Stichting The Style Foundation gevestigd te Hoorn. Rapport inzake de Jaarrekening 2016

Transcriptie

1 gevestigd te Rapport inzake de Jaarrekening 2016

2 Inhoudsopgave Pagina Accountantsrapport Samenstellingsverklaringvan de accountant 3 Resultaten 4 Financiële positie 5 Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 10 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 13 Pagina 1

3 ACCOUNTANTSRAPPORT

4 accountancy administratieve dienstverlening salarisverwerking belastingadvies en consultancy Aan het bestuur van Stichting The Style Foundation Breed KB Rijswijk, 14 augustus 2017 Briefnummer: /1153.1/mh Geacht bestuur, Samenstellingsverklaringvan de accountant De jaarrekening van Stichting The Style Foundation te is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016 en de staat van baten en lasten over 2016 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting The Style Foundation. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Pagina 3 Laan van Zuid 67 Postbus Tel: KvK nr IBAN Rabobank: NL60 RABO DC Rijswijk 2490 AA Den Haag Fax: info@lucro.nl BTW nr B01 IBAN ING Bank: NL41 INGB

5 Resultaten Bespreking van de resultaten Verschil % % % Baten , , , , , ,2 Besteding aan doelstelling , , ,9 Kosten beheer en administratie , , ,5 Som der lasten , , ,9 Saldo van baten en lasten , , ,9 Resultaatanalyse Resultaatverhogend Hogere baten Lagere besteding aan doelstelling Lagere kosten beheer en administratie Stijging van het saldo van baten en lasten Pagina 4

6 Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2016 in verkorte vorm. Financiële structuur % % Activa Liquide middelen , ,0 Passiva Stichtingsvermogen , ,0 Langlopende schulden , ,1 Kortlopende schulden , , , ,0 Tot het geven van een nadere toelichting zijn wij altijd en graag bereid. Hoogachtend, Lucro accountancy B.V. Dr. K.P.I. de Man RA RB Pagina 5

7 JAARREKENING

8 Balans per 31 december 2016 (vóór voorstel saldobestemming) Activa 31 december december 2015 Vlottende activa Liquide middelen Totaal activazijde Pagina 7

9 Passiva 31 december december 2015 Stichtingsvermogen Langlopende schulden Kortlopende schulden 4 Schulden aan leveranciers Overige schulden en overlopende 5 passiva Totaal passivazijde Pagina 8

10 Staat van baten en lasten over Baten Subsidies en bijdragen Lasten Besteding aan doelstelling Kosten beheer en administratie Som der lasten Saldo van baten en lasten Pagina 9

11 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving kleine rechtspersonen C1 Kleine Organisaties zonder winststreven. Activiteiten De activiteiten van Stichting The Style Foundation, statutair gevestigd te, bestaan voornamelijk uit het opzetten, begeleiden en onderhouden van projecten, het opzetten van scholen en (andere) educatieve projecten ten behoeve van kinderen in ontwikkelingslanden. Het bevorderen van het bewustzijn en het informeren van van ondernemers en werknemers van de problematiek van ontwikkelingslanden onder meer door hen in aanraking te brengen met de projecten. Oprichting Blijkens de akte d.d. 11 september 2007 is Stichting The Style Foundation per genoemde datum opgericht. Grondslagen voor waardering van activa en passiva Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Langlopende schulden De langopende schulden zijn opgenomen tegen nominale waarde en hebben een verwachte looptijd van langer dan één jaar. Kortlopende schulden De kortlopende schulden zijn opgenomen tegen nominale waarde en hebben een verwachte looptijd van minder dan één jaar. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Pagina 10

12 Toelichting op de balans Vlottende activa Liquide middelen Rabobank Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Continuïteits-Bestemmingsreservefonds Resultaat Totaal boekjaar Stand per 1 januari Mutatie uit resultaatverdeling Resultaat boekjaar Overboeking Stand per 31 december Continuïteitsreserve Stand per 1 januari Resultaatverdeling Overboeking van andere reserves Stand per 31 december Bestemmingsfonds "De Gouden Druppels" Stand per 1 januari Resultaatverdeling Overboeking naar andere reserves Stand per 31 december Pagina 11

13 Langlopende schulden Lening A. Hillergers & M.M.L. Appelman te Enkhuizen De verstrekte lening is rentevrij. Zekerheden en aflossingsschema zijn niet overeengekomen. 4 Kortlopende schulden 5 Overige schulden en overlopende passiva Reservering accountantskosten Bankrente en -kosten Nog te betalen bedragen Pagina 12

14 Toelichting op de staat van baten en lasten Baten Subsidies en bijdragen Subsidies en bijdragen Baten uit eigen fondswerving Baten fonds "De Gouden Druppels" Doorgestort naar St. Wilde Ganzen Gemiddeld aantal werknemers Gedurende de jaren 2015 en 2016 waren geen werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband. 7 Besteding aan doelstelling Massaai Education Centre Kosten eigen fondswerving De Gouden Druppels Kosten beheer en administratie Accountants- en administratiekosten Bankkosten Automatiseringskosten Assurantiekosten Overige algemene kosten Pagina 13

15 , M.M.L. Appelman Voorzitter C. A. van der Klip Secretaris I. Blok-Mol Penningmeester Pagina 14