BEGROTING 213 STICHTING OPOS stichting openbaar primair onderwijs Slochteren Stichting OPOS administratienummer bevoegd gezag: 41779 Postbus 13 962 AA SLOCHTEREN Telefoon : Fax E-mail 598 425 644 598 425 552 info@stichtingopos.nl
VOORWOORD Hierbij presenteren we de begroting 213 van Stichting OPOS. De begroting is opgesteld conform de voorschriften van het Ministerie van OCW voor jaarverslaggeving PO. De rubricering van deze begroting sluit aan bij de eisen die het Ministerie van OCW stelt aan de indeling van de jaarverslaggeving PO. De totale begroting bestaat uit de volgende onderdelen: Totaal PO (Primair onderwijs geconsolideerd) Bestuur (ABB = Administratie Beheer en Bestuur) Bovenschools Scholen Ondanks verdere bezuinigingen kunnen we ook voor 213 geen dekkende begroting presenteren. Het begrote tekort is wel veel positieve~ dan het begrote tekort voor 212. Dit is grotendeels te herleiden naar incidentele extra baten van bijna 135.. Zoals uit de begroting voor 212 en de daarbij behorende meerjarenbegroting 212-215 al bleek heeft Stichting OPOS te maken met forse jaarlijkse tekorten. Het bestuur realiseert zich terdege de ernst van de situatie en ziet in een fusie met een ander schoolbestuur een mogelijkheid. Door een fusie met een andere stichting kan een stafbureau van enige omvang worden gerealiseerd, zodat het bestuur professioneel kan worden uitgevoerd. De overheadkosten kunnen daarbij binnen de perken blijven. Er is ondertussen een intentieverklaring opgesteld met Scholengroep OPRON. Beide besturen spreken de intentie uit: nader onderzoek te verrichten naar de consequenties van een bestuurlijke fusie en voorstellen hiertoe uit te werken; na te gaan welke bestuursvorm en bestuurssamenstelling de best passende zijn, en; bij positieve bevindingen vervolgens het besluit over de bestuurlijke fusie te nemen. Namens Stichting OPOS, Algemeen directeur de heer E. B. Okken Algemeen directeur de heer A. Roek
Begroting 213 Stichting OPOS Inhoudsopgave Voorwoord Overzichten op bestuursniveau verdicht Kerngetallen EFJ per instelling AA ABB OOBB Bovenschools Totaal scholen Technische toelichting 1 5 6 9 14 19
Begroting 213 Stichting OPOS 41779 Stichting OPOS 1 Staat van Baten en Lasten Baten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 3.1 Rijksbijdragen 5.69.585 5.43.431 5.589.477 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 183.134 73.784 66.715 3.3 Les- en examengelden 3.4 Baten in opdracht van derden 3.5 Overige baten 31.891 5.349 4.957 Totaal baten 5.824.61 5.482.564 5.661.149 Lasten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 4.1 Personeelslasten 4.852.99 4.728.75 4.76.226 4.2 Afschrijvingen 124.929 122.83 12.469 4.3 Huisvestingslasten 448.463 422.52 449.689 4.4 Overige lasten 447.668 413.367 423.669 Totaal lasten 5.874.5 5.686.765 5.7.53 Saldo baten en lasten -49.44-24.21-38.94 Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 5 Financiële baten en lasten 17.288 13.5 17. Resultaat -32.152-19.71-21.94 6 Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen -32.152-19.71-21.94 8 Aandeel derden in resultaat 9 Buitengewoon resultaat Totaal resultaat -32.152-19.71-21.94 Leerlingenprognose Aantat'leerlirigen,,, Werkelijk Begroot Begroot "', >. - ~. --.. _'. '.,., '.. " 2i1. ' ' 2"D12,. 213 _ _.: Aantalleerlingen per 1/11 1.84 1.51 1.4 1
Begroting 213 Stichting OPOS 41779 Sticht ing OPOS Onverdichte exploitatierekening Baten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdragen OCW 5.545.966 5.375.21 5.481.132 3.1.2 Overige subsidies OCW 63.619 28.23 18.345 Totaal Rijksbijdragen 5.69.585 5.43.431 5.589.477 3.2 Overige overheidsbijdragen ensubsidies 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 48.757 12.975 5.355 3.2.2 Overige overheidsbijdragen 134.377 6.89 61.36 Totaal Overige overheidsbijdragen en - subsidies 183.134 73.784 66.715 3.3 Les- en examengelden 3.3.1 Lesgelden 3.3.5 Examengelden Totaal Les- en examengelden 3.4 Baten in opdracht van derden 3.4.1 Contractonderwijs 3.4.2 Contractonderzoek Totaal Baten in opdracht van derden 3.5 Overige baten 3.5.1 Verhuur 3.5.2 Detachering personeel 3.5.3 Schenking 3.5.4 Sponsoring 3.5.5 Ouderbijdragen 9.122 3.5.6 Overige 22.769 5.349 4.957 Totaal Overige baten 31.891 5.349 4.957 Totaal baten 5.824.61 5.482.564 5.661.149 2
Begroting 213 Stichting OPOS 41779 Stichting OPOS Lasten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 4.1 Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4.933.621 4.741.499 4.693.881 4.1.2 Overige personele lasten 194.244 226.576 252.345 5.127.865 4.968.75 4.946.226 4.1.3 Uitkeringen -274.875-24. -24. Totaal Personeelslasten 4.852.99 4.728.75 4.76.226 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa 4.2.2 Materiële vaste activa 124.929 122.83 12.469 Totaal Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 124.929 122.83 12.469 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 44.18 45.4 45.4 4.3.2 Verzekeringen 4.3.3 Onderhoud 149.678 117.56 136.223 4.3.4 Energie en water 88.43 96.527 99.16 4.3.5 Schoonmaakkosten 118.854 117.3 125.4 4.3.6 Heffingen 9.526 14.2 14. 4.3.7 Overige 38.182 31.533 29.56 Totaal Huisvestingslasten 448.463 422.52 449.689 4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 199.744 22.27 221.37 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 157.786 139.584 148.16 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen 4.4.4 Overige 9.138 53.576 54.193 Totaal Overige lasten 447.668 413.367 423.669 Totaal lasten 5.874.5 5.686.765 5.7.53 Saldo baten en lasten -49.44-24.21-38.94 3
Begroting 213 Stichting OPOS 41779 Stichting OPOS Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 5 Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 17.288 14. 17.5 5.2 Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiele vaste activa en 5.3 effecten 5.4 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 5.5 Rentelasten 5 5 Totaal financiële baten en lasten 17.288 13.5 17. Resultaat -32.152-19.71-21.94 Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 6 Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen -32.152-19.71-21.94 8 Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat -32.152-19.71-21.94 Buitengewoon resultaat Totaal resultaat -32.152-19.71-21.94 4
Begroting 213 Stichting OPOS 41779 Stichting OPOS 5 Kengetallen EFJ per instelling Instelling Totaal OOAA OOAB lolc llao llnn 11 YX 1218 12QR 12XX lldt 13E 13SK JOPF Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en - subsidies 3.3 Les- en examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten Totaal Baten Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten Totaal lasten 5.589.477 66.715 4.957 5.661.149 4.76.226 12.469 449.689 423.669 5.7.53 133.625 133.625 248.399 45.4 186.4 48.199 4.82.614 66.715 2.116 4.889.445 4.435.67 1.26 6. 11.99 4.58.83 29.823 29.823 12 5.784 28.223 11.23 45.357 98.473 98.473 1.8 22.55 52.19 39.9 115.135 42.342 429 42.771 1.55 6.774 28.827 13.25 5.41 67.412 67.412 1.5 12.69 42.623 2.9 77.713 D 53.423 53.423 1.5 8.972 34.376 14.7 59.548 53.819 53.819 1.2 8.54 22.66 17.846 49.76 44.461 44.461 1.1 9.354 3.93 15.141 56.498 178.86 178.86 1.95 35.142 58.582 74.482 179.156 38.4 38.4 1. 6.334 27.611 11.7 46.15 28.621 2.412 31.33 1.5 4.14 18.348 7.57 31.522 Saldo baten en lasten 38.94 346.574 38.642-15.534-16.662-7.63-1.31 6.125 4.113 12.37 296-8.11-49 Financiële baten/lasten 5.1 Rentebaten 5.2 Resultaat deelnemingen 5.3 Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 5.4 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 5.5 Rentelasten Financiële baten en l.aste.n 17.5 5 17. 17.5 5 17. D D Resultaat 21.94 346.574 397.642 15.534-16.662-7.63-1.31-6.125 4.113-12.37-296 -8.11-49 6 7 Belastingen Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8 Aandeel derden in resultaat 9 Buitengewoon resultaat -21.94-346.574 397.642-15.534-16.662-7.63-1.31-6.125 4.113-12.37-296 -8.11-49 Totaal resultaat -21.94-346.574 397.642-15.534-16.662-7.63-1.31-6.125 4.113-12.37-296 -8.11-49 5
Begroting 213 Stichting OPOS OOAA Bestuur 417791 Verdichte Staat van Baten en Lasten Baten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 132.996 24. 133.83 133.625 Totaal baten 156.996 ===1=3=3=.=8=3= === =13=3= =62=5= Lasten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 4.1 Personeelslasten 197.973 259.712 248.399 4.3 Huisvestingslasten 44.18 45.4 45.4 4.4 Overige lasten 157.38 187.35 186.4 Totaal lasten 399.191 492.462 48.199 Saldo baten en lasten -242.195-359.379-346.574 Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 5 Financiële baten en lasten 2 Resultaat -242.175-359.379-346.574 6 Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen -242.175-359.379-346.574 8 Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat -242.175-359.379-346.574 Totaal resultaat -242.175-359.379-346.574 Leerlingenprognose Aantalrleerlfngè-n,. - werkelijk " Begroot Besfroot:,, 1'... :.. \ '..".. ',,. iótl. 212.. 213. Aantal leerlingen 1-1 Onverdichte exploitatierekening Personele baten en lasten Pers~neh! b~ten., Wer~:<elijk Begroot Begr~ot.. ' 211. 212 ' 213 ' 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8 Vergoeding personele lasten 855 Personeel en Arbeid pers. Lumpsum Rijksbijdrage OCW 3.1.2 Overige subsidies OCW 892 Overige personele subsidies 7.843 7.76 ------=2~-~~~-----~2~~.~~ ------=2~-~~~ 2. 27.843 27.76 ========== ========== 8.441 6
Begroting 213 Stichting OPOS OOM Bestuur 417791 Overige subsidies OCW 8.441 ==================== Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 84 Overige personele baten Gemeentelijke bijdragen en subsidies ======2=8=.4=4=1=======2=7= =8=43= ======2=7= =7=6= ---~2':" 4.:.::.:.::~ ------::-..::.., 24. ========= ================= Overige overheidsbijdragen en -subsidies 24. ================ Totaal personele baten 52.441 27.843 27.76 = =============== Persor_tele lasten - : --- ' _ -- - Werkelijk _ "' Begroot : 'Begroot ' -' -- ' - ' ' ' ' -- 2à11 212 '' 213 ' 4.1 Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4 Salariskosten 188.361 239.712 243.399 Lonen en salarissen 188.361 239.712 243.399 4.1.2 Overige personele lasten 42 Cursuskosten 214 44 Extern personeel 1.374 2. 5. 45 Werving personeel 3.346 46 Reis- en verblijfkosten 4.399 49 Overige personele kosten 279 Overige personele lasten 9.612 2. 5. Totaal Personeelslasten 197.973 259.712 248.399 Resultaat personele baten en lasten -145.532-231.869-221.323 Materiele baten en lasten Màteri~le baten, Werkelijk Begtoot Begroot.ti --. 211 212 ' 213. ' 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 81 Vergoeding materiële lasten 14.555 15.24 16.549 Rijksbijdrage OCW 14.555 15.24 16.549 Rijksbijdragen 14.555 15.24 16.549 Totaal materiële baten 14.555 15.24 16.549 =============== 7
Begroting 213 Stichting OPOS OOM Bestuur 417791 Materiële,lasten"!'. - - - - ":;" =;;::/:~,. ; ~,. -, ' Werkelijk ~:- Begroot ~.-:- Begroot, '-'".;:"~~: :..... _ tt _ :,,_ ::: "~---=-- ; '1:.~ _:_ c2ótte''','è' - 212._. ;:"".. 2Ó.l3.. 1 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 417 Betaalde huren 44.18 45.4 45.4 Huur 44.18 45.4 45.4 Huisvestingslasten 44.18 45.4 45.4 4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 43 Bijdrage onderwijsbureau 112.373 12. 126. 431 Accountantskosten 8.348 11.5 11.5 4325 Drukwerk 655 5 5 4415 Deskundigenadvies 11.726 14. 1. 442 Planmatig onderhoudsbeheer 5.712 23.5 2. 4425 Onkostenvergoeding bestuur 7.5 7.5 7.5 449 Overige beheerskosten 868 9 9 Administratie- en beheerslasten 147.18 177.9 176.4 4.4.4 Overige 426 Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur 389 44 Contributies bestuurlijke organisaties 6.738 6.5 6.5 443 Representatiekosten 25 445 Overige verzekeringen 2.731 2.7 3.5 Overige 9.858 9.45 1. Overige lasten 157.38 187.35 186.4 Totaal materiële lasten 21.218 232.75 231.8 Resultaat materiële baten en lasten -96.663-127.51-125.251 Resultaat baten en lasten -242.195-359.379-346.574 Financiële baten. werkelijk Begróot - Begroot 1..21l.. ' 212 ' 213 5 Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 861 Rente spaarrekening Rentebaten Totaal financiële baten ;;:2;.:... ;.:... ;:_ =====2== = = ====== =====2= ===== ======== Totaal resultaat Totaal resultaat -242.175-359.379-346.574 ========== 8
Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools 417792 Verdichte Staat van Baten en Lasten Baten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten 4.873.145 147.89 4.658.32 73.784 4.82.614 66.715 2.116 Totaal baten 5.2. 954 ==4;;.7;";3;,;2;,;'=: 1=4= ===4=.8=8=9='=4=4=5 Lasten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 4.1 Personeelslasten 4.624.421 4.447.777 4.435.67 4.2 Afschrijvingen 1.412 1.289 1.26 4.3 Huisvestingslasten 145.544 6. 6. 4.4 Overige lasten 27.757 11.927 11.99 Totaal lasten 4.799.134 4.52.993 4.58.83 Saldo baten en lasten 221.82 211.111 38.642 Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 5 Financiële baten en lasten 17.268 13.5 17. Resultaat 239.88 224.611 397.642 6 Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 239.88 224.611 397.642 8 Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat 239.88 224.611 397.642 Totaal resultaat 239.88 224.611 397.642 Leerlingenprognose Aantal le-èrlingen ": ': '. ~- ;r :1 '; ;; '".,.. Werkelijl< Be-groot Begroot '..... :,*.... ".éi L ~ 2ó11 212.. 213 Aantal leerlingen 1-1 Onverdichte exploitatierekening Personele baten en lasten personeie baten.,. ",., i' :cj Werkelijk Besroot Begroot ;< ~ T V'"' / ' ~ ~ h< "."', I t;» ~~ i> V ~......,. h~ ~~. ( ~ :. '... : _>~': ''.. :;SN_ '''; _. 211 '2Ó12 213', 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 8 85 855 Rijksbijdrage OCW Vergoeding personele lasten Leerling gebonden financiering personele LS Personeel en Arbeid pers. Lumpsum Rijksbijdrage OCW 4.6.832 3.937.68 4.59.86 114.574 76.491 61.465 ----~5~3~4~.8~9~3 4~9~~ ~14~8~------4~8~7~.9~3~5 4.71.299 4.54.247 4.68.485 ===== 9
Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools 417792 3.1.2 Overige subsidies OCW 892 Overige personele subsidies 7.288 67.945 Overige subsidies OCW 7.288 67.945 Rijksbijdragen 4.717.586 4.54.247 4.676.43 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 84 Overige personele baten 12.375 7.875 82 Gemeentelijke vergoeding 6.857 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 19.232 7.875 3.2.2 Overige overheidsbijdragen 88 Restitutie premidifferentiatie VVF 2.53 894 Overige overheidsbijdragen personeel 15.549 8771 Bijdrage samenwerkingsverband WSNS 79.593 6.89 61.36 Overige overheidsbijdragen 97.671 6.89 61.36 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 116.93 68.684 61.36 Totaal personele baten 4.834.489 ==4;;,.5;,;7~2;;.9;,;3;,;1;" ===4= =73=7= =7=9= ' Pers<>nele lasten,, Werkelijk Begroot' Begroot >",, > 211 212,,' 213 4.1 Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4 Salariskosten 3.441.956 3.364.742 3.326.396 41 Sociale lasten 825.558 78.735 7.658 42 Pensioenlasten 476.725 428.39 423.428 45 Salariskosten niet Caso 1.2 Lonen en salarissen 4.745.26 4.51.786 4.45.482 4.1.2 Overige personele lasten 42 Cursuskosten 14.167 44. 62.45 44 Extern personeel 12.933 95. 84.884 45 Werving personeel 2.482 46 Reis- en verblijfkosten 1.361 5.5 5. 47 Bedrijfsgezondheidszorg 9.114 17. 17. 49 Overige personele kosten 12.195 1.5 41.8 475 Dotatie voorziening jubileum 16. 1. 1. 4759 Vrijval voorziening jubileum -1.33 476 Dotatie voorziening spaarverlof 9.71 3.991 3.991 4769 Vrijval voorziening spaarverlof -3.884 Overige personele lasten 154.36 185.991 225.125 4.1.3 Uitkeringen 815 Uitkering VF -274.875-24. -24. Uitkeringen -274.875-24. -24. Totaal Personeelslasten 4.624.421 4.447.777 4.435.67 1
Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools 417792 Resultaat personele baten en lasten 21.68 125.154 32.183 ========== ========== Materiele baten en lasten Materiëlè baten, ', ''.", ;-:/, ', -: Werkelijk Begroot Begroot. I ~, ' ' 'i)";,: L / ~~~" 21t' ' 212 213 "' "I. <. : 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 81 Vergoeding materiële lasten 138.17 137.49 144.184 Rijksbijdrage OCW 138.17 137.49 144.184 3.1.2 Overige subsidies OCW 8192 Overige materiële subsidies 17.389 16.583 Overige subsidies OCW 17.389 16.583 Rijksbijdragen 155.559 154.73 144.184 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 814 Overige materiële baten 5.525 5.1 5.355 Gemeentelijke bijdragen en subsidies 5.525 5.1 5.355 3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8194 Overige overheidsbijdragen materieel 25.381 Overige overheidsbijdragen 25.381 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.96 5.1 5.355 3.5 Overige baten 3.5.6 Overige 8416 Toerekening investeringssubsidies niet OCW 2.116 Overige 2.116 Overige baten 2.116 Totaal materiële baten 186.465 159.173 151.655 'Materiële lasten'., ' "~' ". --' Werkelijk ' Begroot. Begroot. 211. 212. 213 4.2 Afschrijvingen 4.2.2 Materiële vaste activa 4931 Afschrijvingskasten meubilair 83 4936 Afschrijvingskasten inventaris en apparatuur 148 4961 Afschrijvingskasten hardware 1.263 1.26 1.26 Materiële vaste activa 1.412 1.289 1.26 11
Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools 417792 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 1.412 1.289 1.26 4.3 Huisvestingslasten 4.3.3 Onderhoud 41 Klein onderhoud 76.797 47 Dotatie onderhoudsvoorziening 6. 6. 6. Onderhoud 136.797 6. 6. 4.3.4 Energie en water 414 Energiekosten 1.19 Energie en water 1.19 4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf 6.731 Schoonmaakkosten 6.731 4.3.6 Heffingen 416 Publiekrechtelijke heffingen 2 Heffingen 2 4.3.7 Overige 413 Tuinonderhoud 797 Overige 797 Huisvestingslasten 145.544 6. 6. 4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 4435 Vergaderkosten 592 449 Overige beheerskosten 3 Administratie- en beheerslasten 595 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 4214 Bouw/beheer WEB-site 6 4219 Overige ICT kosten 7.13 4 4 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 7.163 4 4 4.4.4 Overige 426 Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur 497 4 4 443 Representatiekosten 45 3. 3. 444 Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad 232 2. 2. 45 Culturele vorming 2.59 451 Sportdag/vieringen 1.771 2.5 2.5 452 Reisjes/excursies 98 453 Testen en toetsen 3.288 3.737 3.8 459 Overige onderwijskosten 11.477 25 25 Overige 19.999 11.887 11.95 Overige lasten 27.757 11.927 11.99 Totaal materiële lasten 174.713 73.216 73.196 Resultaat materiële baten en lasten 11.752 85.957 78.459 12
Begroting 213 Stichting OPOS OOAB Bovenschools 417792 Resultaat baten en lasten 221.82 ==~2;; 1 ;; 1 ;,;1;,; 1,;" 1 ===3=8=.=6=4=2 Fioandële :baten ~, < ',, Werkelijk Begroot _ ~eg root - <'.- ' ' :o -.' 211.., 212 - ': 213 5 Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 86 Rente banken 2.546 5 5 861 Rente spaarrekening 14.722 13.5 17. Rentebaten 17.268 14. 17.5 Totaal financiële baten 17.268 14. 17.5 financiële lasten - ~ -. Werkelijk - Begroot - Begroot _,, "" " < _ v< ~, :io11. 212 213 5 Financiële baten en lasten 5.5 Rentelasten 461 Bankkosten ------=-..::5.:::. :::.. :5:...::-=- Rentelasten ====~ 5 ===:=:;5,;. ;" Totaal financiële lasten = ===== ========~5~~=====5== Totaal resultaat Totaal resultaat 239.88 ==~22;;4,;; ;:;; 6,;;; 1,;" 1 ===39=7= =6=4=2 13
Begroting 213 Stichting OPOS Totaal scholen 3.1 Rijksbijdragen 63.444 612.28 635.238 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 11.325 3.3 Les- en Examengelden 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.5 Overige baten 31.891 5.349 2.841 Totaal baten 646.66 617.376 638.79 Lasten Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 4.1 Personeelslasten 3.596 2.585 22.22 4.2 Afschrijvingen 123.517 121.514 119.263 4.3 Huisvestingslasten 258.738 317.12 344.289 4.4 Overige lasten 262.873 214.9 225.279 Totaal lasten 675.725 673.39 711.51 Saldo baten en lasten -29.64-55.933-72.972 Werkelijk Begroot Begroot 211 212 213 5 Financiële baten en lasten Resultaat 6 Belastingen 7 Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen 8 Aandeel derden in resultaat Nettoresultaat 9 Buitengewoon resultaat Totaal resultaat -29.64-55.933-72.972 Leerlingenprognose 'Aant~l leerlingen werkelijk Begroot Begroot '.,'.. '. 211 '.212-2131 : Aantalleerlingen 1-1 Onverdichte exploitatierekening Personele baten en lasten Personele baten. Werkelij k Begroot Begroot. '~ " ~... - ~~ - - lól1 "- _, 212 ~.. ldl3 3.1 Rijksbijdragen 14
Begroting 213 Stichting OPOS 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 855 Personeel en Arbeid pers. Lumpsum 31.998 32. Rijksbijdrage OCW 31.998 32. 3.1.2 Overige subsidies OCW 89 Overige personele vergoedingen geoormerkt 2. Overige subsidies OCW 2. Rijksbijdragen 2. 31.998 32. 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8771 Bijdrage samenwerkingsverband WSNS 3.5 Overige overheidsbijdragen 3.5 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Totaal personele baten 5.5 31.998 32. Personele lasten", -,, ;,,,: ',, -.,- "'" ~ -_, 1- Werkelijk.. Begroof; -.Begroot ' ' /,,~~NL\!,_~, ' H,.,. 9 y1l 'r.y ~~=~\"'::}~:::"'',, i~~ -~~znd_ ~ -=~""~ ~-,2ÓÎ1 ~y : ~~.,., :~ ~ 2~12., 2i3 ~ l: 4.1 Personeelslasten 4.1.2 Overige personele lasten 42 Cursuskosten 25.42 17.835 18.8 44 Extern personeel 126 46 Reis- en verblijfkosten 4.8 2.75 3.42 49 Overige personele kosten 268 Overige personele lasten 3.596 2.585 22.22 Totaal Personeelslasten 3.596 2.585 22.22 Resultaat personele baten en lasten -25.96 11.413 9.78 3.1 Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 81 Vergoeding materiële lasten 556.661 556.866 553.616 815 Leerling gebonden financiering materiele LS 16.281 11.517 9.222 Rijksbijdrage OCW 572.942 568.383 562.838 3.1.2 Overige subsidies OCW 819 Overige materiële vergoedingen geoormerkt 17.296 11.647 1.4 8192 Overige materiële subsidies 11.26 3. Overige subsidies OCW 28.52 11.647 4.4 Rijksbijdragen 61.444 58.3 63.238 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 15
Begroting 213 Stichting OPOS 3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8194 Overige overheidsbijdragen materieel 7.825 Overige overheidsbijdragen 7.825 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 7.825 3.5 Overige baten 3.5.5 Ouderbijdragen 872 Ouderbijdragen/lesgelden 9.122 Ouderbijdragen 9.122 3.5.6 Overige 8416 Toerekening investeringssubsidies niet OCW 6.754 5.349 2.841 879 Overige baten 16.15 Overige 22.769 5.349 2.841 Overige baten 31.891 5.349 2.841 Totaal materiële baten 641.16 ===5=8=5.=3=7=8 ==~6;"6~ ;.;.;,79;" Materiële lasten,, Werkelijk B~groot Begroot 211 212 213 4.2 Afschrijvingen 4.2.2 Materiële vaste activa 4931 Afschrijvingskasten meubilair 23.743 23.926 24.131 4936 Afschrijvingskasten inventaris en apparatuur 23.721 2.694 14.175 4951 Afschrijvingskasten leermiddelen 41.1 45.529 5.758 4961 Afschrijvingskasten hardware 35.44 31.365 3.199 Materiële vaste activa 123.517 121.514 119.263 Afschrijvingen op immateriële en materiële 123.517 121.514 119.263 4.3 Huisvestingslasten 4.3.3 Onderhoud 41 Klein onderhoud 8.52 5.9 69.334 411 Onderhoud CV-installatie 4.378 6.66 6.889 Onderhoud 12.88 57.56 76.223 4.3.4 Energie en water 414 Energiekosten 32.92 4.214 41.924 4141 Gas 45.534 48.618 53.21 4142 Water 4.157 4.6 3.972 4143 Elektriciteit 4.431 3.689 16
Begroting 213 Stichting OPOS Energie en water 87.24 96.527 99.16 4.3.5 Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf 112.64 117.3 125.4 4159 Overige schoonmaakkosten 6 Schoonmaakkosten 112.124 117.3 125.4 4.3.6 Heffingen 416 Publiekrechtelijke heffingen 9.326 14.2 14. Heffingen 9.326 14.2 14. 4.3.7 Overige 412 Beveiliging gebouw 12.339 9.792 9.86 411 Zandbakkosten 5.735 5. 413 Tuinonderhoud 14.549 14.56 14.7 419 Overige huisvestingskosten 4.761 7.181 Overige 37.385 31.533 29.56 Huisvestingslasten 258.738 317.12 344.289 4.4 Overige lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 423 Reproductiekosten 42.934 35.57 37.25 432 Telefoon-/faxkosten 5.575 7.25 7.72 4415 Deskundigenadvies 3.459 Administratie- en beheerslasten 51.969 42.37 44.97 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 42 Leer- en hulpmiddelen 99.895 96.244 11.526 421 Kleine inventarisaanschaffingen 5.231 2.171 2.25 4211 ICT hardware 18.672 16.7 17.1 4212 ICT software 2.281 19.257 23.64 4219 Overige ICT kosten 3.726 3.5 2. 422 Mediatheek/bibl iotheek 2.818 1.671 1.55 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 15.623 139.544 148.66 4.4.4 Overige 425 Kabeltelevisie I overige rechten 3.67 3.52 3.52 426 A bonnementen/tijdschriften/va kl iteratuur 6.5 3.621 5.1 427 Vervoersmiddelen 4.165 429 Overige materiaalkosten 25.811 6.621 6.953 44 Contributies bestuurlijke organisaties 71 444 Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad 939 1.774 2.5 45 Culturele vorming 22.15 12.465 9.32 4545 Materiaal kantine en automaten 193 459 Overige onderwijskosten 5.3 48 Incidentele lasten 1.126 Overige 6.281 32.239 32.243 Overige lasten 262.873 214.9 225.279 Totaal materiële lasten 645.129 652.724 688.831 17
Begroting 213 Stichting OPOS Resultaat materiële baten en lasten Resultaat baten en lasten -3.968-67.346-82.752 ========== -29.64 =====-5=5=.9=3=3= ====-7=2= =9=7=2 Totaal resultaat Totaal resultaat -29.64-55.933-72.972 ========== 18
Begroting 213 Stichting OPOS Technische toelichting begroting 213 Personele baten 3.1. Rijksbijdragen 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 8 Vergoeding personele lasten: Deze bestaat voornamelijk uit de personele lumpsum met als voornaamste variabelen het aantal leerlingen onderbouw en bovenbouw, de gemiddeld gewogen leeftijd van het personeelsbestand en de schaalgrootte. Van invloed zijn de variabelen van 2 schooljaren met als peildatum 1 oktober van ieder schooljaar. Het aantal leerlingen per 1 oktober 211 bedraagt 163 en per 1 oktober 212 14. Voor de berekening is gebruik gemaakt van de variabelen van 212-213. Verder is onder deze post opgenomen: Regeling impulsgebieden op basis van de variabelen 212-213 (3 gewichtleerling) waarbij er voor schooljaar 213-214 is uitgegaan van het 3 gewichtsleerlingen binnen de impuls scholen. Subsidie onderwijs ondersteunend personeel voor 12 maanden op basis van variabelen 212-213. Bijzondere bekostiging wegens samenvoeging. Hierbij is 7/12 van de bekostiging van 212-213 meegenomen en voor 5/12 de bekostiging van 213-214. De bekostiging van 212-213 is het 1 e jaar en betreft 1% De bekostiging van 213-214 betreft het 2e jaar en is 8%. De totale lumpsum 213 bedraagt 4.66.162, samengevat in een tabel: 8/35 212/213 213/214 212/213 213/214 212/213 213/214 212/213 213/214 Lumpsumvergoeding 7/12* 5.16 bekostiging impulsgebieden 5/12* 5.16 bekostiging impulsgebieden 7/12* 7.76 loonkostensubsidie OOP 5/12* 7.76 loonkostensubsidie OOP 7/12* 146.66 samenvoegingbekostiging 5/12* 117.285 samenvoegingbekostiging 7/12* 3.95.357 personele bekostiging regulier 5/12* 3.876. 735 personele bekostiging regulier totaal op 8/35 2.926 2.9 4.128 2.948 85.52 48.869 2.34.375 1.615.36 c 4.66.162 De baten voor de lumpsum komen grotendeels toe aan bovenschools. Alleen de loonkostensubsidie wordt als bate aan ABB toegekend. 85 Leerling gebonden financiering: Bedoeld om kinderen met een handicap met een extra financiering deel te laten nemen aan het reguliere onderwijs. Bedrag is gebaseerd op het aantal door de directeuren aangegeven aantal rugzakleerlingen (9 t/m juli en 9 vanaf augustus) en variabelen van het schooljaar 212-213. Het betreft hier het personele deel van de financiering. De materiële baten worden op schoolniveau begroot. De totale personele leerling gebonden financiering voor 213 bedraagt 61.465. 855 Budget personeel en arbeid: Onderdeel van de personele baten bedoeld voor (overige) personele uitgaven. Voor 213 is een bedrag begroot van 539.935. In deze berekening is 7/12e genomen van de subsidie 212-213 en voor 5/12e van 213-214 is uitgegaan van het leerlingenaantal per 1 oktober 212 en de variabelen van 212-213. De totale bate P&A is als volgt verdeeld: 487.935 bovenschools 32. voor de schoolbegrotingen 2. voor ABB 19
Begroting 213 Stichting OPOS 3.1.2 Overige subsidies OCW 892 Overige personele subsidies: In het kader van de prestatiebox worden er baten ontvangen voor opbrengst gericht werken, professionalisering leraren, professionalisering schoolleiders en cultuureducatie. De totale baten voor 213 zijn 18.345. Hiervan gaat 1.4 voor cultuur en 3. vrij besteedbaar naar de scholen. De resterende 67.945 gaat naar bovenschools voor audittraining, de functiemix en professionele leergemeenschap. 3.2. Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.2 Overige overheidsbijdragen 8771 Bijdrage samenwerkingsverband WSNS: Van het samenwerkingsverband WSNS (weer samen naar school) is als begroot bedrag voor 213 uitgegaan van in totaal 61.36. Deze bijdrage komt van SWV 2.9 en SWV 2.1. SWV 2.9 (samenwerkingsverband Eemsmond) 213 Vaste bijdrage t.b.v. inzet IB taken 213 Beleidsgroepslid totaal SWV 2.9 SWV 2.1 (samenwerkingsverband Hoogezand-Sappermeer) 213 7 (scholen)* 5.69 totaal SWV 2.1 2.33 1.2 c 21.53 39.83 c 39.83 2
Begroting 213 Stichting OPOS Personele lasten 4.1. Personeelslasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4 Salariskosten: De salariskosten zijn berekend op basis van de gegevens uit de salarisadministratie en de nu bekende variabelen. Verder zijn er een aantal toekomstmutaties verwerkt. De totale loonkosten bedragen 4.497.332 en zijn onderverdeeld in: Loonkosten ABB C 243.399 waaronder: Bovenschoolse directie en medewerkers stafbureau Loonkosten Bovenschools C 4.45.482 waaronder: Loonkosten directiestructuur DA, DB, bovenschools management en loonkosten schoolformaties Uitkeringen Directie DA kleine scholen toeslag Ouderschapsverlof ( 243.399 ( 4.21.442 24. ( 8.5 ( 54 4.1.2 Overige personele lasten Als overige personele kosten is begroot: ii Cll tj... Cll tj c::: 42 Cursuskosten ( 44 Extern personeel ( 46 Reis en verblijfkosten ( 47 Bedrijfsgezondheidszorg ( 49 Overige personele kosten ( 475 Dotatie voorziening jubileum ( 476 Dotatie voorziening spaarverlof Totaal c UI Q J: u UI c: Cll UI > UI Q < UI 62.45 5. 84.884 5. 17. 41.8 1. 3.991 5. 225.125 c::: Cll J: u 11) 18.8 3.42 22.22 111.19 ~ 81.25 89.884 8.42 17. 41.8 1. 3.991 252.345 De posten voor overige personele kosten worden hieronder afzonderlijk toegelicht. 42 Cursuskosten: De cursuskosten van 81.25 zijn, op basis van de te verwachten cursussen over 213, door de bovenschoolse directie en de schooldirecteuren begroot. De onderverdeling voor de bovenschoolse cursuskosten zijn: Schoolleidersopleiding Schoolleidersdagen Audittraining Intervisie P&O medewerker Professionele leergemeenschappen Opleidingskosten in kader functiemix Cursus de klas.nu BHV cursus Begeleiding leerkrachten ( 1. ( 1. ( 19.7 ( 4. ( 7. ( 17. ( 6.75 ( 3.5 ( 2.5 44 Extern personeel: De kosten voor extern personeel 89.884 zullen op ABB niveau ( 5.) worden besteed aan het fusietraject. Op bovenschools niveau ( 84.844) zullen de kosten voor extern personeel worden besteed aan: onderwijsbegeleiding, Baanvak, vergoedingen, Slochterborgje en Slim. 46 Reis en verblijfkosten: Hierop worden lasten voor dienstreizen verantwoord die niet vallen onder het reguliere woon-werkverkeer 212. In totaal 8.42. 21
Begroting 213 Stichting OPOS 47 Bedrijfsgezondheidszorg: Het totale bedrag van 17. voor de bedrijfsgezondheidszorg zal worden ingezet voor het contract met Ardyn ( 8. 75) en interventies ( 8.25). 49 Overige personele kosten: Voor overige personele kosten is 41.8 begroot voor: 1. Kerstpakketten 4.5 2. WA-verzekering 2. 3. Slim - regelen vervangers 9. 4. Audittraining 22.3 5. PLG's 4. 475 Dotatie voorziening jubilea: Vastgesteld op 1. op basis van geschatte uitkeringen in de toekomst. 476 Dotatie voorziening spaarverlof: Vastgesteld op 3.991 op basis van geschatte uitkeringen in de toekomst. 4.1.3 Uitkeringen 815 Uitkering VF: Dit betreft de vergoeding van de loonkosten van het Vervangingsfonds. Onder de post 4.1.1 lonen en salarissen is het bedrag van 24. ook opgenomen. De verwachting is dat de begrote loonkosten omdat de vervangingspoel naar verwachting voor de volledige 1% gedeclareerd kan worden. 22
Begroting 213 Stichting OPOS Materiële baten 3.1. Rijksbijdragen 3.1.1. Rijksbijdrage OCW 81 Vergoeding materiële lasten: Het totale bedrag aan materiële instandhouding bedraagt 84.349. Deze vergoeding wordt gesplitst in een ABB gedeelte á 16.549, een bedrag voor bovenschools á 144.184 en een gedeelte voor de scholen á 553.616. Het leerling-afhankelijke gedeelte (komt toe aan de scholen) wordt verdeeld in een budget en niet budget verantwoordelijke gedeelte van de schooldirecteur. Het budgetverantwoordelijk gedeelte van de schooldirecteur bedraagt 181.61. Het niet budgetverantwoordelijke gedeelte van de schooldirecteur bedraagt 372.6. 815 Leerling gebonden financiering: Dit betreft het materiële deel van de leerling-gebonden financiering en is bestemd voor de scholen. De totale materiële financiering voor 213 bedraagt 9.222 op basis van 9 leerlingen t/m juli en 9 leerlingen vanaf augustus. 3.1.2. Overige subsidies OCW 819 Overige materiële vergoedingen geoormerkt: Dit betreft de prestatiebox voor de cultuureducatie. Voor 213 is 1 per leerling toegekend op basis van het leerlingaantal per 1 oktober 212. De baten van 1.4 worden toegekend aan de scholen. 8192 Overige materiële subsidies: In het kader van prestatiebox wordt aan de scholen een bedrag van in totaal 3. toegekend om vrij te besteden binnen hun schoolbudget 3.2. Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2.1. Gemeentelijke bijdragen en subsidies 814 Overige materiële baten: Vanuit de gemeente Slochteren wordt aan Stichting OPOS 5.355 overgemaakt voor het openbaar stellen van schoolpleinen. 3.5 Overige baten 3.5.6. Overige baten 8416 Toekenning investeringssubsidies niet OCW: Dit betreft de subsidie van de afschrijvingslasten van bovenschools 2.116, de Ent 429 en van Meeroevers van 2.412. 23
Begroting 213 Stichting OPOS Materiële lasten 4.2 Afschrijvingen 4.2.2. Materiële vaste activa De totale afschrijvingslasten bedragen 12.771 en bestaat uit vier activatypen: 4931 Afschrijvingskasten meubilair: De afschrijvingslasten voor het meubilair ( 24.131) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingslasten en de volgende investeringen in 213: Divers meubilair 17. 4936 Afschrijvingskasten inventaris en apparatuur: De afschrijvingslasten voor het inventaris en apparatuur ( 14.175) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskasten en de volgende investeringen in 213: Diversen ICT 3. 4951 Afschrijvingskasten leermiddelen: De afschrijvingslasten voor leermiddelen ( 5. 758) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskasten en de volgende investeringen in 213: Informatieverwerking Blits Materialen Plusklas Ontwi kkelingsmateriaal Estafette Plusklas Kinderboeken Wijzer door de tijd Schrijfmethode Kleutermateriaal Sova Geschiedenismethode Begrijpend lezen Natuurlijk Wereldoriëntatie Engels Pluspunt 1.3 1.5 3. 6.3 1.5 8 4. 1.6 5 3. 5.6 3. 4. 12. 9.5 4. 4961 Afschrijvingskasten hardware: De afschrijvingslasten voor hardware { 31.45) zijn bepaald op basis van de huidige afschrijvingskasten en de volgende investeringen in 213: ICT 31.2 4.3 Huisvestinglasten 4.3.1. Huur 417 Betaalde huren: Dit is de jaarlijkse huurprijs voor het pand van het stafbureau (inclusief energie, water, beveiliging, reproductie, portikosten, telefoon, netwerk, meubilair, koffie en thee) 45.4. 4.3.3. Onderhoud 41 Klein onderhoud : Voor klein onderhoud is 5. per school opgenomen op basis van het herstelonderhoud door BCN. Tevens is een bedrag van 19.334 opgenomen voor onderhoudsbeheer. 411 Onderhoud CV-installaties: Voor het onderhoud van de installaties is een bedrag van 4.249 begroot. Voor jaarlijks onderhoud is een bedrag van 2.64 opgenomen. 47 Dotatie onderhoud: Op basis van het meerjarenonderhoudsplan wordt er in 213 6. aan de voorziening gedoteerd voor de binnen het plan aangegeven onderhoudswerkzaamheden. 24
Begroting 213 Stichting OPOS 4.3.4. Energie en water 414 Energiekosten: Op basis van de contracten met Greenchoice, de gemeentelijke vergoeding en de aankomende verhoging van de energieprijzen zijn de energiekosten op 41.924 vastgesteld. 4141 Gas: Op basis van de contracten met Greenchoice, de gemeentelijke vergoeding en de aankomende verhoging van de gasprijzen zijn de gasprijzen op 53.21 vastgesteld. 4142 Water: Op basis van het lopende contracten bij Waterbedrijf Groningen is de waterprijs vastgesteld op 3.972. 4.3.5. Schoonmaakkosten 4151 Schoonmaakbedrijf: De lasten voor het schoonmaakbedrijf zijn op basis van de lasten voor ISS over 212 begroot op 125.4. 4.3.6. Heffingen 416 Publiekrechtelijke heffingen: Op basis van de huidige prijzen zijn de publiekrechtelijke heffingen begroot op 14.. 4.3.7. Overige 412 Beveiliging gebouw: Voor de controle van de brandbeveiliging door Teuben is 2.523 opgenomen. Voor Chubb Varel en CSN is gezamenlijk 7.337 opgenomen. 411 Zandbakkosten: Voor het verversen van zandbakzand is 5. opgenomen. 413 Tuinonderhoud: Voor tuinonderhoud (bij zeven scholen) door Trio is 14.7 opgenomen. 4.4 Overige lasten 4.4.1. Administratie- en beheerslasten 423 Reproductiekosten: Hieronder vallen de kopieerlasten op basis van de contacten bij Lage Landen en Toshiba. In totaal is hiervoor 37.25 beschikbaar gesteld. 43 Bijdrage onderwijsbureau: Hieronder vallen de lasten voor OSG in totaal 126. voor de financiële, personele en adviserende dienstverlening. 431 Accountantskosten: Voor de controles van Afier in 213 is op basis van de offerte 11.5 opgenomen. 432 Telefoon en faxkosten: Voor de betalingen aan KPN is 7.72 opgenomen. 4325 Drukwerk: Voor o.a. enveloppen is 5 opgenomen. 4415 Deskundigenadvies: Voor de juridische ondersteuning is 1. begroot. 442 Planmatig onderhoudsbeheer: Voor het onderhoudsbeheer, de binnen en buiteninspectie en het opstellen van het Meerjaren onderhoudsplan is 2. beschikbaar gesteld. 4425 Onkostenvergoeding bestuur: Dit is de vrijwilligersvergoeding voor de bestuursleden. In totaal 7.5. 449 Overige beheerskosten: De beschikbaar gestelde 9 is bedoeld voor de Kamer van Koophandel en onderwijsgeschillen. 4.4.2. Inventaris, apparatuur en leermiddelen 42 Leer- en hulpmiddelen: Voor de schoolbudgetten van de schooldirecteuren is 11.526 beschikbaar gesteld voor algemene leermiddelen en de extra leermiddelen voor rugzakleerlingen die uit de materiële baten van de leerling gebonden financiering worden betaald. 25
Begroting 213 Stichting OPOS 421 Klein inventaris: Voor kleine aanschaffingen aan het inventaris (beneden de 5) is voor het schoolbudget van de schooldirecteuren 2.25 beschikbaar gesteld. 4211 ICT hardware: Voor het systeembeheer van Heutink, de Klas.nu, is 17.1 beschikbaar gesteld. 4212 ICT software: Binnen het schoolbudget van de schooldirecteuren mag 23.64 worden uitgegeven aan ICT software. 4219 Overige ICT kosten: Deze worden ingezet voor ICT kosten op schoolniveau van 2.5 en voor de domeinnaam van de Stichting OPOS wordt 4 per jaar betaald. 422 Mediatheek en bibliotheek~ Binnen de schoolbudgetten van de schooldirecteuren is 1.55 opgenomen voor de kosten aan Biblionet. 4.4.4. Overige 425 Kabeltelevisie: Voor de contracten met Ziggo en Canal Digitaal is op basis van de lopende contracten 3.52 gereserveerd. 426 Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur: Hieronder vallen diverse abonnementen waarvoor de schooldirecteuren budgetverantwoordelijk zijn van in totaal 5.5. 429 Overige materiaalkosten: Binnen de schoolbudgetten is 6.953 gereserveerd voor diverse materiaalkosten binnen de scholen. Hierbij valt te denken aan o.a. kaartjes, bloemen, koffie en thee. 44 Contributies bestuurlijke organisaties: Hieronder vallen de lasten voor de PO raad 3.426 en Vos ABB (inclusief klachten, bezwaren, functiewaardering, geschillen en medezeggenschap) 3.74. 443 Representatiekosten: Voor jubilea, attenties, kaartjes en postzegels is 3. in de begroting opgenomen. 444 Medezeggenschapsraad en OR: Hieronder vallen de lasten voor de GMR. Waaronder vergoeding van de kosten 28, het jaarlijkse etentje 1.16, bloemen en het inhuren van extern advies 56. Tevens hebben de schooldirecteuren hiervoor een klein budget van in totaal 2.5 445 Verzekeringen: Voor de verzekering bij de AON is 3.5 gerekend. 45 Culturele vorming: Dit bevat de lasten voor culturele lasten binnen de schoolbudgetten 9.32. 451 Sportdagen/vieringen: Voor het inleveren van het budget directeur en de bijdrage bijzonder onderwijs is 2.5 beschikbaar. 453 Testen en toetsen: Hieronder valt de Cito eindtoets 2.63 en de kwaliteitsmeter 1.17. 459 Overige onderwijskosten: Voor de klachtenregeling GGD is 25 gereserveerd. Tevens geven de scholen, ten laste van hun vrij besteedbare prestatiebox budget, hier 5.3 aan uit. 26
Begroting 213 Stichting OPOS 5 Financiële baten en lasten 5.1 Rente baten 86 Rente banken: De rente van de betaalrekening is gebaseerd op de realisatie 212 en bedraagt 5. 861 Rente Spaarrekening: De rente van de spaarrekening is gebaseerd op de prognose 212 en de huidige stand van de liquiditeit. Vandaar dat er 17.5 in de begroting is opgenomen. 5.5 Rentelasten 461 Bankkosten: De bankkosten voor 213 zijn op 5 vastgesteld. 27
I I