en Omstreken gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de jaarrekening 2010
INHOUD ACCOUNTANTSRAPPORT Pagina 1 Algemeen 2 JAARBERICHT Jaarrekening Balans per 31 december 2010 11 Staat van Baten en Lasten over 2010 13 Grondslagen van de jaarrekening 14 Toelichtingen op de balans 15 Toelichting op de staat van baten en lasten 17 Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring van de jaarrekening 20 1
1 ALGEMEEN BESTUURSVERSLAG Inleiding Voor u ligt het Jaarverslag over 2010 van de Stichting Prenatale Screening Amsterdam en Omstreken (SPSAO). Dit is het derde jaarverslag van de stichting. Per 1 januari 2007 is voor alle zwangeren in Nederland de mogelijkheid van Prenatale Screening ingevoerd. De Prenatale Screening maakt deel uit van het bevolkingsonderzoek waarvoor een WBO-vergunning noodzakelijk is. In december 2006 maakte het Ministerie van VWS bekend dat zij een voorlopige WBO-vergunning zou verstrekken aan acht regionale centra voor Prenatale Screening. De overheid acht op dit terrein een landelijke en regionale coördinatie wenselijk. De landelijke coördinatie wordt door het RIVM uitgevoerd. De regionale coördinatie dient door de acht regionale Centra voor Prenatale Diagnostiek (UMC's) uitgevoerd te worden, in een samenwerkingsverband met de verschillende betrokken partijen (verloskundigen, gynaecologen, perinatologen, klinisch genetici enz.). De activiteiten van de stichting bestaan uit het monitoren en ondersteunen van de prenatale screeningen voor zover deze onder de WBO (de Wet op het Bevolkingsonderzoek) vallen. Dit met betrekking tot het uitvoeren van: 1) De formele counseling die elke zwangere aan het begin van de zwangerschap Aangeboden krijgt. 2) De combinatietest, als risicobepaling voor het Downsyndroom. Deze betreft een meting Van twee bloedwaarden (vrij b-hcg en PAPP-A tussen 9-13+6 weken, maar bij voorkeur tussen de 9-10 weken) en de echoscopische meting van de nuchal translucency (NT) in het Nederlands meestal nekplooi genoemd (tussen 11-13+6 weken bij een CRL tussen de 45-84 mm volgens de criteria van de Fetal Medicine Foundation Nederland) van de foetus. 3) Het structureel echoscopisch onderzoek (SEO) bij 18-22 weken (ook wel de 20 weken echo genoemd) als screening op structurele afwijkingen en in het bijzonder neurale buisdefecten. De Stichting ontvangt voor haar werkzaamheden een vergoeding die als opslag op de door gecontracteerde echocentra uitgevoerde SEO's in rekening wordt gebracht aan zorgverzekeraars. In 2010 bedroeg de opslag 17,93 per SEO. De Stichting Om de regionale coördinatie van het bovengenoemde bevolkingsonderzoek te kunnen uitvoeren, is binnen het AMC de beslissing genomen om de Stichting Prenatale Screening Amsterdam en Omstreken (hierna: SPSAO) op te richten. Op 18 december 2007 is door Lubbers en Dijk notarissen te Amsterdam de oprichtingsakte van de SPSAO ondertekend. De SPSAO is gevestigd bij het Academisch Medisch Centrum te Amsterdam, en is één van de acht regionale centra waaraan een WBO-vergunning is verleend. De WBO-vergunning is per 1 januari 2007 toegekend en verleend tot 2011. Mevrouw Dr. E. Pajkrt is benoemd tot directeur. De SPSAO is een onafhankelijke rechtspersoon die los functioneert van het AMC. Vestiging binnen het AMC biedt de SPSAO en de aan de SPSAO verbonden partijen de mogelijkheid tot kennisuitwisseling en infrastructurele en facilitaire mogelijkheden. Doelstelling De SPSAO heeft als doelstelling het coördineren en bewaken van de kwaliteit van de Prenatale Screening op aangeboren (chromosomale en structurele) afwijkingen van het ongeboren kind bij zwangere vrouwen van alle leeftijden binnen de regio Noord-Holland en Flevoland, almede ook het doen verrichten van al hetgeen daartoe behoort of daarvoor in de ruimste zin bevorderlijk kan zijn. 2
Bestuur Het bestuur van de SPSAO bestaat uit zeven leden, die allen een professionele binding hebben met de prenatale screening. Zo hebben zowel gynaecologen, verloskundigen, echoscopisten als laboratoriumdeskundigen zitting in het bestuur. Daarenboven zijn er drie vervangende leden, die desgewenst altijd de bestuurvergaderingen mogen bijwonen. De samenstelling van het bestuur per 31 december 2010 was als volgt: - Prof. dr. M.J.Heineman, Afdelingshoofd Verloskunde & Voorzitter Gynaecologie, AMC - Drs. M. van Alphen, Gynaecoloog, Flevoziekenhuis Vicevoorzitter - Mw. dr. P. Robles de Medina, Arts-echoscopist AMC Secretaris - Prof. dr. A. Sturk, Hoofd LAKC, AMC Penningmeester - Prof. dr. N.J. Leschot, Hoogleraar Klinisch Genetica, AMC Lid - Mw. D. Ridder-Mol, Verloskundig-echoscopist, Lid Verloskundig Centrum Hilversum - Mw. M.S.A. de Hoog-Glaudemans, Echoscopist, Lid Rodekruis Ziekenhuis Beverwijk & Echocentrum MaMa Velserbroek - Mw. Dr. B. Braams -Lisman, Gynaecoloog, Waterlandziekenhuis Vervangend lid - Mw. D.M.I.M. Lesscher, Verloskundige, VC Oost Echopunt Amsterdam Vervangend lid - Mw. M. Th. W. Vlegels, Echoscopist, Vervangend lid Rodekruis Ziekenhuis Beverwijk & Echocentrum MaMa Velserbroek Het bestuur vergaderde in 2010 vier keer op: 15 maart, 21 mei, 17 september en 10 december. Het Bureau De samenstelling van het bureau was op 31 december 2010 als volgt: - Mw. dr. E. Pajkrt Directeur (gedetacheerd vanuit Verloskunde & Gynaecologie, AMC) - Mw. dr. P. Robles de Medina Kwaliteitsbewaking (gedetacheerd vanuit Verloskunde & Gynaecologie, AMC) Screeningscoördinator - Mw. A.N. Hartman Bureaumanager (gedetacheerd vanuit Verloskunde & Gynaecologie, AMC) - Mw. M.T. Willekens Echoscopist (gedetacheerd vanuit Verloskunde & Gynaecologie, AMC) - Mw. dr. R.J.M. Snijders, (extern) Beleidsmedewerker Naast bovengenoemde activiteiten hebben de leden van de SPSAO zitting in diverse landelijke commissies: lid van Platform Downsyndroom screenings laboratoria lid van landelijk Platform van de 8 regionale centra voor prenatale screening lid van het Centraal Orgaan CVB-RIVM lid van werkgroep ORP (Peridos/RIVM) De heer Sturk vertegenwoordigt het Platform Downsyndroom screenings laboratoria. Mevrouw Pajkrt vertegenwoordigt het Platform en het Centraal Orgaan CVB-RIVM. Mevrouw Hartman vertegenwoordigt het Platform en het Overleg Regiobeheerders Peridos (ORP). 3
Activiteiten van de SPSAO in 2010 In het kader van de Wet op het Bevolkingsonderzoek (WBO) zijn uitvoerende partijen zoals verloskundigenpraktijken, echocentra en ziekenhuizen verplicht om een contract met een regionaal centrum af te sluiten. De SPSAO heeft met verloskundigenpraktijken, ziekenhuizen en echocentra, die aan de landelijk vastgestelde normen voldoen, contracten afgesloten voor het verrichten van activiteiten in het kader van de Prenatale Screening. De normen voor counseling, laboratoriumbepalingen, echoscopisch onderzoek en de samenwerkingscontracten zijn opgesteld door het RIVM (www.rivm.nl/zwangerschapsscreening/). Sinds 2007 hebben 62 verloskundige centra/verloskundige praktijken/maatschappen gynaecologie of artsengroepen een contract voor counseling met de SPSAO afgesloten. Te weten: Centra voor counseling - Alkmaar Partners in Verloskunde - Beverwijk Verloskundige Praktijk - Almere Flevoziekenhuis - Blaricum Hilversum Tergooiziekenhuizen - Almere Geboorte Atelier - Den Helder Geboortecentrum Gemini Ziekenhuis - Almere St. Zorggroep, Castrova-Parkwijk - Heemskerk Verloskundigenpraktijk - Almere St. Zorggroep, Perspectief-Boog - Heerhugowaard Verloskundigenpraktijk Zonwaard - Almere St. Zorggroep, Haven/Stad - Heiloo Verlosk Praktijk Haesackerlaan - Almere St. Zorggroep, Buiten - Hilversum Aanvang Verloskundigenpraktijk - Almere St. Poort - Hilversum Materna Verloskundigenpraktijk - Almere Verloskundige Praktijk de Eerste Stap - Hilversum Verloskundigenpraktijk de Eedenburgh - Amsterdam AMC - Hilversum, Verloskundig centrum t Gooi - Amsterdam BovenIJ Ziekenhuis - Hoorn Westfriesgasthuis - Amsterdam DC Prenataal - Huizen Verloskundige Praktijk Govers - Amsterdam Geboortecentrum Geel - Huizen Vroedvrouwenpraktijk Zuiderzee - Amsterdam Geboortecentrum Rood - Kortenhoef Verloskundigenpraktijk - Amsterdam Liva Verloskundig Centrum - Krommenie Praktijk Poppie - Amsterdam OLVG - Landsmeer Oostzaan Verlosk. Praktijk - Amsterdam Verloskundig praktijk - Mijdrecht Verloskundige Maatschap Amsterdam Oost De Ronde Venen - Amsterdam Verloskundig Centrum IJburg - Naarden-Bussum Verloskundigen Praktijk Goed Bevallen - Amsterdam Verloskundigen Aan 't IJ - Naarden-Bussum, Geboortehuis Verloskundigenpraktijk - Amsterdam Verloskundigen van Swinden - Purmerend Echocentrum - Amsterdam Verloskundigen Vida - Purmerend Verloskundigenpraktijk - Amsterdam Verloskundigenpraktijk - Purmerend Waterland Ziekenhuis Astrid Limburg - Amsterdam Verloskundigenpraktijk - Uitgeest-Akersloot Verloskundige Praktijk Bijlmermeer - Amsterdam Verloskundigenpraktijk - Velserbroek Verloskundigenpraktijk Bilderdijk - Amsterdam Verloskundigenpraktijk - Volendam Verloskundigen Waterland Oost Oostelijke Eilanden - Amsterdam Verloskundigenpraktijk - Weesp e.o. Verloskundige Praktijk Witsenkade - Amsterdam Vroedvrouwenpraktijk - Wormer-Wormerveer Verloskundige Praktijk Ruyschstraat - Amsterdam Vroedvrouwenpraktijk Terra - Zaandam Verloskundigenpraktijk Lavita - Assendelft Verloskundigen - Zaandam Zaans Medisch Centrum Ament-van der Jagt - Assendelft Verloskundigen Van Laere - Zaandam Zuid Geboortecentrum - Beverwijk Rode Kruis Ziekenhuis - Zaandijk Verloskundigenpraktijk Heilema 4
Daarnaast hebben 22 echocentra of ziekenhuizen een samenwerkingscontract met de SPSAO voor SEO en NT metingen. Te weten: Centra voor SEO en NT onderzoek - Alkmaar, Verloskundig Echocentrum - Heemskerk, Echocentrum Midden De Mare Kennemerland (Stichting BUCH) - Almere, Afdeling Verloskunde - Hilversum, EchocentrumVerloskundig Flevoziekenhuis Centrum t Gooi - Amsterdam, Afdeling Verloskunde AMC - Hoorn, Afdeling Verloskunde Westfriesgasthuis - Amsterdam, Afdeling Verloskunde BovenIJ - Koog a/d Zaan, Echopraktijk WAZ Ziekenhuis - Amsterdam, Echocentrum DC Prenataal, - Purmerend,Echocentrum - Amsterdam, Afdeling Verloskunde OLVG - Purmerend, WaterlandZiekenhuis - Amsterdam, VC Oost Echopunt - Velserbroek,Echocentrum MaMa - Amsterdam, Echocentrum Verloskundigen - Volendam, Echopraktijk WAZ Vida - Beverwijk, Afdeling Verloskunde Rode Kruis - Zaandam, Proline Echografie Praktijk Ziekenhuis - Blaricum, Afdeling Verloskunde - Zaandam, Zaans Medisch Centrum Tergooiziekenhuizen - Den Helder Afdeling Verloskunde - Zaandam Zuid, Echocentrum Geboortecentrum Gemini Ziekenhuis 5
Beleid Werkwijze van de SPSAO Het Laboratorium Algemene Klinische Chemie (LAKC) van het AMC is gecontracteerd als laboratorium voor de bepalingen van de twee bloedwaarden (vrij b-hcg en PAPP-A) ten behoeve van de combinatie test. Om de contractanten en andere betrokkenen te informeren over landelijke en regionale ontwikkelingen heeft de SPSAO een eigen website. Hierop worden nieuwe ontwikkelingen over landelijke afspraken gepubliceerd met een link naar de website van de bewuste instantie. Ook worden contractanten middels nieuwsbrieven op de hoogte gebracht van belangrijke ontwikkelingen, bijscholingen en bijeenkomsten. In 2010 werden vier bijeenkomsten georganiseerd in maart, juli, september en november. In deze workshops en bijeenkomsten zijn de contractanten op de hoogte gesteld van de nieuwste ontwikkelingen op het gebied van echoscopisch onderzoek. Ook de ontwikkelingen m.b.t. Kwaliteitseisen en landelijk beleid zijn in deze sessies aan de orde gekomen. Anticiperend op de uitbreiding van de combinatietest als screening test op trisomie 18 en 13 per 1 april 2011, werd in november 2010 in samenwerking met het Regionaal Centrum van het VUmc een bijscholing georganiseerd. De verschillende aspecten van screenen op trisomie 18 en 13 werden besproken. Accreditatie voor de avond was verkregen. Sinds 2008 heeft de SPSAO een counselingcursus voor gynaecologen, artsen in opleiding, echoscopisten en verloskundigen, die betrokken zijn bij de Prenatale Screening, opgezet. De cursus is ontwikkeld in samenwerking met het regionale Centrum VUMC te Amsterdam en wordt door medewerkers van beide centra gegeven. Deze cursus werd in 2010 vier maal gehouden, in februari, mei, september en november. Sinds lange tijd is de meerderheid van de SPSAO contractanten bij de internationale organisatie Fetal Medicine Foundation (FMF) aangesloten. De FMF verricht kwaliteitscontroles op de nekplooimetingen. Iedere zes maanden vindt er een controle en audit per centrum en per echoscopist plaats. In het kader van de Prenatale Screening heeft de SPSAO ervoor gekozen om de samenwerking met de FMF te continueren. Volgens de werkwijze van de FMF wordt de kansberekening voor het Down syndroom met behulp van het programma Astraia gemaakt. Nadat de uitslagen van het maternaal serumonderzoek bekend zijn, meet de echoscopist rond de 11e-12e week de NT meting en voert deze meting in het programma in. De kansberekening voor het Downsyndroom is het resultaat van de samenvoeging van de kans op basis van de serumwaarden en van de NT meting. Het uitvoeren van de kans- berekening en de mogelijkheid deze direct met de zwangere en haar partner(s) te kunnen bespreken, wordt door de echoscopisten beschouwd als een belangrijk moment dat ten gunste van de kwaliteit van de zorg komt. Voor het monitoren en de dataverzameling is dr. R. Snijders als beleidsmedewerkster ingehuurd. Alle gegevens worden in een locale en in een landelijke database ingevoerd. Sinds 2009 is de SPSAO gestart met het aanbieden van een individuele mogelijkheid om een aanvullende opleiding te volgen. Dit vindt plaats in de vorm van onderwijsspreekuren. Deze onderwijsspreekuren zullen op de polikliniek Prenatale Diagnostiek van het AMC georganiseerd worden. Begin 2010 werd hiervoor een vaste medewerker voor 0,2 fte aangesteld. Gezien de krappe bezetting was het in 2010 alleen mogelijk om een aantal gynaecologen uit de regio een aantal dagen mee te laten lopen op de polikliniek prenatale diagnostiek. In 2011 zal de individuele bijscholing voor echoscopisten structureel worden ingepland. De financiële ondersteuning van alle SPSAO activiteiten wordt gegarandeerd door een opslag op alle SEO s die door de aangesloten echocentra worden verricht. Deze opslag op het SEO tarief is door de Nederlandse Zorgautoriteit vastgesteld en aan de regionale centra toegekend. Conform landelijke afspraken stuurt de SPSAO periodiek een factuur aan de aangesloten echocentra. In 2010 is de landelijke database Peridos geïntroduceerd in de regio. In deze web-based database zullen alle onderdelen van de Prenatale Screening geregistreerd worden. De SPSAO levert haar expertise en advies aan het RIVM, zij is nauw betrokken bij het implementeren van de landelijke database. Het regionaal centrum zal vanaf 1 januari 2011 gebruik gaan maken van deze landelijke database. 6
Peridos ondersteunt: 1. het contractbeheer van zowel de individuele zorgverlener als de zorginstelling 2. de registratie van alle screeningsgegevens 3. de kwaliteitsborging. Gerealiseerde productie De verrichte SEO's in 2010 zijn als volgt onder te verdelen: 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal Totaal 4.110 4.224 3.876 3.611 15.821 Daarnaast zijn er in de centra combinatietesten verricht. In onderstaand overzicht zijn de uitgevoerde combinatietesten opgenomen. Centrum Combinatietest afgerond Geen kans berekend Geen NT gemeten Adam AMC 762 2 31 Adam Boven IJ 122 3 5 Adam DCP 634 6 16 Adam OLVG 393 1 63 Adam VCO 891 25 Adam Vida 132 3 Alkmaar 215 Almere 542 Beverwijk 322 2 Blaricum 188 4 17 Den Helder 155 2 8 Heemskerk 309 5 8 Hilversum 552 22 18 Hoorn 141 13 Purmerend EC 45 2 19 Purmerend WLZ 375 5 19 Velserbroek 213 5 Volendam 655 11 Zaandam GC Nog niet ontvangen Zaandam ZMC 313 Totaal 6959 65 250 Wat betreft het registreren van de counseling gegevens is, in navolging van 2008 en 2009 de registratie van de counseling beperkt gebleven tot een minimale dataset. 7
Toekomst De eerste helft van 2011 zal in het teken staan van het visiteren van eerste- en tweedelijnspraktijken waarmee een echo-overeenkomst is gesloten. Vanuit het veld is gevraagd om meer uitgebreide bijscholing, analoog aan de trisomie 18/13 bijscholing. In 2011 zal hier meer aandacht aan worden gegeven. Er zullen themadagen worden georganiseerd, waar er dieper op bepaalde organen of aandoeningen zal worden ingegaan. Hierbij valt te denken aan hartafwijkingen, nierafwijkingen, etc. Wij zijn voornemens om in 2011 met alle contractanten een rondleiding door museum Vrolik te organiseren en ons te focussen op genetische syndromen. In 2011 zullen arts-onderzoekers worden aangesteld om de Prenatale Screening in de regio te evalueren. Zowel de performance van de combinatietest, als de 20 weken echo zal onderzocht worden. De arts-onderzoekers worden aangesteld op de afdeling Verloskunde en zullen werkzaam zijn als arts-echoscopist. Daarnaast zullen zij een deel van hun tijd besteden aan wetenschappelijk onderzoek en Follow Up. Een deel van de begroting van de SPSAO zal hiervoor gebruikt worden. Het lijkt erop dat het harmonisatie model voor de kansberekening op trisomie 21,18 en 13 in 2011 losgelaten gaat worden. De SPSAO juicht dit toe en zal haar leden daar zo snel mogelijk van op de hoogte brengen. In afwachting van dat besluit kan er door Astraia gebruikers vanaf 1 januari 2011 een kansberekening op trisomie 18 en 13 berekend worden door het invoeren van de MoM s in Astraia (en niet de post-test risk). De Stichting heeft haar statutaire vastgestelde doelstellingen in het boekjaar 2010 behaald. Financieel De SPSAO heeft het boekjaar 2010 mede door personele krapte met een positief exploitatieresultaat weten af te sluiten. Voor de komende jaren zullen de regionale centra tezamen een investering moeten doen voor de implementatie en het beheer van de gegevens in de landelijke database voor de kwaliteitsborging van de prenatale screening "Peridos". Door deze nieuwe ontwikkelingen dient voor de komende jaren rekening gehouden te worden met extra uitgaven binnen de Stichting. De Stichting kan deze extra uitgaven opvangen door haar gezonde vermogenspositie. Amsterdam, 25 mei 2011 Mw. Dr. E. Pajkrt (directie) Prof. Dr. M.J. Heineman (voorzitter) Drs. M. van Alphen (vice-voorzitter) 8
BEGROTING KOMEND JAAR t.o.v. voorgaande jaren 2011 2010 2009 Baten uit eigen activiteiten Aantallen 16.500 16.000 16.000 Tarief 17,93 17,93 15,30 Verrichte SEO's 295.845 286.880 240.000 Opleidingen/cursussen/workshops p.m. p.m. p.m. Som der baten uit eigen activiteiten 295.845 286.880 240.000 Beheerslasten Lonen en salarissen (incl. sociale lasten) 145.000 192.000 180.000 Uitzendkrachten / Follow Up 50.000 25.000 - Beleidsmedewerker (R.Snijders) 45.000 30.000 35.000 Overige personeelkosten - - - Personele lasten 240.000 247.000 215.000 Vacatievergoedingen 5.000 7.000 7.000 Visitatiekosten 12.000 12.000 12.000 Huur kantoorruimte en ICT 26.000 - - Drukwerk, materiaalkosten 5.000 5.000 5.000 Algemene kosten Kosten ADB (administratiekosten) 5.000 5.000 5.000 Advieskosten inzake fiscaliteiten - - - Verzekering 2.000 3.000 3.000 Algemene kosten - 1.000 1.000 Overige beheerskosten 55.000 33.000 33.000 Financiële baten en lasten p.m. p.m. p.m. Som der beheerslasten 295.000 280.000 248.000 Exploitatieresultaat 845 6.880-8.000 *) tarief voor 2011 is inmiddels vastgesteld op 17,99 per SEO. De begroting 2011 is echter gebaseerd op het SEO tarief van 2010. 9
BEGROTING 2010 t.o.v. WERKELIJKE EXPLOITATIE 2010 begroting exploitatie verschil 2010 2010 2010 Baten uit eigen activiteiten Aantallen 16.000 15.821 179 Tarief 17,93 17,93 17,93 Verrichte SEO's 286.880 283.671-3.209 Opleidingen/cursussen/workshops p.m. 4.694 4.694 Som der baten uit eigen activiteiten 286.880 288.365-1.485 Beheerslasten Lonen en salarissen (incl. sociale lasten) 192.000 147.317 44.683 Uitzendkrachten / Follow Up 25.000 11.280 13.720 Beleidsmedewerker (R.Snijders) 30.000 11.584 18.416 Overige personeelkosten - 918-918 Personele lasten 247.000 171.099 75.901 Vacatievergoedingen 7.000 5.200 1.800 Visitatiekosten 12.000 3.861 8.139 Huur kantoorruimte en ICT - 25.200-25.200 Drukwerk, materiaalkosten 5.000-5.000 Algemene kosten Kosten ADB (administratiekosten) 5.000 5.000 5.000 Advieskosten inzake fiscaliteiten - - - Verzekering 3.000 1.969 1.031 Algemene kosten 1.000 4.267-3.267 Overige beheerskosten 33.000 45.497-12.497 Financiële baten en lasten p.m. 1.735 1.735 Som der beheerslasten 280.000 214.861 65.139 Exploitatieresultaat 6.880 73.504 66.624 10
BALANS PER 31 december 2010 (na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA 31 december 2010 31 december 2009 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren 62.863 5.149 1 Overige vorderingen en overlopende activa 68.242 121.277 1 131.105 126.426 Liquide middelen 344.606 269.389 475.711 395.815 11
PASSIVA 31 december 2010 31 december 2009 STICHTINGSVERMOGEN Stichtingsvermogen 188.541 188.774 1 Exploitatieresultaat 73.504-233 1 262.045 188.541 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 158.861 170.444 1 Overige schulden en overlopende passiva 54.805 36.830 1 213.666 207.274 475.711 395.815 12
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2010 2010 2009 Baten uit eigen activiteiten 288.365 245.581 Loonkosten 170.181 220.581 Overige beheerslasten 46.415 27.440 Som der beheerslasten 216.596 248.021 Exploitatieresultaat 71.769-2.440 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 1.919 2.344 Rentelasten en soortgelijke kosten -184-137 Som der financiële baten en lasten 1.735 2.207 Resultaat uit gewone exploitatie 73.504-233 13
GRONDSLAGEN VAN DE JAARREKENING ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 640 (Niet-commerciële stichtingen en verenigingen) Het boekjaar van de stichting is gelijk aan het kalenderjaar GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE EXPLOITATIERESULTAATBEPALING Het exploitatieresultaat wordt bepaald als zijnde het verschil tussen de omzet verminderd met alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De omzet is de opbrengst van de in het jaar aan derden geleverde goederen en diensten onder aftrek van omzetbelasting, kortingen en dergelijke kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Som der financiële baten en lasten Naast de toerekening van rentebaten en -lasten aan het jaar waarop ze betrekking hebben, worden kosten opgenomen samenhangend met de beschikking over vreemd vermogen en het gebruik van het bankverkeer. 14
TOELICHTINGEN OP DE BALANS VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren 31-12-2010 31-12-2009 Handelsdebiteuren 1 62.863 5.149 Een voorziening voor dubieuze debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht. Overige vorderingen en overlopende activa Nog te facturen lopend boekjaar 1 67.463 - Nog te factureren voorgaand boekjaar 1-120.446 Interestbaten 4e kwartaal 1 779 831 3 68.242 121.277 Liquide middelen ABN AMRO 1 276.846 93.463 Deposito 1 67.760 175.926 2 344.606 269.389 Onder de liquide middelen zijn deposito's begrepen, ad 67.760, met een looptijd tot maximaal drie maanden. Het interestpercentage bedraagt top 1,70%, basis 0,70% effectief op jaarbasis. STICHTINGSVERMOGEN Stichtingskapitaal 2010 2009 Stand per 1 januari 188.541 188.774 Exploitatieresultaat 73.504-233 Stand per 31 december 262.045 188.541 15
KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2010 31-12-2009 Crediteuren Crediteuren 1 158.861 170.444 Overige schulden en overlopende passiva Rekening-courant AMC 1 15.623 15.623 Nog te ontvangen facturen AMC inzake doorbelaste kosten 2010 1 25.893 - Nog te ontvangen facturen AMC inzake doorbelaste kosten 2009 1 1.247 16.207 Nog te ontvangen facturen AMC inzake doorbelaste kosten ADB 1 5.000 5.000 Nog te betalen vacatievergoedingen 2010 1 6.000 - Bankkosten 4e kwartaal 1 23 - Diversen 1 1.019-7 54.805 36.830 16
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten uit eigen activiteiten 2010 2009 Verrichte SEO's 1 283.671 245.581 Opleidingen/workshops/cursussen 1 4.694 - De verdeling van de omzet is als volgt: 2 288.365 245.581 SEO's 2010 17,93 * 15.821 1 283.671 - SEO's 2009 14,71 * 16.577 1-243.848 SEO's 2008 14,89 * 65 1-967 SEO's 2007 14,46 * 53 1-766 Cursus Counseling Prenatale Screening 2010 1 2.516 - Cursus Counseling Prenatale Screening 2009 1 2.178-6 288.365 245.581 Loonkosten Lonen en salarissen 1 170.181 220.581 Lonen en salarissen Brutolonen en -salarissen 1 147.317 146.160 Uitzendkrachten/follow-up 1 11.280 28.722 Beleidsmedewerker 1 11.584 45.699 2 170.181 220.581 Gemiddeld aantal werknemers Directie 0,24 0,50 Arts/echoscopist 0,53 0,43 Bedrijfsbureau 0,10 0,10 Secretariaat 0,69 0,67 De Stichting heeft geen personeelsleden in dienst. De werkzaamheden van de Stichting worden door gedetacheerde medewerkers van het AMC te Amsterdam verricht. De hiermee samenhangende kosten worden door het AMC aan de Stichting doorbelast en zijn verantwoord onder de personeelskosten. Overige beheerslasten 2010 2009 Overige personeelskosten 1 918 - Huisvestingskosten 1 25.200 25.200 Verkoopkosten 1 9.061-4.768 Kantoorkosten 1 4.267 2.008 Algemene kosten 1 6.969 5.000 5 46.415 27.440 17
2010 2009 Overige personeelskosten Cursuskosten 1 918 - Huisvestingskosten Doorberekende bureaukosten 1 25.200 25.200 Verkoopkosten Vacatievergoedingen 1 5.200-5.250 Visitatiekosten 1 160 - Congreskosten 1 303 - Reis-/en verblijfskosten 1 1.581 482 Representatiekosten 1 1.804 - Relatiegeschenken 1 13-2 9.061-4.768 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 1 3.364 1.008 Contributies/abonnementen 1 26 60 Website 1 702 1.654 Vakliteratuur 1 175-2 4.267 2.008 Algemene kosten Administratiekosten ADB 1 5.000 5.000 Bedrijfsverzekeringen 1 1.969-2 6.969 5.000 Het voeren van de financiële administratie, alsmede het opstellen van de jaarrekening van de stichting wordt verzorgd door de Algemene Dienst Beheer (ADB) van het AMC. De door de ADB gemaakte kosten worden doorbelast aan de stichting en zijn verantwoord onder de algemene kosten. De beleidsadviseur werkt in opdracht van het bestuur van de stichting en wordt aangestuurd door de directeur van de stichting. De beleidsadviseur is niet in loondienst bij het AMC. De werkzaamheden bestaan uit het bevorderen van een goede samenwerking met contractanten, waaronder kan worden begrepen: - advisering bij de installatie van het beschikbare registratiesysteem, alsmede het optimaliseren aan het gebruik ervan; - aanlevering van gegevens ten behoeve van regionale en centrale registratie van alle verrichtingen; - het bevorderen van de kwaliteit door deelname aan visitaties en het organiseren van workshops; - het ter plaatse geven van opleidingen m.b.t. nekplooi metingen en uitvoering van combinatietesten. 18
Som der financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 2010 2009 Interestbaten rekening-courant banken 1 677 587 Interestbaten deposito rekening 1 1.242 1.757 2 1.919 2.344 Rentelasten en soortgelijke kosten Interestlasten en bankkosten 184 137 Amsterdam, 25 mei 2011 Stichting Prenatale Screening Amsterdam en Omstreken De directie Mw. Dr. E. Pajkrt (directie) 19
OVERIGE GEGEVENS VASTSTELLING EN GOEDKEURING VAN HET JAARVERSLAG De jaarrekening 2010 is door de Directie vastgesteld en goedgekeurd door het Stichtingbestuur in de vergadering van 25 mei 2011. Amsterdam, 25 mei 2011 Mw. Dr. E. Pajkrt (directie) Prof. dr. M.J.Heineman (voorzitter) Drs. M. van Alphen (vice-voorzitter) Mw. dr. P. Robles de Medina (secretaris) Prof. dr. A. Sturk (penningmeester) Prof. dr. N.J. Leschot (lid) Mw. D. de Ridder-Mol (lid) Mw. M.S.A. de Hoog-Glaudemans (lid) 20