versie 16 februari 2017

Transcriptie

1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatverdeling) ACTIVA Gerealiseerd Begroting Gerealiseerd VASTE ACTIVA Havens en terreinen Afgesneden kanaalvak Gebouwen Schiphuizen en boten Kraan Camping & bestrating Noordwal Brandstofpomp Zwenkkraan Totaal materiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Voorraad brandstof Voorraad diversen Debiteuren Nog te ontvangen rente Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende Activa TOTAAL PASSIVA EIGEN VERMOGEN 1 januari Resultaat boekjaar december VOORZIENINGEN Planmatig onderhoud KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen Nog te betalen m.b.t. zwenkkraan Overige kortlopende schulden TOTAAL

2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 versie 16 februari 2017 Gerealiseerd Begroting Gerealiseerd BATEN Contributies Lig- en staangelden Kraan- en spuitgelden Passanten Resultaat brandstofpomp Ontvangen rente Cursussen Diverse baten Totaal baten LASTEN Afdracht overheid Afdracht KNWV/CAM Afdracht koepelbestuur Beheer en exploitatie Onderhoud haven Aanschaffingen haven Bestuurs- en kantoorkosten Assuranties Nutsbedrijven Bankkosten Evenementen Afschrijvingen Dotatie voorziening Diverse lasten Totaal lasten Overschot ( - = Tekort)

3 TOELICHTING ALGEMEEN Waarderingsgrondslagen De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. Er is een voorziening voor (meerjarig) planmatig onderhoud gevormd. De werkelijke uitgaven voor groot onderhoud worden ten laste van deze voorziening gebracht. Klein en periodiek, jaarlijks onderhoud wordt ten laste van de jaarexploitatie gebracht. De overige activa en passiva posten zijn op nominale waarde gewaardeerd. Baten en lasten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Jaar van Afschrijf Aanschaf- Boekwaarde Inves- Afschrij- Boekwaarde aanschaf % waarde teringen vingen Havens en terreinen Afgesneden kanaalvak Gebouwen Schiphuizen en boten Kraan % Camping & bestrating % Noordwal % Brandstofpomp % Zwenkkraan % Totaal VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren Op de debiteuren is een voorziening voor dubieuze debiteuren in mindering gebracht ad (2015: 1.000). 3

4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (vervolg) VOORZIENINGEN Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Planmatig onderhoud Stand 1 januari Bij: dotatie boekjaar Af: uitgaven conform de meerjarenbegroting *) Stand 31 december *) Overzicht uitgaven in boekjaar: Ventilatiesysteem in de Roef Gevel Roef vervangen Damwand/beschoeiing x vingersteigers Gevel Roef waterdicht maken Kraanvlak Nieuwe zinken goten loods Hout voor beschoeiing

5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2016 LASTEN Realisatie Realisatie Aanschaffingen haven WMF koelkast WMF koffiemachine Samsung magnetron Elektrische kettingtakel Hijsbalk loods Ruigwaard werkzaamheden m.b.t. zwenkkraan Combisteamer Roef Centaur Wijnkoeler Roef Diversen Bestuurs- en kantoorkosten Bestuurskosten (incl. kosten ledenvergadering) Kantoorbenodigdheden Automatisering Portokosten Administratie- en advieskosten Assuranties Milieuschadeverzekering Bestuursaansprakelijkheidsverzekering Gebouw- en inventarisverzekering Ziekteverzuimverzekering AVB Watersportverzekering Ongevallenverzekering Rechtsbijstandverzekering Diversen (o.a. pleziervaartuigen, advies) Nutsbedrijven Gas Elektra Water Telefoon/digitenne