FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017 pagina Verslag van de penningmeester 3

Transcriptie

1 Financieel jaarverslag 2017

2 INHOUD FINANCIEEL JAARVERSLAG 2017 pagina Verslag van de penningmeester 3 Jaarrekening 2017 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting op de balans en de staat van baten en lasten

3 Verslag van de penningmeester Doel Op 10 november 2010 is de Stichting Nederlandse Natuurhistorische Collecties opgericht. De stichting heeft ten doel: Het ondersteunen van activiteiten en initiatieven op het gebied van verzamelen, beheren, onderzoeken en presenteren van de collecties van de bij de stichting aangesloten Nederlandse natuurhistorische musea en musea met een natuurhistorische afdeling; De toegankelijkheid van de natuurhistorische collecties in Nederland te optimaliseren; Het onderzoeken en faciliteren van faunistisch, floristisch en aardwetenschappelijk onderzoek door of namens genoemde instellingen, in het bijzonder het onderzoek dat zich richt op de Nederlandse biodiversiteit en (leef)omgeving en het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Statuten De officiële naam van de stichting is: Stichting Nederlandse Natuurhistorische Collecties De vestigingsplaats is Rotterdam en is geregistreerd bij de Kamer van Koophandel aldaar onder nummer Financiën Door het Mondriaanfonds is in 2015 een bijdrage van toegezegd om het gezamenlijke project Leren doe je samen te starten. Bij dit educatieproject zijn elf musea van de en twee verwante instellingen betrokken. Zelf dragen deze dertien partners nog in natura bij. Het doel is de kwaliteit van de gezamenlijke educatie van deze musea te verhogen door samen producten te ontwikkelen, alsmede methodes om kennis te delen en de kwaliteit van de educatieve activiteiten in de gaten te houden. Deze methodieken worden dan in het educatief beleid van de partners opgenomen. In 2018 zal het project worden afgerond. Een ander project waarvoor subsidie is aangevraagd is de tentoonstelling Bijenradar. Van het Mondriaanfonds en het Prins Bernhard Cultuurfonds zijn toezeggingen ontvangen voor subsidie, zodat bij alle deelnemende instellingen een modulaire tentoonstelling over wilde bijen geplaatst kan worden. In 2017 is met dit project gestart onder leiding van Arthur Oosterbaan, die voor dit project gedetacheerd werd door Ecomare. De wilde bijen tentoonstellingen zullen in 2018 bij de deelnemers worden geplaatst. Verder is eind 2017 de nieuwe website van de gerealiseerd. Tot slot: De stichting is een Algemeen Nut Beogende Instelling die verplicht is om onder andere een financiële verantwoording op een website te publiceren. Den Haag, 19 september 2018 drs. M.C. van der Sman, Penningmeester 3-10

4 BALANS PER 31 december 2017 na resultaatbestemming A c t i e f VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen Rekening courant , ,21 Bestuurspaarrekening , ,00 Onderhanden werk , ,21 Tentoonstelling Bijenradar! ,75 0,00 Project Leren doe je samen , ,24 Vorderingen , ,24 Debiteuren 0,00 324,24 Nog te ontvangen subsidie , ,00 Nog te ontvangen rente 0,20 19, , ,40 TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA , ,85 T o t a a l a c t i e f , ,85 P a s s i e f EIGEN VERMOGEN Algemene reserve 149, ,35 TOTAAL EIGEN VERMOGEN 149, ,35 NOG TE BESTEDEN SUBSIDIE Project Leren doe je samen , ,00 TOTAAL NOG TE BESTEDEN SUBSIDIE , ,00 VREEMD VERMOGEN Crediteuren ,49 0,00 Nog te ontvangen facturen 5,50 104,50 TOTAAL VREEMD VERMOGEN ,99 104,50 T o t a a l p a s s i e f , ,

5 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Rekening Begroot Rekening B a t e n Inkomsten Contributies 0,00 0,00 0,00 Subsidie 0, ,00 0,00 Rentebaten 0,20 20,00 19,16 Totaal Baten 0, ,00 19,16 L a s t e n Bedrijfslasten Kosten overleg en bijeenkomsten 0,00 0,00 442,43 Kosten website 2.286,90 0,00 0,00 Bankkosten 66,00 70,00 66,00 Totaal Bedrijfslasten 2.352,90 70,00 508,43 Activiteitenlasten Tentoonstelling Kijken 0,00 0, ,00 Project Leren doe je samen 0, ,00 0,00 Totaal Activiteitenlasten 0, , ,00 Totaal Lasten 2.352, , ,43 Winst/Verlies ( ) saldo 2.352,70 50, ,27 Den Haag, 19 september 2018 Drs. M.C. van der Sman 5-10

6 TOELICHTING OP DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN ALGEMEEN Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de bepalingen in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving RJ640 Organisaties zonder winststreven. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het exploitatieresultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Lasten, verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Onderhanden projecten De onderhanden projecten, veelal tentoonstellingen, worden gewaardeerd tegen verkrijging of vervaardigingprijs. Zodra een project is gerealiseerd en in productie wordt genomen, worden de baten en lasten vanuit het onderhanden werk aan de exploitatierekening toegerekend, naar gelang de periode dat het project in productie is. Indien er geen toekomstige baten zijn te relateren aan projecten worden de lasten direct toegerekend op het moment van ontstaan (voorzichtigheidsbeginsel). Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling. Algemene reserve De algemene reserve is het gedeelte van het eigen vermogen waarover zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kan worden beschikt voor het doel waarvoor de is opgericht. Bestemmingsfondsen Bestemmingsfondsen zijn een afgezonderd deel van het eigen vermogen waaraan derden een beperkte bestedingsmogelijkheid hebben gegeven. Het bedrag en de doelstelling van de reserves wordt in de toelichting op de balans vermeld. Mutaties aan deze reserves vinden, conform RJ 640, plaats via de resultaatbestemming. Schulden en overlopende passiva Schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. 6-10

7 Schulden langer dan 1 jaar worden onder de langlopende schulden verantwoord. Dit betreft onder andere Nog te besteden subsidie, bestaande uit toegekende subsidies en sponsorbijdragen die nog moeten worden besteed. 7-10

8 TOELICHTING OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS A c t i e f Liquide middelen Rekening courant ABN AMRO bank Stand per 1 januari boekjaar 2.328,21 Mutaties ,46 Stand per 31 december boekjaar ,67 Bestuurspaarrekening ABN AMRO bank Stand per 1 januari boekjaar ,00 Mutaties ,00 Stand per 31 december boekjaar ,00 Onderhanden werken Project Bijenradar Leren doe je samen Totaal Stand per 1 januari boekjaar 0, , ,24 Uitgaven , , ,53 Gerealiseerde kosten 0,00 0,00 0,00 Stand per 31 december boekjaar , , ,77 De uitgaven voor het project Leren doe je samen bedragen per ultimo ,02. Van de totale toegekende subsidie van het Mondriaanfonds ad ,00 is ,00 verlegd naar Naturalis en naar Natuurmuseum Brabant, dat het salaris van respectievelijk de projectcoördinator en een communicatiemedewerker (parttime) betaalt. Verder is deelgenomen aan het congres NIBI 2017 en zijn er drie workshops gegeven. Voor de tentoonstelling Bijenradar is ,75 uitgegeven voor de voorbereidende werkzaamheden van de projectcoördinator. Vorderingen Stand per 1 januari boekjaar , ,82 Mondriaan Fonds nto subsidie Bijenradar ,00 0,00 ABN AMRO te ontvangen rente verslagjaar 0,20 19,16 contributiebijdragen leden 0, ,00 ABN AMRO ontvangst rente a.p. 19,16 11,82 Museon te verrekenen post 324,24 324,24 Stand per 31 december boekjaar , ,

9 P a s s i e f Algemene reserve Stand per 1 januari boekjaar 2.502,35 Onttrekking exploitatieresultaat 2.352,70 Stand per 31 december boekjaar 149, Nog te besteden subsidie Stand per 1 januari boekjaar , ,00 Toezegging Mondriaan Fonds inzake Bijenradar ,00 0,00 Stand per 31 december boekjaar , ,00 De subsidie van het Mondriaan Fonds voor Leren doe je samen zal in 2018 worden besteed, net als de bijdrage voor Bijenradar. Kortlopende schulden Nog te ontvangen facturen: Stand per 1 januari boekjaar 5,50 5,50 Ecomare ,75 0,00 Studio Ajeto! 2.286,90 0,00 Natuurmuseum Brabant 400,00 0,00 Catering Oud London 310,84 0,00 M. Benning 297,00 99,00 Nog te betalen bankkosten boekjaar 5,50 5,50 Betaling openstaande bankkosten a.p. 5,50 5,50 Stand per 31 december boekjaar ,99 104,

10 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN B a t e n Inkomsten Rekening Begroot Rekening Contributies 0,00 0,00 0,00 Over 2017 is aan de participanten geen bijdrage gevraagd. Rekening Begroot Rekening Subsidie 0, ,00 0,00 In de begroting was rekening gehouden met de voltooiing van het project Leren doe je samen in Dit zal echter in 2018 gereedkomen. Zie ook Activiteitenlasten. Rekening Begroot Rekening Rentebaten 0,20 20,00 19,16 Over het saldo van de bestuurspaarrekening wordt rente vergoed. L a s t e n Overige bedrijfslasten Rekening Begroot Rekening Kosten overleg en bijeenkomsten 0,00 0,00 442,43 Ontwikkeling website 2.286,90 0,00 0,00 Bankkosten 66,00 70,00 66,00 Totaal Overige bedrijfslasten 2.352,90 70,00 508,43 Activiteitenlasten Rekening Begroot Rekening Voorbereiding tentoonstelling 'Kijken!' 0,00 0, ,00 Project Leren doe je samen 0, ,00 0,00 Totaal Activiteitenlasten 0, , ,00 In de begroting was rekening gehouden met de voltooiing van het project Leren doe je samen in Dit zal echter in 2018 gereedkomen. Zie ook Inkomsten Subsidie