Oost-Vlaamse centra voor basiseducatie VZW PAC Het Zuid - Woodrow Wilsonplein 2 Inkomsten 01/01/2010 t.e.m. 31/12/2010 B-9000 GENT Dossier: 215

Transcriptie

1 Oost-Vlaamse centra voor basiseducatie VZW PAC Het Zuid - Woodrow Wilsonplein 2 Inkomsten 01/01/2010 t.e.m. 31/12/2010 B-9000 GENT Dossier: 215 STAAT VAN ONTVANGSTEN EN UITGAVEN 2010 UITGAVEN ONTVANGSTEN Goederen en diensten 0,00 Lidgeld 0,00 Bezoldigingen ,52 Schenkingen en legaten 0,00 Diensten en diverse goederen ,75 Subsidies ,30 Andere uitgaven 1.319,18 Andere ontvangsten ,15 TOTAAL UITGAVEN ,45 TOTAAL ONTVANGSTEN ,45 NEGATIEF VERSCHIL ,00 1. Samenvatting van de waarderingsregels (art. 6) Alle goederen worden gewaardeerd volgens de geldende waarderingsnormen van de Commissie voor boekhoudkundige normen. 2. Aanpassing van de waarderingsregels (art. 7) Nihil 3. Bijkomende inlichtingen (art. 11) Saldo der bezittingen op datum van 31/12/ ,24 Saldo der bezittingen op datum van 31/12/ ,69 Negatief saldo van het jaar ,00 4. Staat van het vermogen (art. 14) BEZITTINGEN SCHULDEN Onroerende goederen Financiële schulden 0,00 - behorende tot de vereniging in volle eigendom 0,00 Machines Schulden t.a.v. leveranciers 7.068,90 - behorende tot de vereniging in volle eigendom 0,00 Roerende goederen en rollend materieel Schulden ten aanzien van leden 0,00 - behorende tot de vereniging in volle eigendom 1.407,79 Stocks 0,00 Fiscale, salariële en sociale schulden 8.655,69 Schuldvorderingen 5.576,56 Geldbeleggingen 0,00 Liquiditeiten ,29 Andere activa 8.826,05 Andere schulden 0,00 5. Belangrijke rechten en verplichtingen die niet in cijfers kunnen worden weergegeven (art. 14) Nihil Voorgelegd aan en goedgekeurd door de algemene vergadering. Voorzitter

2 OOST-VLAAMSE CENTRA VOOR BASISEDUCATIE 1.1. Aanstelling In opdracht van de raad van bestuur van de VZW OOST-VLAAMSE CENTRA voor BASISEDUCATIE, met zetel te PAC Het Zuid, Woodrow Wilsonplein 2 te 9000 Gent, ondernemingsnummer , werd ik aangesteld om controle uit te oefenen op de boekhoudkundige verrichtingen van het werkingsjaar eindigend op 31/12/ Controlewerkzaamheden Ik heb volledige inzage gekregen van alle boekhoudbescheiden. Het aankoopdagboek, financieel dagboek en divers dagboek werden nagezien. Een gedetailleerde staat van de toegekende subsidies werd voorgelegd en nagezien. Verder werd de loonkost en leveranciersschulden afgestemd met attesten en saldobevestigingen Ik heb de controle uitgevoerd rekening houdende met de waarderingsregels voorgeschreven door de boekhoudwet en volgens de controlenormen van het IAB Resultaten, staat van activa en passiva De VZW OOST-VLAAMSE CENTRA voor BASISEDUCATIE realiseerde voor haar werkingsjaar, eindigend op 31/12/2010, een negatief saldo van ,00 euro. Het balanstotaal bedraagt ,69 euro. Het saldo zal bestemd worden tijdens de komende algemene vergadering Conclusie Ik attesteer dat ik, na een nauwgezette en doorgedreven controle, in staat ben te erkennen dat de voorgelegde rekeningen van de VZW Oost-Vlaamse Centra voor Basiseducatie, met zetel te PAC Het Zuid, Woodrow Wilsonplein 2 te 9000 Gent, per 31/12/2010, volledig, getrouw en juist zijn. De Baets Alex accountant IAB 9173-n-66

3 OOST-VLAAMSE CENTRA VOOR BASISEDUCATIE BALANS OP 31/12/2010 Actief VAST Passief EIGEN VERMOGEN Kantoormeubilair 660,69 Fondsen voor investeringen 5.000,00 Afschrijving kantoormeubilair -264,28 Fondsen voor sociaal passief ,52 Fondsen voor projecten ,58 Bureaumateriaal 2.528,45 Afschrijving bureaumateriaal ,07 subtotaal 1.407,79 subtotaal ,10 TE VERWEZENLIJKEN EISBAAR Debiteuren 5.576,56 Crediteuren 6.918,95 Diversen 149,95 BESCHIKBAAR Bank Fortis 0,00 Triodos-werkrekening 5.821,71 Triodos-spaarrekening ,58 Bezoldigingen 194,60 Triodos-termijnrekening 0,00 Vakantiegeld 8.461,09 KAS 121,00 subtotaal 8.655,69 subtotaal ,29 OVERLOPENDE REKENINGEN OVERLOPENDE REKENINGEN Over te dragen kosten 7.550,86 Verkregen opbrengsten 1.275,19 subtotaal 8.826,05 TOTAAL ACTIEF ,69 TOTAAL PASSIEF ,69

4 RESULTATENREKENING rek 70* 0,00 rek 73* ,30 rek 74* ,52 rek 75* 1.298,41 rek 76* 1.266,22 rek 77* 0, ,45 rek 61* 0,00 rek 62* ,52 rek 63* 571,76 rek 64* ,75 rek 65* 243,84 rek 66* 503, ,45 RESULTAAT ,00 bestemd fonds : projecten ,00 bestemd fonds : sociaal passief

5 Oost-Vlaamse Centrum voor Basiseducatie Lonen 2010 Attest Securex Bruto ,15 Dubbel vak geld 639,90 Bruto buiten RSZ -61, ,51 Verplaatsingskosten 484,43 Patronale RSZ ,71 Vrijstelling BV -137,50 Beheerkosten 2.852,16 Boekhouding Bezoldiging ,85 Vakantiegeld ,62 EP 2.118,28 VERSCHIL ,51 0, Verplaatsingskosten 484,43 0,00 Patronale RSZ ,71 0,00 Vrijstelling BV -137,50 0,00 Beheerkosten 2.852,16 0, ,00

6 OCB VZW - AFSCHRIJVINGSTABEL 31/12/2010 Meubilair Omschrijving Jaren AF Jaar AW Mutatie Totaal Vorige Jaar Mutatie Cumul BW tafels + stoelen ,31 397,31 119,19 39,73 158,92 238,39 conferentiestoel zwart 12 st ,38 263,38 79,02 26,34 105,35 158,03 660,69 660,69 198,21 66,07 264,28 396,41 Bureaumateriaal Omschrijving Jaren AF Jaar AW Mutatie Totaal Vorige Jaar Mutatie Cumul BW Dell laptop ,81 703,81 281,52 140,76 422,29 281,52 PC + toebehoren , ,64 729,86 364, ,78 729, , , ,38 505, , ,38 TOTAAL 3.189,14 0, , ,59 571, , ,79

7 Oost-Vlaamse centra voor basiseducatie VZW PAC Het Zuid - Woodrow Wilsonplein 2 Inkomsten 01/01/2010 t.e.m. 31/12/2010 B-9000 GENT Dossier: 215 I OVERZICHT UITGAVEN EN ONTVANGSTEN UITGAVEN ONTVANGSTEN GOEDEREN EN DIENSTEN LIDGELD 0,00 0,00 BEZOLDIGINGEN SCHENKINGEN EN LEGATEN - bruto wedden bedienden ,23 - eindejaarspremie bedienden 2.118,28 0,00 - patronale RSZ bedienden ,71 - tussenkomst verplaatsing 484,43 - arbeidsongevallenverzekering 644,23 - bedrijfsgeneeskundige dienst 231,95 SUBSIDIES - sociaal secretariaat 2.852,16 - provinciale subsidies ,00 - voorziening vakantiegeld 6.133,53 - vormingsbudget 30, , ,30 DIENSTEN EN DIVERSE GOEDEREN ANDERE ONTVANGSTEN - onderhoud 6,19 - administratief drukwerk 6.397,13 - telefonie 362,48 - ambassadeurswerking 41,94 - secretariaatskosten 26,55 - vorming communicatieplanning 480,00 - kantoorbehoefte 1.665,92 - leerpuntmagazines -571,55 - vervoer personeel 558,89 - doorgefact. studiedag 1 navorm 5.500,00 - vervoer andere personen 236,82 - NT1 720,00 - kosten vergaderingen 349,11 - rijbewijsboeken ,00 - publiciteit en promotie 12,10 - cursus vista 233,50 - ereloon boekhouder 1.113,20 - cursus windows 5.566,00 - ICT ondersteuning 1.238,94 - usb sticks 5.200,00 - lidgelden 95,00 - vrijstelling BV 137,50 - geschenken 67,80 - intresten 1.298,41 - kosten opl/bijsch personeel 195,60 - overige uitzonderlijke opbrengsten 930,22 - sensibilisering rond laaggelet ,25 - recuperatie postkosten 290,00 - activiteiten ifv bekendm. aanb 242,00 - andere 46,00 - ambassadeurswerking 449,07 - vervoerskosten ambassadeurs 350, ,15 - drukwerk ,93 - lay-out en drukwerkbegeleiding 5.903,74 - materiaal 672,28 - vorming promotie 1.475,32 - werkingskosten 112,17 - werkingskosten NT1 357,70 - loonkost leerdomein NT2 en ALFA 2.181,27 - verplaatsingen NT2 en ALFA 400,00 - werkingskost NT2 en ALFA 5.185,97

8 - werkingskosten MO 4.707,38 - loonkost ICT 1.275,44 - werkingskosten ICT ,68 - werkingskosten talen 1.398,20 - loonkost coaching agressie 2.226,00 - verplaatsing coaching agressie 115,45 - werkingskosten coaching agressie 868,89 - loonkost wiskunde ,52 - verplaatsingen wiskunde 299,58 - werkingskost OBAC 30,17 - loonkost ELO ,54 - werkingskosten ELO 810,62 - uitwisseling 191,20 - andere kosten 2.000,00 - feestjaar 75, ,75 ANDERE UITGAVEN - afschrijvingen 571,76 - betalingsverschillen 243,84 - te recupereren portkosten 337,58 - overige uitzonderlijke kosten 166, ,18 TOTAAL UITGAVEN ,45 TOTAAL ONTVANGSTEN ,45

9 Oost-Vlaamse centra voor basiseducatie VZW PAC Het Zuid - Woodrow Wilsonplein 2 Inkomsten 01/01/2010 t.e.m. 31/12/2010 B-9000 GENT Dossier: 215 II JAARREKENING KLEINE VZW De jaarrekening is opgesteld conform wet verschenen in Belgisch Staatsblad d.d. 11/07/2003. ONROERENDE GOEDEREN MACHINES BEZITTINGEN ROERENDE GOEDEREN EN ROLLEND MATERIEEL - Meubilair 396,41 - Bureaumateriaal 1.011, ,79 FINANCIËLE SCHULDEN SCHULDEN SCHULDEN TEN AANZIEN VAN LEVERANCIERS - Crediteuren 6.918,95 - Diversen 149, ,90 SCHULDEN TEN AANZIEN VAN LEDEN STOCKS SCHULDVORDERINGEN - Debiteuren 5.576,56 GELDBELEGGINGEN LIQUIDITEITEN FISCALE, SALARIËLE EN SOCIALE - bank fortis 0,00 SCHULDEN - Triodos-werkrekening 5.821,71 - Bezoldigingen 194,60 - Triodos-spaarrekening ,58 - Vakantiegeld 8.461,09 - Triodos-termijnrekening 0, ,69 - Kas 121, ,29 OVERLOPENDE REKENINGEN - Over te dragen kosten 7.550,86 - AO-verzekering ,33 - Werkingskosten ICT - boeken Vista 6.952,53 - Verkregen opbrengsten 1.275,19 - intrest spaarrekening 1.272,09 - intrest werkrekening 3, ,05 ANDERE ACTIVA ANDERE SCHULDEN