Officieel orgaan van de VVCM Vereniging voor Credit Management jaargang 25 nummer

Transcriptie

1 De Credit Manager Officieel orgaan van de VVCM Vereniging voor Credit Management jaargang 25 nummer Tien tips voor veilig digitaal werken Beter credit management kleinbedrijf door innovatieve werkkapitaalfinanciering De passie van... Jan Smit Nieuwe jury VVCM Credit Management Innovation Award legt de lat hoog De week van Maarten Wisseborn Afboeken of kredietverzekeren? Vijf must reads voor leesgierige credit managers

2 Stop met afboeken Het Nederlandse bedrijfsleven boekt jaarlijks zo n 10 miljard als oninbaar af. Hiermee wordt wanbetaling rijkelijk beloond en dat kunnen wij stoppen. Waar anderen de handdoek in de ring gooien bieden wij u oplossingen. Ongeacht de grootte van uw vordering, wij maken het verschil tussen innen en afboeken. Uw cashflow verbetert direct met E&E Creditmanagement* Nooit meer afboeken uit kostenoverweging Dagvaarden ook interessant voor lage vorderingen * Test onze creditmanagement service één maand gratis en zie zelf het effect. Kijk snel op eecollect.nl/actie E&E creditmanagement E&E collect E&E legal Incasseer zelf meer met onze kracht! Verbeter uw debiteurenbeheer met onze klantvriendelijke oplossingen. Test onze service 1 maand gratis. Incassokosten zijn in onze ogen een boete voor wanbetaling. Deze verhalen wij daarom strikt op uw debiteur en niet op u. Uw vordering, ons risico! Wij zorgen dat u elke vordering naar de rechter kunt brengen, ook uw lage vorderingen. Doe nu uw voordeel met onze tijdelijke actie*. T: F: info@eecollect.nl Rokin KP Amsterdam

3 Voorwoord Voor u ligt alweer de derde editie van uw lijfblad in het jaar Wat vliegt de tijd voorbij en wat is het weer onrustig om ons heen! Net nu de Nederlandse economie over het dieptepunt heen lijkt te zijn, en de weg omhoog weer voorzichtig wordt ingeslagen, zien we internationaal de ene na de andere brandhaard ontstaan, met alle negatieve gevolgen voor onze export van dien. Met name de onrust veroorzaakt door de Russische expansiedrift aan de oostrand van ons continent zal een jarenlange rem zetten op de groei van de West-Europese handel met deze regio. Toch zal Oost-Europa voor ons een zeer belangrijke afzetmarkt blijven. In de volatiele omstandigheden die zich nu voordoen, is het des te belangrijker om de kansen en de risico s zorgvuldig af te wegen, en daarbij kan een kredietverzekering een goede uitkomst bieden. Dit zeg ik niet alleen omdat ik al sinds jaar en dag met veel plezier dit mooie product aan de man breng, maar ook om een bruggetje te slaan naar het interessante artikel over kredietverzekering van VVCM-voorzitter Martin van der Hoek elders in dit blad. Tevens wijs ik u graag op de door de VVCM gearrangeerde paneldiscussie tijdens de komende Credit Expo, waarbij de Nederlandse landendirecteuren van de drie grote kredietverzekeraars Atradius, Coface en Euler Hermes met elkaar en met u in gesprek gaan over de toegevoegde waarde van en de laatste ontwikkelingen rond kredietverzekering. Daar wilt u toch ook bij zijn? mr.drs. Pieter Postmus hoofdredacteur Colofon De Credit Manager is hét vakblad in Nederland op het gebied van credit management en tevens officieel orgaan van de Vereniging voor Credit Management (VVCM). De redactie heeft als missie het promoten van het vakgebied credit management op een actuele, professionele, kritische, onafhankelijke en informatieve manier. adres Computerweg 11, 3542 DP Utrecht, Telefoon (0346) , fax (0346) Redactie mr.drs. P. Postmus (hoofdredacteur), mr. J. Beeuwkes CCM, mr. T. Bijleveld, J. Brandenburg, mw. R. Drost-Lubach, R. Mentasti, R. van Poelgeest redactie secretariaat@vvcm.nl Eindredactie G.C. de Vries Advertenties Computerweg 11, 3542 DP Utrecht, telefoon (0346) , fax (0346) Abonnementen e 79,50 per jaar (incl. verzendkosten en btw). Het abonnement kan elk gewenst moment ingaan en wordt automatisch verlengd. Het beëindigen van het abonnement dient schriftelijk te geschieden. Het magazine verschijnt 4x per jaar LIDMAATSCHAP Het lidmaatschap van de VVCM moet ingevolge artikel 7 van de statuten vóór 1 oktober van het lopende kalenderjaar schriftelijk worden opgezegd. Het lidmaatschap (e 160 per jaar incl. btw en magazine) eindigt dan per 1 januari van het daaropvolgende jaar. vormgeving H. Tijbosch drukwerk Boom + Verweij. Aan de totstandkoming van deze uitgave is de uiterste zorg besteed. Voor informatie die onvolledig of onjuist is opgenomen, aanvaarden auteur(s), redactie en uitgever geen aansprakelijkheid. Voor eventuele verbeteringen van de opgenomen informatie houden zij zich gaarne aanbevolen. Niets uit deze uitgave mag worden verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt door middel van druk, fotocopie, microfilm of op welke wijze dan ook, zonder toestemming van de VVCM. 3 De Credit Manager nummer Inhoud 5 Tien tips voor veilig digitaal werken Denk je als Hollywoodster dat je pikante selfies bij Apple goed zijn afgeschermd, liggen ze opeens wereldwijd op straat. Het hack-schandaal toont maar weer eens aan dat internet ons veel mogelijkheden heeft gebracht, maar dat de risico s van cybercrime niet zijn uit te vlakken. Opletten geblazen dus. In de serie lifehacking voor credit managers tien tips voor veilig digitaal werken. 16 De passie van Jan Smit Waar ligt de parallel tussen voetbal en het deurwaardersvak? Jan Smit gaat in alles wat hij doet voor de winst. Maar hij weet ook dat verliezen soms onvermijdelijk is. Doorzettingsvermogen en een overvloed aan energie lijken de 22 sleutel tot zijn talrijke successen. Afboeken of kredietverzekeren? Ondernemingen die weigeren hun rekeningen te voldoen, leveren het bedrijfsleven een jaarlijkse schadepost op van 10 miljard euro. Elke credit manager die dit leest, zal zich afvragen wat hij zich hiervan moet aantrekken. Hoeveel schade lijdt hij omdat facturen onbetaald blijven? En verder: 8 Beter credit management kleinbedrijf door innovatieve werkkapitaalfinanciering 14 Belang van de investering in klantenkrediet: conclusies 18 Vijf must reads voor leesgierige credit managers 21 De CMI in retrospect 24 Uit de pers 26 De week van Maarten Wisseborn 28 Nieuwe jury VVCM Credit Management Innovation Award legt de lat hoog 31 CM Opinie: Primeur: de Credit Robot 31 CM Cursief: Vereniging van Professionele Wanbetalers 32 Credit Expo: bezoek de kennissessies van VVCM/VCMB 34 CreditKronkels: Meer dan twee jaar WIK 35 Berichten van de Haagse Commissie 35 CM Ambtshandelingen: De fatsoenlijke gerechtsdeurwaarder 37 Credit&Debet: Waarom een VVCM-opleiding? 38 De VVCM-opleidingen brengen u verder! 42 Verenigingsnieuws

4 Met inzicht en eenvoud betaalgedrag verbeteren Accept biedt u actueel inzicht in het betaalgedrag van uw klanten. Betaalverzoeken worden gegarandeerd en snel per mail of mobiel afgeleverd. Dankzij real-time detailrapportage weet u of uw factuur of herinnering is ontvangen, geopend, hoeveel betaal-pogingen er zijn gedaan en of er al is betaald. Met deze informatie kunt u snel en doelgericht een aanpak kiezen als er onverhoopt niet op tijd wordt betaald. Met Accept versnelt u het betalingsproces voor uw klant aanzienlijk. Elke drempel die een snelle betaling in de weg staat is weggenomen. Betalingen worden foutloos verwerkt, want dubbele of foute betalingen, ontbrekende referenties of betalingen op verkeerde rekeningen zijn uitgesloten. Dit resulteert in structureel lagere kosten voor facturatie en collectie, snellere betalingen en tevreden klanten. ACCEPT .COM

5 CM TOOLS Lifehacking voor credit managers: Tien tips voor veilig digitaal werken Denk je als Hollywoodster dat je pikante selfies bij Apple goed zijn afgeschermd, liggen ze opeens wereldwijd op straat. Dat was begin september flink schrikken. Het hack-schandaal toont maar weer eens aan dat internet ons veel mogelijkheden heeft gebracht, maar dat de risico s van cybercrime niet zijn uit te vlakken. Opletten geblazen dus, privé, onderweg en op het werk. In de serie life- h acking voor credit managers tien tips voor veilig digitaal werken. Geert de Vries is eindredacteur van De Credit Manager. Tip 1 Kies een lang en sterk wachtwoord Of u nu online iets bestelt, inlogt op uw mailserver of internetbankiert, een sterk, moeilijk te kraken wachtwoord is voor uw digitale veiligheid cruciaal. Wanneer is een password sterk? In elk geval niet als u een woord kiest dat eenvoudig in een willekeurig woordenboek is op te zoeken. Hackers smullen ervan. Het gebruik van hoofdletters, symbolen en lettertekens maakt een wachtwoord al aanzienlijk sterker. Wilt u echt safe zitten? Kies dan voor een wachtzin (passphrase) in plaats van een wachtwoord. Een goede wachtzin bestaat uit minimaal vijf woorden en bevat een mix van hoofdletters, cijfers en symbolen. Het mag van alles zijn, zolang u het maar zelf bedacht hebt en het makkelijk te onthouden is: een songtekst, een dicht regel, een zin uit uw favoriete boek, enzovoort. Bijvoorbeeld (met dank aan the Rolling Stones): I c@nt get n0 s@tisf@cti0n. Of, zonder spaties, maar met underscore en uitroepteken: I_ c@nt_get_n0_s@tisf@ction!. Laat uw fantasie er maar op los. Stelt de applicatie die u gebruikt een limiet aan het aantal lettertekens? Neem dan de eerste letter(s) van elk woord uit uw oorspronkelijke wachtzin en voeg wat cijfers en tekens toe: I c@nt get n0 s@tisf@ ction wordt dan bijvoorbeeld: Ic@Gn?S!. Tip 2 Voor elk account een ander wachtwoord Het lijkt onhandig (en dat is het feitelijk ook), maar gebruik voor elk online account een apart wachtwoord. En verander die wachtwoorden minimaal één keer per halfjaar; het liefst vaker. Bij sommige websites, zoals van de banken en de belastingdienst, wordt u gedwongen om regelmatig een nieuw wachtwoord aan te maken. Maar dat is (helaas) meer uitzondering dan regel. Maak er dus een gewoonte van om uw passwords of passphrases te wijzigen. Nog beter: zet het in uw agenda/taakplanner. Tip 3 Gebruik een wachtwoordmanager Hoe meer wachtwoorden u gebruikt, des te lastiger wordt het om ze allemaal te onthouden. Post-IT blaadjes op uw monitor plakken, is natuurlijk het paard achter de wagen 5 De Credit Manager nummer

6 CM TOOLS spannen. Net als een notitieboekje op uw bureau laten rondslingeren. Een handige oplossing is een online wachtwoordmanager: zo n programma helpt complexe wachtwoorden te bedenken en deze op een veilige plek op te slaan. Alle verschillende wachtwoorden die u gebruikt voor verschillende websites, zitten vervolgens achter slot, grendel en één hoofdwachtwoord. Op internet zijn tal van (gratis en betaalde) passwordmanagers te vinden. De vier bekendste en betrouwbaarste van dit moment zijn: Last- Pass, 1Password, Dashlane en KeePass. Krijgt u de kriebels van het opslaan van wachtwoorden in de Cloud? Dan kunt u kiezen voor een product zoals MyLOK, een USB-stick die beveiligd is met een PIN-code. Tip 4 Beveilig accounts met dubbele verificatie Steeds meer websites en online diensten bieden voor extra veiligheid accountverificatie in twee stappen aan. In het Engels: two-factor authentication of two-step authentication. Het houdt in dat u niet alleen een ingewikkeld wachtwoord gebruikt, maar ook verplicht bent om een verificatie via uw smartphone te gebruiken. Het werkt ongeveer hetzelfde als inloggen op internetbankieren. Wanneer u zich voor het gebruik heeft aangemeld, krijgt u op uw telefoon een sms-bericht met een inlogcode of een zogenaamd pushbericht in het programma zelf. Accountverificatie in twee stappen is onder meer mogelijk bij Google (Gmail), Microsoft (Hotmail/Outlook), Dropbox, Facebook, LinkedIn en Twitter. Tip 5 Check de s achter http in het webadres Winkelen op internet gaat meestal gelukkig gewoon goed. Als een website nieuw voor u is, check dan altijd bij wie u winkelt. Is het een bestaand bedrijf en staan alle contactgegevens vermeld? Staan er privacy-, leverings- en betaalvoorwaarden op de site? Controleer voor de zekerheid of het bedrijf inderdaad op de site van de keurmerkorganisatie, bijvoorbeeld thuiswinkel.org, vermeld staat als partner. Blijf daarnaast alert bij het betalen. Een veilige betaalomgeving herkent u aan het hangslotje en een webadres dat begint met waarbij de s staat voor secure. Is het slotje niet klikbaar? Stop dan direct. De verbinding met de bank is niet beveiligd. Tip 6 Maak regelmatig een back-up van uw bestanden Door regelmatig een back-up van belangrijke bestanden op uw computer te maken, voorkomt u dat u alles definitief kwijt bent als er iets misgaat. Virussen kunnen bestanden op een computer beschadigen of verwijderen, of uw computer kan stuk gaan. Windows biedt de mogelijkheid om automatisch een back-up te maken en ook zijn er hiervoor diverse programma s. In Mac OS X kunt u via de Time Machine een back-up maken. U kunt belangrijke bestanden ook op een USB-stick of op een externe harde schijf zetten, zodat u ze niet kwijt bent als uw computer crasht. Op vindt u handige tips om back-ups te maken, inclusief stappenplannen voor Mac OS X en Windows 7 en 8. En let op: bewaar uw belangrijke bestanden altijd op twee plaatsen: op een externe harde schijf voor de (automatische) back-up en op een externe schijf buitenshuis, bijvoorbeeld bij familie. Tip 7 Wees voorzichtig met open WiFi-netwerken Het aantal openbare draadloze netwerken groeit snel. Dit zijn WiFi-netwerken waar iedereen (gratis) verbinding mee mag maken zonder een gebruikersnaam en/of wachtwoord in te voeren. U vindt ze bijvoorbeeld bij McDonalds, pompstations, op Schiphol en in de trein. Handig om onderweg of tijdens het wachten in de aankomst- of vertrekhal even uw mail bij te werken of online te shoppen, maar veilig is het niet. Omdat de gegevens onversleuteld, dus onbeveiligd, worden verstuurd, is het voor cyberboeven namelijk kinderlijk eenvoudig om data uit de lucht te halen en toegang te verkrijgen tot uw laptop of smartphone. Maak dus bij voorkeur geen gebruik van een publiek, onbeveiligd WiFi-netwerk. Ook het Nederlandse Nationaal Cyber Security Centrum geeft dit advies. 6 De Credit Manager nummer

7 Tien tips voor veilig digitaal werken Zorg er ook voor dat uw smartphone, tablet of laptop niet standaard naar WiFi-netwerken zoekt en niet automatisch verbinding maakt met 'bekende netwerken, want die zijn misschien helemaal niet zo bekend als ze lijken. Wilt u onderweg toch het internet op, maak dan gebruik van mobiele data (3G/4G). Afhankelijk van uw abonnement kost dat geld, maar uw digitale veiligheid is het waard. Tip 8 Installeer goede antivirussoftware Het is anno 2014 eigenlijk een open deur, maar we vermelden het toch nog maar een keer: voor veilig digitaal werken, thuis en op het werk maar zeker mobiel, is het noodzakelijk dat u in het bezit bent van goede antivirussoftware. Er zijn tal van softwarepakketten beschikbaar, variërend in prijs en functionaliteit. Software van onder meer Kaspersky, F-Secure en Norton worden door het Nederlandse Computer!Totaal aangewezen als betrouwbaar. Voor welk pakket u ook kiest, bij alle antivirussoftware is het van groot belang dat deze altijd up-to-date is. Dit geldt overigens niet alleen voor antivirus software. Ook de laatste beveiligingsupdates voor onder andere browsers en besturingssystemen zijn essentieel. Tip 9 Vergrendel uw laptop of tablet Wanneer u op locatie werkt en even wegloopt van uw laptop of tablet, is het verstandig deze altijd te vergrendelen. Criminelen hebben namelijk niet veel aan een vergrendelde computer en bovendien zijn vertrouwelijke bestanden dan niet toegankelijk. Naast een softwarematig slot is het ook mogelijk om een laptop fysiek te vergrendelen met behulp van bijvoorbeeld een Kensingtonslot. Dit is een smalle staalkabel die eenvoudig aan de meeste laptops kan worden bevestigd. Hiermee kunt u uw mobiele werkstation vastmaken aan de tafel of stoel. Tip 10 Download alleen apps via officiële applicatiewinkels Malware kan niet alleen op uw computer voorkomen. Ook apps voor de mobiele telefoon of tablet kunnen schadelijke software bevatten. Gebruik dus geen illegale of goedkopere kopieën, maar alleen apps uit officiële appwinkels. Beveilig het aankopen van applicaties met een wachtwoord zodat zonder uw toestemming geen aankopen kunnen worden gedaan. Voor een iphone doet u dat als volgt: ga naar Instellingen, vervolgens Algemeen, kies dan voor Beperkingen en daarna Schakel beperkingen in. Voer een wachtwoord in en selecteer de applicaties die u wilt beveiligen met dit wachtwoord. Voor telefoons die op Android draaien, kunt u dit instellen door naar de Google Play Store te gaan, voor Instellingen te kiezen, bij Pincode instellen of wijzigen een pincode in te voeren en vervolgens het vakje Pincode gebr. vr aankopen aan te vinken. Tot slot: controleer altijd of een applicatie wel betrouwbaar is. Zoek bijvoorbeeld naar ervaringen van andere gebruikers op internet en lees reviews in de officiële appstore. 7 De Credit Manager nummer

8 CM ANALYSE Beter credit management kleinbedrijf door innovatieve werkkapitaalfinanciering De vlottende activa als geheel en de debiteurenvorderingen in het bijzonder vormen bij het kleinbedrijf 1 een relatief groot aandeel van het balanstotaal. De bedrijfsvoering van deze categorie bedrijven is risicovoller, omdat activiteiten en risico s veelal minder goed kunnen worden gespreid. Kredieten zijn daardoor niet of nauwelijks te verkrijgen via conventionele kanalen. In het kleinbedrijf zit echter juist wel veel potentieel. Met professioneel credit management en het toepassen van innovatieve netwerkfinanciering kunnen ook kleine bedrijven hun bedrijfsvoering verbeteren en krijgen zij meer financiële armslag voor investeringen. Fritz Witt CRA vertegenwoordigt de erkende rating agency Creditreform Rating AG in Nederland. Hij is secretaris van de Stichting NORA en is bij het Nederlandse Normalisatie Instituut NEN voorzitter van de normcommissie voor ISOkwaliteitsstandaards voor het managen van ratingprocessen en systemen. Samenhang van de kwaliteit van de bedrijfsvoering en kredietwaardigheid De samenhang tussen de rating van kleine en middelgrote bedrijven en hun kredietcondities wordt steeds belangrijker. De optimalisering van de eigen rating wordt voor vele kleine ondernemingen een steeds grotere uitdaging. Een rating wordt samengesteld aan de hand van kwalitatieve (zachte) en kwantitatieve (harde) factoren. Met name de zachte factoren, waarop een ondernemer veel invloed kan uitoefenen, zijn voor banken, investeerders en sinds kort ook voor alternatieve financiers, van toenemende betekenis. Als een ondernemer zijn creditmanagementprocessen goed heeft georganiseerd, bewijst hij ook hierdoor zijn ondernemerskwaliteiten. Een goede orderafhandeling met tijdige en foutloze leveringen en een correcte facturatie hebben tot gevolg dat de klanttevredenheid toeneemt en de facturen niet worden betwist. Een individuele benadering van elke klant is vandaag de dag een belangrijke succesfactor. Een goede ondernemer beheert dan ook actief zijn klantrelatie tot en met de betaling. De wijze waarop een ondernemer hiermee omgaat, vertaalt zich in zijn rating. Maar welke bank of financier van het kleinbedrijf kan dit soort factoren meten? Factoring biedt meer dan alleen meer werkkapitaal Het toepassen van factoring voor de financiering van de debiteuren door het kleinbedrijf biedt meer mogelijk heden dan alleen het verminderen van het werkkapitaal. Zo heeft het bedrijf geen behoefte meer aan rekening-courantkredieten, omdat de bedrijfsliquiditeit aanzienlijk toeneemt. Doordat het werkkapitaal als geheel daalt, neemt de financiële armslag toe voor de financiering van langetermijninvesteringen. Een zo klein mogelijk werkkapitaal verbetert tevens de financieringsstructuur van de onderneming en verlaagt de financieringskosten. Factoring samen met bijvoorbeeld leasing van bedrijfsmiddelen is een aantrekkelijk alternatief voor het traditionele bancaire krediet. Maar wie biedt het kleinbedrijf dit soort kredietfaciliteiten? Ontwikkelingen in de factoringmarkt Uit een onderzoek uitgevoerd door Panteia naar de ontwikkelingen in de markt voor leasing en factoring in Nederland begin 2013 blijkt dat de Europese markt voor factoring na 2009 fors is gegroeid. Nederland is op dit gebied nog een kleine speler. Wij hebben slechts enkele factorbedrijven die dan ook nog hoge eisen stellen aan de bedrijven die zij willen financieren. In bijvoorbeeld Duitsland of Italië zijn er meer dan honderd aanbieders van factoring op de markt. De markt voor factoring heeft dan weliswaar nog veel groeipotentieel in Nederland, maar geldt dat ook voor het kleinbedrijf? 8 De Credit Manager nummer

9 Beter credit management kleinbedrijf door innovatieve werkkapitaalfinanciering Het kleinbedrijf zou zeer geholpen zijn met de toepassing van factoring, als een van de beste alternatieven voor de relatief eenvoudige financieringsstructuur van kleine ondernemingen. Ook de toeleveranciers van deze bedrijven zouden daarvan de vruchten dragen omdat de financieringsstructuur van deze categorie bedrijven immers aanzienlijk zou verbeteren, wat zich moet vertalen in een beter betalingsgedrag. Uit onderzoek blijkt dat het kleinbedrijf in de regel overigens nu al beter betaalt dan grote ondernemingen respectievelijk de overheid. Met een grootschalige inzet van factoring in het kleinbedrijf zou de invloed op de Credit Managers Index (CMI) hoog moeten zijn. Wie kan de kredietrisico s in het kleinbedrijf managen? Er zijn structurele factoren die financiering van het kleinbedrijf moeilijker maken dan bij het grootbedrijf. Zo is de verhouding tussen kosten en baten van kredieten aan het kleinbedrijf onaantrekkelijk voor banken en alternatieve financiers. De kosten van goede ratingsystemen en het hele kredietbeoordelingsproces zijn bij deze toch vaak relatief kleine bedrijven verhoudingsgewijs hoog, terwijl de opbrengsten voor rente en kosten die hier tegenover staan vanwege de kleine kredietomvang per definitie te laag zijn. Ook is over het kleinbedrijf minder informatie openbaar. Informatiebureaus beschikken bijvoorbeeld niet over de feitelijke financiële informatie over de doorlopende gang van zaken van de kleinere bedrijven. De normaliter beschikbare hoeveelheid informatie over de betalingen is te gering om een juiste uitspraak te kunnen doen over hoe het er voor staat binnen deze categorie bedrijven. Aangezien de kredietrisico s van kleine en middelgrote bedrijven met de bestaande middelen niet goed genoeg beheerd kunnen worden, is het dan ook niet verwonderlijk dat de kredietverlening aan het kleinbedrijf zo verslechterd is. Maar liefst 50% van alle kredietaanvragen door het kleinbedrijf wordt afgewezen. Dit betekent onder andere dat de traditionele kredietverschaffers in onvoldoende mate de kredietrisico s in het kleinbedrijf kunnen inschatten. Hoe kunnen ook kleine bedrijven voor factoringaanbieders aantrekkelijk worden? Factoring biedt juist voor kleinere bedrijven vele kansen om kansrijke plannen gefinancierd te krijgen. Hier staat tegenover dat het credit management van een hoge kwaliteit dient te zijn. En dat is voor vele van deze bedrijven een moeilijk te realiseren taak. Toch is dit een taak die zeker uitvoerbaar is, met de juiste hulpmiddelen en ondersteuning. Kleine bedrijven kunnen echter niets veranderen aan hun omvang, de verhoudingsgewijs lage kredietbehoefte en daarmee verband houdende geringe marges die financiers kunnen realiseren. Factoring is door het intensief credit management een relatief dure vorm van financieren. Dit geldt immers zelfs al voor grotere bedrijven. Aanbieders van factoring aan het kleinbedrijf moeten daarom in staat zijn hun dienstverlening voor het credit management zo concurrerend als enigszins mogelijk te organiseren. Daarbij blijft het vinden van de juiste kredietinformatie van de klanten van de kleine ondernemer, die uiteindelijk gefinancierd moeten worden, een uitdaging die niet mag worden onderschat. Al weet de kleine ondernemer zijn eigen processen beter te managen en slaagt een factorbedrijf erin de dienstverlening aan het kleinbedrijf efficiënter in te richten, dan blijft het feit dat een kleine onderneming veelal zakendoet met kleine ondernemers van wie de kredietwaardigheid lastig is vast te stellen en het probleem zich opnieuw voordoet. De oplossing ligt in het gebruik van zogenaamde 'big data'. Big data bieden in het kleinbedrijf kansen voor het factorbedrijf 'Big data' zijn 'hot'. Maar wat kunnen we ermee in het credit management? En werkt het gebruik daarvan al in de praktijk? Als een factorbedrijf in staat zou zijn om een groot netwerk op te bouwen waar vele klanten van het factorbedrijf met elkaar handelen, hetzij bilateraal, hetzij gezamenlijk met derden, dan zou een datapool ontstaan met zeer veel informatie, meer informatie dan alleen het betaalgedrag van elk bedrijf in de pool. Ook data over de bedrijven zelf, hun personeel, hun klanten en hun toeleveranciers komen zo gaandeweg bovendrijven. Dit verschaft het factorbedrijf niet alleen belangrijke informatie over de klant of de klant van de klant, maar met name ook over de kwaliteit van de bedrijfsvoering en het management van alle betrokken partijen binnen dit netwerk. Een voorbeeld van een bedrijf dat op deze wijze werkt, is Trefi, onderdeel van Capital Tool Company. Onderscheiding voor het meest innovatieve ratingsysteem door de Wereldbank Capital Tool Company is in 2010 door de Wereldbank onderscheiden als grootste innovator van het financieren van kleine bedrijven. De wijze waarop Trefi werkt, heeft volgens de Wereldbank een positieve invloed op de duurzame sociaaleconomische ontwikkeling van het kleinbedrijf. Om deze reden is Trefi ook in Nederland in het zonnetje gezet door Koningin Maxima, ambassadeur van de Verenigde Naties voor microfinanciering. Trefi is in Nederland operationeel sinds voorjaar Maar wat maakt de werkwijze van dit 9 De Credit Manager nummer

10 CM ANALYSE bedrijf zo uniek? En biedt deze werkwijze kleinere ondernemingen werkelijk zo veel meer kansen? Ondernemers die gebruik willen maken van het factoringsysteem, worden door Trefi ruimschoots beloond voor de kwaliteit van hun credit management door hen meer financiële armslag tegen lagere kosten te geven. Voor de verbetering van het credit management wordt aan de ondernemer een eigen ontwikkeld creditmanagementsysteem beschikbaar gesteld. Hiermee wordt het complete proces van de ondernemer goed geautomatiseerd en geïntegreerd in het monitoringsysteem van Trefi. Een ondernemer moet meer aandacht besteden aan zijn acceptatiebeleid van nieuwe klanten en de monitoring van zijn bestaande klanten. Hij moet zijn orderafhandeling op orde hebben om op tijd en foutloos te kunnen leveren en factureren. Hierdoor zijn er nauwelijks betwiste facturen en is er sprake van meer klanttevredenheid. Kennissessie Credit Expo Fritz Witt verzorgt op de Credit Expo samen met Martin van der Hoek de kennissessie 'Innovatieve netwerkfinanciering'. Tijdstip: uur in zaal 6&7. Meld u aan! Trefi koopt alleen facturen aan die ook door de debiteur van zijn klanten zijn geaccepteerd. Feitelijk worden ook de facturen beoordeeld. De debiteur van de Trefi klant en de Trefi klant maken samen deel uit van het Trefi netwerk, een netwerk dat uit velerlei invalshoeken wordt gemonitord en waarin waardevolle real-time informatie over de financiële situatie en de relaties tussen de deelnemers van het netwerk wordt vastgelegd. Op deze wijze is er sprake van meer informatiebronnen dan bij welk ander ratingsysteem dan ook. Al deze informatie wordt dagelijks bijgehouden, waardoor de processen door Trefi permanent kunnen worden gemonitord. Hierdoor zijn de operationele risico s en kosten laag en worden de financiële risico s beter gemanaged dan bij traditionele factoringsystemen. Innovatieve netwerkfinanciering zorgt voor beter credit management bij kleinbedrijf Een ondernemer uit het kleinbedrijf krijgt door Trefi de kans tegen lage kosten gebruik te maken van factoring. Al vanaf een jaaromzet van zo'n kan een ondernemer klant worden. Door het Trefi systeem verbetert de kwaliteit van zijn bedrijfsvoering en hierdoor zijn eigen rating. Hoe beter het credit management van de kleine ondernemer wordt gevoerd, des te hoger kunnen de facturen worden gefinancierd. Wordt een factuur niet door een debiteur geaccepteerd, dan wordt deze ook niet aangekocht. Is het betalingsgedrag van de debiteur zeer goed, dan kunnen facturen bijna volledig worden gefinancierd. Hoe beter het credit management, des te meer werkkapitaal kan worden gefinancierd tegen dalende kosten en ook geldt: hoe geringer het werkkapitaal van de kleine ondernemer is, hoe meer kans deze krijgt om investeringen in zijn onderneming te kunnen realiseren. Niet alleen het Trefi financieringssysteem is innovatief, maar ook de financieringsvorm daarin. Immers: door verlaging van het werkkapitaal krijgt de ondernemer meer armslag voor zijn totale financiering. En dat in een tijd waar hij 50% kans loopt op een afwijzing van zijn investeringsplannen door banken! Noot 1 Hieronder worden verstaan microbedrijven en kleine bedrijven volgens de volgende EU-definitie: Definitie kleinbedrijf EU: tussen 10 en 50 werknemers en tussen 2 en 10 miljoen omzet. Definitie microbedrijf EU: tussen 1 en 10 medewerkers en tot 2 miljoen omzet. 10 De Credit Manager nummer

11 Uw vordering snel betaald? Dat begint bij Smit & Legebeke! Smit en Legebeke Gerechtsdeurwaarders is uw deurwaarder voor het snel en zakelijk incasseren van uw factuur of vordering. Voor zowel grote als kleine opdrachtgevers innen wij vorderingen op consumenten en bedrijven in binnen- en buitenland. Uw complete incasso, van aanmaning tot beslaglegging, is bij ons in ervaren handen. Beschikt u al over een uitspraak? Ook dan kunnen wij u van dienst zijn, want ook de tenuitvoerlegging zoals beslaglegging kunnen wij voor u verzorgen. Kunnen wij iets voor u betekenen? Neem dan contact met ons op op telefoonnummer of kijk voor meer informatie op Postbus AE Ommen. T (0529)

12 CM politiek Geld vragen voor schuldbemiddeling ruimer? Dan wel paal en perk graag! Connie Maathuis, Lid Haagse Commissie VVCM / VCMB. Op dit moment mogen alleen gemeenten, gemeentelijke kredietbanken en bepaalde gereguleerde beroepen, zoals advocaten, bewindvoerders en notarissen, schuldbemiddeling tegen betaling aanbieden. Zij hebben een vrijstelling op het algemene verbod op schuld bemiddeling tegen betaling, dat nu is geregeld in de Wet op het consumentenkrediet (WCK). Op zich is het niet zo gek dat schuldenaren worden beschermd. Zij hebben immers een kwetsbare positie en de bedoeling van het verbod is bescherming tegen onwenselijke gedragingen van schuldbemiddelaars. De voorbeelden van misstanden in het verleden kent u vast nog wel. Onze regering vindt het tijd voor een uitbreiding van de mogelijkheden voor private schuldbemiddeling. Onder meer vanwege de gegroeide vraag naar schuldhulpverlening en de keuzevrijheid die met een verruiming kan worden aangeboden. Afgelopen zomer heeft de minister van Economische Zaken dan ook een ontwerp Vrijstellingsbesluit schuldbemiddelaars ingediend. Naar de mening van enkele brancheorganisaties dient het beoogde alternatief wel voldoende waarborgen voor schuldenaar én schuldeiser in zich te hebben en die ontbreken vooralsnog in het ontwerpvoorstel. Daarom is besloten de krachten te bundelen. In een gezamenlijke reactie van de VVCM / VCMB samen met de VFN (Vereniging van Financieringsmaatschappijen in Nederland) en de NVI (Nederlandse Vereniging van incasso-ondernemingen) zijn aan de Tweede Kamer de volgende bezwaren aangereikt op het voorstel. Kort samengevat: Zorg voor een registratieplicht van private schuldbemiddelingsorganisaties, zodat schuldenaar én schuld eiser vooraf kunnen bezien of een schuldbemiddelaar voldoet aan de kwaliteitseisen die in het Vrijstellingsbesluit worden gesteld. Stel een effectief instrumentarium in om te kunnen optreden bij misstanden, om vroegtijdig (en effectief) te kunnen ingrijpen als het toch misgaat. Zie af van limitering van schuldregelingen tot 36 maanden, omdat daarmee bij voorbaat al geen finan cieel aantrekkelijk alternatief voor schuldeisers ontstaat. Zoals het er nu naar uitziet, gaat het Vrijstellingsbesluit schuldbemiddelaars op 1 januari 2015 in. Via onze website kunt u te zijner tijd volgen of onze bezwaren (genoeg) effect hebben gehad! CCP OPLEIDING MBO geaccrediteerd door CPION CCC OPLEIDING HO geaccrediteerd door CPION CCM OPLEIDING Post HBO geaccrediteerd door CPION Meer infomatie op Of kijk op 12 De Credit Manager nummer

13 Advertorial PWN zorgt sinds 1920 voor de continue beschikbaarheid van zuiver drinkwater en waardevolle natuur in Noord-Holland. Bij het debiteurenbeheer maakt het waterleidingbedrijf gebruik van OCTET, het volledig geautomatiseerde en interactieve communicatieplatform van 10ForIT. Tot volle tevredenheid, zegt Dennis As, Teamleider Debiteurenbeheer bij PWN. OCTET is een flexibele, laagdrempelige en voordelige oplossing om klanten te verleiden tot betaling. Dennis As van waterleidingbedrijf PWN: Wij verleiden klanten tot betaling PWN levert drinkwater aan ruim huishoudens, bedrijven en instellingen in de provincie Noord-Holland. De anderhalf miljoen klanten gebruiken jaarlijks zo n 106 miljard liter drinkwater. Hoe is hun betalingsgedrag? Van onze klanten betaalt 90% de rekening stipt op tijd. Daar hebben we geen omkijken naar, vertelt Dennis As. De resterende 10% bestaat uit incidentele (6%) en structurele wanbetalers (4%). Deze laatste groep zit vaak in een problematische schuldsituatie. Als publieke onderneming zonder winstoogmerk heeft PWN maatschappelijk verantwoord ondernemen hoog in het vaandel staan. Daarom is twee jaar geleden besloten het debiteurenbeheer niet meer uit te besteden, maar zelf te doen. Vroeger droegen we vorderingen na het versturen van een betalingsherinnering en aanmaning standaard over aan een incassobureau. Nu is alles erop gericht om met de klant persoonlijk in gesprek te komen en hem zo te stimuleren om alsnog te betalen. Het incassotraject duurt hierdoor langer. Maar daar staat tegenover dat we in de meeste gevallen een oplossing vinden én voor- komen dat de klant door incasso- en griffiekosten financieel nóg dieper in de problemen raakt. Om een succesvol rendement te behalen, werken we samen met verschillende partijen, waaronder een externe incassopartner, een payment service provider en 10ForIT. Belangrijk instrument bij de nieuwe incassoaanpak van PWN is het bel- en communicatieplatform OCTET van 10ForIT. Dennis As: Na het besluit om anders te gaan werken, hebben we ons uitgebreid in de markt georiënteerd op technieken en applicaties waarmee we op een efficiënte manier de dialoog met onze klanten kunnen aangaan. Op de Credit Expo zijn we in contact gekomen met 10ForIT en haar oplossing. OCTET voldeed volledig aan onze wensen, en dat doet het nog steeds. Via dit communicatieplatform kunnen we zowel inbound als outbound op een geautomatiseerde, persoonlijke en interactieve manier met onze klanten communiceren. Per sms, telefoon, of een combinatie daarvan. En met weinig inspanning en tegen lage kosten. Klanten kunnen zelfs bij het doorlopen van het communicatiescript van de belcomputer digitaal, en dus anoniem, een betalingsregeling treffen. Uit reacties blijkt dat dit zeer wordt gewaardeerd. Ook kunnen klanten worden doorverbonden met ons eigen callcenter. En nóg een groot pluspunt: door de flexibele, modulaire opbouw kan OCTET snel worden opgeleverd. Als PWN zien we voor de toekomst nog veel meer toepassingsmogelijkheden. Zoals outbound bellen buiten de reguliere kantoortijden, op zaterdag bijvoorbeeld, en het proactief benaderen van klanten bij storingen en calamiteiten. 10ForIT denkt hierover actief met ons mee. Ook om die reden zijn we blij met onze samenwerking. Meer weten over OCTET? Kijk op 13 De Credit Manager nummer

14 cm analyse Belang van de investering in klantenkrediet: conclusies In vorige edities van De Credit Manager hebben we uitgebreid aandacht besteed aan de invloed van sectorkenmerken op de balansstructuur, en meer bepaald van het aandeel handelskrediet. Nu kunnen we proberen conclusies te trekken. Waartoe leiden de gemaakte vaststellingen over de praktische uitvoering van de analyse van de jaarrekening van een onderneming? Ludo Theunissen is voorzitter van het Instituut voor Kredietmanagement. Een eerste conclusie is alvast duidelijk: het is niet verstandig om benchmarkgegevens te gebruiken die geen rekening houden met de activiteiten van de onderneming. We hebben vastgesteld dat de samenstelling van de balans in belangrijke mate beïnvloed wordt door het businessmodel. Dit was voorspelbaar, maar wat doen we ermee in de praktijk? Misschien is het interessant een intuïtieve afweging te maken over de verwachte samenstelling van de balans. Vooral aan de activakant kunnen we grote lijnen terugvinden. In een volgende stap zal het nodig zijn de vraag te stellen in hoeverre de onderzochte onderneming ook zou kunnen voldoen aan de sectorkenmerken. Zijn er redenen waarom dat niet het geval zou zijn? Om te beginnen kan het gaan om een onderneming die verschillende activiteiten combineert, waardoor de toewijzing aan één welbepaalde sector of branche maar een deel van de waarheid afdekt. Hiervan kunnen we gemakkelijk voorbeelden vinden. Zoals de balansen van ondernemingen uit de distributiesector, dus de kleinhandel. De houdbaarheid van de producten, de markten en klantengroepen waaraan men levert en de seizoensinvloed zijn voorbeelden van elementen die de structuur van de balans sterk kunnen beïnvloeden. Als we al vaststellen dat binnen een bepaalde sector de balansstructuur stevig kan verschillen, zal dat ongetwijfeld nog meer het geval zijn als we verschillende industrieën bekijken. In de afgebeelde tabel zijn sectoren naast elkaar geplaatst. Tevens is het aantal ondernemingen vermeld, zodat we een idee krijgen van het belang van de betrokken sector. Omvang ondernemingen De verhouding tussen volledige en verkorte jaarrekeningschema s geeft een idee over de grootte van de ondernemingen. Waarbij we vaststellen dat het aandeel van de volledige - dus grotere - ondernemingen in de industriële sectoren groothandel en transport het grootste is. In de andere sectoren is het aandeel van de kleinere ondernemingen beduidend groter. Een bijkomend idee over de grootte van de ondernemingen krijgen we door de in de tabel opgenomen gegevens over het gemiddeld balanstotaal en het aantal werknemers. We zien dat de sectoren voeding en verwerkende industrie de grootste ondernemingen omvatten. De kleinste ondernemingen vinden we in de bouw en horeca. Horeca is niet zo verrassend, maar hoe zit dat met de bouwsector? Deze omvat zeer uiteenlopende ondernemingen. Zowel de grote aannemers van openbare werken als de gespecialiseerde vakman die als installateur of stukadoor werkzaam is. Dat blijkt ook uit het gemiddeld personeelsbestand: de industriële ondernemingen zijn gemiddeld groter, met rond de 20 personeelsleden. Bij de andere sectoren zitten we ineens een stuk lager. Voor de samenstelling van de balans hebben we ook nu het aandeel van de verschillende rubrieken berekend tegenover het totaal van de bedrijfsactiva, dus na weglating van de financiële vaste activa. Dat we daar goed aan doen, zien we in het extreem grote aandeel van de financiële activa dat we in sommige sectoren terugvinden. In de voedingsindustrie is dat niet minder dan 64%! Balanssamenstelling per (deel)sector Als we nu de balanssamenstelling per sector bekijken, vinden we voor de twee industriële sectoren structuren die tot op zekere hoogte vergelijkbaar zijn. Hoewel het aandeel van de materiële vaste activa een stuk hoger is voor de voedingsindustrie, zij het dan tegenover een iets lager gemiddeld balanstotaal. Voorraden zijn verrassend genoeg bijna gelijk we zouden voor voeding een snellere rotatie verwachten, terwijl handelsdebiteuren in voe- 14 De Credit Manager nummer

15 Belang van de investering in klantenkrediet: conclusies Voeding Verwerkende Industrie Bouw Horeca Diensten Groothandel Kleinhandel Aantal ondernemingen Volledig Verkort Totaal Balanstotaal /ond (in mio ) 12,08 14,25 1,65 1,25 5,75 4,64 1,21 Personeel/ond 19,07 20,63 4,24 6,26 3,53 6,01 4,89 Aandeel bedrijfsactiva 36,3 44,4 82,0 64,7 64,0 64,0 55,5 Aandeel in Bedrijfsactiva Immateriële vaste activa 5,8 6,6 2,6 2,2 1,1 3,9 3,6 Materiële vaste activa 32,9 23,2 44,7 59,6 16,5 12,8 37,1 Voorraden 17,0 17,4 17,6 3,4 2,5 22,9 30,4 Handelsdebiteuren 27,5 22,9 19,2 6,6 7,8 39,5 15,7 Overige vorderingen 16,8 29,9 15,9 28,2 72,1 20,8 13,2 Liquide middelen en geldbeleggingen 27,4 32,2 18,9 6,5 5,5 39,3 15,6 Handelsschulden KT 26,7 20,9 15,6 11,1 4,2 32,4 32,2 ding hoger liggen. Ook hier is een intuïtieve verklaring mogelijk, omdat de kans vrij groot is dat in de voedingsindustrie iets meer geleverd wordt aan de distributiesector, die bekendstaat om vaak lange betalingstermijnen. Toch is het gevaarlijk voor een dergelijk ruime groep ondernemingen dit soort intuïtieve verklaringen zomaar voor waar aan te nemen. Beter is het onderzoek verder door te drijven naar deelsectoren en per categorie ondernemingen te proberen tot beter onderbouwde conclusies te komen. Opvallend is hier ook het groot aandeel van liquide middelen en geld beleggingen. Zelfs na enkele jaren crisis blijken hier heel wat ondernemingen over stevige liquiditeitsreserves te beschikken. Een ander beeld krijgen we in de bouw: een groot aantal, maar vooral kleine ondernemingen. Veel vaste activa en een behoorlijk aandeel voorraden. Wel hierbij de bedenking dat in de voorraden ook werken in uitvoering kunnen opgenomen zijn. Handelsdebiteuren zitten hier rond 20%, en ook hier vinden we nog een degelijk aandeel aan liquide middelen en geldbeleggingen. Horeca geeft een volledig ander beeld: de activa bestaan vooral uit materiële vaste activa. Dat wordt in belangrijke mate verklaard door het lage balanstotaal per onderneming. Dus heeft het niet echt te maken met enorm grote investeringen in vaste activa, maar veeleer met de geringe behoefte aan voorraden en de lage handelsdebiteuren. Nogal wat zaken in deze sectoren hebben een belangrijk aandeel consumenten onder hun klanten, die dan ook cash betalen. De dienstensector is wel bijzonder. Om te beginnen gaat het om een zeer groot aantal ondernemingen: bijna ! Maar de deelsectoren zijn zeer divers. En dat leidt tot zeer uiteenlopende resultaten, waardoor zeker voor deze sector een verdere indeling nodig is. Opvallend is dat de overige vorderingen 72% van het totaal van de bedrijfs activa omvatten. Omdat we niet met zekerheid weten waarover het hier gaat, wordt interpretatie ervan moeilijk. In veel gevallen is dit een rubriek waarin een zogenaamde rekening-courant van de zaakvoerder is opgenomen. Dat betekent dat de zaakvoerder of eigenaar een schuld heeft tegenover de onderneming. Met andere woorden, de eigenaar heeft geld uit de onderneming opgenomen zonder dat dit het statuut van loon of andere vorm van officiële vergoeding heeft gekregen. We hebben echter geen zekerheid over de samenstelling, en evenmin over de bereidheid en wil tot terugbetaling van deze schulden. Dat maakt het zeer moeilijk om hier tot een conclusie te komen. De groothandel en kleinhandel verschillen sterk. Vooreerst zijn de ondernemingen in groothandel gemiddeld groter dan kleinhandel, zoals blijkt uit het balanstotaal en het aantal personeelsleden. Verder is het aandeel van de materiële vaste activa veel groter bij de kleinhandel. Het gaat wel in belangrijke mate over terreinen en gebouwen. In kleinhandel zullen we vaker verkooppunten vinden, terwijl voor groothandel een optimale logistiek belangrijk is. Dat het geringer aandeel van de voorraden bij groothandel hieraan te wijten is, lijkt een te eenvoudige conclusie. Wel voorspelbaar is het beduidend groter aandeel handelskrediet bij de groothandel: daar zijn de klanten voornamelijk andere ondernemingen, terwijl dat voor kleinhandel slechts gedeeltelijk het geval zal zijn. Enkele vaststellingen tot besluit Bij het bestuderen van de balansstructuur kunnen we al beter vertrekken van de bedrijfsactiva waarbij we dus de financiële vaste activa weglaten. Of thesauriebeleggingen en in mindere mate ook liquide middelen - ook moeten weggelaten worden, is een discussie die geen eenduidig antwoord kent. We hebben ze in deze analyse bij de activa behouden. Het aandeel handelsdebiteuren verschilt sterk van sector tot sector; ook het aandeel van de handelsschulden is sterk verschillend. Er moet zeer voorzichtig worden omgesprongen met sectorvergelijkingen: binnen dezelfde sector kunnen ondernemingen aanwezig zijn die zeer verschillende activiteiten, groepsbindingen en markten hebben. Daardoor wordt een vergelijking met sectorgenoten niet eenvoudig. Als we dan toch een soort benchmark willen maken, is de beste benadering die waarbij men zelf een vergelijkingssteekproef samenstelt, die dan liefst groot genoeg is. Dit is dus wel heel wat bewerkelijker, en vereist een degelijke kennis van de sector en van de sectorgenoten. Maar het kan een vergelijkingsbasis opleveren die tot bruikbare conclusies kan leiden. 15 De Credit Manager nummer

16 De passie van... De passie van Jan Smit Waar ligt de parallel tussen voetbal en het deurwaardersvak? Jan Smit gaat in alles wat hij doet voor de winst. Maar hij weet ook dat verliezen soms onvermijdelijk is. Doorzettingsvermogen en een overvloed aan energie lijken de sleutel tot zijn talrijke successen. 16 De Credit Manager nummer

17 De passie van... Jan Smit Zonder doorzettingsvermogen geen overwinning Ruby Drost-Lubach is redacteur van De Credit Manager. Naam: Jan Smit Functie: Partner Smit & Legebeke Gerechtsdeurwaarders Als een credit manager wil voorkomen dat een zaak naar de gerechtsdeurwaarder gaat, moet hij geen klanten meer aannemen. Het is niet te voorkomen. Als een bedrijf geen risico s durft te nemen, zal het ook geen bovengemiddelde resultaten boeken. De vrees van bedrijven dat ze hun klant zullen verliezen als ze een vordering uit handen geven, is ook onterecht. Nadat een onbetaalde vordering is geïnd, kan de relatie juist weer worden voortgezet. Gedurende het onbetaalde traject durft een debiteur zijn eiser niet in de ogen te kijken en zal hij hem ontlopen en contact vermijden. Als de situatie is beëindigd, kunnen beide partijen weer rond de tafel om zaken te doen. Jan Smit werd in 1999 benoemd tot tweede erelid van de VVCM. Als bestuurslid heeft hij het ledenaantal flink doen groeien. Hij introduceerde de VVCM-Golfdag en was als docent verbonden aan de opleiding CCM. In 1972 is hij als jongste gerechtsdeurwaarder in Nederland ooit gestart. Vanuit Smit & Legebeke Gerechtsdeurwaarders is hij nog altijd succesvol in het vakgebied. In 1998 trad Jan Smit aan als voorzitter van eerste divisieclub Heracles Almelo. Onder zijn leiding werd met behulp van gezond financieel beleid promotie naar de Eredivisie afgedwongen. Heracles is opgericht in 1903 en behoort daarmee tot een van de oudste voetbalverenigingen in Nederland. In tegenstelling tot wat veel mensen denken is een economische crisis ook voor deurwaarders geen goede tijd. Aangezien er van een kale kip niets te plukken valt, blijken zaken uiteindelijk vaker onverhaalbaar. Afwegingen van te verwachten baten en kosten, zoals de alsmaar stijgende griffierechten, maken dat incassozaken minder vaak aan de kantonrechter worden voorgelegd. Winnen en verliezen Ik ga altijd voor winst; maar verliezen hoort er ook bij. Als voorzitter van Heracles Almelo weet ik hier alles van. Wat een echte winnaar van een verliezer onderscheidt, is doorzettingsvermogen. Na elk verlies moet je de focus weer op winnen leggen. Heracles Almelo behoort tot de oudste voetbalverenigingen in Nederland. Het is een club met een rijke historie, waarin het grote hoogtes maar ook diepe dalen heeft gekend. Ik ben geboren en getogen in Almelo en ging als kleine jongen met mijn opa en mijn vader al naar Heracles. Dit is mijn zeventiende seizoen als voorzitter van Heracles Almelo. Toen ik begon, stond de club onderaan in de eerste divisie en inmiddels spelen we een serieuze rol in de Eredivisie. De grootste verandering in het huidige voetbal is de rol van de media. Dit hoort er tegenwoordig bij en de media zijn belangrijk voor de sponsoren die het betaald voetbal mogelijk maken. Heracles heeft een grote en vaste groep van meer dan 400 bedrijven die de club een warm hart toedragen. Mensenkennis De parallel tussen voetbal en het deurwaardersvak is dat sociale vaardigheden veruit de belangrijkste vereiste zijn voor succes. Je werkt met mensen en dat maakt het onvoorspelbaar. Mensenkennis is belangrijk om uit elke situatie het beste resultaat te kunnen slepen. Naast mijn deurwaardersactiviteiten en het voorzitterschap van Heracles Almelo houd ik mij bezig met nog tal van andere zakelijke en persoonlijke activiteiten. Stilzitten is er niet bij, het geeft mij energie om altijd in beweging te zijn. Door de passie die ik heb voor alles wat ik doe, blijf ik actief. Elke zaak en elke wedstrijd weer ga ik voor winst! 17 De Credit Manager nummer

18 CM LITERATUUR Vijf must reads voor leesgierige credit managers Boekhandels klagen steen en been. Uitgevers gooien het bijltje erbij neer. En voor de meeste auteurs is met schrijven geen droog brood te verdienen. Toch verschijnen er eerder méér dan minder boeken. Vijf must reads voor credit manager uit het nieuwe aanbod van Meer klantwaarde Winst is een absolute noodzaak om te kunnen investeren in klanten, producten, mensen en de organisatie. De winst van uw onderneming is de optelsom van de winsten en verliezen die individuele klanten opleveren. Hoe kunt u ervoor zorgen dat elke individuele klant een duurzaam positieve bottom-linebijdrage levert? Wat betekent dat voor de commerciële inspanningen per individuele klant? Wil Wurtz en Marcel Wiedenbrugge hebben een managementmethode ontwikkeld, waarmee de focus van de organisatie komt te liggen op de winstgevendheid van individuele klanten op de lange termijn. Aan de hand hiervan kunt u duurzamer zakendoen, en daar worden alle belanghebbende partijen (klanten, medewerkers, aandeelhouders) beter van. Wil Wurtz, Marcel Wiedenbrugge, Meer klantwaarde - Door samenwerking tussen finance en commercie, Salesmanagement, 2014, EAN: , 24,95. Verlossing van schuld en boete om te gaan dan aflossen, boetes en schuldsanering? Wat zien we als we door een morele bril kijken? Hoe haalbaar is kwijtschelding? Hoe kunnen schuldenaren met een digitaal platform weer greep op hun leven krijgen? En waarom is meer gelijkwaardigheid tussen schuldenaar en schuldeiser geen illusie? Dit boek is een zoektocht van de beste deskundigen van de schuldenproblematiek naar onorthodoxe oplossingen voor schuldproblemen, met verrassende ontdekkingen. Stijn Verhagen, Lilian Linders, Marcel Ham, e.a., Verlossing van schuld en boete, Van Gennep, 2014, EAN: , 22,50. Flitshandel 'Flitshandel' viel als een bom in de financiële wereld. Binnen een mum van tijd stond de FBI op Wall Street en riep senator John McCain om een onderzoek door het Amerikaanse Congres. Wat maakt Flitshandel zo explosief? Het gaat over supercomputers, geprogrammeerd door de allerslimste en geniaalste nerds, die hierdoor een nano- Overheden en huishoudens steken zich massaal in de schulden. Ruim 2 miljoen huishoudens hebben een betalingsachterstand. Het aantal aanmeldingen voor schuldhulpverlening verdubbelde vorig jaar sinds het begin van de crisis tot Steeds meer mensen komen er niet meer uit. We zijn gewend door een financiële bril naar schulden te kijken en zien dan: de 3-procentsnorm, het toepassen van renteregels, de protocollen van de schuldhulpverlening. De schuldproblematiek is er niet minder om geworden en aan de diepere oorzaken gebeurt zo weinig. Zijn er ook andere manieren te bedenken om met schulden 18 De Credit Manager nummer

19 CM LITERATUUR seconde sneller zijn dan andere computers en zo tientallen miljarden extra verdienen voor hun bazen op de beurs. Is het strafbaar? Is het handelen met voorkennis? En wie is de dupe? Bestsellerauteur Michael Lewis schreef met 'Flitshandel' een waargebeurde thriller van wereldformaat. Michael Lewis, Flitshandel, Carrera, 2014, EAN: , 19,95. Ook verkrijgbaar als E-book ( 12,99). De vrije val van Vestia De Vestia-affaire zette het voortbestaan van de sociale volkshuisvesting in Nederland op het spel. De uiteindelijke schade gaat richting de 3 miljard euro. Hoe kon het zover komen? Dit boek vertelt het hele verhaal. Vestia-bestuursvoorzitter Erik Staal werd op handen gedragen door de interne en externe toezichthouders. Hij werd gezien als de grote vernieuwer van de corporatiesector. Maar Staal viel van zijn voetstuk toen in 2011 de rente onverwacht sterk daalde. Hij bleek samen met financiële man Marcel de Vries een enorm gevaarlijke derivatenportefeuille van 23 miljard euro te hebben opgebouwd om de renterisico s mee af te dekken, maar ook om mee te speculeren en de bouw van het Vestia-imperium te financieren. Deze reconstructie legt de vinger op de zere plekken: de ambitie van Staal, de financiële trucs van De Vries en falend toezicht, zowel bij Vestia als daarbuiten. Een explosief mengsel dat regelmatig leidt tot onverantwoorde beslissingen, zowel in de publieke als in de private sector. Hans Verbraeken, De vrije val van Vestia, Het Financieele Dagblad, 2014, EAN: , 19,99. Ook verkrijgbaar als E-book ( 14,99). Ondernemingen in zwaar weer Wat ging er mis bij Ahold, Fortis, SNS Reaal, de Noord- Zuidlijn, Polare, Laurus, de VOC? Het aantal faillissementen in Nederland is hoger dan ooit. De crisis is inderdaad een belangrijke schuldige, maar zwaar weer is van alle tijden en komt net zo goed voor als het economisch beter gaat. Crisismanager Ruud Bouwman ontleedt de dieptepunten van elf grote ondernemingen: falend en graaiend management, gerommel met de jaarcijfers, geloof in luchtkastelen, commissarissen die niet ter zake kundig zijn, een backoffice die de overnames niet kan bijhouden, Porsches en schoenen van kangoeroeleer. Met grote helderheid laat Bouwman de doodlopende weg zien van opeenvolgende verkeerde beslissingen. En hoe het anders had gekund. Ruud Bouwman, Ondernemingen in zwaar weer. De oorzaken, de signalen en de lessen, Spectrum, 2014, EAN: , 19,99. Ook verkrijgbaar als E-book ( 14,99). 19 De Credit Manager nummer

20 20 De Credit Manager nummer