BVHilversum Seinstraat 22 1223DA Hilversum KvK-nummer: 5291243 RAPPORT INZAKE DE JAARSTUKKEN 214
Inhoud JAARSTUKKEN 214 JAARREKENING Balans Staat van baten en lasten Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening OVERIGE GEGEVENS 2 3 5 6 13
JAARSTUKKEN 214-1 -
JAARREKENING - 2 -
Balans (na resultaatbestemming) Vlottende activa 31-12-214 31-12-213 Vorderingen en overlopende activa Contributie debiteuren 4.522 4.577 Overige debiteuren 3.55 Belastingen en premies sociale verzekeringen 4.816 4.792 Vorderingen en overlopende activa 6.19 685 15.357 13.19 Liquide middelen 96.262 97.715 ACTIVA 111.619 11.824-3 -
Balans (na resultaatbestemming) Eigen vermogen 31-12-214 31-12-213 Overige reserves 13.613 18.268 13.613 Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan leveranciers en handelskredieten 6.56 654 Overige schulden en overlopende passiva 1.5 1.92 8.6 18.268 2.556 PASSIVA 111.619 11.824-4 -
Staat van baten en lasten 214 214 begroting 213 Bruto-bedrijfsresultaat Totale baten 61.781 55. 54.55 Totale lasten activiteiten 55.32 34.7 37.883 Resultaat verenigingsactiviteiten 6.461 2.3 16.667 Overige organisatiekosten Kantoorkosten 1.189 2.3 11.418 Bestuur- en ledenkosten 1.228 1.28 Algemene kosten 125 2.867 Som der kosten 11.542 2.3 15.313 Bedrijfsresultaat -5.81 1.354 Financiële baten en lasten 426 714 Resultaat -4.655 2.68-5 -
Algemene toelichting ACTIVITEITEN De vereniging heeft als doel het behartigen van de belangen van ondernemers en het verrichten van al wat hiermee verband houdt of daartoe bevordelijk kan zijn. Het bestuur is op het moment van opmaken van de jaarrekening als volgt samengesteld: K. van Kampen - Voorzitter R. Bochardt - Penningmeester H. Zeeman - Secretaris J. Berkhof - Vice-Voorzitter E. Zeeuw van der Laan - Bestuurslid P. Nagel - Bestuurslid - 6 -
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening ALGEMENE GRONDSLAGEN De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald door de opbrengstwaarde van de verrichte diensten te verminderen met de hieraan toe te rekenen kosten, rente en afschrijvingen, gewaardeerd tegen uitgaafprijzen. Ten aanzien van de posten begrepen in het bedrijfsresultaat geldt dat de winsten slechts zijn opgenomen indien en voor zover zij in het boekjaar zijn verwezenlijkt en dat met verliezen en risico's is rekening gehouden die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar. De jaarrekening is opgesteld in hele euro's. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemene grondslagen voor de waardering van activa en passiva De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat zijn ten opzichte van het voorgaande jaar niet gewijzigd. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. Voor zover niets anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzover niet anders vermeld staan de liquide middelen volledig ter vrije beschikking. Kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Omzetverantwoording De netto-omzet betreft de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden geleverde goederen en diensten na aftrek van kortingen en omzetbelasting. Kostprijs van de omzet Onder de kostprijs van de omzet wordt verstaan de directe aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Brutomarge Het bruto-omzetresultaat bestaat uit de netto-omzet, de overige bedrijfsopbrengsten en de kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. - 7 -
Toelichting op de balans Hierna worden de specifieke posten uit de balans per 31 december 214 nader toegelicht: Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen onder nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Onder de kortlopende vorderingen bevinden zich, evenals op 31 december 213, geen posten met een overeengekomen looptijd die langer is dan 1 jaar. Debiteuren De debiteuren zijn gewaardeerd tegen nominale waarde van de uitstaande vorderingen. Er is een voorziening van 5 opgenomen. Handelsdebiteuren 31-12-214 31-12-213 Contributie debiteuren 5.22 5.77 Overige debiteuren 3.55 Totaal debiteuren 5.22 8.132 Dubieuze debiteuren (-) 5 5 4.522 7.632 Belastingen en premies sociale verzekeringen Te vorderen omzetbelasting 2.995 2.971 Te vorderen omzetbelasting voorgaande jaren 1.821 1.821 4.816 31-12-214 4.792 31-12-213 Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Hilversum Verbindt 215 997 Stichting Stadsfonds Hilversum 4.59 Nog te ontvangen rente 513 685 6.19 685 Liquide middelen Liquide middelen, toelichting In de liquide middelen zijn deposito's tot een bedrag van EUR 42. begrepen. De overige liquide middelen zijn terstond opeisbaar. Liquide middelen 31-12-214 31-12-213 Rabobank.398 4.157 57 Rabobank.652 47. 58. ABN Amro.15 3.14 146 ABN Amro.494 42.1 38.999 96.262 97.715-8 -
Eigen vermogen Het verloop van het kapitaal van de onderneming wordt in het onderstaand overzicht weergegeven: Het verloop van de posten in het eigen vermogen is als volgt: Eigen vermogen Kapitaal Stand per 1 januari: 18.269 Saldo van baten en lasten -5.36-4.655 Stand per 31 december 13.613-9 -
Kortlopende schulden en overlopende passiva Kortlopende schulden, toelichting Onder de kortlopende schulden bevinden zich, evenals op 31 december 213, geen posten met een overeengekomen looptijd die langer is dan 1 jaar. Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is bepaald. 31-12-214 31-12-213 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 6.56 654 Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva 1.5 1.92 1.5 1.92-1 -
Toelichting op de staat van baten en lasten Hieronder worden de specifieke posten uit de winst-en-verliesrekening over 214 nader toegelicht: Totale baten 214 213 Omzet contributie leden 48.181 48.45 Omzet vrijgesteld 13. Bannerbijdrage 6 5.48 Overige opbrengsten 62 61.781 54.55 Het aantal leden per 31 december 214 is 211 (213: 22) Lasten activiteiten Activiteiten/Bijeenkomsten Leden 18.111 8.665 Hilversum Verbindt 19.289 8.479 Secretariaat/bureaukosten 17.92 2.739 55.32 37.883 Activiteiten/bijeenkomsten Kosten bijeenkomsten 18.111 8.664 Opbrengsten banners 6 2.425 Bijdragen Kamer van Koophandel 3.55 Bijdrage gemeente Hilversum 1. Bijdrage Rabobank Hilversum 3. Af: Kosten ten laste van BVHilversum -19.289-8.48 Netto bijdrage Hilversum Verbindt 5.689 3. Totale kosten activiteiten/bijeenkomsten 23.8 11.664 Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 65 567 Porti, verzendkosten etc. 1.15 275 Drukwerk 1.984 686 Automatiseringskosten 13 Contributies en abonnementen 223 Accountantskosten/administratiekosten 4.199 3.721 Promotiekosten en website 2.73 4.973 Relatiegeschenken 252 Overige kantoorkosten 814 1.189 11.418 Bestuur- en ledenkosten Bestuur- en ledenkosten 1.228 1.28 1.228 1.28 Algemene kosten Overige advieskosten 12 Dotatie overige voorzieningen 5 2.867 125 2.867 Vervolg op volgende pagina. - 11 -
Vervolg van vorige pagina. Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 214 213 Rentebaten 782 1.34 782 1.34 Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten 356 32 356 32-12 -
OVERIGE GEGEVENS - 13 -
Resultaatbestemming Omtrent de verdeling van het resultaat is het volgende bepaald: Voorstel resultaatbestemming 214 Voorgesteld wordt om het saldo van baten en lasten toe te voegen dan wel te onttrekken aan de algemene reserve. Ondertekening voor akkoord Hilversum, 27 maart 215 K. van Kampen R. Bochardt H. Zeeman - 14 -