g r i p Stichting Vrijwilligers Palliatieve Terminale Zorg Midden Gelderland gevestigd te Arnhem Rapport inzake de Jaarrekening 2016

Transcriptie

1 g r i p Stichting Vrijwilligers Palliatieve Terminale Zorg Midden Gelderland gevestigd te Arnhem Rapport inzake de Jaarrekening 2016

2 g r i p INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSRAPPORT Opdracht 4 Samenstellingsverklaring van de accountant 4 Algemeen 5 Financiële positie 6 JAARREKENING Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 10 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 12

3 g r i p ACCOUNTANTSRAPPORT

4 grip Aan het bestuur van Midden Gelderland Rosendaalselaan DD Rozendaal Duiven, 28 februari 2017 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij verslag uit over het boekjaar 2016 met betrekking tot uw vennootschap. OPDRACHT Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van uw vennootschap samengesteld. SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT Aan: het bestuur De jaarrekening van Midden Gelderland te Arnhem is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016 en de staat van baten en lasten over 2016 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Midden Gelderland. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Visserlaan \VZ Duiven Postbus AD Duiven T F info@gripadviseurs.nl Grip Ascouutanls os, Adiserr is dr Irnirdelenanan ron Grip Accountants er! Advirer,,s NV.. statutair revrstigd le Duivru en r,rne,clirevei, ie liet handelrrecirler onder no Dienstverlening vindt pl.eats onder alremeuev,rertrrarrlru, waarin ondnr sier, beperking ronde,rnsprakelijldreid is oprenonren. Deze zijn gedeponeerd bij de Nature non Korplrnrrdel voo, Canleani Gelderland,e Arnhem. in le zint op tvrvw.eaipadviseurs.ul en op oruvraaw ko,,eloo; vo,krijebaar.

5 g r i p ALGEMEEN Oprichting en doel van de stichting Bij akte van 22 februari 2005 is de Midden Gelderland opgericht. De stichting heeft volgens artikel 2 ten doel aan een ieder in de laatste levensfase en diens naasten daar waar nodig, tijd, aandachte en ondersteuning te bieden en/of te doen bieden en het verrichten van alle verdere werkzaamheden, die met het vorenstaande in de ruimte zin verband houden of daartoe bevordelijk kunnen zijn. Bestuurssamenstelling Voorzitter: de heer S.P.W. Franses Penningmeester: de heer J. Genee Secretaris: mevrouw 0W. H. M. Jansen-Bisschop Lid: de heera. Broeder Midden Gelderland, Rozendaal

6 g r i p FINANCIËLE POSITIE Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2016 in verkorte vorm. Financiële structuur % % Activa Vorderingen Liquide middelen 450 0, , , , , ,0 Passiva Stichtingsvermogen Kortlopende schulden , , , , , ,0 Analyse van de financiële positie Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen Midden Gelderland, Rozendaal

7 g r i p SLOT Wij vertrouwen erop dat wij hiermee aan uw opdracht hebben voldaan. Tot het geven van nadere informatie zijn wij graag bereid. Hoogachtend, Grip Accountants en Adviseurs NV. Namens deze, J.W. Kemperman Accountant-Administratieconsulent. Midden Gelderland, Rozendaal

8 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 28 februari 2017 g r i p BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na voorstel resultaatverdeling) Activa Vlottende activa 31 december december 2015 Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Passiva Stichtingsvermogen Bestemmingsreserves (publiek) 3 Egalisatiereserve Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende 5 passiva Midden Gelderland, Rozendaal

9 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 28 februari 2017 g r i p STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Baten Bijdragen lokale organisaties Overige baten Lasten Kosten regiocoördinatie Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Netto resultaat 2016 Begroting Resultaatbestemming Egalisatiereserve Midden Gelderland, Rozendaal 9

10 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 28 februari 2017 g r 1 J GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Midden Gelderland is feitelijk gevestigd op Rosendaalselaan 20, 6891 DO te Rozendaal, is statutair gevestigd in Arnhem en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden en worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Midden Gelderland, Rozendaal 10

11 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 28 februari 2017 g r i p TOELICHTING OP DE BALANS Vlottende activa Vorderingen 1 Overige vorderingen en overlopende activa Rente spaarrekening Liquide middelen ABN AMRO Bestemmingsreserves (publiek) Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve Stand per 1januari Mutaties Stand per 31 december In 2010 heeft de stichting ontvangen bij de opheffing van de stichting VPTZ Zevenaar. De middelen zijn geoormerkt voor regionale VPTZ activiteiten. Het bestuur zal beslissen over gepaste besteding(en) voor deze donatie. 4 Egalisatiereserve Stand per 1januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december Kortlopende schulden 5 Overige schulden en overlopende passiva Vakantiegeld verplichting Accountantskosten Voorstel resultaatverwerking Het bestuur van de huishouding stelt voor het saldo van baten en lasten de volgende bestemming te geven: Het saldo van baten en lasten over 2016 ad wordt geheel toegevoegd aan de egalisatiereserves. Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde bestemming saldo van baten en lasten reeds verwerkt in de jaarrekening Midden Gelderland, Rozendaal 11

12 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 28 februari 2017 g r i p TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Begroting Baten Bijdragen lokale organisaties Overige baten Bijdragen lokale organisaties Bijdragen regionale begroting 8 Overige baten Opbrengsten cursussen Ontvangen rente 9 Kosten regiocoördinatie Salaris regiocoördinator Reis- en onkosten coördinator Overige kosten regiocoördinatie + SIZA Huur Telefoonkosten Gemiddeld aantal werknemers Bij de vennootschap was in 2016 gemiddeld 1 personeelslid werkzaam (2015: geen). 10 Overige bedrijfskosten Kosten deskundigheidsbevordering Kosten bestuur Kosten deskundigheidsbevordering Basiscursus Huur vergaderruimte Deskundigheidsbegeleiding Kosten bestuur Verzekeringen Accountants en administratiekosten Bijdrage Bunnik FR-kosten Representatie vergader- en reiskosten bestuur Advieskosten Bankkosten Overige algemene kosten Stichting Vrijwilligers Falliatieve Terminale Zorg Midden Gelderland, Rozendaal 12

13 Samenstellingsverklaring afgegeven d.d. 28 februari 2017 g r i p Rozendaal,, 28 februari 2017 S.P.W. Franses J. Genee A. Broeder Voorzitter Penningmeester Lid C.W.H.M. Jansen-Bisschop Secretaris Midden Gelderland, Rozendaal 13