Moerdijk. t7 w. ge meente. - De controle op en de registratie van het niet nakomen van de leerplicht (verzuim) door leerplichtige leerlingen;

Transcriptie

1 ge meente Moerdijk RAADSINFORMATIEBRIEF Nummer griffie Zaaknummer Documentnummer Van van bu en wethouders Aan de leden van de oemeenteraad Onderwero Regionaal Bureau Leerplicht (RBL) West-Brabant 42rJÐ6 I t7 w Verantwoordel ii ke portefeu illehouder: drs. T. H. R. Zwiers lnleiding De gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten is in werking getreden op 1 augustus De gemeenschappelijke regeling doet jaarlijks verslag van de in het voorafgaande jaar verrichte werkzaamheden inclusief de financiële consequenties hiervan. De jaarstukken 2015 geven inzicht in de rechtmatigheid en doelmatigheid van de door de gemeenschappelijke regeling verrichte werkzaamheden in deze periode. lnformatie Het RBL West-Brabant heeft voor 1B gemeenten, waaronder Moerdijk, de administratie verzorgd van alle leerplichtige leerlingen en van alle schoolverlaters die zonder startkwalificatie een school of opleiding hebben verlaten tot de leeftijd van 23 jaar (= uitvoeringsniveau 1). Daarnaast heeft het RBL West-Brabant voor 7 gemeenten, waaronder Moerdijk, ook verzorgd (= uitvoeringsniveau 2): - De controle op en de registratie van het niet nakomen van de leerplicht (verzuim) door leerplichtige leerlingen; - De begeleiding van leerplichtige leerlingen, die niet voldoen aan de leerplicht of de kwalificatieplicht, voor herplaatsing op een (nieuwe) school of opleiding verlenende instellingen in het werkgebied. - Het behandelen van verzoeken tot extra verlof en vrijstelling in het kader van de Leerplichtwet De begeleiding van leerlingen tot 23 jaar, die een school of opleiding zonder startkwalificatie verlaten, voor herplaatsing op een (nieuwe) school of opleiding, dan wel doorgeleiding naar de arbeidsmarkt. Het jaar 2015 is afgesloten met een positief exploitatieresultaat van ,- als gevolg van zowel lagere kosten, als hogere inkomsten dan was geraamd. De lagere kosten worden voornamelijk veroorzaakt doordat de kosten van huisvesting en facilitair lager waren dan begroot, mede als gevolg van een eenmalig voordeel uit2014, waarbij rekening was gehouden met hogere kosten. De hogere opbrengsten komen voort uit verlengingen van dienstverleningsovereenkomsten op niveau 2, en extra inkomsten voor het project Verzuim 18+ en vergoedingen voor extra verleende diensten. Besloten is het voordelige resultaat volledig terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. Op grond van het percentage dat bijgedragen werd in 2015 aan het RBL ontvangt Moerdijk ,- terug. De belangrijkste ontwikkelingen waarmee het RBL West-Brabant in 2015 te maken kreeg, zijn: - Besloten is de formatie voor aansturing, kwaliteit- en RMC-functie uit te breiden. Per 1 augustus 2015 is een (parttime) kwaliteitsfunctionaris toegevoegd. Per 1 december 2015 is de nieuwe teamleider gestart en is de functie van RMC-coördinator ingevuld (deze laatste functie wordt bekostigd uit de specifieke uitkering RMC van het Ministerie van O.C.W). - ln toenemende mate wordt door leerplichtambtenaren gebruikt gemaakt van flexibele werkplekken op scholen om jongeren direct te spreken en het contact met de schoolleiding en leerlingbegeleiders te verstevigen. Ook in diverse gemeentehuizen werd gebruik gemaakt van de werkplekken om lokaalte spreken met ouders en jongeren. 1

2 ge meente Moerdijk Bijlagen: ln 2015 was er sprake van een intensievere aanpak van het verzuim door jongeren van 18 jaar en ouder. De scholen en de RMC trajectbegeleiders voerden eerder en frequenter gesprekken met verzuimende jongeren om voortijdige ongediplomeerde uitval te voorkomen. ln West-Brabant-West (Bergen op Zoom, Roosendaal, Woensdrecht, Steenbergen en Halderberge) kwam reeds in 2014 een netwerkorganisatie tot stand. Door deze vijf gemeenten is een centrale coördinator aangesteld waarmee het RBL West-Brabant in 2015 geregeld heeft afgestemd aangaande administratieve en beleidstaken. Ook andere gemeenten zijn nauwer samen gaan werken in de regio West-Brabant (Etten-Leur, Rucphen en Zundert, evenals de gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem). Doordat Moerdijk in het RBL West-Brabant samenwerkt met andere gemeenten is de gemeente minder kwetsbaar. Voor wat betreft de inhoudelijke activiteiten die door het RBL West-Brabant in 2015 zt n uitgevoerd, wordt verwezen naar het jaarverslag leerplicht Moerdijk '15, dat ons college uw raad reeds eerder beschikbaar heeft gesteld met de raadsinformatiebrief van 1 maart Besluit algemeen bestuur GR jaarstukken Verdeling positief resultaat Wijvertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Met vriendelijke groet, ers van Moerdijk, de Drs E. P 2

3 Gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten. Terug te storten resultaat 2015 ad Gemeente Bijdrage gemeenten conform begroting 2015 Bijdrage gemeenten werkelijk over 2015 Percentage per gemeenten van totale bijdrage 2015 Aandeel terug te ontvangen resultaat over 2015 Aalburg ,63% 784 Alphen Chaam ,42% Baarle-Nassau * ,46% Bergen op Zoom ,63% Breda ,99% Drimmelen ,61% Etten-Leur ,74% Geertruidenberg ,11% Halderberge ** ,90% Moerdijk ,90% Oosterhout ,18% Roosendaal ,12% Rucphen ,82% Steenbergen ,92% Werkendam ,20% Woensdrecht ,85% Woudrichem ,65% 814 Zundert ,87% Totaal ,00% * In de begroting was uitgegaan van een bijdrage op niveau 1. In werkelijkheid is ook een dienstverleningsovereenkomst afgesloten op niveau 2 voor de periode tot ** In de begroting was uitgegaan van dienstverleningsovereenkomst tot op niveau 2 In werkelijkheid is de deelname verlengd tot

4 Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant 1

5

6 Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant 1 januari december 2015 Beoogde vaststelling door het bestuur van RBL West-Brabant op

7 2

8 > Inhoudsopgave 1. Inleiding Programmaverantwoording Verplichte paragrafen Samenvatting van de financiële effecten Balans met toelichting Programmarekening met toelichting Rekening van baten en lasten op economische categorie met toelichting Controleverklaring _16 Leerplicht_V2 3

9 4

10 1 Inleiding De gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten is beter bekend onder de werknaam. Op 1 augustus 2012 droegen alle 18 deelnemende gemeenten hun administratie over aan RBL West-Brabant. Voor vijf gemeenten voert het RBL sindsdien ook uitvoerende taken uit (niveau 2), het gaat om het dagelijks werk van leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders. Dit wordt uitgevoerd onder de eerder genoemde gemeenschappelijke regeling. Daarnaast waren in 2015 drie gemeenten aangesloten met een Dienstverleningsovereenkomst voor de uitvoer van niveau 2. Inmiddels is gebleken dat zowel de samenwerking op administratief vlak als de samenwerking in de uitvoering voordelen oplevert bij het voorkomen en terugdringen van schoolverzuim en schooluitval. Leerlingen en studenten gaan immers lang niet altijd naar een school of onderwijsinstelling in hun woongemeente. Als verzuim- en uitvalproblematiek de gemeentegrenzen overschrijdt, is het verstandig ook de oplossing ervan over gemeentegrenzen heen te organiseren. Eén vast aanspreekpunt voor iedere school en consistent beleid ongeacht de woongemeente van de leerlingen is waar het RBL voor staat. Samenwerking in één uitvoeringsteam is efficiënter en zorgt voor kostenbesparing. Daarnaast zijn we flexibeler als het gaat om personeelsinzet. Op basis van de eerdere evaluaties en positieve uitkomsten wordt samenwerking in de huidige vorm voortgezet. De nieuwe leidinggevende van het Regionaal Bureau Leerplicht zet wel in op de doorontwikkeling van de Gemeenschappelijke Regeling met als streefdatum 1 januari Deze doorontwikkeling is er vooral op gericht om een oplossing te bieden voor het gedetacheerd personeel uit de diverse gemeenten, aangesloten op niveau twee. De diverse inhoudelijke activiteiten die door het RBL in 2015 zijn uitgevoerd staan beschreven in het jaarverslag 2014/2015. Voor de volledigheid is dit jaarverslag als bijlage toegevoegd. Voor u liggen de jaarstukken van De jaarrekening sluit met een positief saldo van ,- als gevolg van zowel lagere kosten, als hogere opbrengsten dan geraamd. De lagere kosten worden veroorzaakt doordat de kosten van huisvesting en facilitair lager waren dan begroot, mede als gevolg van een eenmalig voordeel uit 2014, waarbij rekening was gehouden met hogere kosten. De hogere opbrengsten komen voort uit verlengingen van dienstverleningsovereenkomsten op niveau 2, extra inkomsten voor het project Verzuim 18+ en vergoedingen voor extra geleverde diensten. Voorgesteld wordt om voor een gedeelte van het voordelige resultaat over 2015 een reservering te treffen op het gebied van kwalitatieve verbetering en het andere deel terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. 5

11 Het Gemeenschappelijk Orgaan van de gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten, B E S L U I T : De jaarstukken over 2015 voor het Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten vast te stellen. Aldus te besluiten in de vergadering van 24 juni Mw. M. Haagh-Reijne Voorzitter 6

12 2. Programmaverantwoording Het openbaar lichaam heeft tot doel het behartigen van de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van de uitvoering van de Leerplichtwet 1969 en de Regionale Meld- en coördinatiefunctie en kent slechts één programma: Programma 1: Uitvoering leerplichtwet LASTEN Rekening 2015 Begroting 2015 Rekening 2014 Personeel Kosten derden Totaal lasten BATEN Rekening 2015 Begroting 2015 Rekening 2014 Jaarlijkse bijdragen gemeenten Overige inkomsten (ROC) Overige inkomsten (diverse) Totaal baten RESULTAAT VOOR BESTEMMING Mutaties reserves In dit programma zijn alle activiteiten van de gemeenschappelijke regeling ondergebracht. De lasten hebben betrekking op de inzet van personeel van een zevental gemeenten, op het onderhoud van het regionaal leerlingenadministratiesysteem, op de dienstverleningsovereenkomst met de Gemeente Breda, communi-catiemiddelen, regionale bijeenkomsten, scholing en opleiding etc. De baten bestaan geheel uit de bijdragen van de aangesloten gemeenten. De begroting en jaarstukken zijn exclusief BTW opgesteld. Als gevolg van de toekenning door de belastingdienst van de transparantieregeling is de werkelijke betaalde BTW door de deelnemende gemeenten volledig compensabel. 7

13 Toelichting op de taakuitvoering Voor het RBL was 2015 een jaar vol beweging. Leerplichtambtenaren en RMC-trajectbegeleiders werken voor de gehele regio West-Brabant, de regionale samenwerking is versterkt. Ook de komende jaren zal hier op geïnvesteerd worden. Deze regionale samenwerking betreft enerzijds de samenwerking onderling (zowel op niveau 1 als niveau 2), anderzijds de samenwerking met externe netwerkpartners op het terrein van passend onderwijs, jeugdbeleid en participatiewetgeving. Er wordt in de gemeenschappelijke regeling op twee niveaus onderling samengewerkt. 1. Alle 18 West-Brabantse gemeenten werken samen op administratief niveau (niveau één). De administratie wordt centraal aangestuurd vanuit Breda. 2. Voor zeven gemeenten werken leerplichtambtenaren en RMC-trajectbegeleiders samen op uitvoeringsniveau (niveau 2). De zeven gemeenten zijn Alphen-Chaam, Baarle Nassau, Geertruidenberg, Moerdijk, Drimmelen, Oosterhout en Breda. Opgemerkt dient te worden dat de gemeenten Oosterhout en Baarle Nassau op niveau 2 aansluiten met een Dienstverleningsovereenkomst. Afgesproken is dat de bijdrage van Oosterhout is meegenomen in de begroting. Voor Baarle-Nassau geldt dat de extra opbrengst wordt verantwoord in de jaarstukken. In maart 2015 is besloten de formatie voor aansturing, kwaliteit- en RMC-functie uit te breiden. Aan het RBL is per 1 augustus 2015 een (parttime) kwaliteitsfunctionaris toegevoegd. Per 1 december 2015 is de nieuwe teamleider gestart en is functie van RMC-coördinator (welke niet uit de middelen van het RBL wordt gefinancierd) ingevuld. Er is in 2015 gestart met het optimaliseren van werken in flexibele teams van leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders en het nog beter harmoniseren van werkwijzen. In toenemende mate werd door de leerplichtambtenaren gebruikt gemaakt van werkplekken op scholen om jongeren direct te spreken en het contact met schoolleiding en leerlingbegeleiders te verstevigen. Ook in diverse gemeentehuizen werd gebruik gemaakt van de werkplekken om lokaal te spreken met ouders en jongeren. De flexibiliteit van werkplekken in 2015 wordt uiteraard voorgezet in Schoolverzuim en voortijdig schoolverlaten worden in de praktijk niet afgebakend door gemeentegrenzen. Daarom is intergemeentelijke samenwerking van groot belang om er effectief tegen te kunnen optreden. Verminderen en voorkomen van het schoolverzuim, handhaven van de leerplicht, recht op onderwijs en terugdringen van voortijdig schoolverlaten zijn in 2015 de speerpunten geweest. Een belangrijke ontwikkeling in 2015 was de intensievere aanpak van het verzuim door jongeren van 18 jaar en ouder. Onder invloed van het landelijke project: Verzuim 18+ We missen je!. Met de aanpak van het verzuim bestrijden we voortijdige ongediplomeerde uitval. De scholen en onze RMC-trajectbegeleiders voerden eerder en frequenter gesprekken met verzuimende jongeren. Middelen hiervoor werden vanuit de regionale VSV convenantmiddelen beschikbaar gesteld. In de regio West-Brabant hebben we ruim gebruik gemaakt van het scholingsaanbod van de landelijke brancheorganisatie Ingrado. Ook werd gewerkt aan verdere professionalisering door intervisie en casuïstiek besprekingen. De permanente educatie in verband met de opsporingsbevoegdheid draagt ook bij aan het scherp houden van de vaardigheden. In West-Brabant-West (Bergen op Zoom, Roosendaal, Woensdrecht, Halderberge en Steenbergen) kwam reeds in 2014 een netwerkorganisatie tot stand over het uitvoeren van de leerplicht- en traject begeleidingstaken. Door de vijf gemeenten is een centrale coördinator aangesteld waarmee het RBL in 2015 geregeld heeft afgestemd aangaande 8

14 administratieve- en beleidstaken. Ook de gemeenten Etten-Leur, Rucphen en Zundert werkten in 2015 nauw samen in de dagelijkse uitvoering, evenals de gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem. In geheel West-Brabant waren 41 medewerkers actief op het gebied van leerplicht en voortijdig schoolverlaten; 34 leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders, 4 medewerkers bij de administratie, een leidinggevende, een RMC-coördinator en een kwaliteitsmedewerker. De diverse inhoudelijke activiteiten die door het RBL in 2015 zijn uitgevoerd staan beschreven in het jaarverslag 2014/2015. Voor de volledigheid is dit jaarverslag als bijlage toegevoegd. Het RBL toont aan dat gemeenten minder kwetsbaar zijn wanneer er in groter verband wordt samengewerkt. Collega s hebben met elkaar, bij ziekte en verloop, het werk weten op te vangen en met een minimale inzet van extra personeel zijn de reguliere werkzaamheden goed uitgevoerd. Deelname op basis van een DVO Drie gemeenten namen in 2015 diensten af van het RBL buiten de Gemeenschappelijke Regeling om. Dat zijn Oosterhout (niveau 1 en 2), Halderberge (niveau 2) en Baarle-Nassau (niveau 2). Met deze gemeenten heeft het RBL een dienstverleningsovereenkomst afgesloten welke overeenkomt met de afspraken binnen de Gemeenschappelijke Regeling. De bijdragen voor 2015 zijn conform de begroting gedeclareerd. Resultaatbestemming Het resultaat over 2015 bedraagt positief. Voorgesteld wordt om hier enerzijds een bestemming voor aan te wenden op het gebied van kwalitatieve verbetering, anderzijds een deel terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. De reservering wordt uiteraard ingezet voor de regio West Brabant. Kwalitatieve verbetering: Geconstateerd is dat de huidige bezetting, ten behoeve van verbetering voor kwaliteit, applicatiebeheer en administratie op dit moment onvoldoende is. In maart 2016 heeft de klankbordgroep RMC zich positief uitgesproken over uitbreiding op kwaliteit/administratie. Een uitbreiding van 12 uur per week die we direct willen inzetten. De uitbreiding heeft een tijdelijk karakter tot uiterlijk De tijdelijke uitbreiding geeft ons de ruimte de nodige kwalitatieve inhaalslag te maken gericht op systeem, werkprocessen, ondersteuning gebruikers systeem (leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders 18 West-Brabantse Gemeenten) en diverse rapportages. Terug te betalen aan de deelnemende gemeenten

15 3. Verplichte paragrafen 3.1 Lokale heffingen Niet van toepassing. 3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen is een maatstaf om te beoordelen of de gemeenschappelijke regeling in staat is om nadelige (financiële) gevolgen van risico s op te vangen zonder dat daarbij de continuïteit in de uitvoering van taken in gevaar komt. Het weerstandsvermogen bestaat uit de verhouding tussen de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen waarover de gemeenschappelijke regeling kan beschikken om niet begrote kosten, als ook alle risico s waarvoor nog geen voorzieningen zijn gevormd, te kunnen dekken. De deelnemende gemeenten hebben aangegeven dat het niet wenselijk is dat een gemeenschap- pelijke regeling weerstandsvermogen opbouwt. Bij een gemeenschappelijke regeling staan de deelnemende gemeenten financieel garant. De Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten heeft dan ook geen weerstandsvermogen opgebouwd. Een risico is een onzekere gebeurtenis met nadelige financiële gevolgen. Niet duidelijk is of de gebeurtenis gaat plaatsvinden en hoe groot de financiële gevolgen zullen zijn. Op het moment dat deze financiële gevolgen gedekt zijn (bijvoorbeeld door het instellen van een reserve) is het niet langer een risico. Ook op het moment dat het zeker is dat een gebeurtenis gaat plaatsvinden, vervalt het risico en dienen de financiële gevolgen opgenomen te worden in de begroting. Voor de gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten zijn geen specifieke risico s in beeld. 3.3 Onderhoud kapitaalgoederen De gemeenschappelijke regeling heeft geen beschikking over kapitaalgoederen. 3.4 Financiering Van het aantrekken van benodigde, of het beleggen van overtollige geldmiddelen is geen sprake. De financiering van de taken van de gemeenschappelijke regeling, de jaarlijkse exploitatie, geschiedt middels jaarlijkse bijdragen van de deelnemende gemeenten op basis van aantallen leerlingen. 3.5 Bedrijfsvoering De gemeenschappelijke regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten heeft geen eigen personeel in dienst. De uitvoering van de taken geschiedt middels inhuur van personeel van diverse deelnemende gemeenten. In een afgesloten dienstverleningsovereenkomst met de Gemeente Breda zijn afspraken gemaakt omtrent onder meer huisvesting, facilitaire zaken, basiswerkplek, financiële administratie, financieel advies, planning en controlcyclus, personele zorg en documentbeheer. 3.6 Verbonden partijen Voor de 18 deelnemende gemeenten is de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten een verbonden partij. De Gemeenschappelijke Regeling zelf kent geen verbonden partijen. 3.7 Grondbeleid Niet van toepassing. 10

16 4. Samenvatting van de financiële effecten bij de jaarstukken 2015 De baten van totaal bestaan voor uit de jaarlijkse bijdragen van deelnemende en niet-deelnemende gemeenten, voor uit een ontvangst van Stichting ROC met betrekking tot het project Verzuim 18+ en voor uit vergoedingen voor extra geleverde diensten. De totale lasten van zijn als volgt te specificeren: Personele kosten Jeugdvolgsysteem Huisvesting en facilitair Overige uitgaven Het resultaat bedraagt positief. De baten zijn in hoger dan begroot. Dit is enerzijds te verklaren aan een verlenging van de dienstverleningsovereenkomst op niveau 2 voor de gemeenten Halderberge en Baarle-Nassau ( ). Daarnaast zijn er extra inkomsten voor het project Verzuim 18+ en vergoedingen voor extra geleverde diensten. De lasten zijn lager dan begroot. Enerzijds was er een overschrijding van de personele kosten in verband met de extra personele inzet voor het project Verzuim 18+ ( ). Anderzijds waren de kosten huisvesting en facilitair lager dan begroot ( ), alsook de overige uitgaven ( ). Het voordelig resultaat op de kosten huisvesting en facilitair wordt voor veroorzaakt door een eenmalig voordeel uit 2014, waarin rekening was gehouden met hogere kosten. Bij het opstellen van de begroting 2017 zal het te begroten bedrag voor deze posten nader worden beoordeeld om te voorkomen dat hier structureel voordelen op ontstaan. 11

17 5 Balans per 31 december 2015 ACTIVA (bedragen in hele euro s) 31 december december 2014 A. Vaste activa 1. Materiële vaste activa Financiële vaste activa - - Totaal vaste activa - - B. Vlottende activa 3. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Liquide middelen Bank- en girosaldi Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen - - Totaal vlottende activa Totaal-Generaal PASSIVA (bedragen in hele euro s) 31 december december 2014 C. Vaste passiva 1. Eigen vermogen (resultaat voor resultaatbestemming) Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat voor bestemming Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico s - - Totaal vaste passiva D. Vlottende passiva 3. Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen Totaal vlottende passiva Totaal-Generaal

18 5.1 Toelichting Balans Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen De vlottende activa en vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar. Het stelsel van baten en lasten is toegepast, met inachtneming van het voorzichtigheidsbeginsel. De begroting en jaarstukken zijn exclusief BTW opgesteld. Door de Belastingdienst is aan de Gemeenschappelijke Regeling de transparantieregeling toegekend in het kader van de omzetbelasting. Dit houdt in dat de door de Gemeenschappelijke Regeling betaalde omzetbelasting doorgeschoven kan worden naar de deelnemende gemeenten. Zij kunnen deze doorgeschoven BTW terugvorderen bij het BTW-compensatiefonds. De in 2015 door de Gemeenschappelijke Regeling betaalde BTW is gesplitst in een compensabel en verrekenbare deel naar rato van de ontvangen bijdragen van deelnemende en niet-deelnemende gemeenten. De compensabele BTW is naar rato van de ontvangen bijdragen van de bijdragen van de deelnemende en niet-deelnemende gemeenten volledig doorbelast naar de deelnemende gemeenten om te kunnen declareren bij het BTW-compensatiefonds. Aan de niet-deelnemende gemeenten die diensten afnemen op basis van een dienstverleningsovereenkomst wordt BTW in rekening gebracht. ACTIVA B. Vlottende activa Vorderingen De vorderingen op korte termijn bestaan uit: - Deelnemende gemeenten: compensabele BTW Deelnemende gemeenten: bijdrage 2e halfjaar Ultimo februari 2016 was ruim 95% van de vorderingen ontvangen. 4. Liquide middelen Het saldo in rekening-courant bij de BNG per 31 december bedroeg : PASSIVA C. Vaste financieringsmiddelen Eigen vermogen (resultaat voor resultaatbestemming) Saldo rekening van baten en lasten Het positieve resultaat over 2015 wordt veroorzaakt door zowel lagere lasten als hogere baten dan geraamd. Voorgesteld wordt om voor een gedeelte van het voordelige resultaat over 2015 een reservering te treffen op het gebied van kwalitatieve verbetering en het andere deel terug te betalen aan de deelnemende gemeenten. D. Vlottende Passiva Kortlopende schulden De crediteurenadministratie sloot 31 december met een saldo van Overlopende passiva Nog te ontvangen afrekening inzet personeel diverse gemeenten Vooruitontvangen in het kader van Project Verzuim Nog te ontvangen overige nota s Af te dragen BTW 4e kwartaal 949 Ultimo februari 2015 was ruim 85% van de vlottende passiva afgewikkeld. Niet op de balans opgenomen rechten en verplichtingen: De dienstverleningsovereenkomst met de Gemeente Breda loopt tot 1 januari De kosten voor 2016 worden geraamd op

19 6 Programmarekening 2015 Functie Categorie Omschrijving Lasten Programma UITVOERING LEERPLICHTWET Rekening 2015 Begroting na wijziging 2015 Primitieve begroting 2015 Rekening Personeel Jeugdvolgsysteem Huisvesting en facilitair Overige uitgaven TOTAAL PROGRAMMA Functie Categorie Omschrijving Lasten Programma UITVOERING LEERPLICHTWET Rekening 2015 Begroting na wijziging 2015 Primitieve begroting 2015 Rekening Jaarlijkse bijdragen gemeenten Overige inkomsten (ROC) Overige inkomsten (diverse) TOTAAL PROGRAMMA RESULTAAT VOOR BESTEM- MING

20 6.1 Toelichting Programmarekening 2015 Lasten Personeel De uitgaven aan personeel hebben betrekking op het team van het RBL, dat in 2015 bestond uit (gemiddeld) 15,52 fte en gelijk is aan de door de gemeenten geleverde en doorbelaste inzet. Hiervan is 0,91 fte ingezet voor de teamleiding; 3,47 fte voor de administratie, kwaliteit en applicatiebeheer; en 11,14 fte voor het team van leerplichtambtenaren en trajectbegeleiders. RBL West-Brabant zelf heeft geen medewerkers in dienst. Daarnaast is voor een bedrag van ingehuurd bij derden ten behoeve van extra personele inzet voor het project Verzuim 18+. Jeugdvolgsysteem (JVS) JVS is het jeugdvolgsysteem voor de regionale leerlingenadministratie van de 18 west Brabantse gemeenten. In 2015 bestaande uitgaven voor JSV uit twee structurele posten; een betaling voor jaarlijkse onderhoudskosten en het applicatiebeheer dat is ingekocht bij de leverancier van JSV, Metaobjects Benelux BV Huisvesting en facilitaire zaken RBL West-Brabant is gehuisvest in Breda in een pand dat eigendom is van Gemeente Breda. De benodigde ruimte is berekend aan de hand van het aantal medewerkers en werkpleknormen. Ook facilitaire zaken zoals schoonmaak, postbezorging, ICT, werkplekbeheer, kopieer- en printfaciliteiten en advisering op het gebied van financiën en HRM worden afgenomen bij Gemeente Breda op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Overige uitgaven Onder deze post vallen onder andere kosten die zijn gemaakt voor communicatiemiddelen, vormgeving, opleiding (permanente educatie en opleiding opsporingsbevoegdheid) en teambuilding. Baten Jaarlijkse bijdragen gemeenten Alle aan de Gemeenschappelijke Regeling deelnemende gemeenten leveren een bijdrage aan de begroting. De hoogte van de bijdrage per gemeente is gebaseerd op de landelijke normen van Ingrado (branchevereniging voor leerplichtambtenaren en RMC trajectbegeleiders). Deze normen gaan uit van een gewenste personele capaciteit per aantal jongeren in verschillende leeftijdsgroepen. Drie gemeenten namen in 2015 diensten af van het RBL buiten de Gemeenschappelijke Regeling om. Dat zijn Oosterhout (niveau 1 en 2), Halderberge (niveau 2) en Baarle-Nassau (niveau 2). Met deze gemeenten heeft het RBL een dienstverleningsovereenkomst afgesloten. De bijdragen voor 2015 zijn conform de begroting gedeclareerd. Overige inkomsten In 2015 is van Stichting ROC ontvangen in het kader van het project Verzuim 18+. Van dit bedrag is ingezet als dekking voor de extra inzet van personeel voor dit project door het RBL. Het verschil van is op de balans opgenomen als vooruit ontvangen bedrag. Daarnaast zijn diverse inkomsten geboekt als gevolg van extra dienstverlening en de doorberekening van gemaakte kosten voor leerlingenvervoer. 15

21 7 Rekening van baten en lasten op economische categorie (bedragen in hele euro s) Rekening 2015 Begroting na wijziging 2015 LASTEN Primitieve begroting 2015 Rekening Personeel Overige goederen en diensten Totaal generaal BATEN 4.2 Overige inkomensoverdrachten Totaal generaal Resultaat voor bestemming RESULTAATBESTEMMING Resultaat voor bestemming Storting in reserves Onttrekking aan reserves Saldo na begrote storting en onttrekking Te bestemmen resultaat

22 7.1 Toelichting rekening van baten en lasten Personeel De splitsing per gemeente luidt: gemiddelde fte netto bedrag Alphen Chaam 0, Breda 9, Drimmelen 0, Moerdijk 1, Oosterhout 2, Roosendaal 0, Subtotaal gedetacheerd personeel 15, Inhuur derden Project Verzuim Totaal Overige goederen en diensten Deze post kan als volgt worden onderverdeeld: netto bedrag Jeugdvolgsysteem Huisvesting en facilitair Overige uitgaven Totaal Overige inkomensoverdrachten De splitsing per gemeente luidt: jaarlijkse bijdrage overige diensten totaal Aalburg Alphen Chaam Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Halderberge Moerdijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Werkendam Woensdrecht Woudrichem Zundert Ontvangst Project Verzuim Totaal

23 8. Controleverklaring 18

24 19

25 Regionaal Bureau Leerplicht West-Brabant 20

26 LEERPLICHT /WEST-BRRBRNT Gemeente Moerdijk T.a.v. DeheerT.H.R. Zwiers /REGIONfiflL BURERU PSST» Gemeente Moerdijk Datum ontvangst; Postbus 4 18 JULI AA ZEVENBERGEN 48II DJ Breda Postadres: Postbus RH Breda Tel, (076) jnfo@rbiwest-brabant.nl Uw brief Datum Ons kenmerk 15 juli Onderwerp Telefoon / Behandeld door Bijlagen Begroting en Jaarrekening P. Verdaasdonk 2 Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig Schoolverlaten Geachte heer Zwiers, Hierbij breng ik u op de hoogte van de afhandeling van de zienswijze procedure en de vaststelling van de jaarrekening 2015 en begroting 2017 van de Gemeenschappelijke Regeling Programma Schoolverzuim en Voortijdig schoolverlaten, Regionaal bureau Leerplicht West-Brabant. De begroting is voor zienswijzen aangeboden aan de gemeenteraden van de 18 deelnemende gemeenten. Er zijn zienswijzen ingediend. Aangezien er tijdens de vergadering van 24 juni onvoldoende bestuurders aanwezig waren voor vaststelling, is het besluit in een schriftelijke ronde voor vaststelling voorgelegd en teruggekoppeld aan de betrokken gemeenten. De jaarrekening 2015 en de begroting 2017 zijn vervolgens vastgesteld, rekening houdende met de zienswijzen. Als bijlage treft u het besluitenblad aan met betrekking op de begroting 2017 en de jaarstukken De begroting en de jaarrekening zijn inmiddels, zoals voorgeschreven, aangeboden aan gedeputeerde staten van de provincie Noord-Brabant. Ik wens u een mooie zomer, Jriendelijke groet. Pwer/laasdonk gionaal Bureau Leerplicht West-Brabant GEERTRUIDENBERG/STEENBERGEN/BRRRLE-NflSSRU/ROOSENDRRL/RUCPHEN/WERKENDRM/DRIMMELEN/RRLBURG/MOERDIJK RLPHEN-CHRRM/ZUNDERT/OOSTERHOUT/BERGEN OP ZQÜM/ETTEN-LEUR/WÜENSDRECHT/BREDR/WOUDRICHEM/HRLDERBERGE

27 LEERPLICHT /REGIONRflL BUREAU /WEST-BflflBRNT Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling 'Programma schoolverzuim en voorkomen van voortijdig schoolverlaten'. gezien het voorstel van het REL West-Brabant, na afstemming met de regionale beleidsmedewerkers onderwijs vertegenwoordigt in de Klankbordgroep RMC, gelet op de Gemeenschappelijke regeling 'Programma schoolverzuim en voorkomen van voortijdig schoolverlaten' BESLUIT; De volgende Zienswijzen over de jaarrekening 2015 en begroting 2017 in act te nemen. 1. Jaarrekening 2015: Kennis te nemen van de jaarrekening 2015 en aan het bestuur van de GR mede te delen dat: a. het volledige resultaat ( ) aan de gemeenten dient te worden uitbetaald. b. een voorstel om middelen beschikbaar te stellen voor tijdelijke extra formatie beter in de begroting 2017 was opgenomen of door middel van een tussentijds voorstel in 2016 wordt voorgelegd; c. voor de jaarrekening 2016 wordt gevraagd een verschillenverklaring conform Besluit Begroting en Verantwoording op te nemen (rekening begroting na wijziging 2016) 2. Begroting 2017: Aan het bestuur van de GR mede te delen dat: a. voor de begroting 2018 vóór 1 februari 2017 een Kaderbrief aan de gemeenten dient te worden aangeboden en dat daarin ook de indexering voor de meerjarenbegroting dient te worden opgenomen; b. het opnemen van speerpunten voor 2017 in het programmaplan een goede ontwikkeling is; c. voor de begroting 2018 wordt gevraagd een verschillenverklaring conform Besluit Begroting en Verantwoording op te nemen (begroting begroting 2017 en begroting rekening 2016) Aldus besloten in de vergadering d.d. 24 juni Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke regeling 'Programma schoolverzuim en voorkomen van voortijdig schoolverlaten', amens he^gemgé?! Bestuur, Haagh, bestuursvoorzitter.

28 LEERPLICHT /RE6I0NPRL BURERU /WEST-BRflBANT Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling 'Programma schoolverzuim en voorkomen van voortijdig schoolverlaten', gezien het voorstel van het RBL West-Brabant, na afstemming met de regionale beleidsmedewerkers onderwijs vertegenwoordigt in de Klankbordgroep RMC, gelet op de Gemeenschappelijke regeling 'Programma schoolverzuim en voorkomen van voortijdig schoolverlaten' gezien artikel 34 en volgende van de Wet gemeenschappelijke regelingen; BESLUIT: 1. De ontwerpbegroting 2017 zoals door het RBL West-Brabant voorgesteld, vast te stellen, rekening houdende met de in de bijlage genoemde zienswijzen; 2. De jaarrekening 2015 van de gemeenschappelijke regeling 'Programma schoolverzuim en voorkomen van voortijdig schoolverlaten' vast te stellen, rekening houdende me t de in de bijlage genoemde zienswijzen; 3. Het jaarrekeningresultaat 2015 van conform voorstel u itte keren aan de deelnemende gemeenten; 4. De jaarrekening 2015 vóór 15 juli en de begroting 2017 (inclusief vastgestelde zienswijzen) vóór 1 augustus 2016 in te dienen bij Gedeputeerde Staten van de provincies Noord-Brabant en Zeeland. Aldus besloten in de vergadering d.d. 24 juni Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke regeling 'Programma schoolverzuim en voorkomen van voortijdig schoolverlaten'. ens he Bestuur, laagh, es ïuursvoorzitter.