrum voor de regio komt met name tot uiting in de grotere aandacht voor publieke dienstverlening en voor culturele en educatieve activiteiten. Dit programma is als volgt onder te verdelen: - Het bieden van (fysieke) toegang tot de archieven en collecties, het geven van informatie en advies en het mogelijk maken van raadpleging op de studiezaal van het RHC; - Dienstverlening op afstand (via internet, en telefoon); - Cultuureducatie: het deelnemen aan cultuurhistorische activiteiten, bij voorkeur samen met musea, historische verenigingen, bibliotheken en dergelijke. - Dienstverlening De studiezaal is zes dagen per week open voor bezoekers. Zonder afspraak, behalve op maandag en dinsdag, waarvoor via de website archiefstukken kunnen worden gereserveerd. In totaal waren er 936 bezoeken aan de studiezaal in 2015, 15 0 Zo minder dan het jaar ervoor. De donderdag en zaterdagmorgen zijn nog altijd het meest bezocht. Het vaakst geraadpleegd werden de notariële archieven. Deze zijn er vanaf 1620 tot 1935 voor de hele streek. Er werden 1072 stukken uitgeleend aan de gemeenten en aan derden. De website werd maal bezocht, ongeveer evenveel als in 2012 en De hogere cijfers over 2014 bleken achteraf niet relevant door werkzaamheden. De genealogiesite van het RHC kreeg in bezoekers die pagina's bekeken. - Cultuureducatie Om de drempel voor het gebruik van de rijke collectie van het RHC te verlagen en de lokale en regionale cultuurhistorie door zoveel mogelijk mensen te laten beleven, wordt projectmatig samengewerkt met andere erfgoedorganisaties, zoals historische verenigingen, musea en comités Open Monumentendag. De Stichting Vrienden van het RHC speelt daarbij een belangrijke inhoudelijke en organisatorische rol. Het jaar 2015 stond vooral in het teken van de Driestadsrechtenactiviteiten ( In oktober startte in Museum Het Rondeel in Rhenen een tentoonstelling over het dagelijks leven in de middeleeuwen en vond in Wijk bij Duurstede een symposium plaats met 125 deelnemers. Op dit symposium werd het gerestaureerde en gedigitaliseerde Wijkse Poortboek uit 1505 aangeboden. Daarna volgden lezingen over de betekenis van stadsrechten in het algemeen en die van Rhenen, Vianen en Wijk bij Duurstede in het bijzonder. In de eerste helft van 2016 zijn er tentoonstellingen in Museum Dorestad en het Stedelijk Museum Vianen. Voor de basisscholen is een lesprogramma gemaakt en op de slotdag, 29 mei 2016, zullen een boekje en een film over het project gepresenteerd worden. Het RHC levert aan dit eenmalige project een substantiële financiële bijdrage in 2015 en 2016 uit de 2 0 Zo winstopslag. Zowel in Driebergen, Rhenen, Vianen en Wijk bij Duurstede werden exposities gewijd aan de Tweede Wereldoorlog, waaraan het RHC in meer of mindere mate meewerkte. Op 6 juni was de grote excursie van de Vereniging Oud-Utrecht met het programma 'Van Dorestad tot Wijk bij Duurstede'. In november werd een nieuw boek 13

14 f RB ft ĵstiwgadviseurs B over de recente geschiedenis van Wijk bij Duurstede gepresenteerd en werd in Odijk wat verteld over het RHC en de pas verworven collectie afbeeldingen De Kruijf. Programma 3 Dienstverlening en educatie Rekening Begroting Wijziging Rekening * LASTEN 3. Dienstverlening en educatie Dienstverlening Cultuureducatie Huurkosten kantoor en studiezaal Subtotaal De totale kosten worden via percentages verdeeld over de drie programma's en de onderdelen per programma. Als er een wijziging is in de kosten, wijzigen de percentages ook. Derhalve zijn de verschillen op de onderdelen per programma lastig toe te lichten. Wij verwijzen u daarom naar de toelichting in hoofdstuk 4 bij de programmarekening. 14

15 ter identificatie Hoofdstuk 3: Paragrafen VAM RGF ACWUBTANTS EW - Inleiding Conform het BBV zijn de voorgeschreven paragrafen in deze rekening opgenomen. Een aantal paragrafen is niet relevant voor het RHC en ontbreekt daarom. Dit betreft de onderdelen: Onderhoud kapitaalgoederen, Verbonden partijen en Grondbeleid. - Weerstandsvermogen Deze paragraaf beschrijft de middelen en mogelijkheden waarover het RHC beschikt om niet begrote risico's of tegenvallers te dekken en een overzicht van de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van betekenis kunnen zijn voor de financiële positie. Het RHC heeft op de balans geen eigendommen, zodat in dat opzicht geen risico aanwezig is. Een eventueel negatief exploitatiesaldo wordt door de deelnemende gemeenten afgewikkeld conform de artikelen 26 tot en met 28 van de gemeenschappelijke regeling (GR). In feite is daarmee een groot deel van de risico's afgedekt. De archieven en collecties die zich in de archiefbewaarplaats bevinden, zijn niet verzekerd. Dat is een keuze die door veel archiefdiensten en musea wordt gemaakt, gezien de beperkte risico's en de hoge verzekeringskosten. Zodra de stukken de archiefbewaarplaats verlaten, wordt een transportverzekering afgesloten. Eind 2013 heeft het bestuur, op basis van een notitie, besloten om geen reconstructieverzekering af te sluiten. - Financiering en treasury In deze paragraaf worden de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille opgenomen. Het RHC kent geen eigen financiering, de deelnemende gemeenten betalen bij voorschot hun bijdrage. In mei 2012 stelde het algemeen bestuur van het RHC een Treasurystatuut vast. Van de eerder noodzakelijk geachte financiële beheersverordening (op grond van de Gemeentewet, artikel 212, 213 en 213a) werd, in overleg met de provinciaal toezichthouder, afgezien. In de huidige GR Regionaal Historisch Centrum Zuidoost Utrecht 2014 is in artikel 22 opgenomen dat het Treasurystatuut 2012 van kracht blijft en een financiële beheersverordening onnodig wordt geacht. Sinds begin 2013 is een deel van de liquide middelen op een spaarrekening gezet. Door de invoering van het zogenaamde schatkistbankieren is deze mogelijkheid echter aanzienlijk verkleind en dalen de renteopbrengsten. - Bedrijfsvoering Deze paragraaf geeft inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens voor wat betreft de bedrijfsvoeringsonderdelen personeel, informatisering, automatisering, communicatie, organisatie, financieel beheer en huisvesting. Overheaddienstverlening Gezien de geringe omvang van de organisatie wordt voor de bedrijfsvoering overwegend gebruik gemaakt van de faciliteiten van de gemeente Wijk bij Duurstede, waar het RHC in het gemeentehuis is gehuisvest. Omdat het personeel in dienst is getreden van de gemeente Houten, verleent deze gemeente de bijbehorende personeelsfaciliteiten. Voor deze overheaddienstverlening worden door Wijk bij Duurstede en Houten vanaf 2012 jaarlijks kosten doorberekend aan het RHC. Als 15

16 ter ideníiíicaíio VAN REE AWāįNTANïS EN ļ n r : 1 mrmwvv:\ņy^ o.v. gevolg van de toetreding van Vianen is dit bedrag vanaf 2014 iets verhoogd. Vanwege de verrekening van een aantal posten, kreeg het RHC zowel over 2014 als 2015 geld terug van de gemeente Wijk bij Duurstede. De uitvoering van de dienstverleningsovereenkomst verliep bevredigend, met uitzondering van de veelvuldige storingen op computergebied. Omdat dit in 2015 opnieuw niet verbeterde, werd in december van dat jaar besloten aan Wijk bij Duurstede kenbaar te maken dat dit deel van de overeenkomst per 1 juli 2016 definitief wordt opgezegd. Vanaf die datum zal het RHC gebruik maken van de ICTdienstverlening van de gemeente Houten. Huisvesting Het personeel en de bezoekers maken gebruik van de bestaande kantoor en studiezaalruimten in het Wijkse gemeentehuis. Aansluitend daaraan is in een nieuwe archiefbewaarplaats voor het RHC gebouwd, die in mei 2011 in gebruik is genomen. De archiefbewaarplaats is eigendom van de gemeente Wijk en wordt voor een periode van 40 jaar kostendekkend verhuurd aan het RHC. De aansluiting van Vianen maakte het nodig en mogelijk om de kantoorruimte met 36 m 2 te vergroten. Eind 2013 werd met de gemeente Wijk bij Duurstede overeenstemming bereikt over de eenmalige verbouwingskosten en aanpassing van de huurovereenkomst vanaf februari In verband meteen dreigend ruimtetekort in de archiefbewaarplaats (zie hiervoor, p. 8) zal in april 2016 een verkennende notitie hierover aan het bestuur worden voorgelegd. Personeel en vrijwilligers In het personeelsbestand van het RHC kwam in 2015 verandering in die zin dat mevrouw E. Elenbaas Bunschoten de heer F. Vogelzang opvolgde als projectleider digitalisering. Het aantal medewerkers bedroeg acht en de formatieomvang bleef met 5,6 fte ongewijzigd. De leeftijd van de personeelsleden varieert thans tussen de 45 jaar en de 64 jaar. Alle medewerkers zijn in dienst van de gemeente Houten en worden langdurig gedetacheerd bij het RHC. De salariskosten worden volledig door het RHC betaald, behalve voor één medewerkster, waarvan de gemeente Bunnik de helft voor haar rekening neemt. In het verslagjaar waren vierentwintig vrijwilligers voor het RHC werkzaam, thuis of op de studiezaal, drie meer dan in De meesten komen uit Wijk bij Duurstede. De tijd die zij in 2015 aan hun onmisbare, onbetaalde activiteiten voor het RHC besteedden, wordt geschat op uur of 836 werkdagen. Het aantal thuiswerkers op de computer neemt gestaag toe. De vrijwilligers ontvangen een reiskostenvergoeding en kerstpakket en zijn gratis donateur van de Vriendenstichting. Tenslotte kan worden vermeld dat in de bestuursvergadering van april 2015 het gewijzigde Normenkader 2015 werd vastgesteld. Onderhoud kapitaalgoederen Deze paragraaf is niet van toepassing. * Verbonden partijen Deze paragraaf is niet van toepassing. Grondbeleid Deze paragraaf is niet van toepassing. 16

17 Hoofdstuk 4: Jaarrekening - Uitgangspunten samenstellen jaarrekening Hierna komen de uitgangspunten aan de orde die zijn gehanteerd bij het opstellen van de jaarrekening. Toepassing Besluit Begroting en Verantwoording Op 1 januari 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) van kracht geworden. Met ingang van 2008 zijn de bepalingen in het BBV ten aanzien van voorzieningen gewijzigd. Het BBV schrijft nu voor dat de meeste onder artikel 44, 2 e lid bedoelde voorzieningen als "overlopende passiva" moeten worden beschouwd. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Dubieuze vorderingen worden vermeld in de toelichting bij de betreffende post. Voor oninbare vorderingen wordt een voorziening gevormd. Overlopende activa Onder de overlopende activa worden de vooruitbetaalde bedragen, de nog van Nederlandse en Europese overheidslichamen te ontvangen voorschotbedragen en overige nog te ontvangen bedragen opgenomen tegen nominale waarde. Reserves Reserves worden gevormd conform de door het algemeen bestuur van het RHC genomen besluiten. Dit geldt eveneens voor de onttrekkingen. Belangrijke afwijkingen zijn vermeld in de toelichting op de balans. Bestemmingsreserves zijn de voor een specifiek doel afgezonderde bestanddelen van het eigen vermogen. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd met een bepaald doel. Er is een min of meer (on)zekere verplichting die te zijner tijd een schuld kan worden. Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Onder de netto vlottende schulden worden afzonderlijk opgenomen de bank- en girosaldi, de kasgeldleningen, crediteuren en overige schulden tegen nominale waarde. Overlopende passiva Onder de overlopende passiva worden de te betalen kosten en vooruit ontvangen bedragen opgenomen. Onder deze vooruit ontvangen bedragen worden ook de ontvangen voorschotten van Nederlandse en Europese overheidslichamen voor een specifiek bestedingsdoel opgenomen. Overlopende passiva worden tegen nominale waarde opgenomen. Overige activa en passiva De waardering van de overige activa en passiva geschiedt in het algemeen op nominale waarden. Wanneer hiervan wordt afgeweken is dit in de toelichting bij de desbetreffende post vermeld. 17

18 t.iĵï ul- Grondslagen resultaatbepaling VAN REE ACCOUNTANTS EN BELASTINGAnVïSEUftS B.V. De lasten en baten worden zoveel mogelijk toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. Programmarekening In tabel 1 (zie de bladzijde hierna: p. 19) staan de totale lasten en baten per programma en de mutaties in de reserves. In tabel 2 (zie p. 19) worden de lasten gespecificeerd. De belangrijkste verschillen tussen de begroting en rekening betreffen: De 'onderschrijding' op de personeelskosten van Ç omdat de 3 0 Zo toeslag op de kale salarislasten niet volledig is gebruikt. Deze toeslag is voor dienstreizen en (incidentele) voorzieningen voor het personeel die vanuit de CAO vergoed moeten worden aan de werknemers; De 'onderschrijding' op de huisvestingskosten van C De afrekening met de gemeente Wijk bij Duurstede over leveringen en diensten viel lager uit; De kosten voor het herstel van de waterschade, die lager uit vielen dan begroot. Dit komt door een bijdrage van de Stichting Vrienden van het RHC van ê en het niet volledig benutten van de begrote ruimte. Daarnaast is een deel van de toegezegde subsidie van de provincie als bate ad š op het project verantwoord omdat in 2015 meer dan o van het project is voltooid. Per saldo is C onttrokken aan de reserve. De afwikkeling van het herstel van de waterschade heeft geen invloed op het resultaat; De 'onderschrijding' op de post digitaliseringkosten van C doordat een groot digitaliseringsproject later van start is gegaan zodat de kosten geheel ten laste van 2016 komen; Een 'onderschrijding' op de post overheadkosten van C omdat de post onvoorzien niet is aangesproken. Daarnaast is er minder gebruik gemaakt van de voorzieningen binnen de dienstverleningsovereenkomst met Wijk bij Duurstede, wat resulteerde in een positieve afrekening. Het jaarrekeningresultaat 2015 bedraagt C

19 ter idantiticatie Tabel 1. Totale lasten en baten L A b 1 t N 1. Beheer en behoud Toezicht en advisering 3. Dienstverlening en educatie * Huisvesting Rekening Begroting Wijziging Rekening V p r. p h i, " v e r s c n VAN RCE ACCOUNTANTS CN BPtAS'HNGAOVIÄEURS Ī3.V. TOTAAL BATEN Bijdragen gemeenten (incl. 2 o/o): Rekening Begroting Wijziging Rekening Verschil Bunnik Houten Rhenen Utrechtse Heuvelrug Vianen Wijk bij Duurstede Overige baten Totaal Resultaat voor bestemming Mutaties reserves Algemene reserve BR archiefcalamiteit BR verhuizing BR e Depot BR huisvesting Resultaat na bestemming Tabel 2. Kosten personeel, materiaal, huisvesting, digitalisering etc Rekening Begroting Wijziging Rekening LASTEN Verschil Personeelskosten Materiaalkosten Huisvestingskosten Digitaliseringskosten Overheadkosten Accountantskosten Subtotaal Herstel waterschade Project uitgaven Mutaties reserves: Algemene reserve (2 0 Zo) BR Archiefcalamiteit BR Huisvesting TOTAAL

20 ter identificatie demmcau! VAN RCE ACCOUNTANTS EŅ WNT-verantwoording 2015 RHC Zuidoost Utrecht Op 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende, op het RHC Zuidoost Utrecht van toepassing zijnde regelgeving, het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2015 voor het RHC is Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van het algemeen en dagelijks bestuur; dit bedraagt voor de voorzitter 7,5 0 7o en voor de overige leden 5 0 Zo van het bezoldigingsmaximum. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen bedragen xŝ1 M.A. van der Eerden M.A. van der Eerden Functie(s) Directeur Directeur Duur dienstverband 1/1-31/ /1-31/ Omvang dienstverband (in fte) 1 1 Gewezen topfunctionaris? nee nee (Fictieve) dienstbetrekking? nee nee Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? ja Ĵ a Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen 0 0 Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding: nvt nvt 20

21 Toezichthoudende topfunctionarissen bedragen xś1 G.F, Naafs Functie(s) voorzitter bestuurslid bestuurslid Duur dienstverband 1/1-31/12 1/1-31/12 1/1-31/12 Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum Motivering indien overschrijding: nvt Functie(s), J j /i\, \ T įŕíļ I Mi [ÌTJ ļj^^ļ bestuurslid bestuurslid bestuurslid Duur dienstverband 1/1 31/12 1/1 31/12 1/1 31/12 Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn - - Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT maximum Motivering indien overschrijding: nvt nvt nvt 21

22 Balans per 31 december 2015 (Bedragen xe 1.000) ACTIVA Ultimo Ultimo Vaste activa Immateriële vaste activa 0 0 Materiële vaste activa 0 0 Financiële vaste activa 0 0 Totaal vaste activa 0 0 Vlottende activa Voorraden Gereed product en handelsgoederen Vooruitbetalingen 0 0 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Nog te ontvangen bedragen Verstrekte kasgeldleningen - Rekenìng-courantverhoudingen met niet financiële instellingen - Overige vorderingen 0 0 -Overige uitzettingen 0 0 Liquide middelen Kassaldi Bank- en girosaldi Overlopende activa Terug te vorderen BTW Totaal vlottende activa Totaal generaal

23 Ier identificatie VAM RCE ÄCroUNTANTS EK PASSIVA (Bedragen xe looo) Ultimo 2015 Ultimo 2014 Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve vrij aanwendbaar Algemene reserve weerstandsvermogen verplicht Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Voorzieningen 0 0 Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 0 0 Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Bank- en girosaldi Kasgeldleningen Crediteuren Overige schulden Overlopende passiva Nog af te dragen belastingen Vooruitontvangen bedragen Totaal vlottende passiva Totaal generaal

24 Ier idonŵiíica'cio - Toelichting op de balans VAM REE AŪCwJŃTANTS CM rtpi APTIMGAuVIÍ^Í r ïîì n.v. Activa Op de activazijde van de balans staan de zaken die het RHC in eigendom heeft en een bepaalde waarde vertegenwoordigen. De onderverdeling van de activazijde is als volgt: a Vaste activa (niet van toepassing bij het RHC) u Vlottende activa, uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar zoals vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen. Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen Debiteuren Overige vorderingen Overige uitzettingen» Vorderingen op openbare lichamen Totaal 32, De overige vorderingen bestaan uit een nog te ontvangen verrekening van de servicekosten van de gemeente Wijk bij Duurstede voor de leveringen van diensten. De vordering op openbare lichamen bedraagt een nota aan Vianen voor werkzaamheden die in 2016 moeten worden uitgevoerd. Liquide middelen Kas 7 8 Banken Termijndeposito's Totaal Het eindsaldo op de banken is eind lager dan ultimo Dit is te verklaren door de restauratiekosten van de waterschade (afname reserves). De vorderingen op openbare lichamen zijn toegenomen. Daarnaast is het crediteurensaldo fors gedaald. 24

25 I ter identificatie VAM R^B fi Overlopende activa Terug te vorderen BTW Totaal Het terug te vorderen bedrag op de Belastingdienst is grotendeels te verklaren omdat in het laatste kwartaal van 2015 een nota is ontvangen voor de personeelslasten (en nog een aantal kleine nota's) en er één factuur is verstuurd in dit kwartaal. Passiva Aan de passivazijde van de balans wordt de wijze waarop de eigendommen (activazijde) zijn gefinancierd, weergegeven. Hierin wordt de volgende onderverdeling gemaakt: a Vaste passiva, het eigen vermogen (reserves), voorzieningen en vaste schulden (van één jaar of langer). u Vlottende passiva, de vlottende schulden die over het algemeen naar verwachting binnen een jaar worden voldaan, waaronder debetsaldi van bankrekeningen en Kasgeldleningen. Onder de vlottende passiva vallen tevens de overlopende passiva, waaronder crediteuren, vooruit ontvangen bedragen en de nog te betalen bedragen over het boekjaar. Vaste passiva Algemene reserve vrij aanwendbaar Bestemmings reserves Totaal Saldo Mutaties na balansdatum Saído Vermeerderingen Verminderingen Saldo Eigen vermogen Hieronder vallen de algemene reserves en bestemmingsreserves. Deze middelen zijn gevormd door het toevoegen van het rekeningresultaat, toevoegen van de 2 0 Zo winstopslag en overige toevoegingen ten laste van de exploitatie. 25