Stichting Beheer Bewonersgelden Gemiva. Verslag en Jaarrekening 2017

Transcriptie

1 Stichting Beheer Bewonersgelden Gemiva Verslag en Jaarrekening 2017

2 VERSLAG BESTUURSWERKZAAMHEDEN Het bestuur Het bestuur vergaderde twee keer in het verslagjaar. Vanaf 2009 staan de vergaderingen onder leiding van de heer Hulsbos. Er zijn 4 vacatures in het bestuur. Na de overdracht van bewind over cliënten door de Stichting aan een onafhankelijke bewindvoerder, is de keuze gemaakt om de bestuursfunctie in te laten vullen door de Raad van bestuur van de Stichting Gemiva-SVG Groep. Daarvoor is een statutenwijziging vereist. Dat zal in 2018 geëffectueerd worden. SBBG zelfstandige stichting Is een aparte stichting met een eigen bestuur noodzakelijk, nu bewindvoering niet meer aan SBBG is toegewezen? Kan de financiële administratie van cliënten wellicht ook uitgevoerd worden als pluspakket aangeboden vanuit de Gemiva-SVG Groep? De vergelijking met wassen van kleding dringt zich op. Dat valt niet onder de Wlz zorg, maar tegen betaling doet Gemiva het in aanvulling op de Wlz zorg. Vanaf 2016 heeft het bestuur zich georiënteerd op deze vragen. Na consultatie van de Cliënten medezeggenschapsraad en de Raad van toezicht van Gemiva in de eerste helft van 2017, heeft het bestuur geconcludeerd dat de bestuursfunctie ingevuld kan worden door de Raad van bestuur van de Stichting Gemiva-SVG Groep. Daarvoor is een statutenwijziging vereist. Dat zal in 2018 geëffectueerd worden. Het overleg met de cliëntvertegenwoordigers zal gaan plaatsvinden via de CMR (CliëntenMedezeggenschapsRaad; voorheen GCVR). De CMR stelt daarvoor een commissie in om slagvaardig te kunnen opereren. Met de CMR zijn afspraken daarover vastgelegd in een convenant. Voor de kennisoverdracht hebben leden van het huidige bestuur zich beschikbaar gesteld om plaats te nemen in de commissie van de CMR. NVVK Voor de werkzaamheden van SBBG is dan een vergunning van de AFM nodig. In 2016 heeft SBBG zich daarom aangesloten bij de NVVK als aspirant lid. In 2017 is een audit gehouden vanuit de NVVK om het aspirant lidmaatschap om te zetten in een gewoon lidmaatschap. In het voorjaar van 2018 wordt dat verwacht. Per 10 november 2016 is SBBG opgenomen in het Register financiële dienstverleners van de AFM als aangesloten instelling bij de Stichting Toezicht Bemiddeling Beheer Gelden. ( ) Overleg met rechtbank De rechtbank heeft in 2016 de administratieve werkzaamheden van SBBG voor externe bewindvoerder IPA-ACON goedgekeurd bij de overdracht van het bewind aan IPA-ACON. Eind 2017 werden IPA-ACON en SBBG verrast met een andere zienswijze van de rechtbank. Dat heeft er toe geleid dat SBBG geen werkzaamheden meer verricht voor IPA-ACON. De werkzaamheden voor familiebewindvoerders kunnen wel voortgezet worden. j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 1

3 Jaarverslag, jaarrekening, jaarbericht 2016 In de juni vergadering 2017 heeft het bestuur het verslag over 2016 en de jaarrekening 2016 vastgesteld. Van de jaarrekening is een populaire versie gemaakt in de vorm van een jaarbericht. Steekproef / jaaroverzichten Het bestuur heeft de overzichten besproken bij de jaarstukken. Voor die bewoners, voor wie géén financieel jaaroverzicht naar familie wordt gezonden en waarvoor geen bewindvoerder is benoemd, wordt jaarlijks, op basis van een steekproef, gekeken naar het verloop van inkomsten en uitgaven. In 2017 is de steekproef over 2016 door 2 leden uitgevoerd. Zij hebben verslag gedaan van hun bevindingen en enkele vragen gesteld aan het secretariaat. De vragen die de overzichten opriepen, zijn door de administratie beantwoord. Klachtenregeling In 2017 is geen gebruik gemaakt van de klachtenregeling. Uitvoering De dagelijkse werkzaamheden voor de stichting worden uitgevoerd door een team medewerkers onder leiding van Liselotte van Dijk. SAMENSTELLING BESTUUR (per verschijningsdatum jaarrekening) Naam Functie Namens einde lopende zittingstermijn J. Hulsbos voorzitter Woonlocaties Noord W.A.M. Aalbers secretaris Woonlocaties Noord J.A.C. Kosmeijer penningmeester Swetterhage M.T. Baijens Lid Swetterhage C.M. van Dijk Lid Vlisthage E.J.M. Holen-Breure Lid IJsselhage j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 2

4 BALANS per 31 december 2017 Activa Passiva Liquide middelen Algemene Nog te ontvangen rente 8 65 reserve Totaal Banktegoed rekening NL04 RABO op 1 januari 2017: Banktegoed rekening NL04 RABO op 31 december 2017: Afdrachten voor deelname worden ontvangen door de Gemiva-SVG Groep. Alle activiteiten worden uitgevoerd en betaald door de Gemiva-SVG Groep. De geldmiddelen zijn opgenomen tegen de nominale waarden. STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN Ontvangen rente 8 65 LASTEN - - RESULTAAT 8 65 Toelichting op de staat van baten en lasten 2017 De administratiekosten worden op basis van de gesloten overeenkomst met de Gemiva-SVG Groep rechtstreeks in rekening gebracht aan de bewoners. De kosten van externe accountant en eventuele overheadkosten zijn hierin begrepen. De ontvangen rente betreft de rentevergoeding over het saldo van de spaarrekening. Het resultaat is toegevoegd aan de algemene reserve. Het bestuur heeft de jaarrekening vastgesteld in haar vergadering van 18 juni Gouda, 18 juni 2018 Namens het Bestuur, w.g. w.g. w.g. J. Hulsbos, voorzitter W.A.M. Aalbers, secretaris J.A.C. Kosmeijer, penningmeester j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 3

5 BEWONERSGELDEN Beheerde saldi Onder curatele stelling Onder bewindstelling derden Onder bewindstelling SBBG Inkomensbeheer SBBG Totaal bewonersgelden Opmerking: alleen de rechtspositie per 31 december 2017 wordt getoond. Dat wil zeggen dat de rechtspositie in de loop van 2017 anders kan zijn geweest. Als gevolg van het wijzigingen in de wet- en regelgeving, mag de SBBG geen bewindvoerder meer zijn. In 2017 is de overdracht van bewind aan onafhankelijke bewindvoerders afgerond. Daardoor is ook het beheerde gedaald in 2017 De verdeling tussen spaarrekening en beheerrekening heeft zich als volgt ontwikkeld: Beheerrekening Spaarrekening Totaal bewonersgelden Rechtspositie Onder curatele Onder bewind derden Onder bewind SBBG 0 57 Volledig rechtsbevoegd Totaal j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 4

6 ONTWIKKELINGEN Verloop van saldi Voor 529 bewoners beheerde de SBBG heel 2017 de financiën. Bij deze bewoners is de ontwikkeling van het saldo als volgt: Bij 333 bewoners is het saldo gestegen in Bij 196 bewoners is het saldo gedaald in Bij 96 bewoners was de daling of meer en/of meer dan 10% van het saldo op 1 januari Bij 19 van deze 96 bewoners werd (een deel van) het vermogen beheerd door familie. Bij 10 bewoners daalt het saldo tot onder de euro en bij 17 bewoners stijgt het saldo naar boven de Op 31 december 2017 zijn er 539 deelnemende bewoners. Het gemiddelde saldo van de rekeningen per bewoner was op 31 december Het gemiddelde saldo is daarmee gedaald met 5,12%. Van deze 539 bewoners hebben 98 bewoners per 31 december 2017 een saldo lager dan In dit aantal is meegerekend: Bewoners waarvoor de familie een deel van de tegoeden zelf beheert (32). Bewoners met afbetalingsregelingen. Er zijn op 31 december cliënten waarvoor ook door de familie een deel van de spaartegoeden worden beheerd. De exacte saldi van deze tegoeden is op het moment van rapporteren niet bekend bij de SBBG. Jaaropgaven van deze tegoeden worden op enkele uitzonderingen na in de loop van het jaar toegezonden voor verwerking in de belastingaangifte. Spaargelden Voor de spaarrekeningen gelden de voorwaarden en rentetarieven van Rabo internetsparen. Bewoners en leeftijdsopbouw op 31 december 2017 aantallen per leeftijdscategorie tot tot tot tot tot tot tot tot tot tot tot tot of ouder Overzicht bron van j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 5

7 Overzicht bron van inkomsten Wajong-uitkering/WAO/WIA AOW-uitkering en/of pensioen Salaris Sociale werkvoorziening Salaris dienstbetrekking elders 8 5 Bijstandsuitkering 7 10 Studiefinanciering 0 0 Geen inkomen Gerapporteerd wordt over het grootste inkomen. Op 31 december 2017 waren er 2 deelnemers (nog) zonder inkomen. Daarvoor zijn specifieke redenen: De cliënt ontvangt alimentatie. Een jeugdige cliënt (18+) wordt geacht onderhouden te worden door ouders. Aantal te verzenden individuele financiële overzichten over Op verzoek van de cliënt vindt geen verzending van het financieel overzicht plaats Familie of contactadres wenst financieel overzicht niet te ontvangen Geen contact met de familie Onbekend of een financieel overzicht verzonden moet worden Familie of contactpersoon is onbekend Niet te verzenden overzichten Te verzenden overzichten Totaal Er zijn in de loop van nieuwe cliënten opgenomen in de administratie en 191 cliënten uitgeschreven. Bij 4 nieuwe cliënten en 1 oude cliënt is op het moment van samenstellen van de jaarrekening onbekend of een financieel overzicht verzonden moet worden. j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 6

8 Deelnemers met een financieel risico De afdeling Bewonersgelden bewaakt of de spaarreserves van de bewoners voldoende zijn. De gehanteerde normen zijn: Een bewoner heeft om fluctuaties in het uitgavenpatroon te kunnen opvangen een saldo nodig van minimaal Voor een bewoner moet het mogelijk zijn een begrafenis te organiseren van ongeveer Met een uitvaartpolis kan dit financiële risico worden opgelost. Het is dan ook het beleid om voor bewoners met een saldo lager dan een uitvaartpolis af te sluiten. Als er al een uitvaartpolis is, kan geadviseerd worden een aanvullende polis af te sluiten als het verzekerde bedrag te laag is om een acceptabele uitvaart te verzorgen. Enkele cijfers: Op 31 december 2017 hadden 98 cliënten een banktegoed van minder dan Voor 32 van deze 98 cliënten beheert de familie een deel van het vermogen. De waarde van het deel dat de familie beheert, is niet exact bekend. Het totaal aan vermogen van deze 32 cliënten zal doorgaans meer bedragen dan Op 31 december 2017 hadden 39 cliënten een banktegoed van minder dan Voor 17 van deze 39 cliënten beheert de familie een deel van dat vermogen. De waarde van het deel dat de familie beheert, is niet exact bekend. Het totaal aan vermogen van deze 17 cliënten zal doorgaans meer bedragen dan Op 31 december 2017 konden 24 cliënten zeker aangemerkt worden als cliënten met een financieel risico. Hun banktegoed was lager dan en / of de dekking van hun polis was onvoldoende (geworden). Voor 23 andere cliënten geldt dat zij ook lijken te voldoen aan de voorwaarden van cliënten met een financieel risico, echter deze cliënten hebben familie die een deel van hun vermogen beheert. De waarde van laatstgenoemd vermogen is op het moment van samenstellen van de jaarrekening niet exact bekend. j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 7

9 DIVERSE REGELINGEN Administratie Teneinde te voorzien in de vele administratieve werkzaamheden die nodig zijn voor het beheer, is met de Gemiva-SVG Groep een overeenkomst gesloten, waarin de door Gemiva-SVG Groep uit te voeren werkzaamheden zijn vastgelegd. Deze bestaan in hoofdlijnen uit: - Het voeren van een deugdelijke administratie van het vermogen van bewoners. Hierbij wordt zorgvuldigheid in acht genomen ten aanzien van privacy en de verstandelijke mogelijkheden van deze bewoners, alsmede de wettelijk voorgeschreven procedures. - Voor zover noodzakelijk en mogelijk draagt de Gemiva-SVG Groep zorg voor belastingaangifte en afhandeling van belastingaanslagen. Evenzo geldt dit voor de vaststelling van de eigen bijdrageregeling Wlz, alsmede voor de aan- en afmelding van de ziektekostenverzekering. - Gemiva-SVG Groep draagt zorg voor jaarlijkse rapportage omtrent ontvangsten en bestedingen, alsmede tegoeden aan ouders dan wel belangenbehartigers. Tussentijds worden, zowel mondeling als schriftelijk, op verzoek van ouders of belangenbehartigers informatie en adviezen verstrekt met inachtneming van de zorgvuldigheid zoals in het eerste aandachtsstreepje weergegeven. - Gemiva-SVG Groep draagt zorg voor het in concept aanbieden van de jaarrekening van de Stichting Beheer aan het bestuur van de Stichting Beheer. - Verder al datgene wat tussen partijen nader wordt overeengekomen. Accountantscontrole De Gemiva-SVG Groep draagt voor haar rekening en verantwoording de controle van de gevoerde administratie op aan een registeraccountant. Deze registeraccountant zal uit doelmatigheidsoverwegingen dezelfde zijn als die welke ten behoeve van de Gemiva-SVG Groep de jaarlijkse verklaring van getrouwheid afgeeft. De kosten ten behoeve van controle op de administratievoering zijn begrepen in de administratiekostenvergoeding. Reis- en verblijfkosten In kort bestek aangegeven, kent de regeling de volgende vergoedingen. Voor zover de bewoner voldoende gelden beschikbaar heeft binnen zijn besteedbaar inkomen, worden de reiskosten van bezoek en/of ophalen vergoed op basis van openbaar vervoer, na een daartoe strekkend verzoek. Indien dit bezwaarlijk is, worden de kosten van vervoer per eigen auto tegen een tarief van maximaal 0,29 per km. vergoed. De verblijfkosten kunnen eveneens gedeclareerd worden en wel tegen een tarief van 5,-- per dag bij een aaneengesloten verblijf van twee dagen of langer. Het maximum te declareren bedrag voor reis- en verblijfkosten is vastgesteld op 650,-- per kalenderjaar. Informatievoorziening aan ouders/familieleden Statutair is voorzien in de informatievoorziening naar de Groeps Cliënten-/Vertegenwoordigersraad (GCVR; nu CMR), Raad van Toezicht en Raad van Bestuur van de Gemiva-SVG Groep, onder andere door middel van toezending van de jaarrekening. Ingeval onderwerpen daartoe aanleiding geven, kan voor informatie naar ouders gebruik gemaakt worden van de zogenaamde 'huiskrantjes' van de locaties of de zogenaamde nieuwsbrieven. Aan betrokkenen wordt een jaarbericht gezonden. Belangstellenden kunnen op verzoek het volledige verslag en jaarrekening toegezonden krijgen. j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 8

10 Tenzij anders bepaald, wordt aan ouders, familieleden, curatoren of bewindvoerders jaarlijks een overzicht van het tegoed, waarop tevens de ontvangsten en de uitgaven zijn vermeld, verstrekt. Recht op privacy Er wordt de nodige aandacht besteed aan het recht op privacy ten aanzien van bewonersgelden. In dit kader wordt in een aantal gevallen door bewoners bezwaar gemaakt tegen toezending van het jaarlijkse financiële overzicht aan familieleden. Adviescommissies Ten behoeve van het te voeren beleid is statutair voorzien in de mogelijkheid adviescommissies te benoemen. Deze commissies kunnen het bestuur gevraagd en ongevraagd adviseren omtrent belangrijke wijzigingen in het te voeren beleid. Gezien de beperkte vergaderfrequentie wordt hierbij tevens gebruik gemaakt van bestaande overlegorganen binnen de Gemiva-SVG Groep. Zonodig zal in samenspraak met het bestuur van de stichting hierbij eveneens betrokken kunnen worden de Centrale Medezeggenschapsraad, dan wel medezeggenschapsraden van de voorzieningen. Bankrekeningen bewoners Met de Rabobankorganisatie is een overeenkomst gesloten ten behoeve van de bankrekeningen voor de bewoners. Per bewoner wordt een beheerrekening en een spaarrekening aangehouden bij de Rabobank Groene Hart Noord. Indien van toepassing is er daarnaast voor de bewoner een zakgeldrekening. Maandelijks worden overschotten en tekorten op de beheerrekening gesignaleerd en indien nodig overgeboekt van/naar de spaarrekening. Er vindt geen rentevergoeding voor de beheerrekening door de Rabobank plaats, terwijl voor de spaarrekening het variabele rentetarief van Rabo internetsparen wordt aangehouden. Uitvaartkostenverzekering Door de stichting is géén collectieve verzekering gesloten teneinde te voorzien in de financiële consequenties bij begrafenis of crematie. Indien in het verleden geen dan wel onvoldoende verzekering heeft plaatsgevonden en ook niet over voldoende spaartegoed kan worden beschikt, wordt individueel bij opname bezien welke maatregelen nodig zijn. Onderbewindstelling Ten aanzien van de wenselijkheid om te komen tot instelling van het beschermingsbewind voor bewoners van 18 jaar en ouder wordt voor bewoners van een locatie voor verblijf met behandeling geadviseerd een dergelijk verzoek te doen. Aan ouders c.q. familieleden van bewoners van een locatie voor verblijf zonder behandeling wordt geadviseerd tot onderbewindstelling over te gaan, indien dit noodzakelijk is van de individuele situatie (b.v. wanneer de cliënt zijn financiële situatie niet kan overzien in geval van nalatenschappen). Voor het overgrote deel van de bewoners woonachtig in deze locaties vindt het beheer van de bewonersgelden nog steeds plaats op grond van inkomensbeheer, zoals uit hiervoor gepresenteerde overzichten blijkt. Bewoners met een financieel risico Het bestuur hanteert daarvoor de volgende richtlijnen voor signalering van risico s. j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 9

11 Als streefvermogen wordt aangehouden euro of meer. Het bedrag van euro wordt door het NIBUD geadviseerd als buffer voor alleenstaanden met een gering inkomen. Voor cliënten met een saldo onder de euro is bovendien een begrafenisverzekering gewenst. Enige verlaging van het bestaande saldo is in zijn algemeenheid geen bezwaar. Uiteraard moet dat worden bezien in samenhang met de specifieke situatie en toekomstplannen- en mogelijkheden van cliënten. Als grens voor signalering wordt aangehouden een verlaging van het vermogen met meer dan euro of meer dan 10%. Signalering wil zeggen niet verder interen, tenzij er een goede reden voor is. Bijv. in geval van kamerinrichting kan de grens in dat jaar gemakkelijk worden overschreden. Grote uitgaven Grote uitgaven en schenkingen moet een bewindvoerder van cliënten vooraf ter goedkeuring aan de kantonrechter voorleggen. Grote uitgaven zijn niet-gebruikelijke uitgaven van meer dan (aanbeveling LOCVK ). Voor schenkingen en geldleningen is ook altijd toestemming nodig. Ook bij inkomensbeheer kan een keuze worden voorgelegd aan SBBG over de aanvaardbaarheid van grote uitgaven en interen op spaargelden van cliënten. Bij schenkingen wordt de gedragslijn van de kantonrechter gevolgd. Grote uitgaven worden beoordeeld in relatie tot het inkomen en vermogen van een cliënt. Wensenfonds Swetterhage Door de overdracht van de bewindvoering besluit SBBG niet meer over bijdragen aan het wensenfonds van cliënten die voorheen onder bewind van SBBG stonden. SBBG voert het alleen uit als bevoegden daartoe opdracht geven. Zorgverzekeringen Uitgangspunt is geen aanvullende verzekering bij verblijf met behandeling, wel een aanvullend verzekering voor verblijf zonder behandeling. Voor wat betreft het eigen risico wordt ervoor gekozen om dat minimaal te houden om grote schommelingen in het kostenpatroon te voorkomen. In 2015 zijn de lopende zorgverzekeringen geïnventariseerd en gecontroleerd. Dat heeft er toe geleid dat bij enkele tientallen cliënten onnodige aanvullende verzekeringen zijn geannuleerd. Bij enkele cliënten zijn juist extra aanvullingen afgesloten. Onkostenvergoeding bestuursleden Bestuursleden ontvangen géén honorarium voor hun bestuurslidmaatschap. De gemaakte reiskosten kunnen vergoed worden. j:\adm\bewonersgelden\jaarwerk\jaarwerk 2017\jaarrekening\sbbg jaarrekening 2017 vo.1.22.docx 10