ACCOUNTANTSRAPPORT 2014 STICHTING KLANKBORD 1
Rapport Uitgebracht aan Het bestuur van inzake Jaarrekening 2014 van Postbus 1058 3860 BB NIJKERK Nieuwegein, 19 juni 2015 2
INHOUDSOPGAVE Rapport 1. Opdracht 2. Samenstellingsverklaring: GEEN in concept 3. Administratie 4. Resultaat 5. Bestuursveslag 6. Jaarrekening Bestuursverslag 1. Algemeen 2. Directieverslag Jaarrekening A. Balans per 31 december 2014 B. Staat van baten en lasten over de periode 1 januari 2014 t/m 31 december 2014 C. Toelichting I. Algemeen II. Toelichting van posten op de balans III. Toelichting van posten op staat van baten en lasten D. Overige gegevens I. Bestemming van het resultaat II. Samenstelling bestuur Jrrek13\34380.001.ms.CONCEPT 3
Postbus 1058 3860 BB NIJKERK Dossiernummer: 34380 Nieuwegein, 18 juni 2015 Geacht bestuur, Hierbij doen wij toekomen de jaarrekening van uw stichting over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december 2014. 1. Opdracht Wij ontvingen de opdracht om de jaarrekening over de periode 1 januari 2013 tot en met 31 december 2013 van samen te stellen. De balans per 31 december 2014, de staat van baten en lasten over de periode 1 januari 2014 tot en met 31 december 2014 en de toelichting welke tezamen de jaarrekening van 2014 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen. 2. Samenstellingsverklaring OP DIT CONCEPT IS. 3. Administratie De administratie werd door u gevoerd en verwerkt door middel van een computer bij Motivation Office Support te Nijkerk. 4. Resultaat De staat van baten en lasten sluit af met een positief resultaat groot 9.496 (v.j. negatief 10.660). Wij vertrouwen erop u hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij steeds gaarne bereid. Hoogachtend, Adviesgroep Nieuwegein, Mr M.J.P. Leenders Accountant-Administratieconsulent 4
BESTUURSVERSLAG 5
1. ALGEMEEN De Stichting De statutaire naam van de stichting luidt. De vestigingsplaats van is Nijkerk. De rechtsvorm van de is een stichting. is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Amersfoort onder nummer 41190147. Doelstelling Volgens de statuten van de vereniging heeft deze ten doel: 1. De ondersteuning van (ex-)patiënten met kanker in het hoof-halsgebied, in het bijzonder waar het gaat om de emotionele, relationele, sociale en/of praktische aspecten, alles in de ruimste zin des woords. 2. De stichting richt zich bij haar werkzaamheden vooral op; a. Lotgenoten: dat zijn zij die een medische behandeling (hebben) ondergaan, b. Deelgenoten: dat zijn zij die echtgenoot, partner en/of bloedverwant van een lotgenoot zijn. 3. De stichting tracht haar doel onder meer te verwerzenlijken door: a. Het bevorderen van lotgenoten- en deelgenotencontracten b. Het verstrekken van informatie, in het bijzonder aan lotgenoten en deelgenoten. c. Het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van lotgenoten en deelgenoten. Bestuur Het bestuur is over de verslagperiode als volgt samengesteld: Mevr. P.J. Roelfzema-Geurtsen voorzitter Mevr. P.M. van Dienst penningmeester, landelijk coördinator lotgenotencontacten Dhr. W. van der Hulst algemeen lid Dhr. W.M. Jansen secretaris Mevr. M. de Jong algemeen lid (vanaf april 2015) 2. BESTUURSVERSLAG Activiteiten en beleid NOG INVOEGEN NA ONTVANGST STUKKEN BESTUUR 6
JAARREKENING 7
Hoofdstuk A BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaat besteming) 31 12-2014 31 12-2013 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1.217 1.557 VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN Vorderingen en overlopende activa 1.436 995 LIQUIDE MIDDELEN Liquide middelen 29.816 25.118 TOTAAL 32.469 27.670 8
Hoofdstuk A BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (na resultaat besteming) 31 12-2014 31 12-2013 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserves 29.074 19.578 Bestemmingsreserve: egalisatiereserve - - Bestemmingsreserve: herdruk kookboek - - KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA 3.395 8.092 TOTAAL 32.469 27.670 9
Hoofdstuk B STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 JANUARI 2014 T/M 31 DECEMBER 2014 BATEN 01-01-2014/31-12-2014 01-01-2013/31-12-2013 Baten 73.681 93.874 LASTEN Lotgenotencontact 21.583 26.100 Voorlichting 7.196 34.024 Belangenbehartiging 104 54 Professionalisering 583 1.634 Instandhouding 34.379 42.580 Afschrijving computerapparatuur 340 142 64.185 104.534 Resultaat voor bestemming 9.496 10.660 Van bestemmingsreserve - 10.708 Naar bestemmingsreserve - - Resultaat na bestemming 9.496 48 10
Hoofdstuk B STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 JANUARI 2014 T/M 31 DECEMBER 2014 01-01-2014/31-12-2014 Begroting 2014 BATEN Contributies en donatie 15.844 Rentebaten 109 Giften en legaten 273 KWF subsidies 31.000 PGO subsidies 27.000 Totaal der baten 73.681 LASTEN Kosten: Lotgenotencontact 21.583 Voorlichting 7.196 Belangenbehartiging 104 Professionalisering 583 Instandhouding 34.379 Afschrijving computerapparatuur 340 Totaal der lasten 64.185 Resultaat voor bestemming 9.496 BEGROTING NOG INVOEGEN NA ONTVANGST BESTUUR 11
TOELICHTING 12
Hoofdstuk C TOELICHTING ALGEMEEN 1. Aard van de activiteiten De werkzaamheden van de stichting zijn gestart in 1993. Het eerste boekjaar liep tot en met 31 december 1994. De stichting heeft tot doel de ondersteuning van (ex-)patiënten met kanker in het hoofd-halsgebied, in het bijzonder waar het gaat om de emotionele, relationele, sociale en/of praktische aspecten, alles in de ruimste zin des woords. 2. Vergelijkende cijfers De vergelijkende cijfers over 2013 zijn aangepast voor presentatie doeleinden. 3. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is zover mogelijk opgesteld volgens Richtlijn C1 voor kleine organisaties zonder winststreven. 4. Grondslagen van waardering De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. Het financieel verslag is tot stand gebracht op basis van de historische kostprijs. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met een vaste afschrijving gebaseerd op de levensduur. De levensduur voor de inventaris is gesteld op 5 jaar. Financiële vaste activa De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen het aandeel in het kapitaal van de afdelingen. Liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva worden opgenomen tegen de nominale waarde. 5. Grondslagen van bepaling staat van baten en lasten Ten aanzien van de posten in de staat van baten en lasten geldt dat winsten slechts zijn genomen indien en voorzover zij in de boekperiode zijn verwezenlijkt en dat met verliezen en risico s is rekening gehouden, die hun oorsprong vinden voor het einde van de boekperiode. De op de inkomsten drukkende lasten zijn gebaseerd op historische uitgaafprijs. De afschrijvingen op de vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs op basis van de verwachte levensduur per individueel actief. 13
Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE BALANS ACTIVA PER 31-12-2014 PER 31-12-2013 Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari 1.557 0 Investeringen - 1.699 Desinvesteringen - - Afschrijvingen 340 142 Boekwaarde per 31 december 1.217 1.557 Vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde kosten 199 - Betaalde voorschotten 100 100 Te ontvangen rente - - Debiteuren 1.137 895 1.436 995 Liquide middelen Deze zijn als volgt te specificeren: ABN AMRO-rekening 131 959 ING-rekening 19.159 4.159 ING spaarrekening 10.526 20.000 29.816 25.118 14
Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE BALANS PASSIVA PER 31-12-2014 PER 31-12-2013 Eigen vermogen Algemene reserves Saldo per 1 januari 19.578 19.530 Resultaat na bestemming 9.496 10.660 Bestemmingsreserve: egalisatiereserve - 10.708 Saldo per 31 december 29.074 19.578 Bestemmingsreserve: egalisatie PGO stand per 1 januari - 10.708 Mutatie - 10.708 PGO stand per 31 december - - KWF stand per 1 januari - 9.304 Mutatie - 9.304 KWF stand per 31 december - - - - Bestemmingsreserve herdruk kookboek Saldo per 1 januari - 11.925 Onttrokken - 11.925 Dotatie - - Vrijval - - Saldo per 31 december - - 15
Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE BALANS (vervolg 2) PER 31-12-2014 PER 31-12-2013 Kort lopende schulden en overlopende passiva Terug te betalen KWF 1.880 1.880 Crediteuren 349 592 Transitoria 1.166 5.620 3.395 8.092 Niet uit de balans blijkende verplichtingen - Het contract voor werkzaamheden uitbesteed aan Motivation Office Support is opgezegd. Voor 2015 is een nieuw contract afgesproken en dit loopt derhalve af op 01-07-2016. Gebeurtenissen na balansdatum - Er zijn oriënterende gesprekken gevoerd door het bestuur met NsVG inzake verregaande samenwerking/fusie per 01-05-2016. - De subsidierelatie met het KWF is gewijzigd vanwege het besluit van KWF om de subsidieverstrekking in het vervolg via LMK (Leven met Kanker Beweging) te laten lopen. Er wordt nog overleg gepleegd over de hoogte van de subsidie en er bestaat op het moment van vaststelling van dit jaarverslag nog onzekerheid over de omvang van de subsidie. 16
Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 01-01-2014 01-01-201 31-12-2014 31-12-2013 Baten Contributies en donaties 15.844 8.919 Rentebaten 109 539 Giften en legaten 273 19112 Subsidies 58.000 65.304 73.680 93.874 Giften en legaten Ontvangen legaat 273 7.187 Ontvangen legaat Kookboek - 11.925 273 19.112 = Subsidies KWF basissubsidie 31.000 27.000 KWF - 9.304-31.000 36.304 ------------ ------------ PGO basissubsidie 27.000 29.000 PGO - - ------------ ------------ 27.000 29.000 Totaal subsidies 58.000 65.304 17
Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (vervolg 1) 01-01-2014 01-01-2013 31-12-2014 31-12-2013 Kosten lotgenotencontact Landelijke bijeenkomst 6.255 7.139 Regiobijeenkomst 718 1.293 Weekends 10.222 10.576 Opleiding contactpersonen - 400 Activiteiten bij inloop 4.388 6.692 21.583 26.100 Voorlichting Website 1.585 900 Mailbox en hosting - 500 Magazine/ nieuwsbrief 5.445 14.832 Promotiekosten - - Drukwerk/ kookboek 166 17.792 7.196 34.024 Belangenbehartiging Contacten met vrz/ ministerie 27 54 Deelname NFK 37 - Voorlichting aan doelgroep 40-104 54 18
Hoofdstuk C TOELICHTING VAN POSTEN OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN (vervolg 2) 01-01-2014 01-01-2013 31-12-2014 31-12-2013 Professionalisering Presentatiemateriaal - - Trainingen 5.843 1.634 5.843 1.634 Instandhouding Bestuurders 3.175 4.475 Algemene lasten * 23.307 20.417 Overige lasten 7.606 17.378 Advies/ ondersteuning 291 310 34.379 42.580 * Dit is inclusief het contract voor werkzaamheden uitbesteed aan Motivation Office Support. Klankbord beschikt niet over een eigen kantoor en heeft nagenoeg al haar backoffice-activiteiten structureel en contractueel uitbesteed aan het administratiekantoor M.O.S. die deze uitvoert in overleg met het bestuur, dat zich hierdoor kan focussen op de kernactiviteiten van de stichting. De professionele uitbesteding is mogelijk gemaakt door consistente steun van het ministerie van VWS met betrekking tot professionalisering vanaf 2008. Subsidie voor professionalisering van VWS komt te vervallen vanaf 2012. Omdat het uitbesteden van de back-office van wezenlijk belang is voor de continuïteit en het functioneren van St. Klankbord zullen vanaf 2012 daarvoor de andere inkomsten worden gebruikt. Er is in dat kader verder bezuinigd vanaf 2012 op uitgaven met een lagere prioriteit. Ondertekening bestuurders: Nijkerk, dd. Mevr. P.J. Roelfsema-Geurtsen, voorzitter Mevr. P.M. van Dienst Dhr. W. van der Hulst Dhr. W.M. Jansen Mevr. M. de Jong..... 19
OVERIGE GEGEVENS 20
Hoofdstuk D OVERIGE GEGEVENS Controleverklaring Er behoeft geen controleverklaring te worden overgelegd aangezien valt binnen de door de wet (in artikel 396, lid 1 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek) gestelde grenzen en de stichting derhalve; ingevolge artikel 396, lid 7, vrijgesteld is van de verplichting tot het laten instellen van de in artikel 393, lid 1 bedoelde accountantscontrole van de jaarrekening. 1. Bestemming van het resultaat Resultaat 2014 9.496 Ter vrije beschikking aan bestuur 9.496 ======== Vooruitlopend op het te nemen bestuursbesluit is het resultaat toegevoegd aan de algemene reserve en zodoende aan het stichtingsvermogen. 2. Samenstelling bestuur Het bestuur van de stichting is per 31 december 2014 als volgt samengesteld: Mevr. P.J. Roelfzema-Geurtsen voorzitter Mevr. P.M. van Dienst penningmeester, landelijk coördinator lotgenotencontacten Dhr. W. van der Hulst algemeen lid Dhr. W.M. Jansen secretaris Mevr. M. de Jong algemeen lid (vanaf april 2015) 21