if.... It.... I!t I) tj Jaarverslag 2011 t!t. It a a..
t!t!)!).".!t. Jaarverslag Bestuursverslag Jaarrekening Overige gegevens. 4 i
De heer prof. dr. W.M. Lammelis van Bueren De heer E.B. Kloos no hoar >Y\r incr T f,' A M Vfln b I,. I.!..!..!" Iii, Bestuursverslag Oprichting stichting! Bij notaris mr. B.1.M. Geenen-Timmermans van Voomeman Geenen te Amsterdam is op 27! oktober 2005 de akte van oprichting van de Stichting Woningmaatschap XXXVIII, gevestigd te.'!t, verleden. Op 14 augustus 2006 is de statutaire naam van deze stichting gewijzigd in ("de stichting"). De stichting houdt kantoor op de Lange Houtstraat 8 te. < Op 17 augustus 2006 heeft Staalbankiers N.V. het voor de stichting benodigde minimum kapaal conform de Wet op het financieel toezicht ad 112.500 gestort. Doel De stichting heeft ten doel het optreden ais bewaarder in de zin van de Wet op het financieel!) toezicht voor een of meer beleggingsinstellingen en als zodanig activa te bewaren en beleggingsobjecten te administreren. De stichting he eft niet het oogrnerk winst te behalen. Activeen 2011 Per 7 oktober 2010 he eft de stichting haar activeen ugebreid en treedt naast bewaarder van Woningmaatschap XXXVIII en XXIX, tevens op als bewaarder van Woningmaatschap XLI. De stichting heeft het juridische eigendom van de vastgoedbeleggingen en de liquide rniddelen van Woningmaatschap XXXVIII, Woningmaatschap XXXIX en Woningmaatschap XLI alsmede de langlopende financiering onder hypothec air verband. Het economisch eigendom van bovengenoemde vastgoedbeleggingen en liquide middeien, aismede de bijbehorende Ianglopende financiering onder hypothecair verband behoort toe tot de Woningmaatschappen en is opgenomen in haar jaarrekeningen. Het minimum kapaal ad 112.500 is vanaf de stortingsdatum op een rentedragende bankrekening ondergebracht. De interest opbrengsten over 2011 zijn toegevoegd aan de Algemene Reserve. -i Vooruzicht 2012 In 2012 zal de stichting naar verwachting gaan optreden ais bewaarder van nieuw op te rich ten Woningmaatschappen. Het minimum kapaal zal echter niet wijzigen en blijvend op de bankrekening ter beschikking staan aan de stichting., 8 maart 2012
IF' r Stichting tr. I. I I I: Bewaarder Vastgoedfondsen. ft Jaarrekening Balans Staat van baten en lasten over 2011 Toelichting t I.. a a..
I W), t! J Balans per 31 december 2011.@ 9 9 9 9 Toe (na resultaatbestemming) Iichting 31.12.2011 31.12.2010 Actief Vlottende activa Liquide middelen 1 123.357 122.656 Passief 123.357 122.656 Stichtingskapaal 2 Stichtingskapaal 112.500 112.500 Algemene reserve 10.857 10.156 123.357 122.656 123.357 122.656
,. I Staat van baten en lasten over 2011 Toelichting 2011 2010 Bedrijfsopbrengsten Interest opbrengsten 701 56 Bedrijfslasten Totaal bedrijfslasten 89 Resultaat voor belasting 701 -/- 33 Belasting Resultaat na belasting 701 -/- 33
.., t!) Toelichting op de balans en staat van baten en last en Algemeen Oprichting stichting Bij notaris mr. BJ.M. Geenen-Timmermans van Voorneman Geenen te Amsterdam is op 27 oktober 2005 de akte van oprichting van de Stichting Woningmaatschap XXXVIII, gevestigd te!, verleden. Op 14 augustus 2006 is de statutaire naam van deze stichting gewijzigd in! ("de stichting"). De stichting houdt kantoor op de Lange Houtstraat 8 te. l Op 17 augustus 2006 heeft Staalbankiers N. V. het voor de stichting benodigde minimum kapaal conform de Wet op het financieel toezicht ad 112.500 gestort. I :) Doel De stichting heeft ten doel het optreden als bewaarder in de zin van de Wet op het financieel toezicht voor een of meer beleggingsinstellingen en als zodanig activa te bewaren en beleggingsobjecten te administreren. De stichting heeft niet het oogrnerk winst te behalen. Sinds 31 december 2007 treedt de stichting op als bewaarder van Woningmaatschap XXXVIII, per 31 juli 2007 van Woningmaatschap XXXIX en per 7 oktober 2010 van Woningmaatschap XLI. De stichting heeft het juridische eigendom van de vastgoedbeleggingen en de liquide middelen van Woningmaatschappen, alsmede de langlopende financiering onder hypothecair verband. Het economisch eigendom van bovengenoemde vastgoedbeleggingen en liquide middelen, alsmede de bijbehorende langlopende financiering onder hypothecair verband behoort toe tot Woningmaatschappen en is opgenomen in haar jaarrekening. Bestuur Het Bestuur van bestaat per 31 december 2011 u de volgende personen: De heer prof. dr. W.M. Lammerts van Bueren, voorzter; De heer E.B. Kloos, lid; De heer mr. ing. J.F.A.M. van Kimmenaede, lid.
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Tel 9 BW2 en de Wet op het financieel toezicht. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden I!J slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke.. lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen at indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden... Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 1) Liquide middelen Uquide middelen staan ter vrije beschikking aan de stichting.!" 2) Stichtingsvermogen!!.i)!'l Het stichtingsvermogen bedraagt 112.500. Het resultaat over 2011 is toegevoegd aan de Algemene reserve. Conform de Wet op het financieel toezicht dient de stichting een minimaal stichtingsvermogen aan te houden van 112.500. I#) Stichtings- Algemene vermoen reserve Totaal.f) Boekwaarde per 1 januari 2011 112.500 10.156 122.656 "J ill.. Resultaat 2011 701 701 Boekwaarde per 31 december 2011 112.500 10.156 123.357 I.
\ Niet in de balans opgenomen reehten en verpliehtingen Person eel De stichting he eft geen personeel in dienst. Bezoldiging [eden van het Bestuur Het Bestuur ontvangt geen bezoldiging vanu de stichting. Ondertekening van de jaarrekening, 8 maart 2012. Prof. dr. W.M. Lammerts van Bueren E.B. Kloos Mr. ing. l.f.a.m. van Kimmenaede
I Overige gegevens Controleverklaring Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring. Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat In de statuten van de is niet voorzien in een bestemmingsreserve. Derhalve is het resultaat toegevoegd aan de Algemene reserve. Conform artikel 9 van de statuten van zal bij ontbinding en/of vereffening het eventuele liquidatiesaldo van de stichting ten gunste komen van Staalbankiers N.V.
Oelote Delote Accountants B.V. Orlyplein 10 1043 DP Amsterdam Postbus 58110 1040 He Amsterdam Nederland Tel: 088 288 2888 Fax; 0882889739 www.delote.nl Controleverklaring van de onafbankelijke accountant Aan het bestuur van Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in d rapport opgenomen jaaltekening 2011 van Stichting Bewaarder Vastgoedfondsen te gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat u de balans per 31 december 2011 en de Staat van baten en lasten over 2011 met de toelichting, waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financieie verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaanekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het bestuursverslag, beide in overeenstemming met de grondslagen voor financiele verslaggeving van Tel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaanekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle venicht in overeenstemming met Nederlands recht,... [ waaronder de Nederlandse controlestandaarden. D vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijking van materieel belang bevat. Een controle omvat het uvoeren van werkzaarnheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaanekening. De geselecteerde werkzaarnheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvonning, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaanekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. - -'--_"00 'n..."j handelsregisler van de Kamer van Koophandelle Member 01
Delote Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot udrukking te brengen over de effective van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiele verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuuf van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van per 31 december 2011 en van het resultaat over 2011 in overeenstemming met de grondslagen voor financiele verslaggeving van Tel9 Boek 2 BW. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen lngevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het bestuufsverslag voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Tel 9 Boek 2 BW is opgesteld, en of de in artikel2:392 lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vellnelden wij dat het bestuursverslag, voor lover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening loals vereist in artikel2:391 lid 4 BW. Amsterdam, 8 maart 2012 Delote Accountants B.Y. Was signed Drs. W.H.E. van Ommeren RA MBA