BEGROTING VAN DE EUREGIO VOOR

Transcriptie

1 BEGROTING VAN DE EGIO VOOR. Seite 1

2 Inhoud Begrotingsreglement... 3 Inleiding... 5 EGIO Exploitatie-overzicht EGIO Kasstroom-overzicht Intern beheer Intern beheer Intern beheer Economie en Toerisme Maatschappelijke Ontwikkeling Maatschappelijke Ontwikkeling PREpare Kaderproject Prioriteit II Economie en arbeidsmarkt Economie en arbeidsmarkt UNLOCK Grenzenloze Toeristische Innovatie Duurzame Ruimtelijke Ontwikkeling Duurzame Ruimtelijke Ontwikkeling INTERREG Regionaal Programmamanagement INTERREG V Certificeringsautoriteit INTERREG V Algemeen financieel beheer Algemeen financieel beheer Algemeen financieel beheer Formatie overzicht Overzicht van de ontwikkeling van het eigen vermogen Paragrafen Seite 2

3 Begrotingsreglement Op grond van 18 lid 1 van het Gesetz über kommunale Gemeinschaftsarbeit (GkG NRW) in de versie van 1 oktober 1979 (GV. NRW. blz. 621), laatstelijk gewijzigd bij wet van 3 februari (GV. NRW. S. 204), in combinatie met 78 e.v. van de Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO NRW) in de versie van 14 juli 1994 (GV. NRW. blz. 666), laatstelijk gewijzigd bij artikel 2 van de wet van 25 juni (GV. NRW. blz. 496), en 1 en 19 van de Gemeenschappelijke Regeling van de EGIO, die op 18 december is gepubliceerd in het officiële mededelingsblad van de Bezirksregierung Münster en op 8 januari is goedgekeurd door het Algemeen bestuur van de EGIO, heeft de Algemeen bestuur van de EGIO bij besluit van 8 januari het volgende begrotingsreglement aangenomen: 1 De begroting voor het begrotingsjaar, die alle voor de vervulling van de taken van de EGIO geraamde baten en lasten inclusief ontvangen stortingen en te verrichten betalingen en noodzakelijke vastleggingskredieten omvat, wordt in het exploitatie-overzicht met totaalbedrag van de baten op totaalbedrag van de lasten op in het kasstroom-overzicht met totaalbedrag van ontvangsten voortvloeiende uit de gewone bedrijfsvoering op totaalbedrag van betalingen voortvloeiende uit de gewone bedrijfsvoering op totaalbedrag van ontvangsten uit de investeringsactiviteit op 0 totaalbedrag van betalingen uit de investeringsactiviteit op totaalbedrag van ontvangsten uit de financieringsactiviteit op totaalbedrag van betalingen uit de financieringsactiviteit op 0 vastgesteld. Er worden geen kredieten voor investeringen begroot. 2 Er worden geen machtigingen verleent om verplichtingen aan te gaan na. (Vaststellingskredieten) 3 Er zal geen onttrekking op het eigen vermogen worden gedaan. 4 Seite 3

4 Het maximumbedrag van de kortlopende leningen waarop een beroep mag worden gedaan ter waarborging van de liquiditeit, wordt vastgesteld op De ledenbijdragen van de lidorganen worden overeenkomstig 19 GKG en 19 (1) van de statuten van het openbaar lichaam vastgesteld op 6 0,29 per inwoner. -vervalt Ten behoeve van een flexibel begrotingsbeheer worden overeenkomstig 21 lid 1 Gemeindehaushaltsverordnung NRW (GemHVO NRW) de contante baten en lasten alsmede ontvangsten en betalingen binnen de productgebieden tot budgets verbonden. 2. Meeropbrengsten verhogen overeenkomstig 21 lid 2 GemHVO NRW de bevoegdheden voor te maken kosten. Deze meerkosten worden niet als bovenplanmatige lasten beschouwd. 3. Voor bovenplanmatige of niet-budgettaire kosten en betalingen gelden de bepalingen van 83 Gemeindeordnung NRW (GO RW). Over de betaling van deze kosten en de verrichting van deze betalingen beslist de directie van geval tot geval tot een bedrag van Bevoegdheden voor kosten en betalingen kunnen met toestemming van de directie worden overgedragen. Als ze worden overgedragen, blijven ze tot het einde van het volgende begrotingsjaar bestaan. Bevoegdheden voor betalingen voor investeringen blijven tot de opeisbaarheid van de laatste betaling voor hun doel bestaan. Wanneer investeringsactiviteiten niet in het begrotingsjaar worden gestart, blijven de bevoegdheden tot het einde van het tweede op het begrotingsjaar volgende jaar bestaan. Voor het overige gelden voor de overdracht van bevoegdheden de bepalingen van 22 lid 2 4 GemHVO NRW. Gronau, 08 januari R.G. Welten Voorzitter van het algemeen bestuur Dr. Elisabeth Schwenzow Directeur-bestuurder Seite 4

5 Inleiding bij de begroting van de EGIO 1. Inleiding Voor het begrotingsjaar stelt de EGIO voor het eerst een begroting op met inachtneming van de begrotingsvoorschriften van de Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO NRW) en de Gemeindehaushaltsverordnung NRW (GemHVO NRW). Dit gebeurt met het oog op de voorgenomen wijziging van rechtsvorm in van een geregistreerde vereniging naar Duits recht in een grensoverschrijdend openbaar lichaam. Conform art. 3 lid 3 van de Overeenkomst tussen de deelstaat Nordrhein-Westfalen, de deelstaat Niedersachsen, de Bondsrepubliek Duitsland en het Koninkrijk der Nederlanden over grensoverschrijdende samenwerking tussen territoriale gemeenschappen of autoriteiten van 23 mei 1991 (Verdrag van Anholt) is het grensoverschrijdende openbaar lichaam onderworpen aan het recht van de verdragsluitende staat waarin het openbaar lichaam gevestigd is, tenzij in de Overeenkomst anders wordt bepaald. Aangezien het Secretariaat in Gronau is gevestigd en het verder in het Verdrag van Anholt aan relevante bepalingen ontbreekt, is het openbaar lichaam EGIO opgrond van het Gesetz über kommunale Gemeinschaftsarbeit (GkG) onderworpen aan de wetgeving voor gemeenten in Nordrhein-Westfalen, die voorziet in een begroting en financiële verslaglegging volgens de uitgangspunten van het Neues Kommunales Finanzmanagement (NKF). Het begrip Begrotingsreglement (Haushaltssatzung) is een begrip uit het Duitse Begrotingsrecht, waarin de regelgevingkaders worden gekenmerkt van een gemeentebegroting en door de gemeenteraad in een openbare vergadering worden vastgesteld. De begroting van de EGIO bestaat overeenkomstig 1 lid 1 Gemeindehaushaltsverordnung NRW (GemHVO NRW) uit het exploitatie-overzicht het kasstroom-overzicht de productgerichte exploitatie- en kasstroomoverzichten Overeenkomstig 1 lid 2 GemHVO NRW zijn bij de begroting gevoegd: de inleiding (Vorbericht) een formatie-overzicht (Stellenplan) een overzicht van de ontwikkeling van het eigen vermogen de paragrafen. Seite 5

6 NB. Als extra bijlage zijn de paragrafen met onder andere een overzicht en beoordeling van de risico s bijgevoegd, met name ter informatie van de Nederlandse leden, voor wie een dergelijke risicobeoordeling gebruikelijk is op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De Bezirksregierung Münster voert op dit deel geen toezicht uit. Een overzicht van de vaststellingskredieten alsmede een overzicht van de toelagen aan de fracties, groepen en individuele raadsleden zijn overbodig omdat niet in vaststellingskredieten of genoemde toelagen wordt voorzien. Tevens komt voor het begrotingsjaar de balans van twee jaar geleden en een overzicht van de vermoedelijke stand van de verplichtingen aan het begin van het begrotingsjaar te vervallen, aangezien hiervoor per voor het nieuwe openbaar lichaam geen gegevens voorliggen. De begroting wordt na overlegging door het bestuur en door de EGIO-Raad van de EGIO e.v. goedgekeurd op door de nieuwe algemene ledenvergadering. Volgens het Duitse Begrotingsrecht dient de begroting aan het begin van het begrotingsjaar voorgelegd te worden. Voor augustus worden de bijdragen aan de Nederlandse gemeenten meegedeeld. 2. EGIO Het grensoverschrijdend openbaar lichaam EGIO (hierna EGIO genoemd) is een grensoverschrijdend samenwerkingsverband van momenteel 129 Duitse en Nederlandse gemeenten en Kreise. De EGIO is op dit moment nog een vereniging (eingetragener Verein) naar Duits recht. Zij is voornemens op een grensoverschrijdend openbaar lichaam volgens het Verdrag van Anholt te worden. Momenteel vertegenwoordigt de directeur nog de vereniging overeenkomstig 26 BGB (Bürgerliches Gesetzbuch) in en buiten rechte in het kader van de besluiten van de andere organen. In de toekomst wordt het grensoverschrijdend lichaam conform art. 15 lid 3 van zijn statuten in en buiten rechte vertegenwoordigd door de voorzitter van het bestuur of diens plaatsvervanger, en in zijn dagelijkse activiteiten door de directie. Sinds haar oprichting in 1958 heeft de EGIO de taak de regionale grensoverschrijdende samenwerking van haar leden te bevorderen, ondersteunen en coördineren. Zij bevordert het grensoverschrijdende overleg en de coördinatie tussen publiekrechtelijke instanties, overheden en maatschappelijke groeperingen en adviseert haar leden, burgers, ondernemers, samenwerkingsverbanden en overheden over grensoverschrijdende kwesties. De EGIO is ook voor haar leden grensoverschrijdend actief om hun gezamenlijke belangen tegenover internationale, nationale en andere instanties te behartigen. Het uiteindelijke doel van de EGIO is één gemeenschappelijk verzorgingsgebied te creëren. Haar visie en de belangrijkste actiegebieden worden beschreven in het gezamenlijk ontwikkelde strategisch concept EGIO Daarin worden ook de drie speerpunten genoemd: a) Maatschappelijke ontwikkeling. Dit speerpunt omvat de themagebieden sociaal-culturele ontmoetingen, gezondheid en openbare veiligheid, b) Economie met de themagebieden innovatie in MKB, arbeidsmarkt en kwalificatie alsook toerisme, c) Duurzame ruimtelijke ontwikkeling. Hiertoe behoren de themagebieden ruimtelijke ontwikkeling, infrastructuur en verkeer alsook energie. Seite 6

7 De EGIO is als volgt georganiseerd. Overkoepelend orgaan is de algemene ledenvergadering, waarin alle leden vertegenwoordigd zijn. De EGIO-Raad is het centrale orgaan voor overleg en besluitvorming, dat in de regel drie keer per jaar bijeenkomt. Dit orgaan bestaat uit 84 leden: 42 uit Nederland en 42 uit Duitsland. De besluiten van de EGIO-Raad worden voorbereid en de uitvoering ervan gewaarborgd door het Dagelijks Bestuur, waarin vijf Duitse en vijf Nederlandse hoge ambtenaren en de voorzitter van de EGIO-Raad zitting hebben. Het inhoudelijk vooroverleg vindt plaats in de commissies MOZER maatschappelijke ontwikkeling, Economie en Arbeidsmarkt en Duurzame Ruimtelijke Ontwikkeling. De voorbereiding en uitvoering van besluiten van het bestuur en de Raad vallen onder de verantwoordelijkheid van het Secretariaat, dat over ruim 40 medewerkers beschikt. Los van haar overige taken zijn aan de EGIO de taken van het Regionale Programmamanagement INTERREG V A en van de zogenaamde Certificeringsautoriteit INTERREG V A overgedragen, en is bij de EGIO een First-Level- Control-instantie voor het INTERREG V A-programma gevestigd. 3. Informatie over de wijziging van de rechtsvorm De EGIO e.v. is een organisatie met een privaatrechtelijke rechtsvorm, het Nederlands-Duitse openbaar lichaam EGIO heeft daarentegen een publiekrechtelijke rechtsvorm. Dit heeft tot gevolg dat de ene rechtsvorm (openbaar lichaam) niet zonder meer rechtelijk volledig in de plaats kan treden van de andere (EGIO e.v.). Gepland is nu dat het Nederlands-Duitse openbaar lichaam EGIO per 1 januari ontstaat en met de verkiezing van een voorzitter op 8 januari handelingsbevoegdheid verkrijgt. De EGIO e.v. zou dan onmiddellijk na 8 januari worden ontbonden. Ontbinding betekent dat de EGIO e.v. nog blijft voortbestaan, maar met als enige taak het verrichten van de liquidatie. Volgens 51 BGB dient de EGIO e.v. zelfs nog ten minste één jaar en drie dagen na publicatie van de liquidatie te blijven bestaan om te kunnen voldoen aan de eventuele aanspraken van schuldeisers. Deze periode noemt men Sperrjahr (vereffeningsjaar). Seite 7

8 Zoals besloten door de lidgemeenten zal het vermogen van de EGIO e.v. bij ontbinding van de e.v. worden overgedragen aan Nederlands-Duitse openbaar lichaam EGIO. Voor de medewerkers met wie een rechtstreekse arbeidsovereenkomst bestaat betekent de wisseling van de EGIO e.v. naar het openbaar lichaam EGIO een zogenoemde bedrijfsovergang. Dit betekent dat het openbaar lichaam alle rechten en plichten overneemt. Alle contracten tussen de EGIO e.v. en derden moeten afzonderlijk aan het openbaar lichaam worden overgedragen c.q. opnieuw worden afgesloten. Het openbaar lichaam EGIO dient zo snel mogelijk, dus vanaf begin januari, alle rechtshandelingen te verrichten. 4. Kenmerken en toepassing van Neues Kommunales Finanzmanagement (NKF) Een centraal kenmerk van het NKF is de productgerichte indeling in zeventien bindend verklaarde productgebieden: Productgebieden naar NKF 01 Intern beheer 02 Veiligheid en Openbare orde 03 Onderwijs 04 Cultuur en Wetenschap 05 Sociale Zekerheid 06 Jeugd, Jongeren en Gezinswerk 07 Gezondheidsdiensten 08 Sportstimulering 09 Ruimtelijke Ordening en Ontwikkeling, Geoinformatie 10 Bouwen en Wonen 11 Nutsvoorzieningen en Afvalbeheer 12 Wegbeheer en Openbaar vervoer 13 Natuur en Landschapsbeheer 14 Milieubescherming 16 Algemeen financieel beheer 17 Fondsen Veel taken van de EGIO, zoals de uitvoering van het INTERREG-programmamanagement of taken op het gebied van de grensoverschrijdende arbeidsmarkt, horen niet duidelijk bij een bepaald productgebied. Uiteindelijk zijn de taken van de EGIO dan ook aan slechts drie productgebieden toegewezen: productgebied 01 Intern Beheer, 015 Economie en Toerisme, en 016 Algemeen financieel beheer. De toewijzing van veel taken aan het productgebied Economie en toerisme komt tegemoet aan het primaire kenmerk van alle actiegebieden van de EGIO: grensoverschrijdende samenwerking die beoogt de grensregio maatschappelijk en met name ook economisch verder te ontwikkelen in het belang van zijn inwoners. Seite 8

9 Conform de bepalingen van het NKF worden in het exploitatie-overzicht de lasten en baten van het begrotingsjaar geraamd. De geraamde bedragen vormen de algehele machtiging voor de uitgaven en inkomsten in het begrotingsjaar. Het kasstroom-overzicht bevat een overzicht van ontvangsten en betalingen in het begrotingsjaar en geeft zodoende de liquiditeitstoestand weer. De exploitatie-overzichten en kasstroom-overzichten worden ook opgesteld op het niveau van productgebieden, productgroepen en producten. Aan het eind van de inleiding wordt hiervan een schematisch overzicht gegeven. De overzichten op het niveau van de productgroepen worden voorafgegaan door een beschrijving van de doelstellingen en maatregelen van de desbetreffende productgroep. Voor zover mogelijk worden hierbij ook kengetallen gegeven voor de mate waarin de doelen zijn gerealiseerd. De lasten en baten alsmede ontvangsten en betalingen worden conform de bepalingen van het NKF gecumuleerd weergegeven in de voorgeschreven rekeningengroepen. 5.1 Toelichting op het exploitatie-overzicht van de EGIO Baten Subsidies en algemene bijdragen In deze rekeningengroep worden de ledenbijdragen en de subsidies voor projectactiviteiten alsmede de voor voor de exploitatie relevante overdracht van het na liquidatie resterende vermogen van de EGIO e.v. geboekt. De hoogte van de ledenbijdragen is in beginsel afhankelijk van het aantal inwoners van de lidgemeenten. In het kader van de harmonisering is de ledenbijdrage echter uniform vastgesteld op 0,29 per inwoner. Gemeenten met een dubbel lidmaatschap in een andere grensregio krijgen een korting van 10%. Aangezien de officiële inwoneraantallen per voor de lidgemeenten in Niedersachsen en Nordrhein-Westfalen op het tijdstip van opstelling van de begroting nog niet bekend waren, is uitgegaan van de officiële inwoneraantallen per De Waterschappen betalen 0,02 per inwoner per jaar. Hun gebied wijkt af van het overige EGIO-gebied. Daarom is uitgegaan van een gebied dat overeenkomt met de betaling van per Waterschap per jaar. In totaal bedragen de ledenbijdragen voor De subsidies voor INTERREG-projecten zijn conform de meerjarige projectplanningen voor het begrotingsjaar geraamd op een bedrag van Voor de stimulering van sociaal-culturele ontmoetingen werd een subsidie van geraamd. De hoogte van het door de EGIO e.v. op het openbaar lichaam over te dragen vermogen is aan de hand van de omvang van de algemene reserve van de EGIO e.v. op geraamd op een bedrag van Privaatrechtelijke prestatievergoedingen Naast de huur / gebruiksvergoeding van die door de Vereniging van Europese Grensregio s (AEBR) conform contract wordt geheven voor de gebruikmaking van de kantoren van de EGIO, worden hier de in het INTERREG V A-project Grenzeloze Toeristische Innovatie gerealiseerde verkoopopbrengsten en andere prestatievergoedingen met een totaalbedrag van geraamd. Financiële baten Er is aan renteopbrengsten van kredietinstellingen begroot. Seite 9

10 Baten uit interne verrekeningen De baten uit interne verrekeningen resulteren uit verrekeningen van overheadkosten tussen de productgerichte deelplannen en zijn begroot voor een bedrag van Hierbij is uitgegaan van een overheadkosten-opslag van 20% op de personeelskosten. Lasten Personeelskosten Het bedrag van aan personeelskosten berust op de verwachte invulling van de formatieplaatsen in. Voor is uitgegaan van een loonstijging van 2%. Kosten voor materialen en diensten Deze rekeningengroep omvat de uitgaven voor beheer en onderhoud (met name: energie, reiniging, verzekeringen) en onderhoud van percelen en gebouwen, voor een totaalbedrag van Bijdragen aan derden De stimulering van sociaal-culturele ontmoetingen buiten het INTERREG V-kaderproject wordt begroot voor een totaalbedrag van Overige lopende kosten De overige lopende kosten met een totaalbedrag van omvatten met name de algemene bedrijfskosten, huur en overige personeelsgerelateerde kosten. Het merendeel van de algemene bedrijfskosten, namelijk een bedrag van , komt voor rekening van de activiteiten van de EGIO in INTERREG-projecten en op het terrein van het Regionale Programmamanagement en de certificeringsautoriteit. Rente en overige financiële lasten Voor aan kredietinstellingen betaalde interesten is een bedrag van 500 begroot. Afschrijvingen Voor het in de loop van door EGIO e.v. aan het openbaar lichaam over te dragen gebruiksrecht van het gebouw, de over te dragen roerende zaken en overige materiële vaste activa alsmede nieuw aan te schaffen economische goederen wordt voor een bedrag van aan afschrijvingen begroot. Voor de overdracht is uitgegaan van de boekwaarde op ter hoogte van Daarbij is behalve van de aanschaffing van enkele economische goederen van geringe waarde uitgegaan van investeringen voor een bedrag van in. 5.2 Toelichting op het kasstroom-overzicht van de EGIO Ontvangsten en betalingen Het bedrag van ontvangsten en betalingen komt in principe overeen met het bedrag aan lasten en baten. Het verschil tussen exploitatie-overzicht en kasstroom-overzicht resulteert uit de in het exploitatie-overzicht opgenomen afschrijvingen, de verrichte betalingen voor de aankoop van kapitaalgoederen en het liquiditeitskrediet. Seite 10

11 6. Opmerking bij 5 van het Begrotingsreglement Met overname van de rechtshandelingen door de openbaar lichaam EGIO van begin januari zullen op zeer korte termijn hogere betalingen volgen. Aangezien het liquide vermogen van de EGIO e.v. pas na afloop van het vereffeningsjaar kan worden overgedragen, moet in het jaar een kortlopende lening worden opgenomen om de liquiditeit van het openbaar lichaam te waarborgen. Het is de bedoeling dat de EGIO e.v. aan het Nederlands-Duits openbaar lichaam EGIO tot het moment van overdracht van het liquide vermogen een rentevrij liquiditeitskrediet ter beschikking stelt voor het bedrag van het banktegoed waarop de EGIO e.v. geen beroep hoeft te doen, maximaal echter Conclusie en vooruitblik Na harmonisering van de lidmaatschapsbijdragen is het voor de EGIO mogelijk een begroting met een positief resultaat ter hoogte van te presenteren. De ongebruikelijk hoge omvang van dit overschot ontstaat als gevolg van de vermogensoverdracht van de EGIO e.v. op het openbaar lichaam voor een bedrag van , die in een eenmalig batig effect op de begroting heeft. Wanneer deze baten buiten beschouwing zouden worden gelaten, dan zou het overschot over uitkomen op een bedrag van Om een realistische vergelijking tussen de jaren te kunnen maken, dient uit te worden gaan van het zuivere bedrag van , dat het solide karakter van de begroting van het openbaar lichaam weerspiegelt. Voor de daarop volgende jaren en is er nog een lichte verbetering van het resultaat te verwachten waarbij de lidmaatschapsbijdragen op gelijke hoogte blijven. De kostenstijgingen voor de personeelskosten en de materiele kosten worden opgevangen door het wegvallen van grotere uitgaven, zoals bijvoorbeeld de geraamde kosten voor belasting- en juridisch adviezen inzake de rechtsvorm overgang en parallel hieraan het beschikbaar stellen van een raming voor besteding van de boekhoudsoftware in het overgangsjaar. Voor de overige ramingen zijn er geen essentiële afwijkingen ten op zichte van het jaar. De oorzaak van grote afwijkingen in het jaar ontstaan bij het eindigen van de INTERREG projecten UNLOCK en Grenzeloze Toeristische Innovatie. In de veronderstelling dat er geen projecten volgen, is voor het jaar uitgegaan van duidelijk minder personeelsuitgaven. Deze verminderingen wijzen zich in desbetreffende project / product zelf uit, maar in mindere mate ook in het product intern beheer omdat hier specifieke taken voor deze projecten komen te vervallen. Hetzelfde geldt voor de overige kosten in het product intern beheer waar eveneens voor een deel deze kosten vermindering zich weerspiegelt. Gepaard met deze beëindiging van de genoemde projecten gaan de subsidies in deze projecten, maar ook de opbrengsten uit interne verrekeningen waaruit de overheadkosten in deze deel-productgebieden worden afgerekend, terug. In totaal leiden deze wijzigingen, in samenspel met de algemene tariefstijgingen voor personeel en prijsstijgingen voor materiele kosten, naar een teruglopend begrotingsresultaat die nog altijd positief blijft. Om ook op langer termijn een sluitende begroting, met een gelijkblijvend niveau van de lidmaatschapsbijdragen te kunnen presenteren, moet verder in bijzonder aandacht worden gelegd in het afslanken van het algemeen bedrijfsbeheer van de EGIO. Seite 11

12 Seite 12

13 Samenwerkingsverband Baten Lasten EGIO Productgebied Baten* Lasten* 01 Intern Beheer Algemeen financieel beheer Productgroep Baten* Lasten* 01.1 Intern Beheer Maatschappelijke Ontwikkeling Economie en Arbeidsmarkt Duurzame Ruimtelijke Ontwikkeling INTERREG Algemeen financieel beheer Product Baten* Lasten* Intern Beheer Maatschappelijke Ontwikkeling PREpare Kaderproject Prioriteit II Economie en Arbeidsmarkt UNLOCK Grenzenloze Toeristische Innovatie Duurzame Ruimtelijke Ontwikkeling Regionaal Grensoverschrijdend Waterbeheer (GPRW) Regionaal Programmamanagement INTERREG V Certificeringsautoriteit INTERREG V First Level Control (FLC) INTERREG V Algemeen financieel beheer * inklusief Baten en Lasten uit interne verrekeningen ( ) Seite 13.

14 1 EGIO Exploitatie-overzicht Baten en Lasten 1 Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige bijdragen van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen en kostenallocaties 0, Overige lopende opbrengsten 0, Geactiveerde eigen bijdragen 0, /- Voorraadmutaties 0, = Gewone opbrengsten 0, Personeelskosten 0, Pensioenkosten 0, Kosten voor materialen en diensten 0, Afschrijvingen 0, Bijdragen aan derden 0, Overige lopende kosten 0, = Lopende kosten 0, = Gewone winst (= regels 10 en 17) 0, Financiële baten 0, Rente en overige financiële lasten 0, = Financieel resultaat (= regels 19 en 20) 0, = uit gewone bedrijfsvoering (= regels 18 en 21) 0, Buitengewone baten 0, Buitengewone lasten 0, = Buitengewoon resultaat (= regels 23 en 24) 0, = Jaarresultaat (= regels 22 en 25) 0, Verrekende baten bij activa 0, Verrekende lasten bij activa 0, Saldo na verrekening 0, Seite 14

15 1 EGIO Kasstroom-overzicht Ontvangst- en betalingssoorten 1. Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige ontvangsten van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen, kostenallocaties 0, Overige ontvangsten 0, Rente en overige financiële ontvangsten 0, = Ontvangsten uit gewone bedrijfsvoering 0, Betalingen aan personeel 0, Pensioenbetalingen 0, Betalingen voor materialen en diensten 0, Rente en overige financiële betalingen 0, Betalingen aan derden 0, Overige betalingen 0, = Betalingen uit gewone bedrijfsvoering 0, = Saldo uit gewone bedrijfsvoering (= regels 9 en 16) 0, Subsidies voor investeringen 0, Ontvangsten uit de verkoop van materiële vaste activa 0, Ontvangsten uit de verkoop van financiële vaste activa 0, Ontvangsten uit bijdragen e.d. 0, Overige investeringsontvangsten 0, = Ontvangsten uit investeringen 0, Betalingen voor de aankoop van percelen en gebouwen 0, Betalingen voor bouwprojecten 0, Betalingen voor de aankoop van kapitaalgoederen 0, Betalingen voor de aankoop van financiële vaste activa 0, Betalingen van activeerbare bijdragen 0, Overige investeringsbetalingen 0, = Betalingen uit investeringen 0, = Saldo uit investeringen (= regels 23 en 30) 0, = Overschot/tekort aan financiële middelen (= regels 17 en 31) 0, Opname en terugbetalingen van leningen 0, Aflossing en verstrekking van leningen 0, = Saldo uit financieringsactiviteit 0, = Wijziging van voorraad eigen financiële middelen (= regels 32 en 35) 0, Beginvoorraad financiële middelen 0, = Liquide middelen (= regels 36 en 37) 0, Seite 15

16 1 EGIO 01 Intern beheer Product-exploitatie Baten en Lasten 1 Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige bijdragen van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen en kostenallocaties 0, Overige lopende opbrengsten 0, Geactiveerde eigen bijdragen 0, /- Voorraadmutaties 0, = Gewone opbrengsten 0, Personeelskosten 0, Pensioenkosten 0, Kosten voor materialen en diensten 0, Afschrijvingen 0, Bijdragen aan derden 0, Overige lopende kosten 0, = Lopende kosten 0, = Gewone winst (= regels 10 en 17) 0, Financiële baten 0, Rente en overige financiële lasten 0, = Financieel resultaat (= regels 19 en 20) 0, = uit gewone bedrijfsvoering (= regels 18 en 21) 0, Buitengewone baten 0, Buitengewone lasten 0, = Buitengewoon resultaat (= regels 23 en 24) 0, = vóór interne verrekeningen (= regels 22 en 25) 0, Baten uit interne verrekeningen 0, Lasten uit interne verrekeningen 0, = Deelresultaat (= regels 26, 27, 28) 0, Seite 16

17 1 EGIO 01 Intern beheer Kasstroom-overzicht Ontvangst- en betalingssoorten Vastleggingskredieten 1. Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige ontvangsten van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen, kostenallocaties 0, Overige ontvangsten 0, Rente en overige financiële ontvangsten 0, Ontvangsten uit gewone bedrijfsvoering 0, Betalingen aan personeel 0, Pensioenbetalingen 0, Betalingen voor materialen en diensten 0, Rente en overige financiële betalingen 0, Overige betalingen aan derden 0, Overige betalingen 0, Betalingen uit gewone bedrijfsvoering 0, Saldo uit gewone bedrijfsvoering 0, Investeringsactiviteit Ontvangsten 18. uit subsidies voor investeringen 0, uit de verkoop van materiële vaste activa 0, uit de verkoop van financiële vaste activa 0, uit bijdragen en soortgelijke vergoedingen 0, Overige investeringsontvangsten 0, Totaal: (invest.ontvangsten) 0, Betalingen 24. voor de aankoop van percelen en gebouwen 0, voor bouwprojecten 0, voor de aankoop van kapitaalgoederen 0, voor de aankoop van financiële vaste activa 0, van activeerbare bijdragen 0, Overige investeringsbetalingen 0, Totaal: (invest.betalingen) 0, Saldo: van de investeringsactiviteit (ontvangsten./. Betalingen) 0, Seite 17

18 1 EGIO 01 Intern beheer 01.1 Intern beheer Doelstellingen en maatregelen In de afdeling Intern Beheer worden de overkoepelende taken (bedrijfsvoering, organisatie & financiën en PR) van de EGIO gebundeld. Om het werk van de EGIO toekomstbestendig te maken is in de Raadsvergadering van besloten de rechtsvorm van de EGIO te veranderen van een eingetragener Verein (e.v.) (geregistreerde vereniging naar Duits recht) in een grensoverschrijdend openbaar lichaam. Dit grensoverschrijdend openbaar lichaam zal op worden opgericht. De eerste vergaderingen van de algemene ledenvergadering, de EGIO-Raad en het bestuur staan op het programma voor Vanwege de wijziging van een privaatrechtelijke rechtsvorm in een publiekrechtelijk openbaar lichaam is een rechtsopvolging onder algemene titel niet mogelijk. Daaruit volgt dat de eingetragener Verein in het begrotingsjaar na de succesvolle oprichting van het grensoverschrijdend openbaar lichaam moet worden ontbonden. Het is de bedoeling de desbetreffende besluiten te nemen in een buitengewone ledenvergadering op De overleg- en besluitvormingsstructuur van de EGIO, met een vergadercyclus waarin de drie commissies, het bestuur en de EGIO-Raad in beginsel drie vergaderingen per jaar houden, blijft onveranderd gehandhaafd. Het EGIO-Secretariaat heeft ook in de taak voor deze vergaderingen de voorbereiding en follow-up te verzorgen. Elkaar leren kennen, elkaar vinden, dat is de basis voor een succesvolle grensoverschrijdende samenwerking. Omdat steeds weer andere thema s van belang zijn en structuren onderhevig zijn aan verandering, blijft het algemene netwerken over de grens heen een belangrijke taak voor de EGIO. Hiervoor organiseert de EGIO veel gesprekken en neemt zij zelf aan veel gesprekken deel die gericht zijn op een betere netwerkvorming over de grens heen. Bovendien is de EGIO vertegenwoordigd in verschillende organen van de leden, maar ook in organen van andere overheden en organisaties. Hierbij gaat het onder meer om grensoverschrijdende strategieontwikkeling en het regionale afstemmingproces tussen Nederland en Duitsland. Aangezien de grensgebieden nog steeds in allerlei opzichten nadelen ervaren in vergelijking met de binnengebieden, behoren ook lobbyactiviteiten tot de prioritaire taken voor de grensregio. Naar verwachting zal de EGIO in de volgende algemene taken verrichten: - Organisatie, uitvoering en follow-up van EGIO-ledenvergadering (2), algemene ledenvergadering (1), EGIO- Raad (4 vergaderingen), bestuur (4 vergaderingen), commissies (9 vergaderingen) Seite 18

19 1 EGIO 01 Intern beheer 01.1 Intern beheer - Behartiging van de Euregionale belangen in regionale en nationale overlegorganen en in structuren zoals de Commissie Grens (6 vergaderingen), GROS Regiocoördinatorenoverleg (4 vergaderingen), INTERREG-Stuurgroep (3 vergaderingen) en Regionaal Overleg (5 vergaderingen) - Mensen op politiek niveau en uit de gemeentebesturen grensoverschrijdend bijeenbrengen in ca. 50 persoonlijke gesprekken - De toekomstige strategische oriëntatie van de EGIO verder ontwikkelen en de strategische afstemming voor de ontwikkeling van het EGIO-gebied ondersteunen (2 vergaderingen) - Beantwoording van ca. 500 algemene aanvragen over het buurland en de grensoverschrijdende samenwerking vanuit de besturen en van burgers persoonlijk, per telefoon of De EGIO zal in naar verwachting m.b.t. de volgende thema s lobbywerk verrichten en de belangen van de grensregio vertegenwoordigen: - Het leren van de buurtaal - Wegnemen van barrières op de grensoverschrijdende arbeidsmarkt - Realisering van een pilotgebied voor de grensoverschrijdende spoedeisende zorg - Grensoverschrijdende patiëntenmobiliteit - Verbetering van de treinverbinding tussen Amsterdam en Berlijn - Versterking van het grensoverschrijdend openbaar vervoer (verbindingen, informatie, ticketing) - Versterking van grensoverschrijdend(e) hoogwaterbescherming / waterbeheer Andere thema s waarbij de EGIO grensoverschrijdende verbindingen en netwerken versterkt en/of opbouwt en lobbywerk verricht, worden onder de desbetreffende productgroepen genoemd. De EGIO heeft afgelopen jaar effectief gewerkt aan een grotere zichtbaarheid. De PR-activiteiten worden ook in als volgt voortgezet: - Onderhoud van de EGIO-website ( / nl / eu) met een verwacht bezoekersaantal van presentaties aan bezoekersgroepen en politieke organen. Vermoedelijke onderwerpen zijn o.a.: de grensoverschrijdende arbeidsmarkt, Nederlands-Duitse cultuurverschillen, de economische en culturele ontwikkeling van het EGIO-gebied - Verzending van minstens 4 digitale Newsletters - Verzending van minstens 2 persberichten per maand over de grensoverschrijdende samenwerking aan de nationale en regionale pers - Permanente rapportering over de EGIO en de grensoverschrijdende samenwerking in de sociale media zoals Facebook en Twitter - Publicatie van een EGIO-jaarverslag Seite 19

20 1 EGIO 01 Intern beheer 01.1 Intern beheer Product-exploitatie Baten en Lasten 1 Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige bijdragen van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen en kostenallocaties 0, Overige lopende opbrengsten 0, Geactiveerde eigen bijdragen 0, /- Voorraadmutaties 0, = Gewone opbrengsten 0, Personeelskosten 0, Pensioenkosten 0, Kosten voor materialen en diensten 0, Afschrijvingen 0, Bijdragen aan derden 0, Overige lopende kosten 0, = Lopende kosten 0, = Gewone winst (= regels 10 en 17) 0, Financiële baten 0, Rente en overige financiële lasten 0, = Financieel resultaat (= regels 19 en 20) 0, = uit gewone bedrijfsvoering (= regels 18 en 21) 0, Buitengewone baten 0, Buitengewone lasten 0, = Buitengewoon resultaat (= regels 23 en 24) 0, = vóór interne verrekeningen (= regels 22 en 25) 0, Baten uit interne verrekeningen 0, Lasten uit interne verrekeningen 0, = Deelresultaat (= regels 26, 27, 28) 0, Seite 20

21 1 EGIO 01 Intern beheer 01.1 Intern beheer Kasstroom-overzicht Ontvangst- en betalingssoorten Vastleggingskredieten 1. Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige ontvangsten van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen, kostenallocaties 0, Overige ontvangsten 0, Rente en overige financiële ontvangsten 0, Ontvangsten uit gewone bedrijfsvoering 0, Betalingen aan personeel 0, Pensioenbetalingen 0, Betalingen voor materialen en diensten 0, Rente en overige financiële betalingen 0, Overige betalingen aan derden 0, Overige betalingen 0, Betalingen uit gewone bedrijfsvoering 0, Saldo uit gewone bedrijfsvoering 0, Investeringsactiviteit Ontvangsten 18. uit subsidies voor investeringen 0, uit de verkoop van materiële vaste activa 0, uit de verkoop van financiële vaste activa 0, uit bijdragen en soortgelijke vergoedingen 0, Overige investeringsontvangsten 0, Totaal: (invest.ontvangsten) 0, Betalingen 24. voor de aankoop van percelen en gebouwen 0, voor bouwprojecten 0, voor de aankoop van kapitaalgoederen 0, voor de aankoop van financiële vaste activa 0, van activeerbare bijdragen 0, Overige investeringsbetalingen 0, Totaal: (invest.betalingen) 0, Saldo: van de investeringsactiviteit (ontvangsten./. Betalingen) 0, Seite 21

22 Product: 1 EGIO 01 Intern beheer 01.1 Intern beheer Intern beheer Product-exploitatie Baten en Lasten 1 Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige bijdragen van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen en kostenallocaties 0, Overige lopende opbrengsten 0, Geactiveerde eigen bijdragen 0, /- Voorraadmutaties 0, = Gewone opbrengsten 0, Personeelskosten 0, Pensioenkosten 0, Kosten voor materialen en diensten 0, Afschrijvingen 0, Bijdragen aan derden 0, Overige lopende kosten 0, = Lopende kosten 0, = Gewone winst (= regels 10 en 17) 0, Financiële baten 0, Rente en overige financiële lasten 0, = Financieel resultaat (= regels 19 en 20) 0, = uit gewone bedrijfsvoering (= regels 18 en 21) 0, Buitengewone baten 0, Buitengewone lasten 0, = Buitengewoon resultaat (= regels 23 en 24) 0, = vóór interne verrekeningen (= regels 22 en 25) 0, Baten uit interne verrekeningen 0, Lasten uit interne verrekeningen 0, = Deelresultaat (= regels 26, 27, 28) 0, Seite 22

23 Product: 1 EGIO 01 Intern beheer 01.1 Intern beheer Intern beheer Kasstroom-overzicht Ontvangst- en betalingssoorten Vastleggingskredieten 1. Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige ontvangsten van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen, kostenallocaties 0, Overige ontvangsten 0, Rente en overige financiële ontvangsten 0, Ontvangsten uit gewone bedrijfsvoering 0, Betalingen aan personeel 0, Pensioenbetalingen 0, Betalingen voor materialen en diensten 0, Rente en overige financiële betalingen 0, Overige betalingen aan derden 0, Overige betalingen 0, Betalingen uit gewone bedrijfsvoering 0, Saldo uit gewone bedrijfsvoering 0, Investeringsactiviteit Ontvangsten 18. uit subsidies voor investeringen 0, uit de verkoop van materiële vaste activa 0, uit de verkoop van financiële vaste activa 0, uit bijdragen en soortgelijke vergoedingen 0, Overige investeringsontvangsten 0, Totaal: (invest.ontvangsten) 0, Betalingen 24. voor de aankoop van percelen en gebouwen 0, voor bouwprojecten 0, voor de aankoop van kapitaalgoederen 0, voor de aankoop van financiële vaste activa 0, van activeerbare bijdragen 0, Overige investeringsbetalingen 0, Totaal: (invest.betalingen) 0, Saldo: van de investeringsactiviteit (ontvangsten./. Betalingen) 0, Seite 23

24 1 EGIO Product-exploitatie Baten en Lasten 1 Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige bijdragen van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen en kostenallocaties 0, Overige lopende opbrengsten 0, Geactiveerde eigen bijdragen 0, /- Voorraadmutaties 0, = Gewone opbrengsten 0, Personeelskosten 0, Pensioenkosten 0, Kosten voor materialen en diensten 0, Afschrijvingen 0, Bijdragen aan derden 0, Overige lopende kosten 0, = Lopende kosten 0, = Gewone winst (= regels 10 en 17) 0, Financiële baten 0, Rente en overige financiële lasten 0, = Financieel resultaat (= regels 19 en 20) 0, = uit gewone bedrijfsvoering (= regels 18 en 21) 0, Buitengewone baten 0, Buitengewone lasten 0, = Buitengewoon resultaat (= regels 23 en 24) 0, = vóór interne verrekeningen (= regels 22 en 25) 0, Baten uit interne verrekeningen 0, Lasten uit interne verrekeningen 0, = Deelresultaat (= regels 26, 27, 28) 0, Seite 24

25 1 EGIO Kasstroom-overzicht Ontvangst- en betalingssoorten Vastleggingskredieten 1. Belastingen en heffingen 0, Subsidies en algemene bijdragen 0, Overige ontvangsten van derden 0, Publiekrechtelijke prestatievergoedingen 0, Privaatrechtelijke prestatievergoedingen 0, Kostenvergoedingen, kostenallocaties 0, Overige ontvangsten 0, Rente en overige financiële ontvangsten 0, Ontvangsten uit gewone bedrijfsvoering 0, Betalingen aan personeel 0, Pensioenbetalingen 0, Betalingen voor materialen en diensten 0, Rente en overige financiële betalingen 0, Overige betalingen aan derden 0, Overige betalingen 0, Betalingen uit gewone bedrijfsvoering 0, Saldo uit gewone bedrijfsvoering 0, Investeringsactiviteit Ontvangsten 18. uit subsidies voor investeringen 0, uit de verkoop van materiële vaste activa 0, uit de verkoop van financiële vaste activa 0, uit bijdragen en soortgelijke vergoedingen 0, Overige investeringsontvangsten 0, Totaal: (invest.ontvangsten) 0, Betalingen 24. voor de aankoop van percelen en gebouwen 0, voor bouwprojecten 0, voor de aankoop van kapitaalgoederen 0, voor de aankoop van financiële vaste activa 0, van activeerbare bijdragen 0, Overige investeringsbetalingen 0, Totaal: (invest.betalingen) 0, Saldo: van de investeringsactiviteit (ontvangsten./. Betalingen) 0, Seite 25

26 1 EGIO 15.2 Maatschappelijke Ontwikkeling Doelstellingen en maatregelen De levenskwaliteit in een grensregio neemt toe wanneer de grens in het dagelijks leven van de bevolking geen rol meer speelt en de burgers daardoor gebruik kunnen maken van meer of betere voorzieningen. Om dit te bereiken is in de eerste plaats een grensoverschrijdende oriëntatie van instellingen in de gezondheidszorg, het onderwijs of de openbare veiligheid nodig, maar daarnaast wordt ook van de burgers zelf gevraagd zich grensoverschrijdend op te stellen. De EGIO ondersteunt dit grensoverschrijdende proces met het uiteindelijke doel dat het EGIO-gebied zich ontwikkelt tot één gemeenschappelijk verzorgingsgebied. De EGIO initieert, faciliteert en ondersteunt maatregelen voor grensoverschrijdende samenwerking op het gebied van sociaal-culturele ontmoetingen, taal, gezondheid, cultuur en openbare veiligheid. Concreet betekent dit voor : - Als leadpartner in het kader van het INTERREG V A kaderproject: o toekenning van subsidiemiddelen (beoogd subsidiebedrag: ) voor sociaal-culturele ontmoetingen en de afrekening daarvan (ca. 90 projecten op de terreinen onderwijs, intergemeentelijke samenwerking, cultuur, sport en muziek, met deelname van ca burgers) o Toekenning van subsidiemiddelen (beoogd subsidiebedrag: ) voor grensoverschrijdende netwerkontwikkeling en het initiëren van toekomstige projecten en de afrekening daarvan (ca. 11 projecten op de terreinen bedrijfsleven, onderzoek en innovatie, werk en opleiding, natuur, landschap en milieu, structuur en demografie) o INTERREG-administratie voor het kaderproject o Controlling voor het project o Advisering van ca. 50 aanvragers persoonlijk, via telefoon, skype en o Het organiseren van ca. drie informatiebijeenkomsten en presentaties over de subsidiemogelijkheden o Ca. 8 persberichten over de thema s sociaal-culturele ontmoetingen en grensoverschrijdende netwerkvorming - Het leggen van ca. 400 persoonlijke contacten tussen Nederlanders en Duitsers op algemeen maatschappelijk gebied - Medewerking aan de campagne Mach Mit! van de Actiegroep Duits - Ondersteuning van een project ter versterking van het onderwijzen van de buurtaal - Versterking van het netwerk tussen het Nederlandse en Duitse beroepsonderwijs om gezamenlijk concrete plannen te ontwikkelen - Afstemming van een Nederlands-Duits cultuurproject voor het opbouwen van duurzame grensoverschrijdende structuren samen met de partners - Als projectpartner in het kader van het INTERREG V A-project PREpare : bewustmaking van grensoverschrijdende spoedeisende zorg en versterking van het netwerk en politiek lobbywerk in het grensgebied met het doel een pilotgebied voor de grensoverschrijdende spoedeisende zorg te realiseren. - Het organiseren van een lobby-evenement met politici over het thema grensoverschrijdende patiëntenmobiliteit Seite 26