Jaarrekening. Stichting Bewindvoering Regio Utrecht

Maat: px

Weergave met pagina beginnen:

Download "Jaarrekening. Stichting Bewindvoering Regio Utrecht"

Siebe Theodoor Meijer
8 jaren geleden
Aantal bezoeken:

1 Jaarrekening 2013 Stichting Bewindvoering Regio Utrecht

2 Inhoudsopgave Balans 31 december 2013 pagina 3 Staat van baten en lasten 4 Algemene toelichting 5 Grondslagen voor waardering van activa en passiva 6 Grondslagen voor de bepaling van het resultaat 6 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat 6 Toelichting op de balans

3 Balans per 31 december 2013 Activa Passiva Vorderingen korte termijn Vermogen Voorschotten cliënten Stichtingskapitaal Nog te ontvangen inkomsten Overige reserves Pensioenfonds PFZW Voorzieningen Schadeclaims Liquide middelen Schulden korte termijn Rabo Belastingdienst Nettosalaris Rabo Nog te betalen kosten Rabo Internetsparen Pensioenfonds PFZW RC Altrecht Renteloze lening Altrecht

642 10.788 Liquide middelen Schulden korte termijn Rabo 10.35.11.326 7.851 9.196 Belastingdienst 11.508 7.560 Nettosalaris 942 - Rabo 38.52.46.072 9.476 18.

4 Staat van baten en lasten 2013 Lasten Baten Begr. ' Begr. ' Personeelskosten Baten waartegenover een Personeel in loondienst tegenprestatie is geleverd Vrijwilligers op decl.basis Cliëntenvergoeding Sociale Lasten Bijdrage Altrecht Reiskosten bewindvoering Financiële baten Rente Overige personeelskosten Overige lasten Algemene kosten Resultaat (positief/negatief)

000 49.542 38.419 Bijdrage Altrecht - - 5.000 Reiskosten bewindvoering 15.000 14.519 13.936 Financiële baten Rente 2.200 1.779 2.577 Overige personeelskosten 9.

5 Algemene toelichting Aard van de bedrijfsactiviteiten De Stichting Bewindvoering Regio Utrecht is opgericht om beschermingsbewind te voeren voor de cliënten van instellingen voor geestelijke gezondheidszorg in de regio Utrecht. Vestigingsgegevens De stichting is statutair gevestigd in Zeist. De werkzaamheden van de stichting vinden feitelijk plaats in Den Dolder Jaarrekeningregime Op de rechtspersoon is van toepassing het jaarrekeningsregime voor Organisaties-zonder-winststreven als bedoeld in RJ 640 Vergelijkende cijfers voorgaand boekjaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. Jaarverslag van het bestuur Het bestuursverslag is opgenomen ten kantore van de stichting, Bestuur Het bestuur bestaat per 31 december 2013 uit: - mevrouw Van der Meulen (voorzitter) - de heer De Jong - de heer Tromp De directie wordt gevoerd door mevrouw M.N. Leeuwin, 5

De werkzaamheden van de stichting vinden feitelijk plaats in Den Dolder Jaarrekeningregime Op de rechtspersoon is van toepassing het jaarrekeningsregime voor Organisaties-zonder-winststreven als

6 Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De activa en passiva worden, voorzover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld staan deze ter vrije beschikking. Voorziening In verband met het toenemende risico van schadeclaims heeft het bestuur besloten hiervoor een voorziening te treffen. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Algemeen Het exploitatieresultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten van het jaar. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd en/of diensten zijn verricht. De kostprijs van deze goederen en/of diensten wordt aan dezelfde periode toegekend. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Som der bedrijfsopbrengsten Onder de som der bedrijfsopbrengsten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen e/of diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Bedrijfslasten Grondslagen voor de bepaling van het resultaat De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 6

Voorziening In verband met het toenemende risico van schadeclaims heeft het bestuur besloten hiervoor een voorziening te treffen.

7 ACTIVA Vorderingen korte termijn Toelichting op de balans per Voorschotten cliënten In 2003 is een aparte bankrekening geopend om cliënten, die kortstondig, in liquiditeitsproblemen verkeren te kunnen helpen. Saldo uitstaande vorderingen per Nog te ontvangen inkomsten/vooruitontv. Bewindskosten Rente Internetsparen Saldo per Pensioenfonds PFZW Rabo Internetsparen Saldo Aanvulling cq afname Saldo

884 Nog te ontvangen inkomsten/vooruitontv. Bewindskosten 11.480 598 Rente Internetsparen 2013 1.779 2.577 Saldo per 31-12-2012 13.258 3.

8 PASSIVA Vermogen Overige reserves Saldo per Resultaat (positief/negatief) Saldo per Voorzieningen Schadeclaims De voorziening voor schadeclaims wordt gevormd voor in rechte afdwingbare schade door cliënten. De voorziening is gebaseerd op het eigen risico bij eventuele schadeclaims. Schulden korte termijn Toelichting op de balans per Belastingdienst Afdracht loonheffing cq premies december Netto salaris Salaris nabetaling december Nog te betalen kosten Accountantskosten Advieskosten 75 - Altrecht - ICT Altrecht - Loopbaancoach Bankkosten Huur + stookkosten etc Lening St. Altrecht MKB Office Softwareonderhoud Teveel ontvangen bewindskosten Vrijwilligersvergoeding Pensioenfonds PFZW RC Altrecht

Schulden korte termijn Toelichting op de balans per 31-12-2013 Belastingdienst Afdracht loonheffing cq premies december 2013 11.508 7.

9 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 LASTEN Vergoeding vrijwilligers Na controle van de Belastingdienst is besloten de vergoeding van enkele vrijwillige bewindvoerders met ingang van via de salarisadministratie van St. Altrecht te laten lopen. Sociale Lasten Vakantiebijslag Premie PFZW Werkgeversaandeel ZVW Premie WW Premie WAO diff Premie WIA-WGA Berekende sociale lasten via Altrecht Arb.geh.krt / 62+ krt Bij de stichting waren in 2013 gemiddeld 4 personen in dienst, allen als bewindvoerder (in 2012:3) Overige personeelskosten Opleidingskosten Arbo Unie Diner vrijwilligers Kerstpakketten Diverse kosten Algemene kosten Accountantskosten Advieskosten Altrecht - FA(boekhouding SBRU) Altrecht - Facilitair(huur kantoor) Altrecht - ICT(service en informatisering) Altrecht - PSA(personeelsadm.) Bankkosten Bijdrage (o.a. Branchevereniging) Kantoorartikelen Overige algemene kosten Reservering schadevergoeding Software

765 6.040 Premie WAO diff. 6.956 7.110 Premie WIA-WGA -319 - Berekende sociale lasten via Altrecht 217 - Arb.geh.krt / 62+ krt - -5.808 49.542 38.

10 Toelichting op de staat van baten en lasten 2013 BATEN Bijdrage Altrecht De bijdrage van Altrecht is per 1 janauri 2013 gestopt. Rente Over het tegoed op de Internetspaarrekening is een rente ontvangen van

Vergelijkbare documenten

Jaarrekening. Stichting Blikopeners gevestigd te Amsterdam

Jaarrekening. Stichting Blikopeners gevestigd te Amsterdam Jaarrekening gevestigd te 2016 Inhoudsopgave Pagina Jaarrekening Balans per 31 december 2016 3 Winst- en verliesrekening over 2016 4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 Toelichting op de