Jaarverslag Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het land van Maas en Waal. Definitieve versie

Jaarverslag 2008 Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het land van Maas en Waal Definitieve versie Juni 2009

Inhoud 1 Algemene inleiding en leeswijzer...10 2 Bestuursverslag...12 2.1 Algemeen...13 2.2 Bestuur en Organisatie...15 2.3 De Alliantiescholen en leerlingenaantallen....17 2.4 Planning- en Controlcyclus / Kengetallen...19 2.5 Treasury management...20 2.5.1 Algemeen...20 2.5.2 Overzicht Effecten...20 2.6 Beleidsresultaten 2008...21 2.7 Vensters voor verantwoording...37 2.7.1 Algemeen...37 2.7.1.1 Domein 1, Onderwijsprestaties...37 2.7.1.1.1 Overzicht leerlingenaantallen...37 2.7.1.1.2 Slaagpercentages...39 2.7.1.1.3 Gemiddeld examencijfer...40 2.7.1.1.4 Cohort Rendement...42 2.7.1.1.5 Ongediplomeerd schoolverlaten...43 2.7.1.2 Domein 2, Effectief onderwijsbeleid...45 2.7.1.2.1 Schoolplan (innovatie)...45 2.7.1.2.2 Structurele samenwerkingsverbanden...45 2.7.1.2.3 Kenmerken leerlingen...45 2.7.1.2.4 Keuzepatroon: profiel- en sectorkeuze...46 2.7.1.2.5 Zorgplan...50 2.7.1.3 Domein 3, Kwaliteitszorg...51 2.7.1.3.1 Tevredenheid leerlingen...51 2.7.1.3.2 Tevredenheid ouders...52 2.7.1.3.3 Tevredenheid toeleverend en afnemend onderwijs...53 2.7.1.3.4 Resultaten externe audits...53 2.7.1.3.5 Schoolklimaat en veiligheid...53 2.7.1.4 Domein 4, Bedrijfsvoering...54 2.7.1.4.1 Marktaandeel/werkgebied...54 2.7.1.4.2 Lesuitval/onderwijstijd...61 2.7.1.4.3 Gegevens personeel...61 2.7.1.4.4 Financiën...63 2.7.1.4.5 Overhead...63 2.8 Financiële paragraaf...64 2.8.1 Analyse van het exploitatiesaldo...64 2.8.2 Analyse van de financiële positie en kengetallenanalyse...72 2.8.2.1 Alliantie Voortgezet Onderwijs - geconsolideerd...72 2.8.2.1.1 Dashboard...72 2.8.2.1.2 Kengetallen-analyse...73 2.8.2.1.3 Toelichting Alliantie Voortgezet Onderwijs...74 2.8.2.2 SSgN...76 2.8.2.2.1 Dashboard...76 2.8.2.2.2 Kengetallen-analyse...77 2.8.2.2.3 Toelichting SSgN...78 Jaarverslag 2008 2 van 263

2.8.2.3 Dominicus College...79 2.8.2.3.1 Dashboard...79 2.8.2.3.2 Kengetallen-analyse...80 2.8.2.3.3 Toelichting Dominicus College...81 2.8.2.4 Flex College...82 2.8.2.4.1 Dashboard...82 2.8.2.4.2 Kengetallen-analyse...83 2.8.2.4.3 Toelichting Flex College...84 2.8.2.5 Mondial College...85 2.8.2.5.1 Dashboard...85 2.8.2.5.2 Kengetallen-analyse...86 2.8.2.5.3 Toelichting Mondial College...87 2.8.2.6 Pax Christi College...88 2.8.2.6.1 Dashboard...88 2.8.2.6.2 Kengetallen-analyse...89 2.8.2.6.3 Toelichting Pax Christi College...90 2.8.2.7 Maaswaal College...91 2.8.2.7.1 Dashboard...91 2.8.2.7.2 Kengetallen-analyse...92 2.8.2.7.3 Toelichting Maaswaal College...93 2.8.2.8 Citadel College...94 2.8.2.8.1 Dashboard...94 2.8.2.8.2 Kengetallen-analyse...95 2.8.2.8.3 Toelichting Citadel College...96 2.8.2.9 Stedelijk Gymnasium...97 2.8.2.9.1 Dashboard...97 2.8.2.9.2 Kengetallen-analyse...98 2.8.2.9.3 Toelichting Stedelijk Gymnasium...99 2.8.2.10 Bestuursbureau...100 2.8.2.10.1 Dashboard...100 2.8.2.10.2 Kengetallen-analyse...101 2.8.2.10.3 Toelichting Bestuursbureau...102 2.8.2.11 Onderwijshuisvesting Nijmegen...103 2.8.2.11.1 Dashboard...103 2.8.2.11.2 Kengetallen-analyse...104 2.8.2.11.3 Toelichting Onderwijshuisvesting Nijmegen...105 3 Jaarrekening...106 3.1 Grondslagen...106 3.1.1 Toegepaste stelselwijzigingen in 2008...106 3.1.2 Waardering van de activa en passiva...106 3.1.3 Materiële vaste activa...106 3.1.4 Financiële vaste activa...107 3.1.4.1 Effecten...107 3.1.4.2 Overig...107 3.1.5 Vlottende activa...107 3.1.5.1 Voorraden...107 3.1.5.1.1 Gebruiksgoederen...107 3.1.5.2 Vorderingen...107 3.1.5.3 Effecten...107 3.1.6 Eigen vermogen...107 3.1.7 Voorzieningen...107 3.1.8 Bepaling van het exploitatiesaldo...108 3.2 A.1 Geconsolideerde jaarrekening...109 3.2.1 A.1.2 Geconsolideerde balans per 31 december 2008...109 3.2.2 A.1.2 Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2008...110 3.2.3 A.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2008...111 3.2.4 A.1.4 Toelichting behorende tot de geconsolideerde balans...112 3.2.4.1 1.1 Immateriële vaste activa...112 Jaarverslag 2008 3 van 263

3.2.4.2 1.2 Materiële vaste activa...113 3.2.4.3 1.3 Financiële vaste activa...115 3.2.4.4 1.4 Voorraden...115 3.2.4.5 1.5 Vorderingen...116 3.2.4.6 1.6 Effecten...116 3.2.4.7 1.7 Liquide middelen...116 3.2.4.8 2.1 Eigen vermogen...117 3.2.4.9 2.3 Voorzieningen...120 3.2.4.10 2.4 Langlopende schulden...121 3.2.4.11 2.5 Kortlopende schulden...121 3.2.5 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...122 3.2.6 Niet uit de balans blijkende verplichtingen...122 3.2.7 Overzicht verbonden partijen...122 3.2.8 Toelichting behorende tot de geconsolideerde staat van baten en lasten123 3.2.8.1 3.1 Rijksbijdragen...123 3.2.8.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...123 3.2.8.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...123 3.2.8.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...124 3.2.8.5 3.5 Overige baten...124 3.2.8.6 4.1 Personele lasten...124 3.2.8.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...125 3.2.8.8 4.3 Huisvestingslasten...125 3.2.8.9 4.4 Overige lasten...126 3.2.8.10 5 Financiële baten en lasten...126 3.2.9 A.1.8 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders...127 3.2.10 A.1.9 Wet openbaarmaking uit Publieke Middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT)...127 4 Overige gegevens...128 4.1 Gegevens over de rechtspersoon...128 4.2 Acccountantsverklaring...129 4.3 Gebeurtenissen na balansdatum...131 5 Bijlagen...131 5.1 SSgN...132 5.1.1 A.1.5 Balans SSgN per 31 december 2008...132 5.1.2 Staat van baten en lasten SSgN over 2008...133 5.1.3 Toelichting behorende tot de balans...134 5.1.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...134 5.1.3.2 1.2 Materiële vaste activa...134 5.1.3.3 1.3 Financiële vaste activa...135 5.1.3.4 1.4 Voorraden...135 5.1.3.5 1.5 Vorderingen...136 5.1.3.6 1.6 Effecten...136 5.1.3.7 1.7 Liquide middelen...136 5.1.3.8 2.1 Eigen vermogen...137 5.1.3.9 2.3 Voorzieningen...138 5.1.3.10 2.4 Langlopende schulden...139 5.1.3.11 2.5 Kortlopende schulden...139 5.1.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...140 5.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...141 5.1.5.1 3.1 Rijksbijdragen...141 5.1.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...141 5.1.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...141 5.1.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...142 5.1.5.5 3.5 Overige baten...142 Jaarverslag 2008 4 van 263

5.1.5.6 4.1 Personele lasten...142 5.1.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...143 5.1.5.8 4.3 Huisvestingslasten...143 5.1.5.9 4.4 Overige lasten...144 5.1.5.10 5 Financiële baten en lasten...144 5.2 Dominicus College...145 5.2.1 A.1.5 Balans Dominicus College per 31 december 2008...145 5.2.2 Staat van baten en lasten Dominicus College over 2008...146 5.2.3 Toelichting behorende tot de balans...147 5.2.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...147 5.2.3.2 1.2 Materiële vaste activa...147 5.2.3.3 1.3 Financiële vaste activa...147 5.2.3.4 1.4 Voorraden...148 5.2.3.5 1.5 Vorderingen...149 5.2.3.6 1.6 Effecten...149 5.2.3.7 1.7 Liquide middelen...149 5.2.3.8 2.1 Eigen vermogen...150 5.2.3.9 2.3 Voorzieningen...151 5.2.3.10 2.4 Langlopende schulden...152 5.2.3.11 2.5 Kortlopende schulden...152 5.2.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...153 5.2.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...154 5.2.5.1 3.1 Rijksbijdragen...154 5.2.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...154 5.2.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...154 5.2.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...154 5.2.5.5 3.5 Overige baten...155 5.2.5.6 4.1 Personele lasten...155 5.2.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...156 5.2.5.8 4.3 Huisvestingslasten...156 5.2.5.9 4.4 Overige lasten...157 5.2.5.10 5 Financiële baten en lasten...157 5.3 Flex College...158 5.3.1 A.1.5 Balans Flex College per 31 december 2008...158 5.3.2 Staat van baten en lasten Flex College over 2008...159 5.3.3 Toelichting behorende tot de balans...160 5.3.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...160 5.3.3.2 1.2 Materiële vaste activa...160 5.3.3.3 1.3 Financiële vaste activa...161 5.3.3.4 1.4 Voorraden...161 5.3.3.5 1.5 Vorderingen...162 5.3.3.6 1.6 Effecten...162 5.3.3.7 1.7 Liquide middelen...162 5.3.3.8 2.1 Eigen vermogen...163 5.3.3.9 2.3 Voorzieningen...164 5.3.3.10 2.4 Langlopende schulden...165 5.3.3.11 2.5 Kortlopende schulden...165 5.3.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...166 5.3.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...167 5.3.5.1 3.1 Rijksbijdragen...167 5.3.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...167 5.3.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...167 5.3.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...168 5.3.5.5 3.5 Overige baten...168 5.3.5.6 4.1 Personele lasten...168 5.3.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...169 5.3.5.8 4.3 Huisvestingslasten...169 5.3.5.9 4.4 Overige lasten...170 5.3.5.10 5 Financiële baten en lasten...170 Jaarverslag 2008 5 van 263

5.4 Mondial College...171 5.4.1 A.1.5 Balans Mondial College per 31 december 2008...171 5.4.2 Staat van baten en lasten Mondial College over 2008...172 5.4.3 Toelichting behorende tot de balans...173 5.4.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...173 5.4.3.2 1.2 Materiële vaste activa...174 5.4.3.3 1.3 Financiële vaste activa...175 5.4.3.4 1.4 Voorraden...175 5.4.3.5 1.5 Vorderingen...176 5.4.3.6 1.6 Effecten...176 5.4.3.7 1.7 Liquide middelen...176 5.4.3.8 2.1 Eigen vermogen...177 5.4.3.9 2.3 Voorzieningen...178 5.4.3.10 2.4 Langlopende schulden...179 5.4.3.11 2.5 Kortlopende schulden...179 5.4.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...180 5.4.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...181 5.4.5.1 3.1 Rijksbijdragen...181 5.4.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...181 5.4.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...181 5.4.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...182 5.4.5.5 3.5 Overige baten...182 5.4.5.6 4.1 Personele lasten...182 5.4.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...183 5.4.5.8 4.3 Huisvestingslasten...183 5.4.5.9 4.4 Overige lasten...184 5.4.5.10 5 Financiële baten en lasten...184 5.5 Pax Chrsiti College...185 5.5.1 A.1.5 Balans Pax Chrsiti College per 31 december 2008...185 5.5.2 Staat van baten en lasten Pax Christi College over 2008...186 5.5.3 Toelichting behorende tot de balans...187 5.5.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...187 5.5.3.2 1.2 Materiële vaste activa...187 5.5.3.3 1.3 Financiële vaste activa...188 5.5.3.4 1.4 Voorraden...188 5.5.3.5 1.5 Vorderingen...189 5.5.3.6 1.6 Effecten...189 5.5.3.7 1.7 Liquide middelen...189 5.5.3.8 2.1 Eigen vermogen...190 5.5.3.9 2.3 Voorzieningen...191 5.5.3.10 2.4 Langlopende schulden...192 5.5.3.11 2.5 Kortlopende schulden...192 5.5.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...193 5.5.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...194 5.5.5.1 3.1 Rijksbijdragen...194 5.5.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...194 5.5.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...194 5.5.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...195 5.5.5.5 3.5 Overige baten...195 5.5.5.6 4.1 Personele lasten...195 5.5.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...196 5.5.5.8 4.3 Huisvestingslasten...196 5.5.5.9 4.4 Overige lasten...197 5.5.5.10 5 Financiële baten en lasten...197 5.6 Maaswaal College...198 5.6.1 A.1.5 Balans Maaswaal College per 31 december 2008...198 5.6.2 Staat van baten en lasten Maaswaal College over 2008...199 5.6.3 Toelichting behorende tot de balans...200 5.6.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...200 5.6.3.2 1.2 Materiële vaste activa...201 Jaarverslag 2008 6 van 263

5.6.3.3 1.3 Financiële vaste activa...202 5.6.3.4 1.4 Voorraden...202 5.6.3.5 1.5 Vorderingen...203 5.6.3.6 1.6 Effecten...203 5.6.3.7 1.7 Liquide middelen...203 5.6.3.8 2.1 Eigen vermogen...204 5.6.3.9 2.3 Voorzieningen...205 5.6.3.10 2.4 Langlopende schulden...206 5.6.3.11 2.5 Kortlopende schulden...206 5.6.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...207 5.6.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...208 5.6.5.1 3.1 Rijksbijdragen...208 5.6.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...208 5.6.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...208 5.6.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...209 5.6.5.5 3.5 Overige baten...209 5.6.5.6 4.1 Personele lasten...209 5.6.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...210 5.6.5.8 4.3 Huisvestingslasten...210 5.6.5.9 4.4 Overige lasten...211 5.6.5.10 5 Financiële baten en lasten...211 5.7 Citadel College...212 5.7.1 A.1.5 Balans Citadel College per 31 december 2008...212 5.7.2 Staat van baten en lasten Citadel College over 2008...213 5.7.3 Toelichting behorende tot de balans...214 5.7.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...214 5.7.3.2 1.2 Materiële vaste activa...214 5.7.3.3 1.3 Financiële vaste activa...215 5.7.3.4 1.4 Voorraden...215 5.7.3.5 1.5 Vorderingen...216 5.7.3.6 1.6 Effecten...216 5.7.3.7 1.7 Liquide middelen...216 5.7.3.8 2.1 Eigen vermogen...217 5.7.3.9 2.3 Voorzieningen...218 5.7.3.10 2.4 Langlopende schulden...219 5.7.3.11 2.5 Kortlopende schulden...219 5.7.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...220 5.7.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...221 5.7.5.1 3.1 Rijksbijdragen...221 5.7.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...221 5.7.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...221 5.7.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...222 5.7.5.5 3.5 Overige baten...222 5.7.5.6 4.1 Personele lasten...222 5.7.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...223 5.7.5.8 4.3 Huisvestingslasten...223 5.7.5.9 4.4 Overige lasten...224 5.7.5.10 5 Financiële baten en lasten...224 5.8 Stedelijk Gymnasium...225 5.8.1 A.1.5 Balans Stedelijk Gymnasium per 31 december 2008...225 5.8.2 Staat van baten en lasten Stedelijk Gymnasium over 2008...226 5.8.3 Toelichting behorende tot de balans...227 5.8.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...227 5.8.3.2 1.2 Materiële vaste activa...227 5.8.3.3 1.3 Financiële vaste activa...228 5.8.3.4 1.4 Voorraden...228 5.8.3.5 1.5 Vorderingen...229 5.8.3.6 1.6 Effecten...229 5.8.3.7 1.7 Liquide middelen...229 5.8.3.8 2.1 Eigen vermogen...230 Jaarverslag 2008 7 van 263

5.8.3.9 2.3 Voorzieningen...231 5.8.3.10 2.4 Langlopende schulden...232 5.8.3.11 2.5 Kortlopende schulden...232 5.8.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...233 5.8.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...234 5.8.5.1 3.1 Rijksbijdragen...234 5.8.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...234 5.8.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...234 5.8.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...235 5.8.5.5 3.5 Overige baten...235 5.8.5.6 4.1 Personele lasten...235 5.8.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...236 5.8.5.8 4.3 Huisvestingslasten...236 5.8.5.9 4.4 Overige lasten...237 5.8.5.10 5 Financiële baten en lasten...237 5.9 Bestuursbureau...238 5.9.1 A.1.5 Balans Bestuursbureau per 31 december 2008...238 5.9.2 Staat van baten en lasten Bestuursbureau over 2008...239 5.9.3 Toelichting behorende tot de balans...240 5.9.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...240 5.9.3.2 1.2 Materiële vaste activa...240 5.9.3.3 1.3 Financiële vaste activa...241 5.9.3.4 1.4 Voorraden...241 5.9.3.5 1.5 Vorderingen...242 5.9.3.6 1.6 Effecten...242 5.9.3.7 1.7 Liquide middelen...242 5.9.3.8 2.1 Eigen vermogen...243 5.9.3.9 2.3 Voorzieningen...244 5.9.3.10 2.4 Langlopende schulden...245 5.9.3.11 2.5 Kortlopende schulden...245 5.9.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...246 5.9.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...247 5.9.5.1 3.1 Rijksbijdragen...247 5.9.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...247 5.9.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...247 5.9.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...248 5.9.5.5 3.5 Overige baten...248 5.9.5.6 4.1 Personele lasten...248 5.9.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...249 5.9.5.8 4.3 Huisvestingslasten...249 5.9.5.9 4.4 Overige lasten...250 5.9.5.10 5 Financiële baten en lasten...250 5.10 Onderwijshuisvesting Nijmegen...251 5.10.1 A.1.5 Balans Onderwijshuisvesting Nijmegen per 31 december 2008.251 5.10.2 Staat van baten en lasten Onderwijshuisvesting Nijmegen over 2008.252 5.10.3 Toelichting behorende tot de balans...253 5.10.3.1 1.1 Immateriële vaste activa...253 5.10.3.2 1.2 Materiële vaste activa...253 5.10.3.3 1.3 Financiële vaste activa...254 5.10.3.4 1.4 Voorraden...254 5.10.3.5 1.5 Vorderingen...255 5.10.3.6 1.6 Effecten...255 5.10.3.7 1.7 Liquide middelen...255 5.10.3.8 2.1 Eigen vermogen...256 5.10.3.9 2.3 Voorzieningen...257 5.10.3.10 2.4 Langlopende schulden...258 5.10.3.11 2.5 Kortlopende schulden...258 5.10.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G)...259 5.10.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten...260 5.10.5.1 3.1 Rijksbijdragen...260 Jaarverslag 2008 8 van 263

5.10.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies...260 5.10.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden...260 5.10.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden...261 5.10.5.5 3.5 Overige baten...261 5.10.5.6 4.1 Personele lasten...261 5.10.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa...262 5.10.5.8 4.3 Huisvestingslasten...262 5.10.5.9 4.4 Overige lasten...263 5.10.5.10 5 Financiële baten en lasten...263 Jaarverslag 2008 9 van 263

1 Algemene inleiding en leeswijzer Nieuwe Richtlijn Jaarverslag Onderwijs Op 1 januari 2008 is de Richtlijn Jaarverslag Onderwijs in werking getreden. Het Burgerlijk Wetboek Boek 2/ Titel 9 (BW 2:9) en de richtlijnen die de Raad voor de Jaarverslaglegging (RJ) uitbrengt, zijn vanaf deze datum volledig van toepassing verklaard voor alle onderwijsinstellingen. Tot 1 januari 2008 golden voor het onderwijs aparte richtlijnen voor de jaarverslaggeving. Met de nieuwe Richtlijn Jaarverslag Onderwijs wordt volgens OCW een grote stap vooruit gezet naar verdere transparantie en professionalisering van de verantwoording. De richtlijn draagt bij aan meer autonomie en professionalisering van het onderwijs. Een belangrijke drijfveer om te komen tot de nieuwe richtlijn is dat onderwijsinstellingen met hun nieuwe jaarverslagen beter toegerust zijn om de zogeheten horizontale verantwoording in te vullen : het overleg met leerling, ouder, werknemer, medezeggenschapsraad, gemeenten, bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties. De overheid blijft uiteraard ook een belangrijke belanghebbende als toezichthouder. Naast een nieuwe opzet voor het jaarverslag worden ook nieuwe rapportagemodellen en richtlijnen voor de onderdelen van de jaarrekeningen van toepassing verklaard. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft de jaarrekening ingericht volgens deze nieuwe richtlijnen en rapportagemodellen. Belangrijke wijzigingen in de verslaggeving Enkele belangrijke wijzigingen in de verslaggeving zijn: 1) Verwerking niet-geoormerkte doelsubsidies Bij niet-geoormerkte OCW-subsidies worden de ontvangen subsidies in principe direct als bate verwerkt in de staat van baten en lasten. Het is mogelijk een deel van de ontvangen subsidies als vooruitontvangen bedragen op de balans te verantwoorden. Dit is enkel aan de orde wanneer uit een bestedingsplan naar voren komt dat in de volgende perioden nog prestaties te leveren zijn. In het verleden was het zo dat niet-geoormerkte doelsubsidies pas als bate verantwoord worden wanneer prestaties ten laste van de doelsubsidies worden verricht. Het resterende saldo van de doelsubsidie valt automatisch vrij als bate aan het einde van de looptijd van de doelsubsidie. Deze wijziging is de verslaggevingsvoorschriften leidt in 2008 tot eenmalig extra baten, doordat niet geoormerkte doelsubsidies die eind 2007 nog op de balans stonden en waar geen bestedingsplan voor aanwezig is, in 2008 automatisch vrijvallen. Daarnaast vallen in 2008 ontvangen niet-geoormerkte doelsubsidies automatisch vrij, tenzij een bestedingsplan aanwezig is. 2) Vervallen egalisatierekening investeringssubsidies De egalisatierekening investeringssubsidies vervalt als afzonderlijke post. Gekozen kan worden voor het opnemen van investeringssubsidies onder vooruitontvangen investeringssubsidies onder de overlopende passiva of het zichtbaar in mindering brengen van de vooruitontvangen investeringssubsidies op de materiële vaste activa. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft er voor gekozen om de vooruitontvangen investeringssubsidies zichtbaar in mindering te brengen op de materiële vaste activa. 3) Verandering waarderingsgrondslag effecten De gehanteerde waarderingsgrondslag wordt toegelicht in paragraaf 3.1. Voor de gewijzigde waarderingsgrondslag is een stelselwijziging toegepast die (o.a.) wordt toegelicht in paragraaf 3.2.4.8. 4) Keuze voor verwerking uitgaven groot onderhoud Gekozen kan worden voor de componentenmethode of voor continuering van de egalisatievoorziening voor groot onderhoud. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft gekozen voor continuering van de egalisatievoorziening voor groot onderhoud. 5) Criteria voor opname voorzieningen worden strenger 6) Onderscheid publiek en privaat eigen vermogen De nieuwe richtlijn maakt een onderscheid tussen privaat vermogen (geld/vermogen dat niet afkomstig is van de overheid) en publiek vermogen (overheidsgeld en met overheidsgeld gerealiseerde opbrengsten) Jaarverslag 2008 10 van 263

Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. 7) Nieuwe personele voorzieningen Toepassing van de RJ 271 Beloningen tijdens het dienstverband, leidt tot de vorming van een tweetal nieuwe personele voorzieningen, te weten: 1) Voorziening voor (toekomstige) jubileumuitkeringen 2) Voorziening voor toekomstige bapo-rechten De voorziening voor jubileumuitkeringen is volgens de toepasselijke richtlijnen berekend en via een stelselwijziging opgenomen in de jaarrekening 2008. De voorziening voor toekomstige bapo-rechten is onderwerp geweest van uitvoerig overleg tussen OCW, de VO-raad, De Raad voor de Jaarverslaggeving en schoolbesturen. Reden hiervan is dat toepassing van de richtlijn leidt tot een, om meerdere redenen, ongewenste zeer forse daling van het eigen vermogen van schoolbesturen. In een aantal gevallen zelfs leidend tot een negatief eigen vermogen. In maart 2009 is door OCW aangegeven dat ministeriële regelgeving wordt voorbereid, die voor de jaarrekening 2008 en 2009 het volgende inhoudt: Besturen nemen in de toelichting in de jaarrekening een onderbouwde berekening op voor een BAPO-voorziening. Deze berekening maakt onderscheid tussen de toekomstige BAPO-lasten en de toekomstige BAPO-baten. Besturen vermelden bij deze berekening hoe zij voornemens zijn de toekomstige BAPO-lasten te kunnen opvangen; Besturen verwerken de BAPO in hun balans en staat van baten en lasten 2008 en 2009 niet anders dan in het voorgaande verslagjaar. (bestendige gedragslijn) Globale indeling jaarverslag Het jaarverslag is in hoofdlijnen opgedeeld in de volgende onderdelen: 1) Algemene inleiding en leeswijzer 2) Bestuursverslag 3) Jaarrekening (Alliantie Voortgezet Onderwijs geconsolideerd) 4) Overige gegevens 5) Bijlagen (jaarrekeningen per resultaat verantwoordelijke eenheid) Segmentatie Met de komst van de nieuwe richtlijn vervalt de voorheen verplichte voorgeschreven segmentatie van de jaarrekening naar het brinnummer. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft gekozen voor een segmentatie in de verslaggeving die aansluit op de onderscheiden resultaat verantwoordelijke eenheden binnen de organisatie. De volgende segmentatie is in deze jaarrekening toegepast: Brinnummer 1) SSgN 20EO 2) Dominicus College 14NQ 3) Flex College (Alliantie-deel) Onderdeel van 21SK 4) Mondial College 21SK 5) Pax Christi College 17IR 6) Maaswaal College 00OB 7) Citadel College Onderdeel van 00OB 8) Stedelijk Gymnasium 20CI 9) Bestuursbureau Geen brinnummer 10) Onderwijshuisvesting Nijmegen Geen brinnummer In 2008 is besloten om het Alliantie-deel van het Flex College te ontvlechten van het Mondial College. Deze ontvlechting heeft met terugwerkende kracht tot 1 januari 2008 plaatsgevonden. Een complete jaarrekening per resultaat verantwoordelijke eenheid is in onderdeel 5 van deze jaarrekening opgenomen. Jaarverslag 2008 11 van 263

2 Bestuursverslag Ter inleiding Het bestuursverslag kent dit jaar een andere opbouw en inhoud. Meer dan in de afgelopen jaren staat ook de verantwoording van de scholen centraal. De Alliantie Voortgezet Onderwijs is een van de voortrekkers van de ontwikkeling van Vensters Voor Verantwoording. Een project dat erop gericht is om op basis van twintig belangrijke indicatoren verantwoording af te leggen aan de bij onze scholen betrokken partijen (ouders, leerlingen, collega s) en instellingen (toeleverend en afnemend onderwijs, gemeenten, provincie, hulpverleningsinstellingen e.d.). Deze verantwoordingswijze zal binnen drie jaar door alle VO-scholen worden ingevoerd, zodat de resultaten op landelijk niveau vergelijkbaar zijn. In het afgelopen jaar is hard gewerkt om de gegevens van alle scholen op deze wijze in kaart te brengen. Hoewel dat nog niet voor alle indicatoren op dezelfde wijze is gelukt, is het resultaat van voldoende niveau om de overzichten in dit verslag te presenteren. Het gaat om de op pagina 32 van dit verslag weergegeven indicatoren die in samenwerking met organisaties van ouders, docenten en maatschappelijke instellingen zijn ontwikkeld. In ons bestuursjaarverslag zullen wij eerst aandacht besteden aan de algemene ontwikkelingen om vervolgens op basis van Vensters voor Verantwoording een beeld van onze scholen en bestuur te geven. In paragraaf 2.7 worden de indicatoren uit Vensters voor verantwoording inhoudelijk behandeld. De belangrijkste ontwikkelingen voor de Alliantie Voortgezet Onderwijs in het afgelopen jaar waren: De totstandkoming van het strategisch beleidsplan 2009 2013 Scholen met toekomst De Raad van Toezicht heeft de code goed bestuur voor het voortgezet onderwijs onderschreven en zal de beloningsleidraad voor bestuurders in het voortgezet onderwijs volgen. Ook is een klokkenluidersregeling ontworpen. In november 2007 is het Actieplan LeerKracht door de bewindslieden van het ministerie van OCW gelanceerd. Het plan is gericht op het verbeteren van de positie en honorering van docenten om zo het dreigende docententekort te voorkomen. Het plan sluit op hoofdlijnen aan bij het beleid van de Alliantie Voortgezet Onderwijs; de uitvoering van de zogenaamde functiemix kan wel leiden tot fricties. De realisatie van de doordecentralisatie van de huisvesting in de gemeente Nijmegen per 1 januari 2008. In overleg met de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad is een nieuw reglement tot stand gekomen voor de GMR en schoolmedezeggenschapsraden. Het reglement is gebaseerd op de nieuwe wetgeving (WMS) en versterkt de positie van de medezeggenschap. De start van het Flex College, de onderwijsvoorziening voor risicoleerlingen in onze regio, waarbij twee locaties (H400 en K8) van het Mondial College in het orthopedagogisch didactisch centrum participeren. De verdere ontwikkeling van de opleidingsscholen. In 2008 ontvingen alle Alliantiescholen het keurmerk Opleidingsschool. De oplevering van de nieuwe vmbo-locatie van het Maaswaal College aan de Oosterweg in Wijchen. Op deze wijze kon vanaf 1 augustus het onderwijs zowel voor de onderbouw als bovenbouw vmbo b en k in Wijchen starten. De start van de nieuwbouw voor de Monnikskap en sportzaal bij het Dominicus College. De verdere ontwikkeling van het Citadel College in de Waalsprong. Jaarverslag 2008 12 van 263

2.1 Algemeen De Alliantie Voortgezet Onderwijs is het bevoegd gezag van zeven scholen voor voortgezet onderwijs. Zij heeft de volgende missie: De Alliantie Voortgezet Onderwijs biedt met haar zeven scholen in de regio Nijmegen en Land van Maas en Waal een zo breed en pluriform mogelijk onderwijsaanbod voor het regulier voortgezet onderwijs. Goed onderwijs is de drijfveer van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Dat betekent dat de kwaliteit van het onderwijs centraal staat. Daarbij wil de Alliantie Voortgezet Onderwijs werken aan scholen, die zijn geworteld in hun omgeving en die - door zich te onderscheiden in hun aanbod - met elkaar zorg dragen voor een sluitend en goed bereikbaar onderwijsaanbod voor leerlingen en ouders. Werken aan de toekomst betekent leerlingen opvoeden tot maatschappelijke verantwoordelijkheid en democratisch burgerschap, uitdagen tot creativiteit, eigen initiatief, zelfstandigheid en ontplooiing van talenten in een inspirerende, eigentijdse omgeving. De Alliantie Voortgezet Onderwijs garandeert doorlopende leerlijnen. Een goede overgang van de basisschool naar het voortgezet onderwijs en van het voortgezet onderwijs naar het middelbaar beroepsonderwijs en hoger onderwijs is cruciaal voor leerlingen. Zorg voor de leerlingen is kenmerkend voor alle scholen, met veel aandacht voor schoolklimaat, pedagogische aanpak en veiligheid. Leerlingen komen het best tot hun recht als er aandacht is voor hun persoonlijk welbevinden. Terugdringen van tussentijdse uitval, onderwijs en zorg op maat en een bovenschoolse aanpak van risicoleerlingen zijn belangrijke elementen in die zorg. Gerichtheid op samenwerking, betrokkenheid bij leerlingen en ouders en helderheid in beleid en verantwoording kenmerken de houding van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. In 2008 is het strategisch beleidsplan 2009 2013 Scholen met toekomst vastgesteld. Het beleidsplan geeft de koers voor de komende jaren aan. De hoofdlijnen van de koers zijn: Bestuur en organisatie: heldere scheiding van management, bestuur en toezicht. Handhaven van de bestuursfilosofie. De positie van de Raad van Toezicht en het bestuur is helder in de statuten geregeld. De positie van rectoren die verantwoordelijk zijn voor de scholen is vastgelegd in het directiestatuut. Onderschrijven en naleven van de Code Goed Bestuur Voortgezet Onderwijs. Onderwijs: Iedere school kan zich op zijn eigen wijze onderscheiden, waarbij de kwaliteit van het onderwijs voorop staat. Iedere school kiest in overleg een eigen profilering. Geen uitval van leerlingen. Goede aansluiting met basisonderwijs en afnemend onderwijs (MBO, HO). Een samenhangend VMBO. Bij onderwijskundige veranderingen worden personeel, ouders en leerlingen betrokken. Gericht op samenwerking. De Alliantiescholen kennen een eigen zorgstandaard en houden gezamenlijk het Flex College, de VO-voorziening voor risicoleerlingen in stand. Scholen zijn goed bereikbaar. Wij streven een stabiele ontwikkeling na; dat betekent dat daar waar dat passend is er afspraken worden gemaakt over de omvang van de school en de instroomaantallen. Personeel: De Alliantiescholen kiezen voor de ontwikkeling van de professionele school. We investeren in permanent leren en ontwikkelen. Onze scholen zijn opleidingsscholen en werken nauw samen met de lerarenopleidingen van de HAN en RU. Wij hebben een eigentijds wervingsbeleid en proberen de arbeidsvoorwaarden aantrekkelijk te houden. De Alliantie is zich bewust van het dreigende tekort aan bevoegde docenten en anticipeert daar gericht op. Financiën en middelen: De Alliantie kent een heldere planning- en controlcyclus. Begrotingen en jaarrekeningen zijn transparant en toegankelijk en maken resultaten aan de hand Jaarverslag 2008 13 van 263

van kengetallen zichtbaar. Goed onderwijs moet plaats vinden in eigentijdse schoolgebouwen, waar het goed leren en werken is voor leerlingen en personeel. Kwaliteitszorg: Kwaliteitszorg is geen doel op zich, maar een middel om te zorgen dat je als scholen de goede dingen doet en die activiteiten ook op een goed niveau verricht. Meten is pas zinvol als er lering uit wordt getrokken. Alle scholen doen mee aan het project Vensters Voor Verantwoording. Op basis van twintig indicatoren leggen bestuur en scholen aan interne en externe partijen op een heldere wijze verantwoording af. Informatie- en communicatietechnologie (ICT): ICT heeft grote mogelijkheden geopend om in de sfeer van toetsing, leermateriaal en elektronische leeromgeving het onderwijs toegankelijker te maken en resultaten te verbeteren. Scholen zullen expertise uitwisselen en daar waar nuttig deze ook bundelen. Ook bij de ondersteuning van administratieve processen zullen de mogelijkheden optimaal worden benut. Communicatie en PR: Scholen dragen zorg voor een goede, frequente informatie aan hun personeelsleden, leerlingen en ouders. Communicatie en public relations staan altijd in dienst van de school en bestuur. Jaarverslag 2008 14 van 263

2.2 Bestuur en Organisatie Verslag Raad van Toezicht De stichting kent een eenhoofdig College van Bestuur, dat optreedt als het bevoegd gezag van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. De Raad van Toezicht startte in 2008 met vijf leden. Op 31 december 2008 telde de raad zes leden. De bevoegdheden van de Raad van Toezicht zijn vastgelegd in de statuten. Voor de Raad van Toezicht is een profiel opgesteld, dat bepalend is voor de samenstelling van de raad. Dat profiel voorziet er in dat onafhankelijkheid, deskundigheid en verankering in de samenleving en de maatschappelijke omgeving is gewaarborgd. De Raad van Toezicht is in 2008 aangevuld van vijf naar zes leden. De heer A.G. Maas is in 2008 conform het rooster afgetreden als lid van de Raad van Toezicht. De heer J. Klomp, bankdirecteur en woonachtig in Wijchen heeft zijn plaats overgenomen. Daarnaast is Dhr. P.M. Huisman, ondernemer en woonachtig in het Land van Maas en Waal toegetreden tot de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht bestond op 31 december 2008 uit: Dr. T.H.J. Stoelinga (voorzitter) Mr. A. M. Breedveld Prof. Dr. H. Dekkers Dhr. P. M. Huisman Dhr. J. Klomp Drs. J.J.M. Vissers Het College van Bestuur treedt op als bevoegd gezag van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. De zeven scholen worden geleid door een rector. De rector is binnen de beleidskaders van de stichting integraal eindverantwoordelijk voor de eigen school en legt verantwoording af aan het College van Bestuur. De stichting hanteert een bestuursfilosofie, waarin de scholen binnen het door het bestuur vastgestelde beleidskader de ruimte hebben voor het voeren van eigen beleid. De bevoegdheden van de Raad van Toezicht, het College van Bestuur en de rectoren/directeuren zijn vastgelegd in de statuten en het directiestatuut. De Raad van Toezicht heeft in 2008 vijfmaal vergaderd. De Raad van Toezicht kent een auditcommissie die bestaat uit de leden Huisman, Klomp en Vissers. De leden Breedveld en Dekkers vormen de personeelscommissie. Op het terrein van identiteit hebben de leden Stoelinga en Dekkers een specifiek toezichthoudende taak. De Raad van Toezicht heeft in haar vergadering de volgende beleidsonderwerpen vastgesteld: Continuering accountantscontrole door Deloitte. Onderschrijven volledige code goed bestuur voortgezet onderwijs. Inclusief de beloningsleidraad voor bestuurders. Vaststelling beloning bestuurder. Aan de volgende beleidsstukken heeft de Raad van Toezicht haar goedkeuring verleend: De jaarrekening 2007 De begroting 2009 Opbouw organisatie en financiële verantwoording Onderwijshuisvesting Nijmegen Het bestuurlijk formatieplan 2009 Het strategische beleidsplan 2009 2013 Scholen met toekomst Participatie in het Flex college. Deelname aan het samenwerkingsverband VO en ROC in Nijmegen e.o. Start nieuwbouw Monnikskap en sporthal Dominicus College onder de voorwaarden van aanvullende financiering. Klokkenluidersregeling Alliantie Voortgezet Onderwijs. De benoeming van de heer Th. Van den Hark tot rector van het Mondial College en de benoeming van dhr. L. van Drongelen tot rector van het Pax Christi College. Jaarverslag 2008 15 van 263

Van de volgende beleidstukken, ontwikkelingen heeft de Raad van Toezicht kennis genomen: Alle inspectierapporten en de opbrengstenkaarten van de afzonderlijke scholen. De resultaten van kwaliteitsonderzoeken. Driemaandelijkse financiële overzichten Driemaandelijkse rapportage over ontwikkelingen scholen en bestuursbureau Relevante landelijke ontwikkelingen (LeerKracht, CAO, lerarenopleidingen e.d.) Resultaten jaaractiviteitenplan 2007 / 2008 Jaaractiviteitenprogramma 2008 2009 Uitstel afwaardering OCW-vordering (Bapo, jubilea) Aanvraag overbruggingsjaar Opleiden in de School Verwerving keurmerk opleidingsscholen Benoeming J. Beekmans tot directeur bovenbouw havo / vwo Pax Christi College Waardering rectorfunctie en functie locatiedirecteur. Overzicht activiteiten om belangstelling voor Bèta / techniek te vergroten De Raad van Toezicht bezocht (jaarlijks) een tweetal scholen om zicht te houden op de specifieke schoolontwikkelingen. Nieuwe leden van de Raad van Toezicht maken kennis met de scholen. Hiernaast heeft de voorzitter van de Raad van Toezicht ook jaarlijks eenmaal contact met de rectoren. Tot slot bezoekt ieder lid van Raad van Toezicht tenminste één diplomering. De leden van de Raad van Toezicht ontvangen een vaste vergoeding. In 2002 is deze vergoeding voor leden vastgesteld en vervolgens is de vergoeding ieder jaar geïndexeerd op basis van het CBS prijsindexcijfer. De vergoeding bedroeg in 2008 voor een gewoon lid 2.160 (bestaande uit een vaste bestuursvergoeding van 1.620 en een vaste onkostenvergoeding van 540). Voor de voorzitter bedroeg de vergoeding 4.966 (bestaande uit een vaste bestuursvergoeding van 3.241, een vaste onkostenvergoeding van 1.080 en een reiskostenvergoeding van 645). De aard en samenstelling van de vergoeding betekent dat reguliere (reis)kosten niet worden gedeclareerd. Jaarverslag 2008 16 van 263

2.3 De Alliantiescholen en leerlingenaantallen. De volgende scholen vielen in 2008 onder de stichting: School Adres hoofdlocatie Onderwijssectoren Citadel College* Dijkstraat 7A vmbo, havo, vwo 6663 AD Lent Dominicus College Energieweg 93 havo en vwo 6541 CZ Nijmegen Mondial College** Leuvensbroek 30-01 vmbo, havo en vwo 6546 TD Nijmegen Maaswaal College Veenseweg 18 vmbo, havo en vwo 6603 AN Wijchen Pax Christi College Meester van Coothstraat 34 vmbo, havo, vwo 6651 ZJ Druten Stedelijk Gymnasium Kronenburgersingel 269 gymnasium Nijmegen 6511 AS Nijmegen Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen IJsbeerstraat 12 6531 PL Nijmegen vmbo-t, havo, vwo * Citadel College is (voorlopig) een nevenvestiging van het Maaswaal College Een eigen brinnummer is aangevraagd ** De naam Mondial College is in oktober 2007 doorgevoerd. De locaties Hatertseweg 400 en Krekelstraat 8 maken formeel onderdeel uit van het Mondial College maar zijn onderdeel van het Orthopedagogisch Centrum Het Flex College. Jaarverslag 2008 17 van 263

Alliantie Voortgezet Onderwijs Ontwikkeling van de leerlingaantallen 10.000 9.500 9.000 8.500 8.000 7.500 7.000 6.500 6.000 5.500 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 - SSg N Do m in icus Co lleg e Lindenholt Co lleg e Flex College Mondial College Pax Ch r ist i College Maasw aal Co lle g e Ci t ad el Co lle g e TS Jonkerbosch Stedelijk gym. Realisat ie 01-10-2006 1.336 906 1.267 - - 2.146 2.312-180 1.382 9.529 Realisat ie 01-10-2007 1.371 754 - - 2.082 2.169 1.786 77-1.387 9.626 Realisat ie 01-10-2008 1.372 809-95 1.827 2.190 1.843 193-1.383 9.712 Alliant ie NB. Bron leerlingaantallen per 01-10-2008 : bekostigingsbrief 2009. In het overzicht zijn de leerlingen die ingeschreven staan bij de betreffende school, maar het onderwijs op het Flex College (inclusief VAVO) volgen meegeteld. In 2008 nam het totale leerlingenaantal iets toe. Een toename van leerlingenaantallen deed zich voor bij het Pax Christi College, het Maaswaal College, het Dominicus College en het Citadel College (instroom nieuwe jaarlaag). Een zekere terugloop deed zich voor bij het Mondial College, terwijl de overige scholen nagenoeg stabiel bleven. Jaarverslag 2008 18 van 263

2.4 Planning- en Controlcyclus / Kengetallen De Alliantie Voortgezet Onderwijs kent een duidelijke planning- en controlcyclus. Kenmerkend is de integrale en cyclische aanpak. De begroting, jaarrekening en tussentijdse rapportages komen op basis van heldere proces- en resultaatafspraken tot stand. In 2008 is bij de begroting van 2009 voor het eerst de formatieplanning geïntegreerd. Op deze wijze is personeelsplanning en personeelsinzet gekoppeld aan de financiële overzichten. Dit vergroot het overzicht en de beheersbaarheid omdat onverwachte en ongewenste ontwikkelingen eerder worden gesignaleerd. Daarbij geldt dat de begroting bepalend is voor de formatieplanning. Voor de gehele cyclus is een (terugkerende) jaarplanning vastgesteld. Voor begroting, jaarrekening en formatieplan worden op bestuursniveau formats gehanteerd die enerzijds heldere kaders aangeven en anderzijds de scholen en het bestuursbureau de ruimte geven voor de invulling van de eigen (specifieke) gegevens. De tussentijdse rapportages kwamen in het jaar 2008 driemaandelijks beschikbaar. Deze rapportages bleken ook dit jaar waardevolle instrumenten. Hierdoor kon in enkele gevallen op basis van de beschikbare informatie tijdig worden bijgestuurd. Sinds 2005 is de administratieve organisatie (zowel personeel als financiën) beschreven. Daarbij is vooral oog voor een goede inventarisatie en analyse van risico s. Het opzetten en onderhouden van de AO/IC is een doorlopend proces dat ook in 2008 is geactualiseerd. Alle informatie is voor de medewerkers van de scholen en het bestuursbureau online beschikbaar. Hierdoor kan optimaal gebruik worden gemaakt van deze informatie. Bovendien kunnen scholen eigen AO-beschrijvingen/protocollen toevoegen. Er is een set belangrijke financiële kengetallen ontwikkeld waarop de scholen ook bedrijfsmatig kunnen worden vergeleken (en de stichting met andere besturen). De begroting en jaarrekening geven deze gegevens weer. Ook op het terrein van personeel wordt een aantal kengetallen ontwikkeld. Verder hanteert de Alliantie Voortgezet Onderwijs de financiële advieskengetallen, die het Cfi hanteert voor rentabiliteit, solvabiliteit, liquiditeit en het weerstandsvermogen. Bij de presentatie van de jaarrekening en jaarbegroting(en) worden deze kengetallen weergegeven. In verband met de doordecentralisatie van de middelen voor onderwijshuisvesting in de gemeente Nijmegen per 1 januari 2008 heeft het bestuur een aparte jaarrekening en begroting ingericht voor de Onderwijshuisvesting Nijmegen. Op deze wijze kunnen de bijbehorende geldstromen op heldere en controleerbare wijze worden weergegeven. Tevens is een werkgroep ingericht om het doordecentralisatieproces te begeleiden en het onderwijshuisvestingsbeleid van de Alliantie Voortgezet Onderwijs verder vorm te geven. De controller heeft zitting in deze werkgroep. Jaarverslag 2008 19 van 263

2.5 Treasury management 2.5.1 Algemeen De Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal heeft een Treasurystatuut vastgesteld. De Regeling beleggen en belenen door instellingen voor onderwijs en onderzoek heeft mede als basis gediend voor het vaststellen van de beleidskaders van het Treasury statuut. De effectenportefeuille waarover de Alliantie beschikt voldoet aan de regels van het Treasurystatuut. In de navolgende paragraaf is een overzicht opgenomen van de effectenportefeuille per 31 december 2008. Mede gezien de ontwikkelingen op de (inter)nationale geldmarkt is er in 2008 voor gekozen niet meer reserve te beleggen dan in 2007 het geval was. De treasurycommissie heeft de ontwikkelingen ten aanzien van de doordecentralisatie van de huisvestingsmiddelen voor het onderwijs in de gemeente Nijmegen nauwlettend gevolgd en advies uitgebracht over het eindvoorstel. 2.5.2 Overzicht Effecten (Actuele) Stelsel Mutaties (Actuele) Balans waarde wijziging waarde 31-12-07 31-12-07 1-01-08 2008 31-12-08 6,125% BNG 317.646 338.388 20.742 4.670 343.058 3,75% NED 450.000 447.975 2.025-5.535-442.440 5,50% NED 225.000 232.673 7.673 1.597 234.270 5,25% NED 225.000 225.990 990 225.990- - Subtotaal ABN - Maaswaal Col. 1.217.646 1.245.026 27.380 225.258-1.019.768 6,25% SNS (1) 226.890 226.890 - - 226.890 Subtotaal Rabo - Maaswaal Col. 226.890 226.890 - - 226.890 Corr. ivm lag.marktw. 2.025- - 2.025 1.021-1.021- Subtotaal Maaswaal College 1.442.511 1.471.916 29.405 226.279-1.245.637 7,25% BNG 10 68.067 72.430 4.363 1.572-70.858 4,25% NED 13 187.312 187.874 562 9.272 197.146 5,0% NED 11 100.000 102.830 2.830 3.570 106.400 5,0% NED 12 50.000 51.655 1.655 2.595 54.250 VAR AAB ILN 13 150.000 144.375 5.625-6.375-138.000 Subtotaal ABN - Flex College 555.379 559.164 3.785 7.490 566.654 ivm lag.marktw. 5.625- - 5.625 - - Subtotaal Flex College 549.754 559.164 9.410 7.490 566.654 Totaal 1.992.265 2.031.080 38.815 218.789-1.812.291 (1) Geen stelselwijziging, wordt aangehouden tot einde looptijd Als gevolg van de gewijzigde verslaggevingsvoorschriften per 1 januari 2008 heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs de waarderingsgrondslag van de effectenportefeuille aangepast naar waardering tegen actuele waarde. Dit leidt tot een stelselwijziging per 1 januari 2008, die in bovenstaand overzicht is opgenomen. Jaarverslag 2008 20 van 263

2.6 Beleidsresultaten 2008 In 2008 zijn de volgende bovenschoolse beleidswerkzaamheden ter hand genomen. Bestuur en Organisatie In 2008 is het strategisch beleidsplan Scholen met toekomst vastgesteld. In paragraaf 2.1 treft u een samenvatting van de beleidsvoornemens aan. Het strategisch beleidsplan bestaat uit een deel, waarin de beleidsvoornemens voor de komende vier jaren zijn geformuleerd en een deel, waarin de feitelijke situatie wordt beschreven, de relevante ontwikkelingen in kaart zijn gebracht en een brede (SWOT-) analyse wordt gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs zet het beleid, waarin wordt gewerkt met domeinen en beleidsgroepen voort. De volgende beleidsdomeinen worden onderscheiden: strategie en missie (1), bestuur en organisatie (2), communicatie en public relations (3), onderwijs (4), zorg (5), leerlingen (6), personeel (7), financiën en middelen (8), huisvesting (9), kwaliteitsbeleid (10) en ICT-beleid (11). Ieder domein dat de Alliantie Voortgezet Onderwijs onderscheidt kent een eigen beleidsgroep. Taak en functie van de beleidsgroep is signalering en voorbereiding van beleid voor de rectorenraad. In de beleidsgroep zitten leden van de schoolleiding. Met deze werkwijze worden twee belangrijke doelen gerealiseerd: beleid wordt grondiger voorbereid door een bredere groep uit de schoolleiding (vergroten draagvlak), waardoor de rectorenraad zich beter op hoofdlijnen van beleid kan concentreren. Hiernaast kent de Alliantie Voortgezet Onderwijs de Treasurycommissie en een commissie voor de Onderwijshuisvesting in Nijmegen. De bestuurder van de Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft zitting in de ledenadviesraad van de VO-raad. De VO-raad is de sectororganisatie van het voortgezet onderwijs. De VO-raad organiseert zowel de werkgevers als de schoolleiders in het voortgezet onderwijs. De belangrijkste onderwerpen die aan de orde zijn geweest zijn de onderwijstijd, actieplan LeerKracht, de functiemix, de bestuurlijke code en beloningsleidraad, horizontale verantwoording en de ontwikkelingen rond de CAO. In het jaar 2008 is voor alle scholen een positioneringsonderzoek uitgevoerd. Het onderzoek had als doel zicht te krijgen op hetgeen dat naar de beleving van personeel, leerlingen, ouders en afnemend en toeleverend onderwijs het beeld van hun school is. Op deze wijze kon worden getoetst of het zelfgekozen profiel en zelfbeeld van de school overeenkomt met het beeld van de leerlingen, ouders en betrokken buitenstaanders. Alle deelnemers hebben goed bijgedragen aan het onderzoek. De medewerking van het basisonderwijs was vooral goed. Het onderzoek heeft veel bruikbaar materiaal opgeleverd. Er is besloten om dit onderzoek iedere vier jaar te herhalen, zodat getoetst kan worden of de gepleegde beleidsingrepen de gewenste resultaten hebben gehad. Het overzicht van de organisatiestructuur van de Alliantiescholen is na de totstandkoming van het Mondial College, de veranderingen bij het Dominicus College en Maaswaal College en de verdere ontwikkeling van het Citadel College - geactualiseerd. Na het vaststellen van de relevante kengetallen op het terrein van financiën is de betrokken werkgroep nu ook bezig kengetallen voor personeelsbeleid op te stellen. Voor de onderwijsresultaten wordt het stramien van Vensters voor Verantwoording gevolgd. Onderwijs Op 1 augustus 2007 zijn de belangrijkste veranderingen van het implementatieplan Campus Nijmegen West van de Alliantie Voortgezet Onderwijs uitgevoerd. Per 1 augustus 2007 werd de volgende situatie tot stand gebracht: In Nijmegen West ontstond een nieuwe brede scholengemeenschap onder de naam van het Mondial College met de vestigingen/locaties Lindenholt (vmbo-t, havo, vwo), Nijmegen West (vmbo-t), Streekweg (vmbo), Hatertseweg/Krekelstraat (vmbo/ zorglocatie en opvang risicoleerlingen). Het Maaswaal College werd een brede scholengemeenschap voor Wijchen en omgeving met de locaties Veenseweg (havo/vwo) en Oosterweg (vmbo). Voor de vmbo-locatie werd in augustus 2008 een nieuwe locatie geopend. Jaarverslag 2008 21 van 263

Het Dominicus College werd een school die havo en vwo onderwijs verzorgt op de locaties Energieweg en Monnikskap. Voor de Monnikskap zal een aanvullende nieuwe locatie worden gebouwd bij de hoofdvestiging. In 2008 is het implementatieplan afgerond. Voor elke school is de reservepositie opnieuw vastgesteld. Het Mondial College wil zich als de brede scholengemeenschap voor het westen van Nijmegen en de aangrenzende gemeenten ontwikkelen. Op de locatie Lindenholt is gekozen voor de ontwikkeling van het Technasium. Er is hard gewerkt om hiermee vanaf 1 augustus 2009 een start te kunnen maken. Ten behoeve van dit nieuwe concept zal ook een beperkte verbouwing worden voorbereid. Hiernaast wordt hard gewerkt aan een nieuw concept voor het vmbo, dat in de toekomst een gezamenlijke huisvesting in Lindenholt Noord zal krijgen. Samen met de andere besturen voor voortgezet onderwijs en het ROC Nijmegen in de regio Nijmegen heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs een gemeenschappelijke onderwijs- en zorgvoorziening gerealiseerd voor risicoleerlingen uit het vmbo, havo, vwo en mbo (AKAopleiding) onder de naam van het Flex College. Het Flex College is 1 augustus 2008 gestart. De locaties Hatertseweg 400 (H400) en Krekelstraat 8 (K8) van het Mondial College maken onderdeel uit van het Orthopedagogisch en Didactisch Centrum (OPDC) van deze voorziening. De heer Jeroen Rood (directeur samenwerkingsverband) en mevrouw Ineke Schils (voorheen interim-manager bij ROC Nijmegen) vormen het managementteam van het Flex College. De heer Han ter Reegen is locatieleider van de locaties H400 / K8. Het personeel van deze locaties is in dienst gebleven bij de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Citadel College Het Citadel College ( school die je kent ) is op 1 augustus 2007 daadwerkelijk van start gegaan. Het blijkt dat de school in een duidelijke behoefte voorziet. Daarom werd in 2008 besloten om voor het schooljaar 2008 / 2009 een groep meer toe te laten dan was gepland. Na de zomervakantie startten 120 leerlingen met hun brugjaar. Het Citadel College werkt in de eerste jaren formeel als een nevenvestiging van het Maaswaal College. Inmiddels is een zelfstandig brinnummer aangevraagd. De verdere uitwerking (de school wordt jaarlaag voor jaarlaag opgebouwd) van het onderwijsconcept, de werving van personeel en leerlingen en het opbouwen van de nodige netwerken vragen veel tijd en energie, maar de resultaten zijn meer dan bemoedigend. Het Citadel College is tijdelijk gehuisvest aan de Dijkstraat 7A in Lent. Met de gemeente is overeengekomen dat in 2009 een verbouwing zal plaatsvinden om dit gebouw geschikt te maken voor de huisvesting van alle leerlingen tot 1 augustus 2011. Het gebouw zal dan voorts tot ongeveer 2016 als vmbo-locatie worden gebruikt. Voor het vmbo-t / havo, havo en vwo-onderwijs wordt een nieuwe locatie gebouwd aan de Graaf Allardsingel. Deze plannen zijn nog in ontwikkeling. Inspectie In 2008 heeft de gewijzigde inspectiefunctie in het voortgezet onderwijs verder vorm gekregen. De inspectie richt zich in het toezicht primair op de risico-onderdelen van scholen. Dat betekent dat de inspectie geen breed Periodiek Kwaliteitsonderzoek (PKO) meer zal uitvoeren. Hiernaast zal de inspectie in eerste instantie ook de besturen aanspreken op de kwaliteit van de scholen. Mede vanwege deze heroriëntatie hebben er geen periodieke kwaliteitsonderzoeken in 2008 plaatsgevonden. In oktober 2008 heeft de inspectie met het bestuur overlegd over de situatie bij de Alliantiescholen. Tijdens dit overleg heeft de inspectie medegedeeld dat de meeste scholen worden ingedeeld in het zogenaamde basisarrangement. Dit betekent dat er geen aanleiding is voor nader onderzoek. De inspectie gaf aan wel nader onderzoek te willen verrichten naar de zorg voor leerlingen op de locatie Streekweg van het Mondial College, de onderwijsresultaten op het VWO van het Pax Christi College en een oriënterend onderzoek te willen doen naar de situatie van de OPDC locatie H400 / K8 (onderdeel van het Flex College). Alle onderzoeken hebben inmiddels plaats gevonden en zijn voor de schoollocaties bevredigend verlopen. Jaarverslag 2008 22 van 263

In het overzicht van Vensters Voor Verantwoording wordt ook gerapporteerd over de opbrengstenkaarten van alle afzonderlijke scholen. Opbrengstenkaarten / kwaliteitskaarten De Inspectie Voortgezet Onderwijs publiceert jaarlijks de kwaliteitskaarten en opbrengstenkaarten van de VO-scholen. In de kwaliteitskaart wordt het oordeel van de inspectie op basis van het laatste PKO weergegeven. De opbrengstenkaart levert inzicht in: Het rendement van de onderbouw Rendement bovenbouw Resultaten centraal examen Verschil in resultaten schoolexamen en centraal examen De resultaten van de Alliantiescholen over 2008 zijn over het algemeen (zeer) bevredigend. Met uitzondering van de havo van de SSgN en het vmbo-t van de Streekweg (Mondial College) scoren alle opleidingen van de scholen (meer dan) voldoende. FC Nijmegen opvolger COO Vanaf augustus 2005 functioneerde het Centrum voor Opvang en Onderwijs (COO). Dit centrum was een samenwerkingsverband van de zorglocaties H400 / K8 van het Mondial College en het Montessori College, het Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs Nijmegen e.o. en leefwerkschool Eigenwijs. Het centrum bood een time-outvoorzienig (rebound) en leerwerkplaatsen voor vmbo-leerlingen. Vanaf 1 augustus 2008 is het COO verbreed tot een voorziening voor alle risicoleerlingen in het voortgezet onderwijs en het mbo. Alle besturen in het voortgezet onderwijs en het ROC Nijmegen dragen dit initiatief, dat de naam Flex College draagt. De voorzieningen uit het voortgezet onderwijs hebben de formele status van Orthopedagogisch Didactisch Centrum (OPDC). Het Flex College voorziet in een: 1. Expertisecentrum en schakel- en opvangvoorziening 2. Centrum voor beroepsopleiding en arbeidsmarkttoeleiding 3. Centrum voor algemeen vormend onderwijs (vmbo-t, havo, vavo en vwo) In deze voorziening zijn alle bestaande initiatieven ondergebracht. Hiermee worden de activiteiten van het Regionaal Samenwerkingsverband geïntegreerd in de voorziening FC Nijmegen. Samenwerkingsverbanden en overleggen Bevo Het structureel bestuurlijk overleg met de Nijmeegse schoolbesturen VO is vorm gegeven in het Bevo (bestuurlijk overleg voortgezet onderwijs Nijmegen). In het overleg worden belangrijke (gemeentelijke) beleidsthema s aan de orde gesteld en wordt aandacht besteed aan strategie en afstemming. In 2008 waren de belangrijkste onderwerpen de voorbereiding van het bestuurlijke overleg met de wethouders, contacten met de gemeenteraadsleden, initiatief doorlopende leerlijnen PO-VO, beleid maatschappelijke stage, ervaringen met doordecentralisatie van de onderwijshuisvesting, het onderwijsachterstandenbeleid, het beleid voor risicoleerlingen / beperking schooluitval (VSV-project), schoolmaatschappelijk werk en informatieoverdracht. Het Bevo is negen maal bijeen geweest. BoVo De Nijmeegse schoolbesturen hebben in 2008 zesmaal een bestuurlijk overleg (BoVo) gevoerd met de wethouder onderwijs van de gemeente Nijmegen. De belangrijkste gespreksonderwerpen waren: betrekken regiogemeenten bij schoolmaatschappelijk werk, beleid maatschappelijke stages, beleid om schooluitval te beperken (VSV), voorbereiding jeugdbeleid, ontwikkelingcentrum voor Jeugd en gezin, voorziening voor risicoleerlingen (Flex College), Jaarverslag 2008 23 van 263

PO-VO Het bestuurlijk overleg tussen primair en voortgezet onderwijs in Nijmegen heeft in 2008 driemaal plaatsgevonden. Belangrijke thema s waren doorlopende leerlijnen po-vo, onderwijshuisvesting, contacten met gemeenteraad, overgangsprotocol po-vo, evaluatie voorlichting aan PO-leerlingen, ontwikkelingen Flex College en Passend Onderwijs. Novia Het project NOVIA is het innovatieproject waarin de Alliantie Voortgezet Onderwijs samenwerkt met de Scholengroep Rijk van Nijmegen, het Montessori College en het ROC Nijmegen op het terrein van de aansluiting vmbo mbo. Dit project is in 2008 met een zogenaamde eindschouwing afgerond. Drie hoofdprojecten stonden in de laatste periode centraal: 1) Het terugdringen van uitval, gezamenlijke aanpak van risicoleerlingen (Flex College). In dit project participeerden ook alle vo-besturen in de regio en het Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs in Nijmegen e.o. Het project is per 1 augustus 2008 gerealiseerd (zie hierboven) 2) Loopbaanoriëntatie en beroepskeuze (LOBK). Er is een digitaal keuzeprogramma ( kiezen op maat ) ontwikkeld, waarbij vmbo-leerlingen zich kunnen inschrijven voor een orientatie. Het andere deel bestaat uit de oriëntatie- en informatiebijeenkomsten. 3) Afstemming van leerwegen in de sector Zorg en Welzijn. Vmbo-scholen en het ROC maken programma-afspraken om aansluitingsproblematiek tussen vmbo en mbo te voorkomen. In de aanpak bleek het project een te brede opzet hebben. In het verlengde van dit projectonderdeel zijn wel afspraken gemaakt over de aanvraag en afstemming van de zogenaamde VM-2 projecten. VM-2 beoogt basisleerwegleerlingen de aansluitende mbo niveau 2 kwalificatie op dezelfde locatie te laten behalen. Hiernaast bleken enkele smalle projecten succesvol. Het gaat om de projecten rond recreatie, sport en beweging, transport & logistiek en cultuur. Ook de totstandkoming van het MBO-aanbod in Druten is mede een gevolg van de bestuurlijke samenwerking in het kader van Novia. De samenwerkende partners hebben afgesproken hun bestuurlijke samenwerking voort te zetten. Belangrijke thema s zijn doorlopende leeren zorglijnen, goede voorbereiding op het MBO, continueren van het loopbaanoriëntatie- en beroepskeuzeproject, de VM-2 projecten, de ontwikkeling van de vakcolleges in de sector techniek en het elkaar informeren over relevante ontwikkelingen. MBO Druten Het ROC Nijmegen is in 2007 gestart met een zelfstandige locatie MBO Land van Maas en Waal in Druten. De opleiding trok in het startjaar meer dan 75 studenten. In 2008 kon een vergelijkbaar aantal studenten worden ingeschreven. Deze mbo-opleidingen biedt de vmboleerlingen van het Pax Christi College goede kansen op een aansluitende opleiding. Met de sector techniek van het ROC Nijmegen wordt onderzocht of het zinvol is om een vakcollege techniek in Druten te starten. Opleidingsscholen: Partners in opleiden In 2006 is de zogenaamde Dieptepilot partners in opleiden van start gegaan. De dieptepilot wordt ook wel aangeduid als opleiden in de school. Doel is in samenwerking met de lerarenopleidingen van de Hogeschool Arnhem en Nijmegen en de Radboud Universiteit tot een verdere professionalisering te komen van de opleidingsscholen. In het project staat een nieuwe wijze van opleiden van leraren en de kwaliteit van leerkrachten nu en in de toekomst centraal. De scholen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs en de HAVO Notre Dame des Anges participeren in het project. Ook in 2008 is onder leiding van projectleider Marlies Jansen hard gewerkt in vier deelprojecten, die ieder door een expertisegroep worden getrokken. Het betreft: De expertisegroep Opleiden. In samenwerking met de lerarenopleiding van de HAN en de Radboud Universiteit (ILS) wordt de praktijkopleiding van aankomende Jaarverslag 2008 24 van 263

leerkrachten op de deelnemende scholen versterkt. De expertisegroep werken, leren en onderzoeken. Doel is om schoolontwikkeling te koppelen aan onderzoek, dat door lio s en docenten van de eigen school wordt uitgevoerd. In 2008 hebben vrijwel alle Alliantiescholen onderzoek uitgevoerd. Deze ontwikkeling wordt als waardevol beleefd. De expertisegroep Integraal Personeelsbeleid maakt voorstellen om het personeelsbeleid aan het opleidingsbeleid aan te passen. Zo is het wervingsbeleid, de begeleiding en de gesprekkencyclus (functioneren en beoordelen) op partners in opleiden toegesneden. Ook wordt vanuit het personeelsbeleid gewerkt aan het imago van het docentenberoep. In 2008 heeft de werving op een eigentijdse manier plaatsgevonden. Voor een informatieavond meldden zich maar liefst 300 belangstellenden. Nadat het Mondial College in 2007 de formele status van opleidingsschool had verworven, hebben in 2008 ook het Dominicus College, het Maaswaal College, het Pax Christi College, het Stedelijk Gymnasium en de Stedelijke scholengemeenschap Nijmegen het keurmerk van opleidingsschool verworven. In 2008 is besloten om voor dit project structurele subsidie proberen te verwerven en op termijn ook de status van opleidingsschool te verwerven Op de site van ons project www.professioneleopleidingsschool.nl leest u meer hierover. PLANA Samen met COVOA, Quadraam (het bestuur dat is ontstaan door de fusie van Arevo en de Scholengroep Voortgezet Onderwijs De Liemers) en de Scholengroep Rijk van Nijmegen heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs ook dit jaar weer vorm gegeven aan het regionaal samenwerkingsverband PLANA. PLANA wordt ondersteund door de SBO. De samenwerking concentreert zich in een gemeenschappelijk regionaal arbeidsmarktbeleid. Verdere inhoudelijke verslaggeving wordt gegeven in de personeelsparagraaf. Leerlingen In 2008 is het aantal leerlingen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs toegenomen. De groei kwam enerzijds door de instroom voor een nieuw leerjaar van het Citadel College. Anderzijds zagen ook het Dominicus College, de SSgN, het Pax Christi College en Maaswaal College hun instroom toenemen. Veiligheid voor leerlingen en personeel bleef ook dit jaar een belangrijk thema. De resultaten van enquêtes over de beleving van de veiligheidssituatie bij de verschillende scholen laten zien dat leerlingen en personeel hun situatie bij de onderzochte locaties als (zeer) veilig beleven. Ernstige problemen met veiligheidssituaties hebben zich in 2008 op de Alliantiescholen niet voorgedaan. Voorts besteden de Alliantiescholen veel aandacht aan de mogelijke negatieve invloed van digitale ontwikkelingen. Dit heeft geleid tot een apart reglement voor leerlingen en personeel over het gebruik van digitale (communicatie)middelen. Het voorkomen van meer uitval van leerlingen heeft hoge prioriteit. Minder uitval wordt waargemaakt door een goede zorgstructuur op school en een goed preventief beleid. Hiernaast is voor de opvang van risicoleerlingen op 1 augustus 2008 het Flex College van start gegaan (zie hierboven). In 2008 is een convenant tussen de gemeentebesturen en de schoolbesturen afgesloten om de schooluitval verder terug te dringen. Daartoe zijn aanvullende preventieve maatregelen afgesproken. Het uitvalpercentage in het voortgezet onderwijs in onze regio is de laatste jaren teruggelopen. De bestuurder heeft namens de Alliantie Voortgezet Onderwijs zitting in het bestuur van het Samenwerkingsverband Voortgezet Onderwijs voor de regio Nijmegen. Vanaf 1 maart 2008 is hij voorzitter van dit bestuur. Het bestuur van het Samenwerkingsverband had in 2008 zowel de taak om het Flex College tot stand te brengen als het beleid voor het Samenwerkingsverband vast te stellen. Het bestuur van het Samenwerkingsverband heeft besloten budgetten beschikbaar te blijven stellen voor leerlingen van havo en vwo die aan de gestelde risico/zorgcriteria voldoen. Voorts is veel aandacht besteed aan het omvormen van het samenwerkingsverband, zodat ook het ROC Nijmegen kan participeren. In 2008 heeft het ministerie van OCW hier toestemming voor gegeven. Ook is met het primair onderwijs overlegd over de vormgeving van het beleid rond passend onderwijs. Jaarverslag 2008 25 van 263

Vanaf 1 augustus 2007 is de subsidie voor het schoolmaatschappelijk werk door de gemeente Nijmegen rechtstreeks aan de schoolbesturen beschikbaar gesteld. Inmiddels heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs de schoolmaatschappelijk werkers in dienst genomen, waarbij in eerste instantie de schoolmaatschappelijk werkers van de NIM zijn overgenomen. Doordat de subsidie nu rechtstreeks is toegekend kunnen beduidend meer uren worden gerealiseerd. Het aantal uren voor de vmbo-scholen is gecontinueerd, terwijl het aantal uren voor de overige vo-locaties is verdubbeld. Voor de schoolmaatschappelijk werkers is een overleg- en intervisiestructuur in het leven geroepen dat werd gecoördineerd door het hoofd P&O. Eind 2008 is duidelijk geworden dat ook de gemeenten Druten en West Maas en Waal over zullen gaan tot rechtstreekse toewijzing van de subsidie voor schoolmaatschappelijk werk aan het bestuur van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. In de gemeente Wijchen is dit niet het geval. Voor het schoolmaatschappelijk werk is een aparte verantwoording in de vorm van een verslag opgesteld voor de gemeente Nijmegen. Dit verslag is op aanvraag verkrijgbaar. De versterking van het schoolmaatschappelijk werk betekende ook een positieve impuls voor de zorgen adviesteams (ZAT). Elke school(locatie) heeft een zorgen adviesteam om in overleg met GGD en Bureau Jeugdzorg een goede begeleiding van de zorgen risicoleerlingen te waarborgen. De meeste ZAT s functioneren goed ook al bestaat er bij een enkel team zorg over de actieve participatie van bureau jeugdzorg. Klachten en contacten vertrouwenspersoon Bij het bestuur van de Alliantie Voortgezet Onderwijs kwamen in 2008 vijf klachten binnen van leerlingen en ouders. Het betrof klachten over: o bezwaar tegen de beslissing tot doubleren o hoogte van de straf die een school had gegeven (tweemaal) o bezwaar met betrekking tot het niet toelaten tot de school o bezwaar tot het niet toelaten tot havo 4 (na behalen vmbo-t diploma) In een geval kon de klacht na bemiddeling van het bestuur door de school worden afgehandeld. In één geval heeft de klager ervoor gekozen de klacht in te dienen bij de landelijke geschillencommissie. Dit heeft niet geleid tot het honoreren van de eis. In één geval heeft de klager de eis voorgelegd aan de regionale klachtencommissie voor het voortgezet onderwijs. De klacht is door de klachtencommissie afgewezen. In de resterende twee situaties heeft de bestuurder een uitspraak gedaan, die is gerespecteerd door de klagers en schoolleiding. Eén medewerker heeft bij de regionale klachtencommissie een klacht ingediend over de procedure rond de LC-benoeming op zijn school. De eis van de klager (alsnog opname in schaal LC) is niet toegekend. De externe vertrouwenspersonen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs hebben in 2008 de volgende klachten / vragen behandeld: 1. Ondersteuning van een ten onrechte aangeklaagde docent. 2. Twee keer bemiddeling tussen de schoolleiding en ouders aangaande een schorsing. 3. Telefonisch overleg tussen ouders en school over het feit dat ouders het gevoel hadden dat hun kind steeds als aanstichter van ongewenst gedrag werd gezien, wat naar hun beleving door een andere leerling werd veroorzaakt. 4. Twee telefonische adviezen ten aanzien van seksuele intimidatie tussen twee leerlingen. Communicatie Jubileum: In 2007 vierde de Alliantie Voortgezet Onderwijs haar eerste lustrum. Naast een persoonlijk cadeau voor iedere medewerker is de Alliantie Voortgezet Onderwijs voor enkele jaren een meisjesschool in Tanzania gaan steunen. In 2008 is in Tanzania begonnen met de uitbouw van een groepsruimte. Website: De Alliantie Voortgezet Onderwijs onderhoudt de eigen website (www.alliantievo.nl). De website bestaat uit een extern gedeelte en een intern deel dat alleen toegankelijk is voor medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Hiernaast is er een besloten gedeelte met informatie over de administratieve organisatie en het digitale archief. Het externe gedeelte bevat enerzijds algemene informatie over de Alliantie en bevat anderzijds een aantal links, waaronder de link naar de PLANA websi- Jaarverslag 2008 26 van 263

te. Op de PLANA website vindt de werving van personeel plaats in samenwerking met vier andere besturen in de regio. De website van de Alliantie kent een stabiel aantal bezoekers van bijna 1000 per maand. Jaarverslag: ook in 2008 is een publieksjaarverslag gepubliceerd. In het jaarverslag zijn op begrijpelijke wijze de belangrijkste ontwikkelingen geboekstaafd. Het verslag is onder het personeel en alle relaties verspreid. Het jaarverslag blijkt voor een aantal externe relaties reden om te reageren en informatie te vragen over belangrijke ontwikkelingen of projectresultaten. De Alliantie Voortgezet Onderwijs ziet het verslag als een van de middelen om zich breder te verantwoorden en reacties van andere (maatschappelijke) organisaties los te maken. Informatiebulletin: In 2008 is het informatiebulletin van de Alliantie Voortgezet Onderwijs vernieuwd. De vormgeving is aantrekkelijker en overzichtelijker gemaakt. Er zijn vijf informatiebulletins voor de medewerkers van de Alliantie verschenen. In de informatiebulletins wordt bovenschoolse informatie verstrekt die van belang is voor Alliantie medewerkers. Folders: In 2008 is door de beleidsgroep PR de folder bijgesteld met informatie over de Alliantie Voortgezet Onderwijs en de scholen die tot de Alliantie behoren. De folder werd verspreid op de open dagen in 2008. Daarnaast is de externe Alliantiebrochure herschreven en geactualiseerd. De brochure is bedoeld voor relaties en belangstellenden. Agenda: De agenda voor medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs is in 2007 en 2008 in samenwerking met de uitgeverij (12 18 agenda) tot stand gebracht. Wervingsbrochure personeel: voor de werving van nieuw personeel is een brochure geschreven. In de brochure profileert iedere Alliantieschool zich op de eigen wijze en wordt de veelzijdigheid van het docentschap benadrukt en de kansen die de Alliantiescholen bieden. Personeel In deze paragraaf worden kort de belangrijkste beleidsactiviteiten van de Alliantie Voortgezet Onderwijs op het terrein van personeel en organisatie genoemd. Sociaal jaarverslag Net als in de afgelopen jaren verschijnt ook over het jaar 2008 een sociaal jaarverslag. De hoofdlijnen van dit verslag zijn integraal in dit jaarverslag opgenomen. Visie en belangrijke ontwikkelingen Ontwikkeling HRM visie. In 2008 is de HRM-visie van de Alliantie Voortgezet Onderwijs vastgesteld. Deze HRM-visie is integraal in het strategisch beleidsplan van de Alliantie Voortgezet Onderwijs opgenomen. Ook in 2008 is veel aandacht uitgegaan naar de ontwikkeling van de arbeidsmarkt voor de docent. De commissie Rinnooy Kan kwam met een analyse (het rapport LeerKracht) waarin werd voorspeld dat, uitgaande van continuering van de economische groei, in zeven jaar tijd ongeveer 70% van de docenten uit het voortgezet onderwijs zou verdwijnen. Bij economische krimp zou zich nog altijd een groot tekort voordoen. De bewindslieden van OCW hebben op basis van dit advies het Actieplan LeerKracht opgesteld. Doel is het beroep van docent aantrekkelijker te maken door een betere salariëring, meer carrièreperspectief en professionalisering van de school en het beroep. Hiernaast komt er ruimte voor een aantal kortetermijnmaatregelen, zoals meer zij-instroom en gepensioneerde docenten weer gedeeltelijk aan het werk te helpen. De Alliantie Voortgezet Onderwijs anticipeert op het te verwachten tekort, door een andere wijze van werven door te voeren, de samenwerking met de lerarenopleidingen te vergroten, werk te maken van de professionele school en andere doelgroepen aan te boren. De Alliantiescholen zullen ook meewerken aan de educatieve minor. Dit minorprogramma voor academische studenten is gericht op het behalen van een beperkte bevoegdheid en het stimuleren van studenten om de educatieve master te gaan volgen. Vernieuwing wervingsbeleid Op basis van intern onderzoek is besloten om ons wervingsbeleid anders vorm te gaan geven, zodat de effectiviteit van het werven zou worden vergroot. Daarbij bleek een duidelijker profilering van de Alliantie Voortgezet Onderwijs als werkgever gewenst. De eerste belangrijke nieuwe activiteit was het verzorgen van een tweetal informatieavonden voor mensen die belangstelling hadden voor het werken als docent op onze Alliantiescholen. Door een gerichte wervingscampagne via radio, affiches en de regionale krant bezochten bijna 300 belangstellenden deze avond. Op basis van de gelegde contacten Jaarverslag 2008 27 van 263

konden in het nieuwe schooljaar ongeveer tien docenten worden benoemd. Veel belangstellenden maakten gebruik van de mogelijkheid om zich op een van onze scholen te oriënteren. De wervingsactie zal in 2009 worden herhaald. Regionale samenwerking op het terrein van arbeidsmarktbeleid Samen met COVOA, Quadraam en de Scholengroep Rijk van Nijmegen heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs ook dit jaar weer vorm gegeven aan het regionaal samenwerkingsverband PLANA. PLANA wordt ondersteund door de SBO. De samenwerking concentreert zich in een gemeenschappelijk regionaal arbeidsmarktbeleid. Hiernaast wordt nauw samengewerkt op het terrein van het opleidingsbeleid. In 2008 hebben de volgende activiteiten plaats gevonden: 1) In 2008 is het instrument voor meerjarenpersoneelsplanning verder aan de praktijk getoetst. Bij het Citadel College en het Maaswaal College is op basis van dit instrument een meerjarenformatieplanning in ontwikkeling. 2) Met de lerarenopleiding van de HAN en Radboud Universiteit (ILS) is een convenant vastgesteld. In het convenant worden afspraken vastgelegd over curriculumontwikkeling, binnen- en buitenschoolscurriculum, uitwisseling van docenten, leraren in opleiding en stagiaires. Ook in 2008 is een gemeenschappelijke studiedag georganiseerd. Er is afgesproken dat de scholen voor voortgezet onderwijs samen met het ILS gaan werken aan een betere aansluiting op de nieuwe functieprofielen en een betere aansluiting bij de verschillende onderwijstypen (vmbo, havo, vwo). Ook moet het opleiden van docenten meer een gezamenlijke verantwoordelijkheid worden. 3) Continuering van opleidingstrajecten voor midden en hoger management. (kweekvijver/leergang hoger management) 4) Onderhoud en actualisering gezamenlijke wervingsite www.plana-vo.nl. 5) In 2008 heeft een onderzoek plaats gevonden naar het opzetten van een gezamenlijke vervangingspool voor docenten. Met name de blijvende onduidelijkheid over de mogelijke BTW-heffing deed het bestuur van Quadraam afhaken. Omdat daarmee een belangrijke partner wegviel is afgezien van verdere ontwikkeling. Het mobiliteitsbeleid verloopt sinds drie jaar via de vacaturewebsite van PLANA. Op deze site worden alle vacatures geplaatst; bovendien kunnen medewerkers zich via deze site inschrijven. Tevens worden alle vacatures ook op de mededelingenborden van de scholen geplaatst. Voor de mobiliteit van personeel dat op een school boventallig is geworden, is een specifieke procedure ontwikkeld. Scholing en opleiding In 2008 werden zowel de vijfde leergang kweekvijverproject als de derde leergang Hoger Management georganiseerd. Beide opleidingstrajecten worden zowel door de deelnemers als de schoolleiding goed gewaardeerd. Aan het kweekvijvertraject namen vier medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs deel, terwijl de leergang Hoger Management vijf deelnemers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs telde. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft haar studiefaciliteitenbeleid vastgelegd in de notitie Studiefaciliteitenregeling individuele deskundigheidsbevordering. In 2008 heeft de GMR ingestemd met dit beleid. Samen met de vo-scholen uit Zetten en Ubbergen dragen de Alliantiescholen het nascholingsnetwerk onder de naam SONN (Scholing- en opleidingsnetwerk Nijmegen e.o.). De SONN had voor het cursusjaar 2007/2008 een scholingsaanbod ontwikkeld. Er is goed gebruikt gemaakt van dit aanbod. Vanaf 1 augustus 2008 is het aanbod gericht op de Alliantiescholen en de Notre Dame des Anges uit Ubbergen. In 2008 heeft de PGMR ingestemd met de regeling voor de gesprekkencyclus. Het betreft een kaderregeling waarin de cyclus van functionerings- en beoordelingsgesprekken is vastgelegd. De regeling is mede toegesneden op het helder krijgen van scholings- en opleidingsvragen. Ook sluiten de gesprekken beter aan op de ontwikkeling naar opleidingsschool die alle Alliantiescholen hebben gemaakt. Formatieplanning In 2008 is besloten het bestuursformatieplan en de formatieplannen op te nemen in de begroting. Dit is bij de voorbereiding van de begroting van 2009 gerealiseerd. Op deze wijze zijn de werkelijke personeelslasten zichtbaar in de kwartaalrapportages en kan adequater en sneller beleid worden gevoerd als de geprognosticeerde lasten en de werkelijke personeelslasten niet met elkaar overeenkomen. Arbobeleid Het ziekteverzuim van de Alliantie Voortgezet Onderwijs is in 2008 verder gedaald. Het gemiddelde verzuimcijfer bedroeg in 2007 4.6 procent. Voor 2008 bedroeg dit percenta- Jaarverslag 2008 28 van 263

ge 4.3 %. Dit percentage is het ziekteverzuim exclusief het zwangerschapsverlof maar wel inclusief het gedeeltelijke en langdurige verzuim. Volgens de benchmark VO bedroeg het gemiddelde verzuim in de regio Oost 5.3 %. De Alliantie Voortgezet Onderwijs zit daar ruim onder. Het Citadel College had slechts een verzuim van 0.8 %, hierna volgde het Stedelijk Gymnasium met een verzuim van 3.4%. De school met het hoogste verzuimpercentage (4.7%), de Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen blijft nog ruim onder het regiogemiddelde. Het meldingspercentage is ten opzichte van 2007 iets gestegen: van 1.63 naar 1.69. Dit percentage ligt nog iets onder het regiogemiddelde van 1.70. Onze arbodienst Ardyn heeft in het jaarverslag 2008 een uitgebreid verzuimoverzicht per school gepresenteerd. De resultaten zijn een stimulans om het verzuimbeleid met snel en frequent contact tussen de zieke collega en de direct leidinggevende te continueren. Ardyn is de arbodienst van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. In het najaar van 2008 is op basis van een open offerteprocedure - waarin vooraf een aantal heldere toetscriteria waren ontwikkeld - gekozen voor verlenging van het contract met Ardyn. Begin 2009 is dit voorgenomen besluit ter instemming voorgelegd aan de Gemeenschappelijke medezeggenschapsraad. De bedrijfsarts houdt spreekuur in het pand waar het bestuursbureau van de Alliantie Voortgezet Onderwijs is gevestigd. Op deze wijze kan de afstemming tussen de Arbodienst en de afdeling Personeel en Organisatie nog beter verlopen. De kamer bevindt zich wel op een andere etage. Personeelsleden die daarvoor een motief hebben kunnen desgewenst op een andere locatie een afspraak maken met de bedrijfsarts. De Alliantie Voortgezet Onderwijs kent een Arbocommissie die adviseert (en signaleert) over het arbobeleid voor het bestuur en de scholen. Kaders voor het beleid zijn vastgelegd in het Arbobeleidsplan. De Arbocommissie heeft aandacht gevraagd voor ontruimingsoefeningen, calamiteitenplannen, introductie van arbobeleid bij nieuw personeel, eenduidige registratie van incidenten en de aanschaf van defibrillatoren (AED s) op iedere schoollocatie. Verder is afgesproken het takenpakket van de schoolarbocoördinator nog eens kritisch tegen het licht te houden. Arbeidsvoorwaarden, employeebenefits Uitvoering van de regeling extra beloning medewerkers vmbo kreeg in 2008 minder aandacht dan in de jaren daarvoor. In de Alliantie Voortgezet Onderwijs is de regeling gekoppeld aan teamprestaties. De nieuwe bedrijfssportregeling, die in 2007 is geïntroduceerd, blijft succesvol. De regeling geeft de medewerkers een aanzienlijk financieel voordeel bij het beoefenen van bedrijfsfitness. In 2008 maakten 20% meer collega s gebruik van deze regeling en steeg het aantal deelnemers naar 183. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft in 2007 een specifieke eindejaarsactie Reiskosten versus eindejaarsuitkering geïntroduceerd. De belastingwetgeving geeft namelijk de mogelijkheid om bruto eindejaarsgeld om te zetten naar netto reiskosten. Ook in 2008 heeft deze actie ondanks het extra werk op de salarisadministratie weer plaats gevonden. Evenals vorig jaar maakten ongeveer 780 collega s gebruik van dit aanbod en genoten hiervan financieel voordeel. In 2006 is de levensloopregeling geïntroduceerd. Van deze regeling wordt nog maar beperkt gebruik gemaakt. Hoewel het aantal deelnemers in 2008 steeg, gaat het in het totaal om 75 collega s die deze regeling benutten. Dit is ongeveer 6,25 % van het totaal aantal medewerkers van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Eigen risicodragerschap Per 1 juli 2007 is de Alliantie Voortgezet Onderwijs WGA ERD geworden. Dat betekent dat de Alliantie voor bijna alle werknemersverzekeringen (WW/ZV/WAO/WGA) eigen risicodrager werd. In 2008 is een nieuwe meting gedaan of het voordeel van dit risicodragerschap nog steeds verantwoord is. Op basis van de meest recente cijfers werd deze vraag positief beantwoord. Medezeggenschap De wetgeving rond de medezeggenschap is veranderd en vastgelegd in de Wet Medezeggenschap Scholen (WMS). Medio 2007 zijn de gesprekken met de GMR gestart over de nieuwe reglementen die de WMS vraagt. Eind 2007 is een onderhandelaarakkoord afgesloten dat erop is gericht de nieuwe reglementen met ingang van het nieuwe schooljaar in te voeren. ID-banen Jaarverslag 2008 29 van 263

De gemeente Nijmegen continueerde ook dit jaar de subsidiëring van ID-banen. Bovendien zijn met regiogemeenten afspraken gemaakt over het doorbetalen van ID-krachten bij een verhuizing binnen de regio. Jaarverslag 2008 30 van 263

Salarissysteem In het afgelopen jaar is gewerkt aan verbetering van het aan het nieuwe salarissysteem van Merces gekoppelde HRM-registratiesysteem (Merces@work), dat in het gebruik problemen opleverde. Met Merces is de afspraak gemaakt dat de problemen aan het eind van het schooljaar 2008 / 2009 zullen zijn verholpen. We zullen de implementatie nauwlettend en kritisch blijven volgen. Financiën/Middelen Accountant en advies BTW Ook in 2008 is de samenwerking met het accountantskantoor Deloitte voortgezet. In de beleidsuitvoering is op basis van het advies van de accountant extra aandacht besteed aan de BTW-problematiek en het Europees aanbesteden. Voor het Europees aanbesteden is een heldere procedure binnen de administratieve organisatie vastgelegd. Voor de BTW-aanpak is een apart traject uitgezet, waarbij Deloitte de Alliantie Voortgezet Onderwijs adviseert. Deze problematiek blijkt dermate complex dat het nog niet mogelijk was om ons beleid in 2008 definitief vast te stellen. De accountant heeft een voorlopig advies uitgebracht. De planning is er op gericht deze zaak voor 1 juli 2009 af te ronden. Cyclus begroting, jaarrekening, kwartaaloverzichten In de begrotingen jaarrekeningcyclus worden aan de hand van de kengetallen die Cfi adviseert ten aanzien van rentabiliteit, solvabiliteit, liquiditeit en weerstandvermogen - de uitkomsten van de scholen helder in beeld gebracht. Hiernaast zijn nog enkele andere kengetallen ontwikkeld, die in de begroting en jaarrekening worden gepresenteerd. Voorts zijn in het kader van Vensters Voor Verantwoording indicatoren die rond de bedrijfsvoering zijn vastgesteld, uitgewerkt. De begroting van 2008 is op basis van het Alliantiebrede format vastgesteld. Dit format is voor het kalenderjaar 2009 zo bijgesteld dat de formatieplanning integraal onderdeel uitmaakt van de begroting en de driemaandelijkse rapportage. In 2008 is een driemaandelijks financieel overzicht van alle scholen en het bestuursbureau opgeleverd. Dit bleek een prima instrument voor schoolleiding en bestuur om tijdig (on)gewenste ontwikkelingen te signaleren en daar waar nodig het beleid bij te stellen. In 2008 konden ook de drie scholen, die betrokken waren bij campusvorming een adequate financiële huishouding presenteren. Het meerjarenperspectief in de meerjarenbegroting wordt als signaleringsinstrument gebruikt, doordat niet structurele inkomsten niet zondermeer worden meegenomen. Indien de begrotingen van de scholen bij ongewijzigd beleid een groeiend tekort toonden is in overleg met de rectoren gewerkt aan passende maatregelen. Schatkistbankieren Eind 2007 is na een zorgvuldig offertetraject - de beslissing genomen om te gaan schatkistbankieren bij het ministerie van financiën. De directe aanleiding was de doordecentralisatie van de onderwijshuisvesting. Om een goed en effectief beheer van de liquide middelen mogelijk te maken is de renteontwikkeling nauwlettend in de gaten gehouden. De bankrekeningstructuur (en de daaraan gekoppelde afspraken met de huisbankier) blijkt dusdanig ingericht dat een effectief en efficiënt beheer van liquide middelen mogelijk bleef, ook op decentraal niveau. In 2008 is tijdig gekozen om een deel van de liquide middelen bij het ministerie van financiën voor twaalf maanden vast te zetten tegen een voor deze tijd aantrekkelijk rentepercentage. Europese aanbesteding schoolboeken In 2008 heeft de aanbesteding van de gratis schoolboeken plaats gevonden. Bij de VOscholen is vanaf het begin grote aarzeling geweest bij de haalbaarheid en uitvoerbaarheid van dit plan. De aarzelingen waren ingegeven door drie beweegredenen. Enerzijds bestond de angst dat het budget ontoereikend zou zijn; de financiële risico s zouden dan vervolgens bij de scholen komen te liggen. In het verlengde hiervan bestond de vrees dat het beperkte budget zou leiden tot inperking van de keuzevrijheid van docenten voor schoolboeken. In de derde plaats waren de scholen bang dat de uitvoering van het plan zou leiden tot een grotere administratieve druk mede vanwege de verplichte Europese aanbesteding - bij de school. Vanwege de genoemde aarzelingen en risico s is bij de uitvoering van de regeling gekozen voor regionale samenwerking. Uitgangspunt hierbij was het overeind houden van de vrije keuze voor de teams / secties bij de keuzes van de boeken en het realiseren van een voor de scholen zo n laag mogelijke kostenniveau voor aankoop, distributie en beheer. Samen met zes andere schoolbesturen is gekozen Jaarverslag 2008 31 van 263

voor een gezamenlijke Europese aanbesteding. Door deze samenwerking werd een stevige marktpartij gerealiseerd die 20.000 leerlingen vertegenwoordigde. Bij de aanbesteding werd gekozen voor een gefaciliteerd boekenfonds om de levering en distributie van schoolboeken te organiseren. Bij een gefaciliteerd boekenfonds zijn de boeken eigendom van de school maar wordt het beheer en de distributie uitbesteed. Er werd voor een gefaciliteerd boekenfonds gekozen omdat op deze wijze de kosten transparant zijn (kosten voor aankoop en kosten voor beheer en distributie) en je mag verwachten dat je als grote partij een scherpe inkoopprijs kunt bedingen. Bovendien zou de school door eigenaar te worden zelf kunnen bepalen hoe met de afschrijving van boeken kan worden omgegaan. Nadat deze keuzes waren gemaakt kon de aanbesteding vanaf juni 2008 worden voorbereid. Daarbij ging het om de aanbesteding van het beheer en distributie van het gefaciliteerde boekenfonds. De Europese aanbesteding is juridisch begeleid door een gespecialiseerd bureau (Pro Mereor, dat is gelieerd aan de VOS/abb). De aanbesteding is rond 1 september gepubliceerd. Het aanbestedingsproces is uiterst moeizaam verlopen. Dit kwam vooral door de opstelling van de belangstellende boekenhuizen. Deze opstelling werd nog sterker toen de staatssecretaris van OCW een convenant sloot met alle partijen, waardoor het mogelijk werd gemaakt het proces met een jaar uit te stellen. Uiteindelijk heeft geen van de uitgenodigde partijen geoffreerd. Vanuit de boekenhuizen gezien is deze opstelling verklaarbaar omdat ze op basis van het convenant in feite nog een jaar op de oude voet kunnen doorgaan. Dit betekende dat in januari 2009 moest worden geconcludeerd dat het Europese aanbestedingstraject zonder succes moest worden afgesloten. Sparen en beleggen In 2007 hebben verkenningen plaats gevonden voor de inrichting van een bovenschoolse beleggingsportefeuille. Deze verkenningen hebben vooralsnog niet geleid tot bevredigende mogelijkheden voor een goed renderende beleggingsportefeuille op langere termijn, waarvan duidelijke meeropbrengsten zijn te verwachten. Aan het eind van het jaar 2007 is gekozen voor het schatkistbankieren. Gezien de huidige onrust in de bank- en beleggingswereld en de huidige rentepercentages voor de uitgezette reserves zal het beleid niet zijn gericht op uitbreiding van de beleggingsportefeuilles. De treasurycommissie zal de ontwikkelingen nauwlettend blijven volgen. Inkoopbeleid In 2008 is het beleid op het terrein van het gemeenschappelijk inkoopbeleid niet gewijzigd. De terreinen waarop collectieve inkoop is gerealiseerd, betreffen energie (collectief via de Besturenraad), huisbankier, huisaccountant, huisadvocaat, arbodienst, meerjaren onderhoudsplanning, provider voor internet, personeelswerving (gezamenlijke advertenties), detacheringen, verschillende scholingstrajecten en verzekeringen. In 2008 zijn daar geen nieuwe activiteiten bij gekomen. Het ROC Nijmegen heeft een eigen inkoopafdeling ingericht; in 2008 is kennis genomen van deze opzet. In 2009 zal worden onderzocht of deelname lucratief en wenselijk is. Inrichting administratieve organisatie De in paragraaf 2.4 genoemde beschrijving van de administratieve organisatie en de bijbehorende interne controle, gericht op de procesbeheersing is van wezenlijk belang voor zowel personeel alsook financiën. Vooral het goed analyseren van de risico s en het nemen van besluiten voor passende oplossingen is van groot belang. De beschrijving is in 2008 geactualiseerd en aangevuld. Verantwoorden en kwaliteitszorg Vensters voor verantwoording Het bestuur en de rectoren van de Alliantie Voortgezet Onderwijs zien het verantwoording afleggen aan de bij de scholen betrokken partijen (leerlingen, ouders, toeleverend en afnemend onderwijs, maatschappelijke instanties, decentrale overheden) als een belangrijke mogelijkheid om de betrokkenheid bij de scholen te vergroten en het maatschappelijk draagvlak te versterken voor ons onderwijs. Daarom wordt naast het verplichte jaarverslag ook een publieksjaarverslag gepubliceerd. In 2008 heeft het project Vensters voor Verantwoording van de VO-raad forse voortgang geboekt. De set van twintig kengetallen/kerngegevens die zijn ontwikkeld ten behoeve van de horizontale verantwoording (zie jaarverslag 2007) zijn definitief vastgesteld. Ook bleek de inspectie en het ministerie van OCW bereid tot medewerking. In 2008 vond in twee prepilots operationalisering van de set van kengetallen plaats. Een van de twee prepilots vond plaats Jaarverslag 2008 32 van 263

bij onze Alliantiescholen. Alle scholen hebben zeer actief geparticipeerd in het project. Enerzijds kon in de prepilots ervaring worden opgedaan met de verantwoordingsset. Anderzijds kon ook worden begonnen met het daadwerkelijk opvullen van de indicatoren. De voortgang was dermate positief dat mag worden verwacht dat alle Alliantiescholen rond de zomervakantie de indicatorenset op hun site kunnen plaatsen. Het Maaswaal College zal als eerste school vanaf 1 mei de indicatorenset op de website hebben geplaatst. De verantwoordingsset is geen doel op zich maar een middel om je als school(bestuur) te kunnen verantwoorden. De gegevens kunnen de basis vormen voor gesprekken met docenten, leerlingen, ouders, inspectie, overheden en andere maatschappelijke instellingen. De gegevens van de scholen zullen ook zijn te vinden op een landelijke site van de VOscholen (www.schoolkompas.net). Gebruikers, zoals bijvoorbeeld ouders kunnen op de site de scholen met elkaar vergelijken. De twintig kerngegevens / indicatoren zijn ondergebracht in vier domeinen. De planning is erop gericht dat iedere school en het bestuur via hun website de gevraagde gegevens beschikbaar gaan stellen. Het betreft de volgende kerngegevens: Onderwijsprestaties 1 Aantal leerlingen per schoolsoort (instroom) 2 Slaagpercentages 3 Gemiddeld examencijfer (centraal- en schoolexamen) 4 Cohort rendement 5 Ongediplomeerd schoolverlaten Effectief onderwijsbeleid 1 Schoolplan (innovatie) 2 Structurele samenwerkingsverbanden 3 Kenmerken leerlingen (LGF, LPA, tto, lwoo) 4 Keuzepatroon: profiel- en sectorkeuze 5 Zorgplan Kwaliteitszorg 1 Tevredenheid leerlingen 2 Tevredenheid ouders 3 Tevredenheid toeleverend en afnemend onderwijs 4 Resultaten externe audits (d.m.v. een link ) 5 Schoolklimaat en veiligheid Bedrijfsvoering 1 Marktaandeel/werkgebied 2 Lesuitval/onderwijstijd 3 Personeel: gemiddelde leeftijd, leeftijdsopbouw, man-vrouw, ziekteverzuim, scholingsuitgaven 4 Financiën: solvabiliteit, rentabiliteit, weerstandvermogen, budget per leerling, schoolkostenmonitor 5 Overhead (in FTE en percentage van het budget) Tevredenheidsonderzoeken en posioneringsonderzoek Tevredenheidsonderzoeken: Vanaf 2007 maken alle Alliantiescholen gebruik van kwaliteitsscholen.nl en wordt een gemeenschappelijke set vragen gehanteerd. Hierdoor is interne benchmarking mogelijk geworden. Het betreft tevredenheidonderzoeken onder medewerkers, leerlingen en ouders. De medewerkertevredenheidsonderzoeken zullen om de twee jaar in dezelfde periode plaatsvinden. De belangrijkste resultaten worden meegenomen in Vensters Voor Verantwoording. Positioneringsonderzoek: In 2008 zijn de resultaten van het positionerings- en omgevingsonderzoek gepresenteerd. Aan dit onderzoek is door alle partijen goed deelgeno- Jaarverslag 2008 33 van 263

ICT men. Vooral de deelname vanuit de basisscholen was heel goed te noemen. Dit onderzoek leert ons welk beeld directie, medewerkers, leerlingen en po-scholen hebben van de school. Met de resultaten kunnen wij toetsen of dit beeld overeenkomt met het (gewenste) profiel van de school. De beleidsgroep ICT heeft een aantal gezamenlijke plannen en ontwikkelingen gerealiseerd: Uitwisseling en afstemming van het beleid ten aanzien van hard- en software en netwerkbeheer. In het ICT-beleid blijft het een voorwaarde een goed afgestemd administratief netwerk binnen de Alliantie Voortgezet Onderwijs te hanteren. In 2008 is een voorstel ontwikkeld om te komen tot een goede vergelijking van de ICTkosten (inclusief personeel) tussen de scholen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Tevens wordt onderzocht of meer gemeenschappelijke voorzieningen en meer personele samenwerking zou kunnen leiden tot kwaliteitsverbetering, kostenbesparing en effectiever werken. Ook zullen de ervaringen op het terrein van de elektronische leeromgeving (ELO) beter worden uitgewisseld. Deze uitwisseling moet leiden tot het scherp krijgen van kritische succesfactoren voor het elektronisch leren In 2008 is besloten aan het ICT-project van de VO-raad deel te nemen. Eén van de belangrijke doelstellingen van dit project is het ontwikkelen van gezamenlijk lesmateriaal dat tegen kostprijs (elektronisch) aan de deelnemende scholen beschikbaar wordt gesteld. Huisvesting Doordecentralisatie in Nijmegen en inrichting Onderwijshuisvesting Nijmegen De onderwijshuisvesting in Nijmegen is per 1 januari 2008 doorgedecentraliseerd. Hiermee is Nijmegen de eerste gemeente waar het eigendom van de schoolgebouwen is overgedragen aan de besturen voor primair en voortgezet onderwijs. Het Citadel College is buiten de doordecentralisatie gehouden. Om de financiën van de onderhuisvesting Nijmegen helder in beeld te krijgen en te houden is Onderwijshuisvesting Nijmegen binnen de Alliantie Voortgezet Onderwijs een aparte bedrijfskolom (kostenplaats) geworden met een eigen begroting en eigen jaarrekening. De directeur financiën en huisvesting van het Maaswaal College, Henk Peters, vervult voor twee dagen in de week de bijbehorende taken. De beleidsvorming wordt voorbereid door een werkgroep die bestaat uit de bestuurder, de controller, Henk Peters en Ed Peters (rector Dominicus College). De werkgroep Onderwijshuisvesting Nijmegen bereidt het meerjarenhuisvestingsplan voor. De planning is er op gericht dit plan voor de zomervakantie van 2009 te kunnen presenteren. Nieuwbouwprojecten In 2008 is bij het Dominicus College op de locatie Energieweg een start gemaakt met de bouw van de nieuwe sportvoorziening én nieuwbouw voor de Monnikskap. De rector van het Dominicus College heeft naast de beschikbare middelen extra externe middelen weten te verwerven voor deze nieuwbouw; de school draagt ook bij vanuit de eigen reserve. Doordat de Monnikskap nu bij de hoofdlocatie wordt gevestigd zijn meer integrale en gezamenlijke activiteiten voor leerlingen en docenten mogelijk. Vanaf augustus 2008 konden de leerlingen van het vmbo in Wijchen hun onderwijs volgen in het splinternieuwe gebouw aan de Oosterweg. De school biedt alle leerlingen van het vmbo (van vmbo-b tot en met vmbo-t) onderdak. Hiermee ging de lang gekoesterde wens om weer over een volledige vmbo-aanbod (onder- en bovenbouw) in Wijchen te beschikken in vervulling. Het gebouw biedt zowel de beroepsgerichte leerwegen als de theoretische leerweg een heel eigentijdse en stimulerende leeromgeving. De voorbereidingen voor de bouw van de nieuwe vmbo-locatie van het Mondial College in Lindenholt Noord zijn in 2008 verder gegaan. Doordat de combinatie van woningbouw, sportveldrenovatie en scholenbouw door de economische ontwikkelingen niet meer haalbaar bleek (het woningbouwprogramma is geschrapt) heeft een korte herorientatie plaats gevonden. Er is besloten om op dezelfde locatie de plannen voor de school verder te ontwikkelen. Het is de bedoeling dat de plannen voor 1 juni 2009 aan Jaarverslag 2008 34 van 263

de school en buurt kunnen worden gepresenteerd. Een speciaal vmbo-team is bezig met het gewenste concept en de architectonische uitwerking. In de Waalsprong zal voor het Citadel College nieuwbouw voor de vmbo-t/havo havo vwo locatie worden gerealiseerd. In 2008 zijn concrete plannen uitgewerkt op een locatie aan de Graaf Allardsingel. Op dezelfde locatie moet ook een sporthal en brandweerkazerne worden gebouwd. In 2008 was nog geen absolute duidelijkheid of deze combinatie op de beoogde locatie zou kunnen gebouwd. De inzet van het bestuur van de Alliantie Voortgezet Onderwijs is er op gericht geen extra vertraging te laten ontstaan omdat de nieuwbouw gezien de groei van het leerlingenaantal per 1 augustus 2011 noodzakelijk is. Verbouwingen en aanpassingen Op het Pax Christi College is de vmbo-afdeling op de hoofdlocatie grondig verbouwd. Na de zomervakantie konden de vmbo-leerlingen een mooie, nieuw ingerichte leeromgeving in gebruik nemen. De praktijkruimtes zijn eigentijds ingericht met bijbehorende leeren instructieruimtes. Voor het vmbo-t is een leerplein met computers ingericht. Bovendien heeft er een beperkte uitbreiding van lokalen plaats gevonden. In 2008 hebben vier Alliantiescholen de subsidie die in 2007 was ontvangen om de lokalen voor de bètavakken eigentijdser in te richten (sciencelabs) verzilverd. Het Mondial college en het Pax Christi College hebben de werkzaamheden in 2008 uitgevoerd. Voor de vmbo-t afdeling van het Mondial College die was gehuisvest aan de Dennenstraat is tijdelijke adequate huisvesting gevonden in het voormalige CBB-pand van het ROC Nijmegen aan de Energieweg 35. De verhuizing heeft in de kerstvakantie rond de jaarwisseling 2007 / 2008 plaatsgevonden. Het voormalige gymlokaal is weer helemaal gerenoveerd en het schei/natuurkundelokaal is nieuw ingericht. Tot de zomervakantie werd het pand ook gebruikt door de AKA-opleiding van ROC Nijmegen. Na 1 augustus stond het pand vrijwel geheel ter beschikking aan de vmbo-t opleiding. Voor het Mondial College, locatie Leuvensbroek is in 2008 een plan ontwikkeld om het pand aan te passen aan het Technasiumconcept. De bètalokalen zullen op de begane grond zo worden gesitueerd dat zij voor de nodige uitstraling zullen zorgen. Hiernaast zullen de ingang, hal en aula worden aangepast aan de eisen van deze tijd. De verbouwing moet in de zomer van 2009 gaan plaatsvinden. Na de realisatie van de nieuwbouw van de vmbo-locatie wil het Maaswaal College ook de locatie Veenseweg meer aanpassen aan de eisen die het onderwijs nu aan een schoolgebouw stelt. Er zullen meer werkruimten voor het personeel worden gerealiseerd. waarmee ook de toegangshal van karakter zal veranderen. Bovendien zal een tweede mediatheek worden gerealiseerd. Verder krijgt de klimaatbeheersing de nodige aandacht. In oktober 2007 kon de tijdelijke locatie van het Citadel College worden geopend. De school is gevestigd in het voormalige bedrijfspand van Hortimea (beter bekend als de Lentse Potgrond) aan de Dijkstraat. Naast de noodzakelijke nieuwbouw voor de havo / vwo afdeling dient de huidige locatie te worden uitgebreid om de praktijklokalen voor het vmbo te realiseren en de leerlingenstroom tot augustus 2011 te kunnen opvangen. Omdat inmiddels duidelijk is geworden dat deze locatie tot ongeveer 2016 dienst zal doen wordt met de gemeente overlegd om de noodzakelijke aanpassingen in één keer in de zomer van 2009 te realiseren. In 2008 is de locatie Hatertseweg 400 aangepast om in het kader van de ontwikkeling van het Flex College mede plaats te kunnen bieden aan de AKA-opleiding. Er zijn praktijkruimtes gerealiseerd voor de horeca-opleiding en economieopleidingen. Bovendien is een huiskameropvang gemaakt voor de opvang van leerlingen die tijdelijk niet in de lesgroep kunnen functioneren. Ook op de Krekelstraat heeft een aantal aanpassingen plaats gevonden. Bestuursbureau Ook in 2008 vervulde het bestuursbureau een belangrijke rol in het initiëren, ontwikkelen en vastleggen van de gekozen beleidsontwikkelingen, de ondersteuning van beleidsgroepen en de ondersteuning van Alliantiebrede projecten als Partners in opleiden en Novia. Op 1 juni 2008 is het bestuursbureau verhuisd. Mede omdat aan tijdelijke projectmedewerkers ook huisvesting moet worden geboden, bleek de oude kantoorruimte niet meer te voldoen. Op de nieuwe locatie aan de Scherpenkampweg 21 in Nijmegen werd voor drie jaar Jaarverslag 2008 35 van 263

passende tijdelijke huisvesting gevonden. Ook scholen kunnen voor beperkte bijeenkomsten en vergaderingen gebruik maken van de nieuwe huisvesting van het bestuursbureau. De schoolmaatschappelijk werkers worden meegenomen in de formatie van het bestuursbureau. Hierdoor is een eenduidige aansturing vanuit het hoofd P&O mogelijk. De schoolmaatschappelijk werkers verrichten hun werk wel hoofdzakelijk op de scholen, waarvoor zij werkzaam zijn. Zij worden in functioneel opzicht ook aangestuurd door de schoolleiding. De beschrijving van de administratieve organisatie (AO) op het terrein van financiën en personeel wordt jaarlijks geactualiseerd en uitgebreid. De beschrijving is via de interne website voor alle betrokken schoolmedewerkers en schoolleiders toegankelijk. Helaas hebben wij in 2007 moeten constateren dat het succesvol benutten van het brede scala van HRM-registratiefuncties van het nieuwe personeelssalarissysteem nog onvoldoende functioneerde. In 2008 is door alle partijen hard gewerkt om hierin verbetering te brengen. Eind 2008 hebben we geconstateerd dat veel is verbeterd maar dat wij alert moeten blijven op de zorgvuldige weergave van de gewenste gegevens en de kwaliteit van het systeem. In 2008 is verder gewerkt aan het elektronisch inrichten van het archief. Door de verhuizing van het bestuursbureau en wisselingen op het secretariaat is de voortgang enigszins vertraagd. In 2008 hebben enkele medewerkers van het bestuursbureau extra ondersteuning verleend aan de locaties H400 en K8 van het Flex College (personeel en financiën) en het Citadel College (personeel en financiën). Jaarverslag 2008 36 van 263

2.7 Vensters voor verantwoording 2.7.1 Algemeen Zoals in de inleiding van het bestuursverslag is vermeld staat meer dan in de afgelopen jaren ook de verantwoording van de scholen centraal. De Alliantie Voortgezet Onderwijs is een van de voortrekkers van de ontwikkeling van Vensters Voor Verantwoording. Een project dat erop gericht is om op basis van twintig belangrijke indicatoren verantwoording af te leggen aan de bij onze scholen betrokken partijen (ouders, leerlingen, collega s) en instellingen (toeleverend en afnemend onderwijs, gemeenten, provincie, hulpverleningsinstellingen e.d.). Deze verantwoordingswijze zal binnen drie jaar door alle VO-scholen worden ingevoerd, zodat de resultaten op landelijk niveau vergelijkbaar zijn. In het afgelopen jaar is hard gewerkt om de gegevens van alle scholen op deze wijze in kaart te brengen. Hoewel dat nog niet voor alle indicatoren op dezelfde wijze is gelukt, is het resultaat van voldoende niveau om de overzichten in dit verslag te presenteren. In de navolgende paragrafen worden de beschikbare indicatoren behandeld. NB. In 2008 is besloten het Alliantie-deel van het Flex College voor de verslaggeving te ontvlechten van het Mondial College. In de navolgende overzichten is waar mogelijk het Flex College separaat weergegeven. Waar dit niet het geval is, maakt het Flex College deel uit van het Mondial College. Bij een aantal indicatoren staan vestigingsnummers van de scholen vermeld. In de onderstaande tabel is aangegeven welke vestiging bij welk vestigingsnummer van de school hoort. School Vestigingsnr Vestiging Maaswaal College 0 Veenseweg 2 Streekweg (tot 1-8-2007) 3 Oosterweg 8 Citadel College Pax Christi College 0 Hoofdvestiging + Junior College Druten 1 Junior Coollege Beneden Leeuwen Mondial College 0 Lindenholt 1 Streekweg 2 Flex College - Hatertseweg 3 Nijmegen West 4 Eigenwijs 5 Flex College - Krekelstraat 2.7.1.1 Domein 1, Onderwijsprestaties 2.7.1.1.1 Overzicht leerlingenaantallen Jaarverslag 2008 37 van 263

Scholen 1-10-2005 1-10-2006 1-10-2007 1-10-2008 toename SSgN 1.342 1.336 1.371 1.372 1 Dominicus College 920 906 754 809 55 Lindenholt College 1.269 1.267 - Mondial College - - 2.082 1.922 160- Pax Christi College 2.162 2.146 2.169 2.190 21 Maaswaal College 2.232 2.312 1.786 1.843 57 Citadel College - - 77 193 116 TS Jonkerbosch 247 180 - Stedelijk gymnasium 1.402 1.382 1.387 1.383 4- Alliantie 9.574 9.529 9.626 9.712 86 Jaarverslag 2008 38 van 263

2.7.1.1.2 Slaagpercentages Percentage geslaagde kandidaten Landelijk 2004 2005 2006 2007 2008 vmbo-b 95 95 95 95 96 vmbo-k 96 95 97 95 96 vmbo-gl/tl 95 94 95 94 94 havo 92 90 89 89 89 vwo 94 94 93 92 92 Dominicus College vmbo - TL 93 96 92 93 havo 89 87 81 79 82 vwo 96 94 93 88 91 Maaswaal College vmbo - B 100 98 96 96 vmbo-k 99 96 98 99 vmbo - TL 99 99 93 100 98 havo 89 88 91 93 93 vwo 95 93 93 89 95 Pax Christi College vmbo - B 97 100 99 99 100 vmbo-k 98 98 99 98 100 vmbo-g 100 100 100 91 95 vmbo-t 98 98 100 99 95 havo 89 82 89 91 92 vwo 85 76 97 92 88 Mondial College - locatie Lindenholt (incl. Nijmegen West) vmbo-t 100 99 99 97 95 havo 91 97 92 94 91 vwo 96 91 97 94 92 Mondial College - locatie Streekweg vmbo - B 100 vmbo-k 97 vmbo - TL 100 Stedelijk Gymnasium vwo 95 94 96 93 94 SSgN vmbo-t 94 89 89 96 99 havo 85 89 86 77 87 vwo 92 95 88 92 90 Flex College vmbo-b 88 93 93 91 Jaarverslag 2008 39 van 263

2.7.1.1.3 Gemiddeld examencijfer Maaswaal College Havo Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Maaswaal College Gemiddelde: 2006 6,4 6,2 0,2 Maaswaal College Gemiddelde: 2007 6,3 6,3 0,1 Maaswaal College Gemiddelde: 2008 6,4 6,6-0,2 Maaswaal College Gemiddelde: 6,4 6,4 0,0 Maaswaal College VMBO-T Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Maaswaal College Gemiddelde: 2006 6,5 6,5 0,1 Maaswaal College Gemiddelde: 2007 6,5 6,5 0,0 Maaswaal College Gemiddelde: 2008 6,7 6,5 0,1 Maaswaal College Gemiddelde: 6,5 6,5 0,0 Maaswaal College VWO Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Maaswaal College Gemiddelde: 2006 6,9 6,3 0,4 Maaswaal College Gemiddelde: 2007 6,7 6,1 0,5 Maaswaal College Gemiddelde: 2008 6,7 6,4 0,3 Maaswaal College Gemiddelde: 6,8 6,3 0,4 Dominicus College Ath Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Dominicus College Gemiddelde: 2006 6,6 6,2 0,3 Dominicus College Gemiddelde: 2007 6,6 6,2 0,4 Dominicus College Gemiddelde: 2008 6,8 6,5 0,2 Dominicus College Gemiddelde: 6,6 6,3 0,3 Dominicus College GYM Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Dominicus College Gemiddelde: 2006 7,0 6,8 0,1 Dominicus College Gemiddelde: 2007 7,0 6,4 0,3 Dominicus College Gemiddelde: 2008 7,0 6,7 0,2 Dominicus College Gemiddelde: 7,0 6,6 0,2 Dominicus College HAVO Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Dominicus College Gemiddelde: 2006 6,2 6,1 0,2 Dominicus College Gemiddelde: 2007 6,3 6,3 0,0 Dominicus College Gemiddelde: 2008 6,3 6,3 0,0 Dominicus College Gemiddelde: 6,3 6,2 0,1 Jaarverslag 2008 40 van 263

Pax Christi College HAVO Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Pax Christi College Gemiddelde: 2006 6,5 6,0 0,4 Pax Christi College Gemiddelde: 2007 6,6 6,3 0,2 Pax Christi College Gemiddelde: 2008 6,7 6,3 0,2 Pax Christi College Gemiddelde: 6,6 6,2 0,3 Pax Christi College VMBO b Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Pax Christi College Gemiddelde: 2006 6,9 6,9 0,1 Pax Christi College Gemiddelde: 2007 7,1 6,7 0,3 Pax Christi College Gemiddelde: 2008 6,9 6,6 0,3 Pax Christi College Gemiddelde: 7,0 6,7 0,2 Pax Christi College VMBO (g)t Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Pax Christi College Gemiddelde: 2006 6,9 6,6 0,2 Pax Christi College Gemiddelde: 2007 6,6 6,4 0,1 Pax Christi College Gemiddelde: 2008 6,7 6,5 0,1 Pax Christi College Gemiddelde: 6,7 6,5 0,1 Pax Christi College VMBO k Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Pax Christi College Gemiddelde: 2006 6,7 6,8-0,2 Pax Christi College Gemiddelde: 2007 6,6 6,5-0,1 Pax Christi College Gemiddelde: 2008 6,7 6,5 0,1 Pax Christi College Gemiddelde: 6,7 6,6 0,0 Pax Christi College VWO Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Pax Christi College Gemiddelde: 2006 6,8 6,1 0,5 Pax Christi College Gemiddelde: 2007 7,1 6,4 0,6 Pax Christi College Gemiddelde: 2008 7,0 6,2 0,8 Pax Christi College Gemiddelde: 7,0 6,2 0,6 Stedelijk gymnasium GYM Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Stedelijk gymnasium Gemiddelde: 2006 7,0 6,6 0,3 Stedelijk gymnasium Gemiddelde: 2007 7,1 6,7 0,3 Stedelijk gymnasium Gemiddelde: 2008 7,0 6,5 0,3 SSgN HAVO Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil SSgN Gemiddelde: 2007 6,5 5,8 0,7 SSgN Gemiddelde: 2008 6,6 6,1 0,5 SSgN Gemiddelde: 6,6 5,9 0,6 SSgN VMBO (g)t Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil SSgN Gemiddelde: 2007 6,8 6,2 0,5 SSgN Gemiddelde: 2008 6,7 6,3 0,3 SSgN Gemiddelde: 6,8 6,3 0,4 SSgN VWO Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil SSgN Gemiddelde: 2007 7,1 6,3 0,7 SSgN Gemiddelde: 2008 7,1 6,1 0,9 SSgN Gemiddelde: 7,1 6,2 0,8 Jaarverslag 2008 41 van 263

Mondial College HAVO Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Mondial College Gemiddelde 2006 6,4 6,1 0,2 Mondial College Gemiddelde 2007 6,5 6,4 0,1 Mondial College Gemiddelde 2008 6,4 6,1 0,2 Mondial College Gemiddelde 6,4 6,2 0,1 Mondial College VMBO-T Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Mondial College Gemiddelde 2006 6,6 6,3 0,2 Mondial College Gemiddelde 2007 6,6 6,3 0,2 Mondial College Gemiddelde 2008 6,6 6,2 0,3 Mondial College Gemiddelde 6,6 6,3 0,2 Mondial College VWO Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Mondial College Gemiddelde 2006 6,9 6,5 0,4 Mondial College Gemiddelde 2007 6,7 6,3 0,3 Mondial College Gemiddelde 2008 6,5 6,2 0,3 Mondial College Gemiddelde 6,7 6,3 0,3 Mondial College VMBO b Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Mondial College Gemiddelde: 2008 6,6 6,5 0,1 Mondial College VMBO (g)t Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Mondial College Gemiddelde: 2008 6,7 5,8 0,8 Mondial College VMBO k Jaar Cijfer SE Cijfer CE Verschil Mondial College Gemiddelde 2008 6,4 6,2 0,2 2.7.1.1.4 Cohort Rendement Opbrengstenkaart 2008 Naar lj 3 zonder doubleren in % Van lj 3 naar diploma zonder vertraging in % School Vest. vmbo b vmbo k vmbo (g)t havo vwo vmbo b bbvmbo k bb vmbo (g)t bhavo bb vwo bb Maaswaal College 0 95 98 98 91 65 61 Maaswaal College 3 100 100 100 Dominicus College 0 85 94 85 54 67 Pax Christi College 0 97 100 100 98 100 98 93 95 49 62 Stedelijk gymnasium 0 96 78 SSgN 0 84 95 100 82 59 71 Mondial College 0 90 63 67 Mondial College 1 100 100 91 76 Mondial College 2 91 Opbrengstenkaart 2009 Naar lj 3 zonder doubleren in % Van lj 3 naar diploma zonder vertraging in % School Vest. vmbo b vmbo k vmbo (g)t havo vwo vmbo b bbvmbo k bb vmbo (g)t bhavo bb vwo bb Maaswaal College 0 98 100 74 76 Maaswaal College 3 98 100 100 92 Dominicus College 0 92 99 68 65 Pax Christi College 0 100 98 99 98 100 100 92 89 75 65 Stedelijk gymnasium 0 94 74 SSgN 0 89 96 100 84 52 64 Mondial College 0 92 97 100 90 76 66 Mondial College 1 100 100 93 85 Mondial College 2 100 91 Jaarverslag 2008 42 van 263

2.7.1.1.5 Ongediplomeerd schoolverlaten Stedelijk gymnasium Niet bevorderde schoolverlaters Verschil met Landelijk Schoolsoort leerjaar 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 5 VWO 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 3 VWO 3% 2% 1% 2% 2% 1% 0% 1% 2E LEERJAAR 0% 0% 2% 2% 1% 0% 1% 2% 6 VWO 5% 2% 7% 5% 2% 1% 1% 0% 1E LEERJAAR 0% 1% 1% 1% 0% 1% 0% 0% 4 VWO 1% 2% 0% 1% 1% 1% 0% 0% Dominicus College Niet bevorderde schoolverlaters Verschil met Landelijk Schoolsoort leerjaar 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2E LEERJAAR 1% 0% 2% 0% 0% 0% 1% 0% 4 HAVO 0% 0% 5% 0% 1% 1% 4% 0% 5 VWO 0% 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 4 VWO 0% 0% 1% 0% 1% 1% 1% 1% 3 HAVO 2% 2% 10% 4% 1% 0% 8% 3% 6 VWO 1% 6% 8% 6% 2% 3% 2% 1% 3 VMBO_gt 0% 2% 9% 1% 1% 7% 5 HAVO 0% 9% 14% 16% 4% 6% 8% 7% 1E LEERJAAR 0% 0% 1% 1% 0% 0% 0% 0% 4 VMBO_gt 2% 0% 7% 0% 2% 5% 3 VWO 0% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% Pax Christi College Niet bevorderde schoolverlaters Verschil met Landelijk Schoolsoort leerjaar 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 4 HAVO 1% 0% 0% 0% 0% 1% 1% 0% 4 VMBO_gt 1% 0% 0% 3% 1% 2% 2% 1% 5 VWO 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 6 VWO 0% 0% 6% 8% 3% 3% 1% 2% 3 HAVO 0% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 3 VMBO_b 0% 0% 0% 0% 2% 1% 1% 1% 3 VMBO_gt 0% 1% 0% 0% 1% 0% 1% 1% 3 VMBO_k 0% 2% 0% 2% 1% 1% 1% 2% 5 HAVO 3% 4% 4% 8% 2% 0% 1% 1% 3 VWO 0% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 2E LEERJAAR 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 1E LEERJAAR 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 4 VMBO_k 1% 1% 2% 0% 2% 1% 1% 2% 4 VWO 1% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 4 VMBO_b 0% 1% 2% 0% 5% 3% 2% 3% SSgN Niet bevorderde schoolverlaters Verschil met Landelijk Schoolsoort leerjaar 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 5 VWO 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 2E LEERJAAR 1% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 6 VWO 2% 4% 5% 7% 1% 1% 0% 2% 3 HAVO 1% 2% 1% 1% 0% 0% 0% 0% 4 HAVO 1% 0% 1% 1% 1% 1% 0% 0% 3 VMBO_gt 1% 1% 5% 8% 0% 0% 4% 6% 5 HAVO 2% 5% 9% 13% 3% 1% 3% 5% 4 VWO 0% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 3 VWO 0% 1% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 4 VMBO_gt 0% 1% 1% 1% 2% 0% 1% 1% 1E LEERJAAR 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Jaarverslag 2008 43 van 263

Mondial College Niet bevorderde schoolverlaters Verschil met Landelijk Schoolsoort leerjaar 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 4 HAVO 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 0% 2E LEERJAAR 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 4 VMBO_b 4% 1% 0% 2% 5 VWO 0% 2% 0% 0% 0% 2% 0% 0% 3 HAVO 0% 0% 1% 0% 1% 1% 0% 1% 3 VMBO_gt 0% 5% 3% 0% 1% 4% 2% 1% 3 VMBO_b 3% 2% 1% 1% 5 HAVO 0% 3% 1% 9% 4% 0% 5% 0% 3 VWO 0% 2% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 6 VWO 0% 0% 0% 4% 3% 3% 5% 1% 4 VMBO_k 0% 3% 3% 1% 4 VMBO_gt 1% 0% 2% 2% 1% 2% 1% 0% 3 VMBO_k 1% 2% 0% 1% 1E LEERJAAR 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 4 VWO 0% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% Maaswaal College Niet bevorderde schoolverlaters Verschil met Landelijk Schoolsoort leerjaar 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2004/2005 2005/2006 2006/2007 2007/2008 2E LEERJAAR 1% 1% 0% 0% 1% 0% 0% 0% 3 HAVO 0% 1% 1% 0% 1% 1% 0% 1% 6 VWO 3% 2% 7% 5% 0% 1% 1% 1% 4 HAVO 1% 0% 0% 0% 0% 1% 1% 0% 3 VMBO_gt 2% 1% 1% 0% 1% 0% 0% 1% 5 HAVO 7% 2% 2% 7% 3% 2% 3% 2% 3 VMBO_b 2% 1% 0% 1% 0% 1% 3 VWO 0% 1% 0% 1% 1% 0% 1% 0% 3 VMBO_k 0% 0% 0% 1% 1% 1% 4 VWO 0% 0% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 4 VMBO_b 2% 3% 4% 1% 4 VMBO_gt 0% 4% 0% 0% 2% 3% 3% 2% 1E LEERJAAR 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 4 VMBO_k 4% 2% 1% 0% 5 VWO 0% 1% 0% 0% 0% 1% 0% 0% Jaarverslag 2008 44 van 263

2.7.1.2 Domein 2, Effectief onderwijsbeleid 2.7.1.2.1 Schoolplan (innovatie) Niet in dit verslag opgenomen (beschikbaar via de (website van de ) school). 2.7.1.2.2 Structurele samenwerkingsverbanden (nog) niet beschikbaar. 2.7.1.2.3 Kenmerken leerlingen Leerweg Ondersteunend Onderwijs LWOO per vestiging School Vest. 1-10-2006 1-10-2007 1-10-2008 Maaswaal College 00 4 Maaswaal College 02 159 Maaswaal College 03 379 188 240 Maaswaal College 08 9 24 Totaal alle vestigingen 542 197 264 School Vest. 1-10-2006 1-10-2007 1-10-2008 Mondial College 0 46 61 Mondial College 1 401 365 Mondial College 2 111 91 Totaal alle vestigingen 558 517 School Vest. 1-10-2006 1-10-2007 1-10-2008 Pax Christi College 0 186 192 193 Pax Christi College 1 39 38 39 Totaal alle vestigingen 214 225 230 232 Leerlingen uit Armoede Probleem Cumulatie gebieden APC % van Jaar School Tot. leerl. 2005 Maaswaal College 9% 2005 Dominicus College 34% 2005 Pax Christi College 0% 2005 SSgN 31% 2005 Mondial College 17% 2006 Maaswaal College 9% 2006 Dominicus College 32% 2006 Pax Christi College 0% 2006 Stedelijk gymnasium 11% 2006 SSgN 30% 2006 Mondial College 16% Jaarverslag 2008 45 van 263

Leerlingen met Leerling Gebonden Financiering LGF % van jaar School Aantal Tot. leerl. 2009 Maaswaal College 35 1,7% 2009 Dominicus College 48 6,0% 2009 Pax Christi College 16 0,7% 2009 Stedelijk gymnasium 0 0,0% 2009 SSgN 9 0,7% 2009 Mondial College 27 1,4% Peildatum 5-02-2009 2.7.1.2.4 Keuzepatroon: profiel- en sectorkeuze Maaswaal College Aantal % 2007 00OB HAVO Cultuur en Maatschappij 48 35,3% 2007 00OB HAVO Economie en Maatschappij 42 30,9% 2007 00OB HAVO Natuur en Gezondheid 25 18,4% 2007 00OB HAVO Natuur en Techniek 19 14,0% 2007 00OB HAVO Natuur en Techniek / Natuur en Gezo 2 1,5% 2008 00OB HAVO Cultuur en Maatschappij 22 21,0% 2008 00OB HAVO Economie en Maatschappij 37 35,2% 2008 00OB HAVO Economie en Maatschappij / Cultuur 10 9,5% 2008 00OB HAVO Natuur en Gezondheid 6 5,7% 2008 00OB HAVO Natuur en Techniek 8 7,6% 2008 00OB HAVO Natuur en Techniek / Natuur en Gezo 22 21,0% Dominicus College Aantal % 2007 14NQ HAVO Cultuur en Maatschappij 14 21,9% 2007 14NQ HAVO Economie en Maatschappij 26 40,6% 2007 14NQ HAVO Natuur en Gezondheid 13 20,3% 2007 14NQ HAVO Natuur en Techniek 11 17,2% 2008 14NQ HAVO Cultuur en Maatschappij 11 23,4% 2008 14NQ HAVO Economie en Maatschappij 16 34,0% 2008 14NQ HAVO Natuur en Gezondheid 14 29,8% 2008 14NQ HAVO Natuur en Techniek 6 12,8% Jaarverslag 2008 46 van 263

Pax Christi College Aantal % 2007 17IR HAVO Cultuur en Maatschappij 48 46,6% 2007 17IR HAVO Economie en Maatschappij 26 25,2% 2007 17IR HAVO Natuur en Gezondheid 22 21,4% 2007 17IR HAVO Natuur en Techniek 6 5,8% 2007 17IR HAVO Natuur en Techniek / Natuur en Gezo 1 1,0% 2008 17IR HAVO Cultuur en Maatschappij 21 18,3% 2008 17IR HAVO Economie en Maatschappij 12 10,4% 2008 17IR HAVO Economie en Maatschappij / Cultuur 14 12,2% 2008 17IR HAVO Natuur en Gezondheid 42 36,5% 2008 17IR HAVO Natuur en Techniek 4 3,5% 2008 17IR HAVO Natuur en Techniek / Natuur en Gezo 21 18,3% 2008 17IR HAVO Overige profielcombinaties 1 0,9% SSgN Aantal % 2007 20EO HAVO Cultuur en Maatschappij 69 44,5% 2007 20EO HAVO Economie en Maatschappij 39 25,2% 2007 20EO HAVO Natuur en Gezondheid 28 18,1% 2007 20EO HAVO Natuur en Techniek 12 7,7% 2007 20EO HAVO Natuur en Techniek / Natuur en Gezo 7 4,5% 2008 20EO HAVO Cultuur en Maatschappij 31 29,8% 2008 20EO HAVO Economie en Maatschappij 46 44,2% 2008 20EO HAVO Natuur en Gezondheid 9 8,7% 2008 20EO HAVO Natuur en Techniek 4 3,8% 2008 20EO HAVO Natuur en Techniek / Natuur en Gezo 14 13,5% Mondial College lokatie Lindenholt Aantal % 2007 21SK HAVO Cultuur en Maatschappij 23 24,2% 2007 21SK HAVO Economie en Maatschappij 49 51,6% 2007 21SK HAVO Natuur en Gezondheid 15 15,8% 2007 21SK HAVO Natuur en Techniek 6 6,3% 2007 21SK HAVO Natuur en Techniek / Natuur en Gezo 2 2,1% 2008 21SK HAVO Cultuur en Maatschappij 23 17,7% 2008 21SK HAVO Economie en Maatschappij 60 46,2% 2008 21SK HAVO Economie en Maatschappij / Cultuur 8 6,2% 2008 21SK HAVO Natuur en Gezondheid 20 15,4% 2008 21SK HAVO Natuur en Techniek 5 3,8% 2008 21SK HAVO Natuur en Techniek / Natuur en Gezo 14 10,8% Maaswaal College Aantal % 2007 00OB03 VMBO TL lj 4 Theoretische Leerweg 90 100,0% 2008 00OB03 VMBO BL lj 4 Economie 4 2,5% 2008 00OB03 VMBO BL lj 4 Zorg & Welzijn 10 6,1% 2008 00OB03 VMBO KL lj 4 Economie 9 5,5% 2008 00OB03 VMBO KL lj 4 Zorg & Welzijn 21 12,9% 2008 00OB03 VMBO TL lj 4 Theoretische Leerweg 119 73,0% Jaarverslag 2008 47 van 263

Pax Christi College Aantal % 2007 17IR VMBO BL lj 4 Economie 13 4,4% 2007 17IR VMBO BL lj 4 Techniek 38 13,0% 2007 17IR VMBO BL lj 4 Zorg & Welzijn 19 6,5% 2007 17IR VMBO GL lj 4 Economie 5 1,7% 2007 17IR VMBO GL lj 4 Techniek 8 2,7% 2007 17IR VMBO GL lj 4 Zorg & Welzijn 7 2,4% 2007 17IR VMBO KL lj 4 Economie 13 4,4% 2007 17IR VMBO KL lj 4 Techniek 31 10,6% 2007 17IR VMBO KL lj 4 Zorg & Welzijn 48 16,4% 2007 17IR VMBO TL lj 4 Theoretische Leerweg 111 37,9% 2008 17IR VMBO BL lj 4 Economie 12 4,3% 2008 17IR VMBO BL lj 4 Techniek 49 17,4% 2008 17IR VMBO BL lj 4 Zorg & Welzijn 26 9,3% 2008 17IR VMBO GL lj 4 Economie 9 3,2% 2008 17IR VMBO GL lj 4 Techniek 6 2,1% 2008 17IR VMBO GL lj 4 Zorg & Welzijn 2 0,7% 2008 17IR VMBO KL lj 4 Economie 16 5,7% 2008 17IR VMBO KL lj 4 Techniek 25 8,9% 2008 17IR VMBO KL lj 4 Zorg & Welzijn 34 12,1% 2008 17IR VMBO TL lj 4 Theoretische Leerweg 102 36,3% Mondial College Aantal % 2007 21SK VMBO BL lj 4 Economie 33 9,5% 2007 21SK VMBO BL lj 4 Techniek 69 19,9% 2007 21SK VMBO BL lj 4 Zorg & Welzijn 36 10,4% 2007 21SK VMBO KL lj 4 Economie 28 8,1% 2007 21SK VMBO KL lj 4 Techniek 12 3,5% 2007 21SK VMBO KL lj 4 Zorg & Welzijn 28 8,1% 2007 21SK VMBO TL lj 4 Theoretische Leerweg 141 40,6% 2008 21SK VMBO BL lj 4 Economie 32 10,4% 2008 21SK VMBO BL lj 4 Techniek 51 16,5% 2008 21SK VMBO BL lj 4 Zorg & Welzijn 22 7,1% 2008 21SK VMBO KL lj 4 Economie 26 8,4% 2008 21SK VMBO KL lj 4 Techniek 20 6,5% 2008 21SK VMBO KL lj 4 Zorg & Welzijn 14 4,5% 2008 21SK VMBO TL lj 4 Theoretische Leerweg 144 46,6% Jaarverslag 2008 48 van 263

Maaswaal College Aantal % 2007 00OB VWO Cultuur en Maatschappij 12 13,6% 2007 00OB VWO Economie en Maatschappij 24 27,3% 2007 00OB VWO Natuur en Gezondheid 29 33,0% 2007 00OB VWO Natuur en Techniek 21 23,9% 2007 00OB VWO Natuur en Techniek / Natuur en Gezondheid 2 2,3% 2008 00OB VWO Cultuur en Maatschappij 5 6,8% 2008 00OB VWO Economie en Maatschappij 34 45,9% 2008 00OB VWO Natuur en Gezondheid 22 29,7% 2008 00OB VWO Natuur en Techniek 8 10,8% 2008 00OB VWO Natuur en Techniek / Natuur en Gezondheid 5 6,8% Dominicus College Aantal % 2007 14NQ VWO Cultuur en Maatschappij 16 23,2% 2007 14NQ VWO Economie en Maatschappij 19 27,5% 2007 14NQ VWO Natuur en Gezondheid 11 15,9% 2007 14NQ VWO Natuur en Techniek 23 33,3% 2008 14NQ VWO Cultuur en Maatschappij 12 16,0% 2008 14NQ VWO Economie en Maatschappij 18 24,0% 2008 14NQ VWO Natuur en Gezondheid 26 34,7% 2008 14NQ VWO Natuur en Techniek 19 25,3% Pax Christi College Aantal % 2007 17IR VWO Cultuur en Maatschappij 18 27,3% 2007 17IR VWO Economie en Maatschappij 20 30,3% 2007 17IR VWO Natuur en Gezondheid 20 30,3% 2007 17IR VWO Natuur en Techniek 8 12,1% 2008 17IR VWO Cultuur en Maatschappij 16 27,1% 2008 17IR VWO Economie en Maatschappij 12 20,3% 2008 17IR VWO Natuur en Gezondheid 17 28,8% 2008 17IR VWO Natuur en Techniek 7 11,9% 2008 17IR VWO Natuur en Techniek / Natuur en Gezondheid 7 11,9% SSgN Aantal % 2007 20EO VWO Cultuur en Maatschappij 13 21,3% 2007 20EO VWO Economie en Maatschappij 22 36,1% 2007 20EO VWO Natuur en Gezondheid 15 24,6% 2007 20EO VWO Natuur en Techniek 2 3,3% 2007 20EO VWO Natuur en Techniek / Natuur en Gezondheid 9 14,8% 2008 20EO VWO Cultuur en Maatschappij 20 27,4% 2008 20EO VWO Economie en Maatschappij 14 19,2% 2008 20EO VWO Natuur en Gezondheid 27 37,0% 2008 20EO VWO Natuur en Techniek 2 2,7% 2008 20EO VWO Natuur en Techniek / Natuur en Gezondheid 10 13,7% Mondial College lokatie Lindenholt Aantal % 2007 21SK VWO Cultuur en Maatschappij 6 11,8% 2007 21SK VWO Economie en Maatschappij 20 39,2% 2007 21SK VWO Natuur en Gezondheid 18 35,3% 2007 21SK VWO Natuur en Techniek 2 3,9% 2007 21SK VWO Natuur en Techniek / Natuur en Gezondheid 5 9,8% 2008 21SK VWO Cultuur en Maatschappij 12 20,3% 2008 21SK VWO Economie en Maatschappij 16 27,1% 2008 21SK VWO Natuur en Gezondheid 24 40,7% 2008 21SK VWO Natuur en Techniek 2 3,4% 2008 21SK VWO Natuur en Techniek / Natuur en Gezondheid 5 8,5% Jaarverslag 2008 49 van 263

Stedelijk Gymnasium % 2007 20CI VWO Natuur en Techniek 5,1% 2007 20CI VWO Natuur en Gezondheid 33,6% 2007 20CI VWO Economie en Maatschappij 27,6% 2007 20CI VWO Cultuur en Maatschappij 15,9% 2007 20CI VWO N & T / N & G 17,8% 2007 20CI VWO E & M / C & M 2008 20CI VWO Natuur en Techniek 6,7% 2008 20CI VWO Natuur en Gezondheid 36,7% 2008 20CI VWO Economie en Maatschappij 19,4% 2008 20CI VWO Cultuur en Maatschappij 16,1% 2008 20CI VWO N & T / N & G 20,6% 2008 20CI VWO E & M / C & M 0,6% 2.7.1.2.5 Zorgplan Niet in dit verslag opgenomen (beschikbaar via de (website van de ) school). Jaarverslag 2008 50 van 263

2.7.1.3 Domein 3, Kwaliteitszorg 2.7.1.3.1 Tevredenheid leerlingen Citadel College Er zijn geen gegevens beschikbaar. Dominicus College Domein Deelnemers 85 Informatie en communicatie 6,1 Leerlingzorg en -begeleiding 7,0 Onderwijsleerproces 6,3 Schoolklimaat 7,2 Maaswaal College, locatie Oosterweg Domein Deelnemers 28 Informatie en communicatie 6,3 Leerlingzorg en -begeleiding 6,4 Onderwijsleerproces 6,1 Schoolklimaat 7,2 Maaswaal College, locatie Veenseweg Domein Deelnemers 107 Informatie en communicatie 6,5 Leerlingzorg en -begeleiding 7,5 Onderwijsleerproces 6,2 Schoolklimaat 7,4 Mondial College Nijmegen, locatie Lindenholt Domein Deelnemers 167 Informatie en communicatie 6,3 Leerlingzorg en -begeleiding 7,1 Onderwijsleerproces 6,0 Schoolklimaat 7,4 Mondial College Nijmegen, Locatie Nijmegen -West Domein Deelnemers 31 Informatie en communicatie 6,5 Leerlingzorg en -begeleiding 6,6 Onderwijsleerproces 6,1 Schoolklimaat 7,0 Mondial College Nijmegen, locatie Streekweg Domein Deelnemers 44 Informatie en communicatie 6,4 Leerlingzorg en -begeleiding 7,4 Onderwijsleerproces 6,5 Schoolklimaat 7,1 Pax Christi College Er zijn geen gegevens beschikbaar. Stedelijk Gymnasium Nijmegen Domein Deelnemers 46 Informatie en communicatie 7,1 Leerlingzorg en -begeleiding 6,6 Onderwijsleerproces 6,6 Schoolklimaat 8,0 Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen Domein Deelnemers 20 Informatie en communicatie 7,5 Leerlingzorg en -begeleiding 8,0 Onderwijsleerproces 7,3 Schoolklimaat 7,9 Jaarverslag 2008 51 van 263

2.7.1.3.2 Tevredenheid ouders Citadel College Er zijn geen gegevens beschikbaar. Dominicus College Domein Deelnemers 67 Imago van de school 7,8 Informatie en communicatie 7,2 Leerlingzorg en -begeleiding 7,2 Onderwijsleerproces 7,0 Schoolklimaat 8,0 Dominicus College De Monnikskap Er zijn geen gegevens beschikbaar. Maaswaal College, locatie Oosterweg Domein Deelnemers 40 Imago van de school 7,5 Informatie en communicatie 6,9 Leerlingzorg en -begeleiding 7,0 Onderwijsleerproces 6,8 Schoolklimaat 7,4 Maaswaal College, locatie Veenseweg Domein Deelnemers 74 Imago van de school 7,1 Informatie en communicatie 6,8 Leerlingzorg en -begeleiding 7,2 Onderwijsleerproces 6,7 Schoolklimaat 7,8 Mondial College Nijmegen, locatie Lindenholt Domein Deelnemers 61 Imago van de school 7,6 Informatie en communicatie 7,5 Leerlingzorg en -begeleiding 7,0 Onderwijsleerproces 7,1 Schoolklimaat 8,0 Mondial College Nijmegen, Locatie Nijmegen -West Domein Deelnemers 8 Imago van de school 5,9 Informatie en communicatie 6,4 Leerlingzorg en -begeleiding 7,4 Onderwijsleerproces 7,2 Schoolklimaat 7,6 Mondial College Nijmegen, locatie Streekweg Domein Deelnemers 6 Imago van de school 6,2 Informatie en communicatie 5,7 Leerlingzorg en -begeleiding 6,6 Onderwijsleerproces 7,0 Schoolklimaat 7,3 Pax Christi College Er zijn geen gegevens beschikbaar. Stedelijk Gymnasium Nijmegen Domein Deelnemers 48 Imago van de school 8,3 Informatie en communicatie 7,1 Leerlingzorg en -begeleiding 7,0 Onderwijsleerproces 7,6 Schoolklimaat 8,1 Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen Domein Deelnemers 27 Imago van de school 7,3 Informatie en communicatie 7,1 Leerlingzorg en -begeleiding 7,0 Onderwijsleerproces 7,0 Schoolklimaat 7,9 Jaarverslag 2008 52 van 263

2.7.1.3.3 Tevredenheid toeleverend en afnemend onderwijs (Nog) niet beschikbaar. 2.7.1.3.4 Resultaten externe audits (Nog) niet beschikbaar. 2.7.1.3.5 Schoolklimaat en veiligheid (Nog) niet beschikbaar. Jaarverslag 2008 53 van 263

2.7.1.4 Domein 4, Bedrijfsvoering 2.7.1.4.1 Marktaandeel/werkgebied Herkomst lln naar woonplaats School Aantal AFFERDEN GLD Dominicus 1 AFFERDEN GLD Mondial College 1 AFFERDEN GLD Pax Christi College 92 ALBLASSERDAM Dominicus 1 ALPHEN GLD Pax Christi College 43 ALTFORST Dominicus 1 ALTFORST Mondial College 1 ALTFORST Pax Christi College 34 ALTFORST Stedelijk Gymnasium 2 AMSTERDAM Dominicus 1 AMSTERDAM Stedelijke SGM Nijmegen 1 ANDELST Stedelijk Gymnasium 5 APELDOORN Dominicus 1 APELDOORN Stedelijk Gymnasium 1 APPELTERN Dominicus 5 APPELTERN Mondial College 1 APPELTERN Pax Christi College 50 APPELTERN Stedelijk Gymnasium 1 ARNHEM Dominicus 1 ARNHEM Mondial College 1 ARNHEM Stedelijke SGM Nijmegen 7 ARNHEM Stedelijk Gymnasium 12 BALGOIJ Maaswaal College 31 BALGOIJ Stedelijk Gymnasium 1 BATENBURG Dominicus 1 BATENBURG Maaswaal College 7 BATENBURG Pax Christi College 21 BEEK UBBERGEN Dominicus 1 BEEK UBBERGEN Maaswaal College 3 BEEK UBBERGEN Stedelijke SGM Nijmegen 2 BEEK UBBERGEN Stedelijk Gymnasium 25 BEERS NB Stedelijke SGM Nijmegen 3 BEERS NB Stedelijk Gymnasium 1 BEMMEL Dominicus 1 BEMMEL Maaswaal College 37 BEMMEL Mondial College 2 BEMMEL Stedelijke SGM Nijmegen 2 BEMMEL Stedelijk Gymnasium 43 BENEDEN-LEEUWEN Dominicus 7 BENEDEN-LEEUWEN Mondial College 2 BENEDEN-LEEUWEN Pax Christi College 334 BENEDEN-LEEUWEN Stedelijke SGM Nijmegen 5 BENEDEN-LEEUWEN Stedelijk Gymnasium 4 BENNEKOM Stedelijke SGM Nijmegen 1 BERG EN DAL Dominicus 1 BERG EN DAL Stedelijke SGM Nijmegen 1 BERG EN DAL Stedelijk Gymnasium 19 BERGHAREN Maaswaal College 23 BERGHAREN Mondial College 2 BERGHAREN Pax Christi College 87 BERGHAREN Stedelijke SGM Nijmegen 1 BEUGEN Stedelijke SGM Nijmegen 1 BEUGEN Stedelijk Gymnasium 1 BEUNINGEN GLD Dominicus 244 BEUNINGEN GLD Maaswaal College 45 BEUNINGEN GLD Mondial College 500 BEUNINGEN GLD Pax Christi College 100 BEUNINGEN GLD Stedelijke SGM Nijmegen 100 Jaarverslag 2008 54 van 263

Herkomst lln naar woonplaats School Aantal BEUNINGEN GLD Stedelijk Gymnasium 73 BOVEN-LEEUWEN Mondial College 1 BOVEN-LEEUWEN Pax Christi College 101 BOVEN-LEEUWEN Stedelijke SGM Nijmegen 3 BOVEN-LEEUWEN Stedelijk Gymnasium 2 BOXMEER Dominicus 1 BOXMEER Stedelijke SGM Nijmegen 1 BOXMEER Stedelijk Gymnasium 12 BRUMMEN Maaswaal College 1 CUIJK Dominicus 2 CUIJK Stedelijke SGM Nijmegen 2 CUIJK Stedelijk Gymnasium 13 DEEST Mondial College 1 DEEST Pax Christi College 96 DODEWAARD Pax Christi College 1 DODEWAARD Stedelijke SGM Nijmegen 1 DODEWAARD Stedelijk Gymnasium 11 DOETINCHEM Dominicus 1 DOORNENBURG Dominicus 1 DOORNENBURG Maaswaal College 2 DOORWERTH Stedelijke SGM Nijmegen 2 DREUMEL Dominicus 2 DREUMEL Pax Christi College 162 DRIEL Stedelijk Gymnasium 1 DRUTEN Dominicus 24 DRUTEN Mondial College 6 DRUTEN Pax Christi College 567 DRUTEN Stedelijke SGM Nijmegen 7 DRUTEN Stedelijk Gymnasium 20 ECHTELD Pax Christi College 4 ELST GLD Dominicus 2 ELST GLD Maaswaal College 56 ELST GLD Mondial College 1 ELST GLD Stedelijke SGM Nijmegen 6 ELST GLD Stedelijk Gymnasium 106 ERLECOM Stedelijk Gymnasium 1 ESCHAREN Dominicus 1 ESCHAREN Maaswaal College 8 ESCHAREN Mondial College 2 ESCHAREN Stedelijk Gymnasium 5 EWIJK Dominicus 17 EWIJK Maaswaal College 2 EWIJK Mondial College 87 EWIJK Pax Christi College 55 EWIJK Stedelijke SGM Nijmegen 11 EWIJK Stedelijk Gymnasium 6 GENDT Maaswaal College 3 GENDT Stedelijk Gymnasium 7 GENNEP Stedelijke SGM Nijmegen 20 GENNEP Stedelijk Gymnasium 4 GRAVE Dominicus 2 GRAVE Maaswaal College 87 GRAVE Mondial College 3 GRAVE Stedelijke SGM Nijmegen 4 GRAVE Stedelijk Gymnasium 20 GROESBEEK Dominicus 5 GROESBEEK Mondial College 3 GROESBEEK Stedelijke SGM Nijmegen 21 GROESBEEK Stedelijk Gymnasium 15 HAALDEREN Maaswaal College 2 Jaarverslag 2008 55 van 263

Herkomst lln naar woonplaats School Aantal HAALDEREN Pax Christi College 2 HAALDEREN Stedelijke SGM Nijmegen 1 HAPS Stedelijke SGM Nijmegen 1 HAPS Stedelijk Gymnasium 1 HEEREWAARDEN Pax Christi College 19 HEEREWAARDEN Stedelijk Gymnasium 3 HEILIG LANDSTICHTING Stedelijk Gymnasium 8 HERNEN Maaswaal College 6 HERNEN Mondial College 1 HERNEN Pax Christi College 16 HERNEN Stedelijk Gymnasium 2 HERPEN Stedelijk Gymnasium 1 HERVELD Mondial College 1 HERVELD Stedelijk Gymnasium 4 HEUMEN Maaswaal College 1 HEUMEN Mondial College 2 HEUMEN Stedelijke SGM Nijmegen 9 HEUMEN Stedelijk Gymnasium 2 HILVARENBEEK Dominicus 1 HORSSEN Dominicus 9 HORSSEN Mondial College 3 HORSSEN Pax Christi College 115 HORSSEN Stedelijk Gymnasium 1 HUISSEN Stedelijk Gymnasium 4 HUIZEN Dominicus 1 IJZENDOORN Stedelijk Gymnasium 1 KATWIJK NB Stedelijke SGM Nijmegen 1 KEKERDOM Stedelijk Gymnasium 2 KERKRADE Dominicus 1 LENT Dominicus 4 LENT Maaswaal College 20 LENT Mondial College 1 LENT Stedelijke SGM Nijmegen 10 LENT Stedelijk Gymnasium 18 LEUR Maaswaal College 10 LEUR Stedelijke SGM Nijmegen 1 LEUR Stedelijk Gymnasium 1 LEUSDEN Dominicus 1 LEUTH Maaswaal College 3 LEUTH Stedelijke SGM Nijmegen 1 LEUTH Stedelijk Gymnasium 2 LIENDEN Stedelijk Gymnasium 1 LINDEN Stedelijke SGM Nijmegen 1 LINDEN Stedelijk Gymnasium 2 LOBITH Stedelijk Gymnasium 2 LUNTEREN Stedelijke SGM Nijmegen 2 MAASBOMMEL Pax Christi College 12 MALDEN Dominicus 6 MALDEN Maaswaal College 2 MALDEN Mondial College 3 MALDEN Stedelijke SGM Nijmegen 87 MALDEN Stedelijk Gymnasium 78 MIDDELAAR Stedelijke SGM Nijmegen 7 MIDDELAAR Stedelijk Gymnasium 3 MILLINGEN AAN DE RIJN Maaswaal College 3 MILLINGEN AAN DE RIJN Mondial College 5 MILLINGEN AAN DE RIJN Stedelijke SGM Nijmegen 7 MILLINGEN AAN DE RIJN Stedelijk Gymnasium 19 MILSBEEK Stedelijk Gymnasium 8 Jaarverslag 2008 56 van 263

Herkomst lln naar woonplaats School Aantal MOLENHOEK LB Mondial College 1 MOLENHOEK LB Stedelijke SGM Nijmegen 31 MOLENHOEK LB Stedelijk Gymnasium 17 MOOK Dominicus 1 MOOK Mondial College 5 MOOK Stedelijke SGM Nijmegen 27 MOOK Stedelijk Gymnasium 13 NAARDEN Dominicus 1 NEDERASSELT Maaswaal College 24 NEDERASSELT Mondial College 2 NEDERASSELT Stedelijk Gymnasium 1 NIFTRIK Maaswaal College 21 NIFTRIK Mondial College 1 NIJMEGEN Dominicus 376 NIJMEGEN Maaswaal College 19 NIJMEGEN Mondial College 1012 NIJMEGEN Pax Christi College 1 NIJMEGEN Stedelijke SGM Nijmegen 771 NIJMEGEN Stedelijk Gymnasium 564 OCHTEN Stedelijk Gymnasium 1 ODILIAPEEL Mondial College 1 OEFFELT Stedelijke SGM Nijmegen 1 OOIJ Stedelijke SGM Nijmegen 4 OOIJ Stedelijk Gymnasium 7 OOSTERHOUT GEM NIJMEGEN Dominicus 1 OOSTERHOUT GEM NIJMEGEN Maaswaal College 20 OOSTERHOUT GEM NIJMEGEN Mondial College 2 OOSTERHOUT GEM NIJMEGEN Stedelijke SGM Nijmegen 8 OOSTERHOUT GEM NIJMEGEN Stedelijk Gymnasium 20 OOSTERHOUT GLD Dominicus 1 OOSTERHOUT GLD Maaswaal College 29 OOSTERHOUT GLD Mondial College 4 OOSTERHOUT GLD Stedelijk Gymnasium 6 OPHEUSDEN Stedelijk Gymnasium 2 OSS Dominicus 1 OSS Stedelijke SGM Nijmegen 1 OSS Stedelijk Gymnasium 2 OTTERSUM Mondial College 1 OTTERSUM Stedelijke SGM Nijmegen 1 OTTERSUM Stedelijk Gymnasium 1 OVERASSELT Dominicus 4 OVERASSELT Maaswaal College 31 OVERASSELT Mondial College 4 OVERASSELT Stedelijke SGM Nijmegen 30 OVERASSELT Stedelijk Gymnasium 12 OVERBERG Dominicus 1 OVERLOON Mondial College 1 PLASMOLEN Stedelijk Gymnasium 3 PUIFLIJK Dominicus 2 PUIFLIJK Pax Christi College 82 PUIFLIJK Stedelijke SGM Nijmegen 2 PUIFLIJK Stedelijk Gymnasium 3 RANDWIJK Stedelijk Gymnasium 1 RAVENSTEIN Maaswaal College 6 RAVENSTEIN Stedelijke SGM Nijmegen 1 RAVENSTEIN Stedelijk Gymnasium 9 REEK Maaswaal College 1 REEK Stedelijk Gymnasium 1 RENKUM Mondial College 2 RESSEN Stedelijk Gymnasium 2 Jaarverslag 2008 57 van 263

Herkomst lln naar woonplaats School Aantal ROSSUM GLD Dominicus 1 ROTTERDAM Mondial College 1 ROTTERDAM Stedelijke SGM Nijmegen 1 'S-GRAVENHAGE Stedelijke SGM Nijmegen 1 'S-HERTOGENBOSCH Mondial College 1 SINT ANTHONIS Stedelijk Gymnasium 1 SINT MICHIELSGESTEL Dominicus 1 SLIJK EWIJK Maaswaal College 4 STEVENSBEEK Stedelijk Gymnasium 1 TIEL Mondial College 1 TIEL Stedelijke SGM Nijmegen 1 TILBURG Dominicus 1 UDEN Dominicus 1 UTRECHT Dominicus 1 VALBURG Maaswaal College 3 VALBURG Stedelijk Gymnasium 3 VEENENDAAL Stedelijk Gymnasium 1 VEGHEL Dominicus 1 VELDHOVEN Dominicus 1 VELP GLD Stedelijk Gymnasium 1 VELP NB Dominicus 1 VELP NB Maaswaal College 10 VELP NB Stedelijk Gymnasium 3 VENRAY Stedelijke SGM Nijmegen 2 VENRAY Stedelijk Gymnasium 4 VIANEN NB Stedelijk Gymnasium 4 VIERLINGSBEEK Stedelijk Gymnasium 1 VINKEL Stedelijke SGM Nijmegen 1 VORTUM-MULLEM Stedelijk Gymnasium 1 WAALWIJK Dominicus 1 WAGENINGEN Stedelijke SGM Nijmegen 2 WAGENINGEN Stedelijk Gymnasium 1 WAMEL Dominicus 4 WAMEL Pax Christi College 123 WAMEL Stedelijke SGM Nijmegen 2 WAMEL Stedelijk Gymnasium 5 WELL LB Stedelijk Gymnasium 1 WEURT Dominicus 11 WEURT Maaswaal College 1 WEURT Mondial College 28 WEURT Pax Christi College 8 WEURT Stedelijke SGM Nijmegen 32 WEURT Stedelijk Gymnasium 4 WIJCHEN Dominicus 49 WIJCHEN Maaswaal College 1512 WIJCHEN Mondial College 192 WIJCHEN Stedelijke SGM Nijmegen 98 WIJCHEN Stedelijk Gymnasium 79 WINSSEN Mondial College 31 WINSSEN Pax Christi College 69 WINSSEN Stedelijke SGM Nijmegen 17 WINSSEN Stedelijk Gymnasium 13 ZEELAND Stedelijk Gymnasium 3 ZETTEN Stedelijk Gymnasium 11 ZEVENAAR Stedelijke SGM Nijmegen 1 ZZ_Duitsland Dominicus 1 ZZ_Duitsland Stedelijke SGM Nijmegen 2 ZZ_elders buiten Nederland Dominicus 1 ZZ_elders buiten Nederland Maaswaal College 2 ZZ_elders buiten Nederland Stedelijke SGM Nijmegen 4 ZZ_elders buiten Nederland Stedelijk Gymnasium 6 ZZ_geen vaste woon- of verblijfsplaats Maaswaal College 1 ZZ_geen vaste woon- of verblijfsplaats Stedelijke SGM Nijmegen 1 Jaarverslag 2008 58 van 263

Alliantie lln totaal naar woonplaats Aantal AFFERDEN GLD 94 ALBLASSERDAM 1 ALPHEN GLD 43 ALTFORST 38 AMSTERDAM 2 ANDELST 5 APELDOORN 2 APPELTERN 57 ARNHEM 21 BALGOIJ 32 BATENBURG 29 BEEK UBBERGEN 31 BEERS NB 4 BEMMEL 85 BENEDEN-LEEUWEN 352 BENNEKOM 1 BERG EN DAL 21 BERGHAREN 113 BEUGEN 2 BEUNINGEN GLD 1062 BOVEN-LEEUWEN 107 BOXMEER 14 BRUMMEN 1 CUIJK 17 DEEST 97 DODEWAARD 13 DOETINCHEM 1 DOORNENBURG 3 DOORWERTH 2 DREUMEL 164 DRIEL 1 DRUTEN 624 ECHTELD 4 ELST GLD 171 ERLECOM 1 ESCHAREN 16 EWIJK 178 GENDT 10 GENNEP 24 GRAVE 116 GROESBEEK 44 HAALDEREN 5 HAPS 2 HEEREWAARDEN 22 HEILIG LANDSTICHTING 8 HERNEN 25 HERPEN 1 HERVELD 5 HEUMEN 14 HILVARENBEEK 1 HORSSEN 128 HUISSEN 4 HUIZEN 1 IJZENDOORN 1 KATWIJK NB 1 KEKERDOM 2 KERKRADE 1 LENT 53 Jaarverslag 2008 59 van 263

Alliantie lln totaal naar woonplaats Aantal LEUR 12 LEUSDEN 1 LEUTH 6 LIENDEN 1 LINDEN 3 LOBITH 2 LUNTEREN 2 MAASBOMMEL 12 MALDEN 176 MIDDELAAR 10 MILLINGEN AAN DE RIJN 34 MILSBEEK 8 MOLENHOEK LB 49 MOOK 46 NAARDEN 1 NEDERASSELT 27 NIFTRIK 22 NIJMEGEN 2743 OCHTEN 1 ODILIAPEEL 1 OEFFELT 1 OOIJ 11 OOSTERHOUT GEM NIJMEGEN 51 OOSTERHOUT GLD 40 OPHEUSDEN 2 OSS 4 OTTERSUM 3 OVERASSELT 81 OVERBERG 1 OVERLOON 1 PLASMOLEN 3 PUIFLIJK 89 RANDWIJK 1 RAVENSTEIN 16 REEK 2 RENKUM 2 RESSEN 2 ROSSUM GLD 1 ROTTERDAM 2 'S-GRAVENHAGE 1 'S-HERTOGENBOSCH 1 SINT ANTHONIS 1 SINT MICHIELSGESTEL 1 SLIJK EWIJK 4 STEVENSBEEK 1 TIEL 2 TILBURG 1 UDEN 1 UTRECHT 1 VALBURG 6 VEENENDAAL 1 VEGHEL 1 VELDHOVEN 1 VELP GLD 1 VELP NB 14 VENRAY 6 VIANEN NB 4 VIERLINGSBEEK 1 VINKEL 1 VORTUM-MULLEM 1 Jaarverslag 2008 60 van 263

Alliantie lln totaal naar woonplaats Aantal WAALWIJK 1 WAGENINGEN 3 WAMEL 134 WELL LB 1 WEURT 84 WIJCHEN 1930 WINSSEN 130 ZEELAND 3 ZETTEN 11 ZEVENAAR 1 ZZ_Duitsland 3 ZZ_elders buiten Nederland 13 ZZ_geen vaste woon- of verblijfsplaats 2 2.7.1.4.2 Lesuitval/onderwijstijd (Nog) niet beschikbaar. 2.7.1.4.3 Gegevens personeel Gemiddelde leeftijd Voor de gemiddelde leeftijd wordt verwezen naar de kengetallenoverzichten die opgenomen zijn in paragraaf 2.8.2. Leeftijdsopbouw Leeftijdsopbouw per 31-12-2008 <30 30-35 35-40 40-45 45-50 50-55 55-59 60-65 65> 219 189 178 166 141 118 102 99 3 aantal Jaarverslag 2008 61 van 263

Aantal medewerkers 13% 20% 12% Medewerkers 2008 2% 2% 10% 3% 20% 18% BB CC DC FC MWC MC PCC SGN SSgN Aantal man/vrouw per categorie Aantal M/V per categorie 31/12/2008 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 Dir Oop OP man vrouw totaal Jaarverslag 2008 62 van 263

Ziekteverzuim verzuim% 0,8 4,6 4,7 3,4 4,6 4,0 4,1 4,3 MC SSgN SGN PCC MWC CC DC Alliantie 0 2 4 6 Onderstaande tabel geeft meldingsfrequentie van het ziekteverzuim weer. 100% 80% 34 41 40 36 36 33 31 26 60% 40% 20% 0% 51 15 Alliantie totaal 43 53 46 52 54 57 53 6 17 11 18 15 15 17 Citadel Dominicus Maas Waal Mondial Pax Christi Sted.Gym SSGN nulverzuim 1 t/m 3 x 4 of meer 2.7.1.4.4 Financiën 2.7.1.4.5 Overhead Voor een analyse van de financiële positie per school, alsmede een kengetallen analyse per school wordt verwezen naar paragraaf 2.8.2. (Nog) niet beschikbaar. Jaarverslag 2008 63 van 263

2.8 Financiële paragraaf 2.8.1 Analyse van het exploitatiesaldo De uitkomsten over 2008 zijn in vergelijking met 2007 en de interne begroting 2008 als volgt samen te vatten. 2008 2008 versus versus Begroting Begroting 2008 2008 2007 2008 2007 EUR EUR EUR EUR EUR Baten Rijks- en overheidsbijdragen 68.405.682 62.445.088 59.799.710 5.960.594 8.605.972 Overige baten 3.205.276 4.166.277 2.808.522 961.001-396.754 Rentebaten en overige financiële baten 1.323.860 972.170 1.098.173 351.690 225.687 72.934.818 67.583.536 63.706.405 5.351.282 9.228.413 Lasten Personele lasten 56.683.450 52.461.665 52.318.109 4.221.785 4.365.341 Afschrijving 2.873.597 3.242.692 1.689.885 369.095-1.183.712 Huisvesting 5.379.880 4.598.859 4.261.166 781.021 1.118.714 Overige instellingslasten 6.492.221 6.557.811 5.580.597 65.590-911.624 Rentelasten 1.364.394 1.388.794 96.316 24.400-1.268.078 72.793.542 68.249.821 63.946.072 4.543.721 8.847.470 Totaal 141.276 666.285-239.667-807.561 380.943 De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft in 2008 een positief exploitatieresultaat behaald van 141.276. De baten zijn ten opzichte van de begroting met 7,9% toegenomen (o.a. als gevolg van bekostigingsaanpassingen als gevolg van cao aanpassingen en andere prijsstijgingen). De lasten zijn eveneens gestegen, namelijk met 6,7% ten opzichte van de begroting, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat. In onderstaande tabel is de opbouw van het resultaat per school weergegeven. Begroting 2008 2008 2007 SSgN 11.386-5.529-138.888- Dominicus college 109.120 145.097-181.274- Lindenholt College - - 5.307 Flex College 204.840-291.396- - Mondial College 208 260.881-68.422- Pax Christi college 51.372 166.791 188.938 Maaswaal college 160.659 33.802 547.878 Citadel College 343.187-303.537-249.731- TS Jonkerbosch - - 201.493- Stedelijk gymnasium 18.621-72.548-273.430- Bestuursbureau 81.151 10.835 131.449 Onderwijshuisvesting Nijmegen 316.800 201.276 - Totaal 141.276 666.285-239.667- Jaarverslag 2008 64 van 263

Uit de eerder vermelde tabel is af te leiden dat het positiever dan begrote resultaat als volgt is opgebouwd: versus begroting 2008 Verwijzing SSgN 5.857- Dominicus college 254.217 A Lindenholt College - Flex College 86.556 B Mondial College 261.089 C Pax Christi college 115.419- D Maaswaal college 126.857 E Citadel College 39.650- F TS Jonkerbosch - Stedelijk gymnasium 53.927 G Bestuursbureau 70.316 H Onderwijshuisvesting Nijmegen 115.524 I Totaal 807.561 Hieronder zullen de belangrijkste oorzaken van de afwijkingen ten opzichte van de begroting op hoofdlijnen worden besproken. A Dominicus College De baten zijn gestegen met 15,8% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en wel met 11,1%, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat van 254K. Met name de volgende zaken beïnvloeden de afwijking ten opzichte van de begroting: Door de overdracht van het vmbo-t van het Dominicus College in 2007 aan het Mondial College is het Domincus College voor de bekostiging in een andere bekostigingscategorie komen te vallen (van schoolsoort 3 naar schoolsoort 2), waardoor een hogere lumpsumvergoeding (personeel) wordt gerealiseerd (201K). Aan doelsubsidies is 202K meer vrijgevallen dan begroot (o.a. kwaliteitsgelden, maatschappelijke stages, leerplusarrangement en LGF). Hier staat voor 82K ook extra lasten tegenover in de vorm van de afgesproken overdracht van de subsidie leerplusarrangement aan het Mondial College (verantwoord onder de overige materiële lasten). De opbrengst interne leveringen laat een hoger dan begrote bate zien (50K), met name als gevolg van hoger dan begrote baten uit het dieptepilot project. De overige personele lasten laten een overschrijding zien, met name als gevolg van meer uitgaven voor studiekosten dan begroot (71K), met name als gevolg van externe begeleiding voor MT en teamvorming. De huisvestingslasten zijn 84K hoger dan begroot, met name als gevolg van een hogere dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud dan begroot (a.g.v. actualisering dotatieregime, 70K). Ook zijn er niet begrote lasten voor huur van een sporthal. De energielasten vallen lager uit door toegepaste verrekeningen met vorige jaren (-24K). Het resultaat uit financiële lasten is 33K lager dan begroot, met name als gevolg van extra investeringen. B Flex College De baten zijn gestegen met 6,1% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en wel met 2,1%, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat van 87K. De hoger dan begrote baten in 2008 worden met name verklaard door het volgende: Er is aan niet geoormerkte doelsubsidies in 2008 92K meer vrijgevallen dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door incidentele vrijval van nietgeoormerkte doelsubsidies (met name Arbeidsmarktknelpunten (47K) en Leerplus arrangement (98K)) als gevolg van de gewijzigde verslaggevingsvoorschriften per Jaarverslag 2008 65 van 263

o 1 januari 2008 (niet geoormerkte doelsubsidies vallen automatisch vrij naar het resultaat, tenzij een bestedingsplan aanwezig is voor de toekomst). Niet begrote gemeentelijke subsidie voor onderwijsachterstanden beleid in 2008 (28K). Hoger dan begrote baten voor verhuur onroerend goed (35K), met name als gevolg van de verrekening van de huur van de AKA-opleiding van het ROC (dat gevestigd is op de H400). De stijging van de baten wordt beperkt door ten opzichte van de begroting gedaalde overige baten (-43K), voor een belangrijk deel te verklaren uit ten opzichte van de begroting gedaalde baten voor zorgbudgetten (37K), waarbij de realisatie een reëel beeld geeft. De verhouding tussen personele lasten en de personele lumpsum is ten opzichte van de begroting verslechterd (97K), met name als gevolg van een betaalde afkoopsom voor een vertrekkende medewerker Verder zijn de volgende afwijkingen ten opzichte van de begroting te constateren: Afschrijvingslasten (-26K), met name als gevolg van een later dan geplande verbouwing, alsmede een andere boekhoudkundige verwerkingswijze dan begroot. Huisvestingslasten (-33K), met name als gevolg van: o Huurlasten (16K), met name als gevolg van gestegen lasten voor huur van sportvoorzieningen (door de doordecentralisatie). o Schoonmaaklasten (20K), als gevolg van een uitbreiding van schoonmaakdiensten. Deze lastenstijgingen worden gecompenseerd door een daling van de dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud. Dit hangt samen met het voornemen om de Hatertseweg over enige jaren af te stoten. Tot die tijd zal alleen beperkt (calamiteiten-) onderhoud worden uitgevoerd. Overige materiële lasten (-46K). Onderling zijn er veel kleine verschillen. De grote verschillen zijn klein onderhoud gebouwen. Hier is minder besteed dan begroot (-10K). De kosten van de automatisering zijn hoger dan begroot. Dit komt doordat de kosten voor dit personeel onder ingeleend personeel geboekt zou worden (zie 4.1) (25K). De deelnemerslasten zijn t.o.v. de begroting lager uitgevallen, met name minder kosten voor excursies, boekenfonds (anders geboekt in 2008) zorgen voor dit verschil (-46K). Tevens zijn er minder kosten voor de kantine gemaakt en projectactiviteiten (-12K) Financiële baten en lasten (-15K). Er zijn minder rentebaten ontvangen dan begroot (-22K). Daarentegen is er door waarderingsverschillen een positief resultaat geboekt door een herwaardering van de effecten. (17K). De effecten zijn sinds dit jaar gewaardeerd tegen reële waarde, ipv nominale waarde / lagere marktwaarde, dit is conform de richtlijnen van de RJ indien het doel is ze niet tot het einde is deze vast te houden. C Mondial College De baten zijn gestegen met 10,3% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en wel met 8,3%, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat van 261K. Het resultaat over 2008 kenmerkt zich door de vele perikelen die een fusie (vorming Mondial College) en een ontvlechting (afsplitsing van het Flex College van het Mondial College) met zich meebrengt. Met name de volgende zaken beïnvloeden de afwijking ten opzichte van de begroting: Aan doelsubsidies is 379K meer vrijgevallen dan begroot. Het betreft met name de vrijval van enkele doelsubsidies die al geruime tijd op de balans stonden. Er is nadrukkelijk sprake van incidentele vrijval aan baten. Hoger dan begrote gemeentelijke bijdragen voor onderwijs achterstandenbeleid (07-08, 142K). Incidenteel is een bedrag ontvangen van 51K voor de opstart van het Mondial College. De doorberekening van de huisvestingslasten aan Kristallis is verantwoord als overige baten, waardoor de huurlasten een lager beeld laten zien dan begroot en de overige baten voor die waarde een hoger beeld. Jaarverslag 2008 66 van 263

De afschrijvingslasten overschrijden de begroting (115K), met name als gevolg van extra afschrijvingslasten voor gebouwen/verbouwingen. Hierin zit (o.a.) een versnelde afschrijvingslast voor de Streekweg verdisconteerd als gevolg van het voornemen de Streekweg over enige jaren te verlaten. De huisvestingslasten laten een overschrijding van de begroting zien (380K), met name veroorzaakt door de volgende posten: o Overige huisvestingslasten (258K), met name als gevolg van lasten voor het gebruiksklaar maken van de (tijdelijke) locatie energieweg 35. o Huur (168K), met name als gevolg van niet begrote huur voor de locatie Energieweg 35. o Hogere lasten voor energie en water (20K). o Verder laten de dotatie aan de onderhoudsvoorziening (-21K, als gevolg van verminderde dotatie t.b.v. de Streekweg) en de post klein onderhoud en exploitatie (-51K) een lager dan begroot resultaat zien. De overige materiële lasten laten een overschrijding van de begroting zien (54K), met name veroorzaakt door de volgende posten: o Om het Mondial College goed in de markt te zetten is 99K meer uitgegeven dan begroot. o De reprokosten laten een overschrijding van de begroting zien (-61K). Binnen het Mondial College was in 2008 een overschot aan dure apparatuur. o De kantoorbenodigdheden laten een overschrijding van 18K ten opzichte van de begroting zien. o De automatiseringslasten laten een overschrijding van 44K ten opzichte van de begroting zien. Dit wordt met name veroorzaakt door aanschaf van nieuwe licenties voor de Streekweg. o De kosten voor het boekenfonds (deelnemerlasten) zijn lager dan begroot (264K). Ditzelfde geldt echter ook voor de baten (deelnemerbaten). De financiële baten en lasten laten een positief verschil ten opzichte van de begroting zien van 124K. Dit wordt met name veroorzaakt door de gunstige liquiditeitspositie in 2008 gecombineerd met een relatief hoog tarief voor de korte rente in 2008. D Pax Christi College De baten zijn gestegen met 8,6% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en wel met 9,6%, hetgeen leidt tot een slechter dan begroot resultaat van 115K. Met name de volgende zaken beïnvloeden de afwijking ten opzichte van de begroting: Aan doelsubsidies is 75K meer vrijgevallen dan begroot, met name als gevolg van. vrijval van niet-geoormerkte doelsubsidies (met name Kwaliteitsgelden VO en maatschappelijke stage) als gevolg van de gewijzigde verslaggevingsvoorschriften per 1 januari 2008 (niet geoormerkte doelsubsidies vallen automatisch vrij naar het resultaat, tenzij een bestedingsplan aanwezig is voor de toekomst). Daarnaast is de vrijval van investeringssubsidies (141K, zie de relatie met de afschrijvingslasten) begroot onder de doelsubsidies, terwijl in de realisatie deze wordt opgenomen als minpost onder de afschrijvingen, waardoor het resultaat op doelsubsidies eigenlijk 216K bedraagt. De overige baten zijn 134K hoger dan begroot. In de begroting zijn geen opbrengsten voor kopieren opgenomen (33K). Daarnaast zijn enkele grote bedragen ontvangen zoals Diettrich gelden (38K), gelden van het Samenwerkingsverband VO. voor zorgbudgetten (53K) en gelden van het Platform Beta techniek (10K). De kosten voor ingeleend personeel zijn aanzienlijk hoger dan begroot (34K). Dit komt door de inhuur van een bureau ter vervanging en ondersteuning van de roostermakers. De overige personele lasten laten een overschrijding zien ten opzichte van de begroting van 260K. Dit wordt met name veroorzaakt door het volgende: o Studiekosten overschrijden de begroting met 106K (o.a. Mentortrainingen via CPS, begeleiding door NOA, scholing toezichthouders aan het ROC en kosten HAN voor zij-instromers. o De kosten voor bedrijfsgezondheid zijn 10K hoger dan begroot vanwege het door de Arbodienst uitgevoerde RI&E onderzoek. o De kosten voor personeelsactiviteiten en jubilea zijn 25K hoger dan begroot (o.a. a.g.v. niet gepland afscheid rector). Jaarverslag 2008 67 van 263

o Verder is in verband met een afkoop van een vertrekkend personeelslid uitgaven gedaan in de vorm van een afkoopsom en advocaatkosten (111K). De afschrijvingslasten zijn lager dan begroot met name als gevolg van de opname van de vrijval van investeringssubsidies als minpost op de afschrijvingen. Deze vrijval was begroot onder de doelsubsidies. De huisvestingslasten zijn hoger dan begroot (76K), met name als gevolg van hogere lasten voor klein onderhoud en exploitatie (28K, als gevolg van allerlei incidentele kosten die gemaakt zijn in verband met de diverse nieuwbouwprojecten), hogere lasten voor schoonmaak (37K, als gevolg van een naverrekening voor vervanging van eigen personeel door het schoonmaakbedrijf alsmede extra kosten voor vloerbehandeling) en hogere lasten dan begroot voor woz-heffingen (18K, met name als gevolg van stijging woz-waarde Klepperheide). De overige materiële lasten laten een overschrijding van 203K ten opzichte van de begroting zien. Met name de volgende posten dragen hieraan bij: o Administratie- en beheerslasten (22K). Hierin zitten zowel besparingen als overschrijdingen. Grootste besparing betreft de post representatiekosten. Er werd in de begroting rekening gehouden met kosten die gepaard zouden gaan met de opening van de verbouwde B-vleugel. Er is echter niet gekozen voor een grootse opening, waardoor er op representatiekosten met 45K wordt bespaard. Grootste post in de overschrijdingen betreft de post Public Relations. Er is in 2008 35K meer uitgegeven aan PR dan wat er begroot was. o o o o Aan leermiddelen is 33K meer uitgegeven dan begroot. De kosten voor interne leveringen laten een overschrijding zien van 20K a.g.v. stijging van de lumpsum en daardoor hogere afdracht aan bestuursbureau. De automatiseringslasten laten een overschrijding zien van 56K. Dit komt deels door de kosten van Teletop. die niet begroot waren. Analyse van de automatiseringslasten leert ons dat deze te laag begroot zijn. Overige materiële lasten (46K). Met name als gevolg van verrichte dyslexie onderzoeken (14K) en niet begrote projectactiviteiten (23K). E Maaswaal College De baten zijn gestegen met 10,7% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en wel met 9,6%, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat van 127K. Met name de volgende zaken beïnvloeden de afwijking ten opzichte van de begroting: Het resultaat voor toedeling van het resultaat uit financiële baten en lasten is in de realisatie nagenoeg gelijk aan de begroting. Op niveau van baten en lasten is een aantal afwijkingen tussen realisatie en begroting, die elkaar compenseren: o De lumpsum materieel is 71K hoger dan begroot, met name als gevolg van loon- en prijsbijstelling en het gebruik van een foutieve elementcode in de begroting. o o o o o Aan doelsubsidies in 88K meer vrijgevallen dan begroot. De overige baten zijn 143K meer dan begroot. 87K heeft dit een directe samenhang met lastenstijging (zie deelnemerlasten). De opbrengst interne leveringen is 16K hoger dan begroot als gevolg van hoger dan begrote baten voor het dieptepilot project. Verder laten de overige baten een afwijking zien van 38K, voornamelijk als gevolg van meer dan begrote ontvangsten voor zorgbudgetten, alsmede enkele overige niet begrote baten (vergoeding materiële schades en ontvangen lerarenbeurzen). De afschrijvingslasten zijn, zonder rekening te houden met vrijvallende investeringssubsidies, 23K hoger dan begroot (ondanks dat de eigen bijdrage van de nieuwbouw nog niet volledig is geactiveerd), met name omdat de investeringen in de nieuwbouw hoger zijn uitgevallen dan begroot. Aan huisvestingslasten is 92K meer uitgegeven dan begroot, met name als gevolg van schoonmaaklasten voor de nieuwe lokatie Oosterweg 189 (54K) en advieskosten voor de geplande verbouwing (in 2009) van de lokatie Veenseweg. De overige materiële lasten laten een afwijking ten opzichte van de begroting zien van 513K. Hiervan is 243K te verklaren uit boekverlies uit desin- Jaarverslag 2008 68 van 263

vestering van noodunits aan de Oosterweg 12 en de Leemweg 121. Hier staat echter onder de investeringssubsidies onder de afschrijvingslasten een vrijval tegenover (per saldo dus resultaatsneutraal). Verder vallen de volgende afwijkingen op: Inventaris en apparatuur (108K), voornamelijk als gevolg van inventaris voor de nieuwe lokatie Oosterweg 189. Ook de automatiseringslasten laten een overschrijding zien (33K) als gevolg van extra lasten voor de nieuwe lokatie Oosterweg189. De deelnemerlasten zijn hoger dan begroting (86K), voornamelijk als gevolg van gerealiseerde reizen. Hier staat tegenover dat de deelnamerbijdragen voor dezelfde omvang ook hoger zijn. De financiële baten en lasten laten een hoger resultaat dan begroot zien (127K). Dit wordt met name veroorzaakt door een hoger dan begrote rentevergoeding zowel op deposito s als rekening courant gelden. Het schatkistbankieren, dat in 2008 is gestart, heeft hier positief aan bijgedragen. o F Citadel College De baten zijn gestegen met 23,9% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en wel met 20,3%. Omdat het lastenniveau in absolute zin het batenniveau overstijgt, leidt dit ondanks dat de baten harder zijn gestegen dan de lasten, tot een negatiever dan begroot resultaat van 40K. Met name de volgende zaken beïnvloeden de afwijking ten opzichte van de begroting: De verhouding tussen de personele lumpsum en de personele lasten levert ten opzichte van de begroting een negatiever beeld op (27K). Dit wordt met name veroorzaakt door meer formatie als gevolg van een hoger leerlingaantal per 1 augustus 2008. De begroting heeft als uitgangspunt 160 leerlingen terwijl dit er 193 zijn op peildatum 1 oktober 2008. De lumpsum materieel is 28K lager dan begroot en wordt met name verklaard doordat in de begroting ten onrechte is gerekend met een vaste voet voor de lumpsum materieel. De overige subsidies OCW (doelsubsidies) zijn lager dan begroot, omdat in de realisatie een andere toerekening plaatsvindt van de subsidie betavakken De overige baten zijn hoger dan begroot (37K) als gevolg van het realiseren van een aantal projectsubsidies. Onder de huisvestingslasten en de overige materiële lasten vallen de volgende afwijkingen met name op: o Huurlasten (120K), baten en lasten zijn niet separaat begroot, wel separaat gerealiseerd (zie relatie met gemeentelijke bijdragen). o Klein onderhouden exploitatie (-28K). Veel lasten zijn als 1 e inrichting verantwoord. o De energielasten zijn te laag begroot (27K). o Leermiddelen (-39K). Veel lasten zijn deels onder de eerste inrichting gebracht. Daarnaast is minder aangeschaft dan begroot. Verder laten de automatiseringslasten een hoger dan begroot saldo zien (9K, met name als gevolg van aanschaf softwarepakketten) en de overige materiële lasten een lager dan begroot beeld (-12K, met name als gevolg van beperkter dan begroot ingekochte diensten voor rugzakleerlingen). De rentekosten als gevolg van de financiering van de opstartende school zijn niet separaat begroot (-27K) G Stedelijk Gymnasium De baten zijn gestegen met 9,6% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en wel met 8,8%, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat van 54K. Met name de volgende zaken beïnvloeden de afwijking ten opzichte van de begroting: De verhouding tussen de personele lumpsum en de personele lasten levert ten opzichte van de begroting een negatiever beeld op (-130K). Dit wordt met name veroorzaakt door vorming van meer klassen dan begroot. Aan doelsubsidies (overige subsidies OCW) is 97K meer vrijgevallen dan begroot. Dit wordt in belangrijke mate veroorzaakt door de vrijval van de subsidie voor kwaliteit VO. Jaarverslag 2008 69 van 263

In verband met sterk oplopende kosten is besloten de ouderbijdrage 08/09 te verhogen, waardoor de verhouding tussen deelnemerbaten en deelnemerlasten met 69K in gunstige zin ten opzichte van de begroting wordt beïnvloed. Verder later de overige overige baten een beter dan begroot beeld zien (41K), voornamelijk als gevolg van hoger dan begrote subsidie voor het dieptepilot project (16K)en ontvangen zorgbudgetten (17K). De huisvestinglasten laten een slechter dan begroot resultaat zien (-31K), voornamelijk als gevolg van ten opzichte van de begroting gestegen lasten voor energie en water (33K) en gestegen lasten voor schoonmaak (13K). Deze begrotingsoverschrijdingen worden beperkt gecompenseerd door een daling van de dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud (-26K, met name als gevolg van schrappen van kosten voor renovatie uit de dotatie (deze komen ten laste van Onderwijshuisvesting Nijmegen). Verder laten de overige materiële lasten een overschrijding van de begroting zien van 50K, voornamelijk veroorzaakt door: o Administratie- en beheersasten (12K, diverse kleinere afwijkingen). o Leermiddelen (20K, als gevolg van meer overige kosten onderwijssecties (hier staan echter subsidies tegenover)). o Deelnemerlasten (29K, met name als gevolg van extra lesmateriaal en gestegen lasten voor de mediatheek). o Verder vallen de kosten voor projectactiviteiten lager uit dan begroot (-20K, met name uitwisselingsproject met de universiteit en lager dan begrote lasten voor de diploma-uitreiking). H Bestuursbureau De baten zijn gestegen met 49,2% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gestegen ten opzichte van de begroting en wel met 44,3%, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat van 70K. De relatief hoge stijging van baten en lasten hangt samen met het dieptepilot project (opleiden in de school). Gezien de onzekere omvang van externe baten en lasten en het feit dat baten en lasten gelijk aan elkaar zijn worden deze niet separaat begroot. Het beeld van de exploitatie van het bestuursbureau wordt vervuild doordat baten en lasten van het schoolmaatschappelijk werk in de exploitatie van het bestuursbureau verwerkt. Ook de met het dieptepilot project samenhangende baten en lastenstromen vervuilen het beeld van het bestuursbureau. Met name de volgende zaken beïnvloeden de afwijking ten opzichte van de begroting: o De rentebaten vallen hoger uit dan begroot (32K), met name als gevolg van de relatief hoge korte rente in 2008. o Het budget voor de Raad van Toerzicht is beperkt aangesproken (-21K). o De huisvestingslasten zijn lager dan begroot (-27K), met name als gevolg van latere verhuizing en een lagere huurvergoeding dan begroot. o De bijdrage van de scholen aan de financiering van het bestuursbureau is gestegen als gevolg van prijspeilaanpassingen van de lumpsum van de scholen (88K). o In de personele lasten zit een aantal afwijkingen die elkaar deels compenseren en deels gecompenseerd worden door de inkomstenstijging als gevolg van prijsaanpassingen in de lumpsum, zoals gestegen cao-lonen, een niet ingevulde vacature voor een beleidsmedewerker, een opgenomen verplichting voor opgebouwde vakantiedagen, hoger dan begrote kosten voor invulling van het secretariaat, een beperkt aangesproken budget voor studiekosten en een uitkering voor een zwangere medewerker. o Verder laten de administratieen beheerslasten een overschrijding van de begroting zien (20K), als gevolg van hoger dan begrote representatiekosten, hoger dan begrote accountantskosten (voorn. a.g.v. btw-onderzoek) en projectkosten. Jaarverslag 2008 70 van 263

I Onderwijshuisvesting Nijmegen (+115K) De baten zijn gedaald met 3,2% ten opzichte van de begroting. Ook de lasten zijn gedaald ten opzichte van de begroting en wel met 7,2%, hetgeen leidt tot een beter dan begroot resultaat van 115K. De daling van de baten wordt veroorzaakt door een daling van de jaarlijkse gemeentelijke vergoeding voor de doorgedecentraliseerde onderwijshuisvesting. Dit wordt veroorzaakt door het verlies van twee vaste voeten (TS Jonkerbosch en Maaswaal College-Streekweg) in de berekening als gevolg van de vorming van het Mondial College per 1 augustus 2008. Ook is een daling van leerlingen die een relatief hoge vergoeding kennen te constateren. Dit negatieve effect wordt gedeeltelijk gecompenseerd door een toegepaste indexering van de gemeentelijke vergoeding (1,5%) ten opzichte van het begrote batenniveau. De daling van de baten wordt verder beperkt gecompenseerd door hoger dan begrote rentebaten (12K). Deze stijging wordt veroorzaakt door een hogere rente dan begroot, gecombineerd met gunstiger liquiditeitsverloop dan begroot. De daling van de lasten wordt met name veroorzaakt door: Lagere personele lasten dan begroot (-33K). Begroot was een huisvestingsfunctionaris voor 0,8FTE. In de realisatie is besloten te werken met een projectteam, hetgeen leidt tot een lagere inzet van FTE ten laste van de onderwijshuisvesting. Afschrijvingen (-65K). In de begroting is rekening gehouden met een overname waarde van de gebouwen van 27.000K. De overname betreft gebouwen met een variërende ouderdom. Deze overnamesom wordt in 25 jaar afgeschreven. In de realisatie wordt de overnamesom van de gemeente Nijmegen ad 23.141K afgeschreven met een afschrijvingstermijn van 25 jaar en de overnamesom van de nieuwbouw aan de Energieweg 93 (van het Dominicus College) ter grootte van 3.800K met een afschrijvingstermijn van 40 jaar. De overige lasten (16K) laten een hoger dan begroot beeld zien. Dit wordt met name veroorzaakt door niet begrote lasten in verband met het vervallen van de compensatie van rijksgegarandeerde leningen door de gemeente Nijmegen. De huurlasten (-18K, a.g.v. lagere kosten voor noodlokalen) en de verzekeringen (-17K, a.g.v. vervallen glasverzekering) een lager dan begroot beeld zien. De rentelasten laten een lager dan begroot beeld zien (-111K). Dit wordt met name veroorzaakt doordat de lening bij het Ministerie van Financiën tegen een lager percentage kon worden afgesloten dan begroot (4,58% versus 5%). Daarnaast is een gedeelte van de financiering van de overname van de onderwijshuisvesting intern gefinancierd, tegen de interne rentevoet (geldmarkttarief), die in 2008 lager lag dan de langlopende financieringsrente van het Ministerie van Financiën. Jaarverslag 2008 71 van 263

2.8.2 Analyse van de financiële positie en kengetallenanalyse 2.8.2.1 Alliantie Voortgezet Onderwijs - geconsolideerd 2.8.2.1.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 63.550.741 57.938.431 58.398.722 3.2 Overige overheidsbijdragen 4.854.941 4.506.657 1.400.988 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden 57.283 71.900 114.878 3.5 Overige baten 2.997.993 4.094.377 2.693.645 Totaal baten 71.460.958 66.611.366 62.608.232 4. Lasten 4.1 Personele lasten 56.683.450 52.461.665 52.318.109 4.2 Afschrijvingen 2.873.597 3.242.692 1.689.885 4.3 Huisvestingslasten 5.229.880 4.598.859 4.261.166 4.4 Overige instellingslasten 6.492.221 6.557.811 5.580.597 Totaal lasten 71.279.148 66.861.027 63.849.757-2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -1,0% Begroting 2008 0,0% 2007 0,2% 2008 Rentabiliteit 1,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% Saldo baten en lasten 181.810 249.661-1.241.524-30,0% 40,0% 5. Financiële baten en lasten 40.534-416.624-1.001.857 Resultaat 141.276 666.285-239.667-20,0% 31-12-08 31-12-07 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 141.276 666.285-239.667-8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 141.276 666.285-239.667-10,0% 0,0% Solvabiliteit 60,0% 32,3% 70,0% BALANS 30,0% 40,0% 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 37.535.234 13.373.416 1.3 Financiële vaste activa 18.877 56.422 Vlottende activa 1.4 Voorraden 8.070 7.491 1.5 Vorderingen 5.853.917 6.394.563 1.6 Effecten 1.812.291 1.992.265 1.7 Liquide middelen 17.086.784 23.989.027 Totaal activa 62.315.173 45.813.184 20,0% 50,0% 31-12-07 31-12-08 10,0% 60,0% 0,0% 27,7% Weerstandsvermogen 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 20.130.694 20.515.149 2,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 31-12-07 20.130.694 20.515.149 2.3 Voorzieningen 9.687.441 9.096.153 1,0 31-12-08 5,0 2.4 Langlopende schulden 19.346.960 478.331 2.5 Kortlopende schulden 13.150.078 15.723.551 Totaal passiva 62.315.173 45.813.184 0,0 1,9 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 72 van 263

2.8.2.1.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 2,06 1,88 Vlottende activa 32.383.346 24.761.062 Kortlopende schulden 15.723.551 13.150.078 Netto Werkkapitaal 16.659.795 11.610.984 Solvabiliteit 44,8% 32,3% Financiële weerstandsvermogen 32,2% 27,7% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering -0,4% -1,0% 0,2% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 91,7% 85,7% 87,3% Overige overheidsbijdragen / totale baten 2,2% 6,7% 6,7% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,2% 0,1% 0,1% Overige baten / totale baten 6,0% 7,5% 5,9% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 1.664.962 1.727.998 2.951.494 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 81,8% 76,9% 78,0% Afschrijvingen / totale lasten 2,6% 4,8% 4,0% Huisvestingslasten / totale lasten 6,7% 6,7% 7,2% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 8,9% 11,6% 10,8% Materiële lasten / totale lasten 18,2% 23,1% 22,0% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 68.255 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 54.654 GPL marge 13.601 FTE verbruik in het tijdvak 961,8257 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 41,5 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 4,3% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) 49.769.629 49.413.759 53.508.413 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 52.318.109 52.461.665 56.683.450 Additioneel gefinancierd 2.548.480-3.047.906-3.175.037- Personele lumpsum per leerling 5.223 5.134 5.559 Personele lasten per leerling 5.490 5.451 5.889 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling 267-317- 330- Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling 5.954 5.840 6.296 Totale lasten per leerling 6.711 7.091 7.547 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling 757-1.251-1.251- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling 731 706 737 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling 177 337 299 Huisvestingslasten per leerling 447 478 543 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten 206 166 247 Leermiddelen 92 85 95 Kosten interne leveringen - 117 - Deelnemerlasten 126 156 146 Automatiseringslasten 74 73 88 Overige 97 229 240 Totale materiële lasten per leerling 1.220 1.640 1.658 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 3,2 4,5 5,9 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO 10,3 7,1 7,1 Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 6,1 6,0 6,3 Energie en water per m2 BVO 10,2 9,0 9,6 Schoonmaakkosten per m2 BVO 12,1 11,3 12,5 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 2,2 5,5 8,2 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 43,9 43,4 49,7 Jaarverslag 2008 73 van 263

2.8.2.1.3 Toelichting Alliantie Voortgezet Onderwijs Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van de Alliantie laat een score zien die binnen de signaalgrenzen valt. Het weerstandsvermogen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs is gedaald van 32,2% per ultimo 2007 naar 27,7% per ultimo 2008. Het weerstandvermogen legt een relatie tussen het aanwezige eigen vermogen en de baten. De belangrijkste oorzaken voor de daling van het weerstandsvermogen zijn: 1) Eigen vermogen (-384K) Het eigen vermogen laat in 2008 een daling zien van 384K. Deze daling is een combinatie van een positief resultaat van 141K, gecombineerd met een negatieve rechtstreekse vermogensmutatie (-526K). Deze rechtstreekse vermogensmutatie is het gevolg van enerzijds de vorming van een voorziening voor jubileumuitkeringen (als gevolg van gewijzigde verslaggevingsvoorschriften, -565K) en een andere waarderingsgrondslag voor effecten (ook als gevolg van gewijzigde verslaggevingsvoorschriften, +39K) 2) Baten (+9.228K) Deze stijging wordt met name veroorzaakt door: 1) 3.1 Rijksbijdragen (5.152K) Dit wordt veroorzaakt door enerzijds prijsaanpassingen in de bekostiging (lumpsum vergoeding) als gevolg van prijsstijgingen in de lasten (loonkostenstijging als gevolg van cao-maatregelen alsmede stijging van materiële lasten). Anderzijds zijn door met name de wijziging in de verslaggevingsvoorschriften meer niet-geoormerkte doelsubsidies in 2008 vrijgevallen dan begroot (824K). Dit laatste is een eenmalig effect in 2008. 2) 3.2 Overige overheidsbijdragen en subsidies (3.454K) Deze stijging wordt met name veroorzaakt door de jaarlijkse gemeentelijke vergoeding voor de doordecentralisatie van de huisvesting in 2008 (nieuw vanaf 2008, 3.108K). Ook de gemeentelijke vergoeding voor de huur van het pand van het Citadel College laat een stijging zien van 80K ten opzichte van 2007. Solvabiliteit De Solvabiliteit van de Alliantie laat een score zien die binnen de signaalgrenzen valt. De solvabiliteit van de Alliantie Voortgezet Onderwijs daalt (fors) van 44,8% ultimo 2007 naar 32,3% ultimo 2008. De solvabiliteit legt en relatie tussen het aanwezige eigen vermogen en het totaal aanwezige vermogen in de organisatie. De belangrijkste oorzaken voor de daling van de solvabiliteit zijn: 3) Eigen vermogen (-384K) Het eigen vermogen laat in 2008 een daling zien van 384K. Deze daling is een combinatie van een positief resultaat van 141K, gecombineerd met een negatieve rechtstreekse vermogensmutatie (-526K). Deze rechtstreekse vermogensmutatie is het gevolg van enerzijds de vorming van een voorziening voor jubileumuitkeringen (als gevolg van gewijzigde verslaggevingsvoorschriften, -565K) en een andere waarderingsgrondslag voor effecten (ook als gevolg van gewijzigde verslaggevingsvoorschriften, +39K) 4) Totaal vermogen (+16.502K) Deze stijging wordt met name veroorzaakt door een stijging van de langlopende schulden (18.869K) met name als gevolg van het aantrekken van een langlopende lening voor de financiering van de van de gemeente Nijmegen overgenomen onderwijshuisvesting in 2008. De stijging van het eigen vermogen wordt beperkt afgevlakt door een daling van de kotlopende schulden (-2.573K). Deze daling van de kortlopende schulden wordt met name veroorzaakt door: Daling van het saldo crediteuren (-1.200K), met name als gevolg van een daling van het crediteurensaldo bij het Pax Christi College en het Maaswaal College. Beide met name als gevolg van een relatief hoog crediteurensaldo als gevolg van lopende (ver-) bouwprojecten ultimo 2007 Jaarverslag 2008 74 van 263

Liquiditeit Daling van het saldo vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt (-2.836K), met name als gevolg van inzet van de geoormerkte doelsubsidie praktijkgerichte leeromgeving ten behoeve van verbouwingen bij het Flex College en het Pax Christi College Deze dalingen van de kortlopende worden beperkt gecompenseerd door een stijging van de kortlopende schulden aan kredietinstellingen (611K) als gevolg van de aflossing in 2009 op de in 2008 afgesloten lening bij het Ministerie van Financiën. Ook de overige kortlopende schulden laten een stijging zien ten opzichte van 2008 (632K). Met name een post Af te dragen salarissen (+342K, als gevolg van uitbetaling van cao-afspraken die betrekking hebben op 2008 in 2009) en een stijging van het WW-fonds (+333K, als gevolg van dotaties, waarbij bij het ministerie een achterstand in de inning van ww-lasten is ontstaan) dragen hieraan bij. De Liquiditeit van de Alliantie Voortgezet Onderwijs daalt van 2,06 ultimo 2007 naar 1,88 ultimo 2008. Het netto werkkapitaal daalt van 16.660K ultimo 2007 naar 11.611K ultimo 2008. De daling van de liquiditeit wordt in belangrijke mate veroorzaakt door een daling van de liquide middelen (-6.902K). De daling van de liquide middelen wordt in beperkte mate gecompenseerd door een daling in de kortlopende schulden (-/- 2.573K, zie toelichting bij solvabiliteit). Voor een analyse van de kasstromen in 2008 leidend tot de mutatie in de liquide middelen verwijzen wij kortheidshalve naar het kasstroomoverzicht (3.2.3). Rentabiliteit Te constateren valt dat de rentabiliteit van de Alliantie Voortgezet Onderwijs over 2008 binnen de signaalgrenzen valt. Jaarverslag 2008 75 van 263

2.8.2.2 SSgN 2.8.2.2.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 7.954.225 7.491.823 7.227.168 3.2 Overige overheidsbijdragen 145.081 108.493 152.017 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden 5.268 4.500 8.441 3.5 Overige baten 456.399 383.180 459.229 Totaal baten 8.560.973 7.987.996 7.846.855 4. Lasten 4.1 Personele lasten 6.845.038 6.396.927 6.397.692 4.2 Afschrijvingen 284.271 302.856 278.089 4.3 Huisvestingslasten 651.479 554.290 572.477 4.4 Overige instellingslasten 865.911 780.202 794.746 Totaal lasten 8.646.699 8.034.275 8.043.004 Saldo baten en lasten 85.726-46.279-196.148- -3,0% -4,0% -5,0% -2,0% -6,0% -1,0% 0,0% 2008 2007-0,1% Begroting 2008 Rentabiliteit 1,0% 30,0% 40,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 5. Financiële baten en lasten 74.340 40.750 57.260 Resultaat 11.386-5.529-138.888-20,0% 31-12-08 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 11.386-5.529-138.888-8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 11.386-5.529-138.888-10,0% 0,0% 31-12-07 60,0% 49,2% 70,0% Solvabiliteit BALANS 30,0% 40,0% 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 1.676.367 1.797.534 1.3 Financiële vaste activa - - Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 2.293.925 1.544.165 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 310.093-104.078 Totaal activa 3.660.199 3.445.777 20,0% 50,0% 31-12-07 31-12-08 10,0% 60,0% 0,0% 20,8% Weerstandsvermogen 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 1.800.173 1.877.510 2.2 Minderheidsbelang derden - - 1.800.173 1.877.510 2.3 Voorzieningen 1.083.063 825.077 2.4 Langlopende schulden - - 1,0 2,0 31-12-07 31-12-08 4,0 5,0 2.5 Kortlopende schulden 776.963 743.190 Totaal passiva 3.660.199 3.445.777 0,0 2,6 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 76 van 263

2.8.2.2.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 2,22 2,55 Vlottende activa 1.648.243 1.983.832 Kortlopende schulden 743.190 776.963 Netto Werkkapitaal 905.053 1.206.869 Solvabiliteit 54,5% 49,2% Financiële weerstandsvermogen 23,8% 20,8% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering -1,8% -0,1% -0,1% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 91,4% 93,3% 92,0% Overige overheidsbijdragen / totale baten 1,9% 1,4% 1,7% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,1% 0,1% 0,1% Overige baten / totale baten 6,5% 5,3% 6,3% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 289.177 559.646 490.157 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 79,5% 79,6% 79,1% Afschrijvingen / totale lasten 3,5% 3,8% 3,3% Huisvestingslasten / totale lasten 7,1% 6,9% 7,5% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 9,9% 9,7% 10,1% Materiële lasten / totale lasten 20,5% 20,4% 20,9% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 69.412 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 54.603 GPL marge 14.809 FTE verbruik in het tijdvak 115,9918 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 41,5 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 4,7% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) 6.112.392 6.095.395 6.595.469 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 6.397.692 6.396.927 6.845.038 Additioneel gefinancierd 285.300-301.532-249.569- Personele lumpsum per leerling 4.575 4.439 4.804 Personele lasten per leerling 4.789 4.659 4.985 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling 214-220- 182- Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling 5.193 5.049 5.436 Totale lasten per leerling 6.021 5.853 6.305 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling 828-804- 869- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling 618 609 633 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling 208 221 207 Huisvestingslasten per leerling 429 404 474 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten 152 138 142 Leermiddelen 59 62 56 Kosten interne leveringen 104 101 109 Deelnemerlasten 205 184 207 Automatiseringslasten 57 53 50 Overige 19 31 74 Totale materiële lasten per leerling 1.232 1.193 1.320 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 7,1 6,8 6,7 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO 6,9 10,5 11,9 Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 10,6 6,8 11,3 Energie en water per m2 BVO 8,2 7,5 11,2 Schoonmaakkosten per m2 BVO 17,4 17,8 17,5 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 1,9 1,0 0,7 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 52,1 50,4 59,3 Jaarverslag 2008 77 van 263

2.8.2.2.3 Toelichting SSgN Bovenstaand dashboard laat zien dat de SSgN alleen voor de solvabiliteit een score laat zien boven de bovenste signaalgrens. Wanneer we de aanwezige reservepositie echter relateren aan de exploitatie (weerstandsvermogen), kunnen we concluderen dat dit resulteert in een score binnen de signaalgrenzen. Jaarverslag 2008 78 van 263

2.8.2.3 Dominicus College 2.8.2.3.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 6.123.937 5.311.484 5.838.390 3.2 Overige overheidsbijdragen 86.490 82.300 149.934 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden - - - 3.5 Overige baten 271.715 202.600 387.594 Totaal baten 6.482.142 5.596.384 6.375.918 4. Lasten 4.1 Personele lasten 5.181.213 4.825.018 5.410.310 4.2 Afschrijvingen 253.159 242.525 165.002 4.3 Huisvestingslasten 373.740 289.468 382.760 4.4 Overige instellingslasten 671.109 521.870 565.678 Totaal lasten 6.479.221 5.878.881 6.523.750 Saldo baten en lasten 2.921 282.497-147.832- -3,0% -4,0% -5,0% -2,0% -6,0% -1,0% 2007 Begroting 2008 0,0% 1,6% 2008 Rentabiliteit 1,0% 30,0% 40,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 5. Financiële baten en lasten 106.199 137.400 33.442- Resultaat 109.120 145.097-181.274-20,0% 31-12-07 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 109.120 145.097-181.274-8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 109.120 145.097-181.274-10,0% 0,0% 60,0% 31-12-08 65,8% 70,0% Solvabiliteit BALANS 30,0% 40,0% 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 1.473.165 5.131.884 1.3 Financiële vaste activa - 32.825 Vlottende activa 1.4 Voorraden 2.150 265 1.5 Vorderingen 3.564.201 411.774 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 178.122-112.172 Totaal activa 4.861.394 5.688.920 20,0% 50,0% 31-12-08 31-12-07 10,0% 60,0% 0,0% 48,1% Weerstandsvermogen 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 3.196.755 3.137.723 2,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 3.196.755 3.137.723 2.3 Voorzieningen 798.584 641.864 1,0 31-12-08 5,0 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 866.055 1.909.333 Totaal passiva 4.861.394 5.688.920 0,0 31-12-07 3,9 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 79 van 263

2.8.2.3.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 0,27 3,91 Vlottende activa 524.211 3.388.229 Kortlopende schulden 1.909.333 866.055 Netto Werkkapitaal 1.385.122-2.522.174 Solvabiliteit 55,2% 65,8% Financiële weerstandsvermogen 49,0% 48,1% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering -2,8% -2,5% 1,6% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 91,2% 92,6% 92,2% Overige overheidsbijdragen / totale baten 2,3% 1,4% 1,3% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,0% 0,0% 0,0% Overige baten / totale baten 6,5% 6,0% 6,5% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 421.628 387.964 590.016 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 82,2% 82,0% 79,3% Afschrijvingen / totale lasten 2,5% 4,1% 3,9% Huisvestingslasten / totale lasten 5,8% 4,9% 5,7% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 9,5% 8,9% 11,1% Materiële lasten / totale lasten 17,8% 18,0% 20,7% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 71.529 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 54.723 GPL marge 16.806 FTE verbruik in het tijdvak 88,7647 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 41,6 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 4,1% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) 4.843.058 4.436.291 5.006.215 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 5.410.310 4.825.018 5.181.213 Additioneel gefinancierd 567.252-388.727-174.998- Personele lumpsum per leerling 5.346 5.884 6.640 Personele lasten per leerling 5.972 6.399 6.872 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling 626-516- 232- Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling 5.979 6.530 7.339 Totale lasten per leerling 7.266 7.800 8.662 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling 1.287-1.270-1.323- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling 633 646 700 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling 182 322 336 Huisvestingslasten per leerling 422 384 496 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten 190 222 230 Leermiddelen 98 72 116 Kosten interne leveringen 120 131 256 Deelnemerlasten 69 96 130 Automatiseringslasten 84 104 97 Overige 130 70 129 Totale materiële lasten per leerling 1.294 1.401 1.790 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 0,4-4,1 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO 5,6 1,9 10,7 Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 4,1 3,7 4,6 Energie en water per m2 BVO 13,9 12,7 9,7 Schoonmaakkosten per m2 BVO 17,2 16,5 15,3 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 6,6 1,4 2,5 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 47,9 36,2 46,7 Jaarverslag 2008 80 van 263

2.8.2.3.3 Toelichting Dominicus College Zowel het weerstandsvermogen als de solvabiliteit laten scores zien boven de bovenste signaalgrenzen. Deze scores worden veroorzaakt door een incidenteel gerealiseerd resultaat in 2006 uit verkoop van grond dat juridisch en economisch in eigendom was van het bestuur van het Dominicus College. De liquiditeit van het Dominicus College is in 2008 sterk verbeterd als gevolg van de geplande overdracht in 2008 van de in 2007 gerealiseerde nieuwbouw van het Dominicus College aan de bovenschoolse onderwijshuisvesting voorziening Nijmegen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Jaarverslag 2008 81 van 263

2.8.2.4 Flex College 2.8.2.4.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 1.418.842 1.269.659-3.2 Overige overheidsbijdragen 561.237 512.700-3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden 810 3.000-3.5 Overige baten 420.378 472.791 - Totaal baten 2.401.267 2.258.150-4. Lasten 4.1 Personele lasten 1.888.994 1.742.462-4.2 Afschrijvingen 188.931 215.201-4.3 Huisvestingslasten 355.765 388.465-4.4 Overige instellingslasten 240.037 285.813 - Totaal lasten 2.673.727 2.631.940 - Saldo baten en lasten 272.460-373.790- - -4,0% -3,0% -5,0% -2,0% -6,0% -1,0% 2008 0,0% Begroting 2008-8,2% Rentabiliteit 1,0% 30,0% 40,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 5. Financiële baten en lasten 67.620 82.394 - Resultaat 204.840-291.396- - 20,0% 31-12-07 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 204.840-291.396- - 8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 204.840-291.396- - 10,0% 0,0% 31-12-08 60,0% 52,7% 70,0% Solvabiliteit BALANS 30% 40,0% 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 718.219 768.715 1.3 Financiële vaste activa - - Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 669.881 2.209.917 1.6 Effecten 566.654 549.754 1.7 Liquide middelen 1.121.849 - Totaal activa 3.076.603 3.528.386 20,0% 50,0% 10,0% 31-12-08 60,0% 0,0% 65,3% Weerstandsvermogen 70,0% Passiva 2.1 Eigen vermogen 1.621.161 1.828.225 2,0 3,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 1.621.161 1.828.225 2.3 Voorzieningen 1.208.088 1.163.418 1,0 31-12-08 5,0 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 247.354 536.743 Totaal passiva 3.076.603 3.528.386 0,0 9,5 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 82 van 263

2.8.2.4.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 5,14 9,53 Vlottende activa 2.759.671 2.358.384 Kortlopende schulden 536.743 247.354 Netto Werkkapitaal 2.222.928 2.111.030 Solvabiliteit 51,8% 52,7% Financiële weerstandsvermogen 0,0% 65,3% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering -12,4% -8,2% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 54,2% 57,1% Overige overheidsbijdragen / totale baten 21,9% 22,6% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,1% 0,0% Overige baten / totale baten 23,7% 20,2% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 100.561 193.489 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 66,2% 70,3% Afschrijvingen / totale lasten 8,2% 7,0% Huisvestingslasten / totale lasten 14,8% 13,2% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 10,9% 9,5% Materiële lasten / totale lasten 33,8% 29,7% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 67.421 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 48.281 GPL marge 19.141 FTE verbruik in het tijdvak 34,4 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 45,8 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak Niet beschikb. Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) - 996.907 1.046.465 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) - 1.742.462 1.888.994 Additioneel gefinancierd - 745.555-842.529- Personele lumpsum per leerling 7.728 8.112 Personele lasten per leerling 13.507 14.643 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling 5.779-6.531- Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling 9.063 9.499 Totale lasten per leerling 20.404 20.839 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling 11.341-11.340- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling 1.335 1.387 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling 1.668 1.465 Huisvestingslasten per leerling 3.011 2.758 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten 580 534 Leermiddelen 233 269 Kosten interne leveringen 181 190 Deelnemerlasten 424 70 Automatiseringslasten 388 579 Overige 412 331 Totale materiële lasten per leerling 6.897 6.196 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 0,5 2,2 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO 12,0 6,3 Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 6,5 6,0 Energie en water per m2 BVO 11,8 10,8 Schoonmaakkosten per m2 BVO 7,0 9,3 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 3,1 2,8 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 40,9 37,4 Jaarverslag 2008 83 van 263

2.8.2.4.3 Toelichting Flex College De rentabiliteit van het Flex College laat een score ver beneden de onderste signaalgrens, hetgeen volgens de gestelde definities van de signaalgrenzen betekent dat teveel geld wordt uitgegeven. De solvabiliteit en het weerstandsvermogen laten scores zien boven de bovenste signaalgrenzen. Dit laatste wordt met name veroorzaakt door overdracht van vermogen van Stichting Jonkerbosch aan de voormalige Technische School Jonkerbosch in 2007. Gezien het niveau van de negatieve exploitatie van het Flex College, wat naar verwachting niet op korte termijn zal groeien naar een sluitende exploitatie, is het niveau van de reserves als niet te hoog te kwalificeren. Jaarverslag 2008 84 van 263

2.8.2.5 Mondial College 2.8.2.5.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 13.779.851 12.573.049 6.089.527 3.2 Overige overheidsbijdragen 488.882 266.440 353.036 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden 15.155 18.800 4.345 3.5 Overige baten 622.862 777.968 389.320 Totaal baten 14.906.750 13.636.257 6.836.227 4. Lasten 4.1 Personele lasten 11.525.284 10.923.906 5.265.871 4.2 Afschrijvingen 631.620 516.063 324.399 4.3 Huisvestingslasten 1.339.771 960.037 528.191 4.4 Overige instellingslasten 1.704.878 1.650.980 910.318 Totaal lasten 15.201.553 14.050.985 7.028.778 Saldo baten en lasten 294.803-414.728-192.551- -3,0% -4,0% -5,0% -2,0% -6,0% -1,0% Begroting 2008 2007 0,0% 0,0% 2008 Rentabiliteit 1,0% 30,0% 40,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 5. Financiële baten en lasten 295.011 153.847 124.129 Resultaat 208 260.881-68.422-20,0% 31-12-08 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 208 260.881-68.422-8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 208 260.881-68.422-10,0% 0,0% 31-12-07 60,0% 50,7% 70,0% Solvabiliteit BALANS 30,0% 40,0% 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 2.231.689 2.446.637 1.3 Financiële vaste activa 18.877 23.597 Vlottende activa 1.4 Voorraden 5.920 7.226 1.5 Vorderingen 5.669.660 3.172.569 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 283.838 2.707.266 Totaal activa 8.209.984 8.357.295 20,0% 31-12-08 50,0% 31-12-2007 10,0% 60,0% 0,0% 27,3% Weerstandsvermogen 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 4.158.759 4.277.667 2,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 31-12-07 4.158.759 4.277.667 2.3 Voorzieningen 2.583.971 2.355.902 1,0 31-12-08 5,0 2.4 Langlopende schulden 14.158 18.878 2.5 Kortlopende schulden 1.453.096 1.704.848 Totaal passiva 8.209.984 8.357.295 0,0 4,1 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 85 van 263

2.8.2.5.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 3,45 4,10 Vlottende activa 5.887.061 5.959.418 Kortlopende schulden 1.704.848 1.453.096 Netto Werkkapitaal 4.182.213 4.506.322 Solvabiliteit 51,2% 50,7% Financiële weerstandsvermogen 25,6% 27,3% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering -1,0% -1,9% 0,0% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 87,5% 91,2% 90,6% Overige overheidsbijdragen / totale baten 5,1% 1,9% 3,2% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,1% 0,1% 0,1% Overige baten / totale baten 7,4% 6,8% 6,1% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 4.281 114.000 493.004 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 74,9% 77,7% 75,8% Afschrijvingen / totale lasten 4,6% 3,7% 4,2% Huisvestingslasten / totale lasten 7,5% 6,8% 8,8% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 13,0% 11,8% 11,3% Materiële lasten / totale lasten 25,1% 22,3% 24,2% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 66.953 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 52.576 GPL marge 14.377 FTE verbruik in het tijdvak 203,1594 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 40,4 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 4,6% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) 5.275.061 10.890.096 11.661.788 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 5.265.871 10.923.906 11.525.284 Additioneel gefinancierd 9.191 33.810-136.504 Personele lumpsum per leerling - 5.573 5.968 Personele lasten per leerling - 5.591 5.898 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling - 17-70 Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling - 6.376 6.800 Totale lasten per leerling - 7.193 7.786 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling - 816-986- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling - 803 832 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling - 264 323 Huisvestingslasten per leerling - 491 686 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten - 134 240 Leermiddelen - 88 109 Kosten interne leveringen - 128 136 Deelnemerlasten - 275 159 Automatiseringslasten - 76 99 Overige - 145 135 Totale materiële lasten per leerling - 1.602 1.888 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 3,6 6,3 13,3 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO 7,4 5,0 4,2 Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 3,9 6,9 4,7 Energie en water per m2 BVO 8,1 7,4 8,3 Schoonmaakkosten per m2 BVO 8,4 10,4 10,5 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 1,5 4,1 15,0 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 32,8 40,2 56,0 Jaarverslag 2008 86 van 263

2.8.2.5.3 Toelichting Mondial College Bovenstaand dashboard laat zien dat het Mondial College alleen voor de solvabiliteit een score laat zien boven de bovenste signaalgrens. Wanneer we de aanwezige reservepositie echter relateren aan de exploitatie (weerstandsvermogen), kunnen we concluderen dat dit resulteert in een score binnen de signaalgrenzen. Jaarverslag 2008 87 van 263

2.8.2.6 Pax Christi College 2.8.2.6.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 14.023.574 12.971.826 13.146.806 3.2 Overige overheidsbijdragen 23.244 18.000 17.456 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden 5.000 5.000 1.060 3.5 Overige baten 580.311 446.000 518.092 Totaal baten 14.632.129 13.440.826 13.683.415 4. Lasten 4.1 Personele lasten 12.048.810 10.922.723 11.139.694 4.2 Afschrijvingen 355.598 461.562 281.363 4.3 Huisvestingslasten 784.281 708.000 908.364 4.4 Overige instellingslasten 1.456.370 1.253.749 1.356.167 Totaal lasten 14.645.059 13.346.035 13.685.588-2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -1,0% 0,0% 2008 0,3% Begroting 2008 2007 Rentabiliteit 1,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% Saldo baten en lasten 12.930-94.791 2.174-30,0% 40,0% 5. Financiële baten en lasten 64.302 72.000 191.111 Resultaat 51.372 166.791 188.938 20,0% 31-12-08 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 51.372 166.791 188.938 8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 51.372 166.791 188.938 31-12-2007 10,0% 0,0% 60,0% 34,2% 70,0% Solvabiliteit BALANS 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 2.869.624 1.557.604 1.3 Financiële vaste activa - - Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 998.564 5.564.851 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 42.338 138.815 Totaal activa 3.910.526 7.261.270 20,0% 31-12-07 10,0% 31-12-08 0,0% 30,0% 40,0% 9,1% Weerstandsvermogen 50,0% 60,0% 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 1.339.194 1.428.348 2,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 31-12-07 1.339.194 1.428.348 2.3 Voorzieningen 850.202 1.149.680 1,0 5,0 2.4 Langlopende schulden 531-459.453 2.5 Kortlopende schulden 1.721.661 4.223.789 Totaal passiva 3.910.526 7.261.270 0,0 31-12-08 0,6 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 88 van 263

2.8.2.6.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 1,35 0,60 Vlottende activa 5.703.666 1.040.902 Kortlopende schulden 4.223.789 1.721.661 Netto Werkkapitaal 1.479.877 680.759- Solvabiliteit 19,7% 34,2% Financiële weerstandsvermogen 10,3% 9,1% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering 1,4% 1,2% 0,3% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 94,5% 95,8% 95,4% Overige overheidsbijdragen / totale baten 0,1% 0,1% 0,2% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,0% 0,0% 0,0% Overige baten / totale baten 5,3% 4,0% 4,4% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 53.500 189.366 264.205 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 81,2% 81,7% 82,2% Afschrijvingen / totale lasten 2,1% 3,5% 2,4% Huisvestingslasten / totale lasten 6,6% 5,3% 5,4% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 10,1% 9,6% 10,0% Materiële lasten / totale lasten 18,8% 18,3% 17,8% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 66.833 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 56.130 GPL marge 10.703 FTE verbruik in het tijdvak 199,2172 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 42,3 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 4,6% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) 11.376.298 11.113.169 12.005.436 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 11.139.694 10.922.723 12.048.810 Additioneel gefinancierd 236.604 190.445 43.374- Personele lumpsum per leerling 5.301 5.128 5.540 Personele lasten per leerling 5.191 5.040 5.560 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling 110 88 20- Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling 6.101 5.899 6.350 Totale lasten per leerling 6.392 6.172 6.762 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling 290-273- 412- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling 800 770 809 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling 131 213 164 Huisvestingslasten per leerling 423 327 362 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten 186 160 170 Leermiddelen 132 112 127 Kosten interne leveringen 122 118 127 Deelnemerlasten 70 94 102 Automatiseringslasten 51 42 67 Overige 85 67 82 Totale materiële lasten per leerling 1.201 1.132 1.201 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO - - - Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO 18,3 9,9 9,9 Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 3,6 4,5 5,9 Energie en water per m2 BVO 11,1 8,6 8,4 Schoonmaakkosten per m2 BVO 11,0 10,1 11,9 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 2,1 1,9 2,6 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 46,1 35,0 38,7 Jaarverslag 2008 89 van 263

2.8.2.6.3 Toelichting Pax Christi College Het weerstandsvermogen van het Pax Christi College is in 2008 verder onder druk komen te staan en laat een score zien onder de onderste signaalgrens. De liquiditeitspositie van het Pax Christi College is in 2008 sterk teruggelopen. Dit heeft enerzijds te maken met de omzetting van een langlopende lening naar goedkoper rekening courant krediet en anderzijds met gepleegde investeringen van enige omvang in verbouwingen. Jaarverslag 2008 90 van 263

2.8.2.7 Maaswaal College 2.8.2.7.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 11.432.919 10.500.495 13.238.012 3.2 Overige overheidsbijdragen 63.813 67.006 92.795 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden 10.600 10.600 29.201 3.5 Overige baten 425.406 282.800 474.539 Totaal baten 11.932.738 10.860.901 13.834.546 4. Lasten 4.1 Personele lasten 10.304.106 9.556.139 11.533.809 4.2 Afschrijvingen 85.091-196.348 206.140 4.3 Huisvestingslasten 582.455 490.004 767.177 4.4 Overige instellingslasten 1.394.143 880.885 1.256.580 Totaal lasten 12.195.613 11.123.376 13.763.705 Saldo baten en lasten 262.875-262.475-70.841 5. Financiële baten en lasten 423.534 296.277 477.037 Resultaat 160.659 33.802 547.878 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 160.659 33.802 547.878 8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 160.659 33.802 547.878-2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% 20,0% 10,0% 0,0% -1,0% 0,0% Begroting 2008 1,3% 2008 2007 Rentabiliteit 1,0% 30,0% 40,0% 31-12-08 Solvabiliteit 31-12-07 2,0% 6,0% 45,0% 3,0% 5,0% 4,0% 50,0% 60,0% 70,4% 70,0% BALANS 30,0% 40,0% 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 1.758.386 622.616 1.3 Financiële vaste activa - - Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 7.288.651 6.710.809 1.6 Effecten 1.245.637 1.442.511 1.7 Liquide middelen 1.010.489-1.994.277 Totaal activa 9.282.185 10.770.213 20,0% 50,0% 31-12-2007 31-12-08 10,0% 60,0% 0,0% 52,9% Weerstandsvermogen 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 6.531.995 6.445.762 2,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 31-12-07 6.531.995 6.445.762 2.3 Voorzieningen 1.578.537 1.423.948 1,0 5,0 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 1.171.653 2.900.503 Totaal passiva 9.282.185 10.770.213 0,0 31-12-08 6,4 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 91 van 263

2.8.2.7.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 3,50 6,42 Vlottende activa 10.147.597 7.523.799 Kortlopende schulden 2.900.503 1.171.653 Netto Werkkapitaal 7.247.094 6.352.146 Solvabiliteit 59,8% 70,4% Financiële weerstandsvermogen 45,0% 52,9% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering 3,8% 0,3% 1,3% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 92,5% 94,1% 92,5% Overige overheidsbijdragen / totale baten 0,6% 0,6% 0,5% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,2% 0,1% 0,1% Overige baten / totale baten 6,7% 5,2% 6,9% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 67.919 147.512 235.107 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 83,8% 85,9% 84,5% Afschrijvingen / totale lasten 1,5% 1,8% -0,7% Huisvestingslasten / totale lasten 5,6% 4,4% 4,8% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 9,1% 7,9% 11,4% Materiële lasten / totale lasten 16,2% 14,1% 15,5% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 66.847 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 55.135 GPL marge 11.712 FTE verbruik in het tijdvak 171,8015 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 41,6 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 4,0% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) 11.619.077 9.218.128 9.992.373 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 11.533.809 9.556.139 10.304.106 Additioneel gefinancierd 85.268 338.011-311.733- Personele lumpsum per leerling 5.026 5.164 5.598 Personele lasten per leerling 4.989 5.354 5.773 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling 37 189-175- Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling 5.696 5.800 6.273 Totale lasten per leerling 5.954 6.233 6.834 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling 258-433- 560- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling 671 636 675 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling 89 110 48- Huisvestingslasten per leerling 332 275 326 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten 117 125 272 Leermiddelen 69 58 62 Kosten interne leveringen 123 116 126 Deelnemerlasten 96 101 149 Automatiseringslasten 67 53 72 Overige 72 42 101 Totale materiële lasten per leerling 966 879 1.061 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 0,4 0,4 0,4 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO 7,4 2,2 2,8 Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 7,3 5,8 6,6 Energie en water per m2 BVO 8,4 10,0 9,3 Schoonmaakkosten per m2 BVO 8,0 7,2 10,4 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 2,1 3,5 5,0 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 33,5 29,1 34,6 Jaarverslag 2008 92 van 263

2.8.2.7.3 Toelichting Maaswaal College Zowel de solvabiliteit als de liquiditeit van het Maaswaal College laten scores zien boven de bovenste signaalgrens. Het Maaswaal College gaat een ingrijpende verbouwing uitvoeren van een bestaand pand (Veenseweg). De hiermee gepaard gaande lasten komen volledig voor eigen rekening. Daarnaast heeft het Maaswaal College in 2008 nieuwbouw voor vmbo gerealiseerd aan de Oosterweg 189. De eigen bijdrage (1,2 mln) komt in de vorm van afschrijvingslasten de komende jaren ten laste van de exploitatie van de school. Voor beide zaken zijn extra reserveringen getroffen. Jaarverslag 2008 93 van 263

2.8.2.8 Citadel College 2.8.2.8.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 522.578 534.511-3.2 Overige overheidsbijdragen 147.862 27.500 52.114 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden - - - 3.5 Overige baten 82.445 45.629 125.381 Totaal baten 752.885 607.640 177.494 4. Lasten 4.1 Personele lasten 755.769 668.154 273.582 4.2 Afschrijvingen 211- - - 4.3 Huisvestingslasten 195.783 81.380 68.652 4.4 Overige instellingslasten 118.006 161.643 85.131 Totaal lasten 1.069.347 911.177 427.365 Saldo baten en lasten 316.462-303.537-249.871-5. Financiële baten en lasten 26.725- - 140 Resultaat 343.187-303.537-249.731- -3,0% -4,0% -5,0% -2,0% -6,0% 20,0% -1,0% Begroting 2008 0,0% 2007 2008-45,6% Rentabiliteit 1,0% 30,0% 40,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 343.187-303.537-249.731-8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 343.187-303.537-249.731-10,0% 31-12-07 60,0% 31-12-08 0,0% -310,1% 70,0% Solvabiliteit BALANS 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 15.386-204.627 1.3 Financiële vaste activa - - Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 45.566 56.072 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 161.160 8.816 Totaal activa 191.340 269.515 30,0% 40,0% 20,0% 50,0% 10,0% 31-12-08 31-12-2007 60,0% 0,0% -78,8% Weerstandsvermogen 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 593.390-249.731-2,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 593.390-249.731-2.3 Voorzieningen 26.088 16.550 1,0 31-12-08 5,0 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 758.642 502.696 Totaal passiva 191.340 269.515 0,0 31-12-07 0,3 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 94 van 263

2.8.2.8.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 0,13 0,27 Vlottende activa 64.888 206.726 Kortlopende schulden 502.696 758.642 Netto Werkkapitaal 437.808-551.916- Solvabiliteit -92,7% -310,1% Financiële weerstandsvermogen -140,6% -78,8% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering -140,6% -50,0% -45,6% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 0,0% 88,0% 69,4% Overige overheidsbijdragen / totale baten 29,3% 4,5% 19,6% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,0% 0,0% 0,0% Overige baten / totale baten 70,7% 7,5% 11,0% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie - 69.666 25.498 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 64,0% 73,3% 68,9% Afschrijvingen / totale lasten 0,0% 0,0% 0,0% Huisvestingslasten / totale lasten 16,1% 8,9% 17,9% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 19,9% 17,7% 13,2% Materiële lasten / totale lasten 36,0% 26,7% 31,1% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 66.775 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 55.324 GPL marge 11.451 FTE verbruik in het tijdvak 12,9022 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 32,6 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 0,8% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) - 382.915 443.261 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 273.582 668.154 755.769 Additioneel gefinancierd 273.582-285.240-312.508- Personele lumpsum per leerling - 4.973 5.757 Personele lasten per leerling - 8.677 9.815 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling - 3.704-4.059- Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling - 6.037 6.456 Totale lasten per leerling - 11.833 14.238 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling - 5.797-7.783- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling - 1.064 699 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling - - 3- Huisvestingslasten per leerling - 1.057 2.543 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten - 513 576 Leermiddelen - 774 261 Kosten interne leveringen - 121 129 Deelnemerlasten - 390 206 Automatiseringslasten - 87 201 Overige - 215 511 Totale materiële lasten per leerling - 3.156 4.423 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 21,3-57,9 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO - - - Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 0,6 19,1 5,4 Energie en water per m2 BVO 7,8 7,1 20,1 Schoonmaakkosten per m2 BVO 3,5 8,9 11,2 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 0,0 4,2 - Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 33,2 39,3 94,6 Jaarverslag 2008 95 van 263

2.8.2.8.3 Toelichting Citadel College Het Citadel College is een school die gestart is per 1 augustus 2007. De dashboards geven dientengevolge extreme uitkomsten en hebben dan ook een zeer beperkte informatiewaarde. Jaarverslag 2008 96 van 263

2.8.2.9 Stedelijk Gymnasium 2.8.2.9.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 7.809.362 7.204.048 7.398.342 3.2 Overige overheidsbijdragen 94.494 96.839 89.603 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden 20.450 30.000 30.201 3.5 Overige baten 512.320 359.200 416.289 Totaal baten 8.436.626 7.690.086 7.934.435 4. Lasten 4.1 Personele lasten 7.041.246 6.435.001 6.795.775 4.2 Afschrijvingen 176.793 173.276 157.931 4.3 Huisvestingslasten 518.135 487.181 511.678 4.4 Overige instellingslasten 802.595 752.176 834.382 Totaal lasten 8.538.769 7.847.634 8.299.766 Saldo baten en lasten 102.143-157.548-365.331- -3,0% -4,0% -5,0% -2,0% -6,0% -1,0% 2008 2007 0,0% -0,2% Begroting 2008 Rentabiliteit 1,0% 30,0% 40,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 5. Financiële baten en lasten 83.522 85.000 91.901 Resultaat 18.621-72.548-273.430-20,0% 31-12-08 31-12-07 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 18.621-72.548-273.430-8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 18.621-72.548-273.430-10,0% 0,0% Solvabiliteit 60,0% 31,3% 70,0% BALANS 30,0% 40,0% 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 654.227 760.838 1.3 Financiële vaste activa - - Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 2.087.053 1.913.478 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 83.500 204.320 Totaal activa 2.824.780 2.878.636 20,0% 31-12-07 10,0% 31-12-08 0,0% 10,4% Weerstandsvermogen 50,0% 60,0% 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 882.900 967.385 2,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 31-12-07 882.900 967.385 2.3 Voorzieningen 1.468.113 1.431.394 1,0 31-12-08 5,0 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 473.767 479.857 Totaal passiva 2.824.780 2.878.636 0,0 4,6 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 97 van 263

2.8.2.9.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 4,41 4,58 Vlottende activa 2.117.798 2.170.553 Kortlopende schulden 479.857 473.767 Netto Werkkapitaal 1.637.941 1.696.786 Solvabiliteit 33,6% 31,3% Financiële weerstandsvermogen 12,1% 10,4% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering -3,4% -0,9% -0,2% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 92,2% 92,7% 91,7% Overige overheidsbijdragen / totale baten 1,1% 1,2% 1,1% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,4% 0,4% 0,2% Overige baten / totale baten 6,3% 5,7% 7,0% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 144.589 77.746 174.565 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 81,9% 82,0% 82,5% Afschrijvingen / totale lasten 1,9% 2,2% 2,1% Huisvestingslasten / totale lasten 6,2% 6,2% 6,1% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 10,1% 9,6% 9,4% Materiële lasten / totale lasten 18,1% 18,0% 17,5% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak 72.280 Gerealiseerde GPL over het tijdvak 55.994 GPL marge 16.286 FTE verbruik in het tijdvak 119,7329 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober 42,7 Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 3,4% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) 6.401.512 6.280.860 6.757.406 Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 6.795.775 6.435.001 7.041.246 Additioneel gefinancierd 394.263-154.142-283.840- Personele lumpsum per leerling 4.632 4.532 4.875 Personele lasten per leerling 4.917 4.643 5.080 Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling 285-111- 205- Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling 5.249 5.142 5.509 Totale lasten per leerling 6.006 5.662 6.161 Totale lasten minus totale lumpsum per leerling 757-520- 652- Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling 617 610 633 Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling 114 125 128 Huisvestingslasten per leerling 370 352 374 Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten 130 121 130 Leermiddelen 47 52 66 Kosten interne leveringen 145 103 110 Deelnemerlasten 148 125 146 Automatiseringslasten 77 79 77 Overige 57 62 49 Totale materiële lasten per leerling 1.088 1.019 1.080 Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 1,7 1,8 1,8 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO 11,7 11,9 9,6 Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 7,2 5,0 5,8 Energie en water per m2 BVO 7,7 7,2 10,1 Schoonmaakkosten per m2 BVO 15,8 16,0 17,2 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 0,7 0,6 0,8 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 44,7 42,6 45,3 Jaarverslag 2008 98 van 263

2.8.2.9.3 Toelichting Stedelijk Gymnasium Het Stedelijk Gymnasium laat op alle kengetallen van het dashboard een score zien binnen de signaalgrenzen. Daarbij laat het weerstandsvermogen van het Stedelijk Gymnasium een score zien die dicht tegen de onderste signaalgrens aan zit. Jaarverslag 2008 99 van 263

2.8.2.10 Bestuursbureau 2.8.2.10.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW 568.173 81.537 581.403 3.2 Overige overheidsbijdragen 136.205 101.239 51.939 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden - - - 3.5 Overige baten 1.223.177 1.124.209 1.138.513 Totaal baten 1.927.555 1.306.985 1.771.856 4. Lasten 4.1 Personele lasten 1.071.309 919.719 844.604 4.2 Afschrijvingen 53.050 54.673 27.254 4.3 Huisvestingslasten 69.298 96.265 31.630 4.4 Overige instellingslasten 705.025 245.493 770.332 Totaal lasten 1.898.682 1.316.150 1.673.821-2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -1,0% 0,0% Begroting 2008 2007 4,1% 2008 Rentabiliteit 1,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% Saldo baten en lasten 28.873 9.165-98.035 30,0% 40,0% 5. Financiële baten en lasten 52.278 20.000 33.414 Resultaat 81.151 10.835 131.449 20,0% 45,0% 50,0% 6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 81.151 10.835 131.449 8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 81.151 10.835 131.449 31-12-08 60,0% 10,0% 31-12-07 5,8% 0,0% 70,0% Solvabiliteit BALANS 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 182.587 82.962 1.3 Financiële vaste activa - - Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 292.246 275.278 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 14.529.739 18.719.281 Totaal activa 15.004.572 19.077.521 30,0% 40,0% 20,0% 50,0% 31-12-08 31-12-07 10,0% 60,0% 0,0% 44,3% Weerstandsvermogen 70,0% 3,0 Passiva 2.1 Eigen vermogen 876.348 802.261 2,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 876.348 802.261 2.3 Voorzieningen 90.797 88.320 1,0 31-12-08 31-12-07 5,0 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 14.037.427 18.186.940 Totaal passiva 15.004.572 19.077.521 0,0 1,1 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 100 van 263

2.8.2.10.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 1,04 1,06 Vlottende activa 18.994.559 14.821.985 Kortlopende schulden 18.186.940 14.037.427 Netto Werkkapitaal 807.619 784.558 Solvabiliteit 4,2% 5,8% Financiële weerstandsvermogen 44,4% 44,3% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2007 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering 7,3% 0,8% 4,1% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 32,2% 6,1% 28,7% Overige overheidsbijdragen / totale baten 2,9% 7,6% 6,9% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,0% 0,0% 0,0% Overige baten / totale baten 64,9% 86,2% 64,4% 100,0% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie 581.403 81.537 568.173 Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 50,5% 69,9% 56,4% Afschrijvingen / totale lasten 1,6% 4,2% 2,8% Huisvestingslasten / totale lasten 1,9% 7,3% 3,6% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 46,0% 18,7% 37,1% Materiële lasten / totale lasten 49,5% 30,1% 43,6% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak Gerealiseerde GPL over het tijdvak GPL marge FTE verbruik in het tijdvak 15,4274 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak Nvt Niet beschikb. Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) - - - Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) 844.604 919.719 1.071.309 Additioneel gefinancierd 844.604-919.719-1.071.309- Personele lumpsum per leerling - - - Personele lasten per leerling - - - Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling - - - Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling - - - Totale lasten per leerling - - - Totale lasten minus totale lumpsum per leerling - - - Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling - - - Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling - - - Huisvestingslasten per leerling - - - Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten - - - Leermiddelen - - - Kosten interne leveringen - - - Deelnemerlasten - - - Automatiseringslasten - - - Overige - - - Totale materiële lasten per leerling - - - Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO 51,2 108,8 57,8 Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO - - - Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO 3,5 2,5 20,3 Energie en water per m2 BVO 36,3 33,3 28,4 Schoonmaakkosten per m2 BVO 12,2 8,8 16,2 Overige huisvestingslasten per m2 BVO 2,2 58,2 29,7 Totaal huisvestingslasten per m2 bvo 105,4 211,6 152,3 Jaarverslag 2008 101 van 263

2.8.2.10.3 Toelichting Bestuursbureau Gezien de specifieke informatiewaarde van de balans van het bestuursbureau en de kleinere exploitatieomvang van het bestuursbureau, gecombineerd met het wisselende batenniveau (als gevolg van bijvoorbeeld het project opleiden in de school ), hebben de kengetallen van het dashboard een beperkte betekenis. Hieronder worden de scores op de kengetallen kort besproken. De rentabiliteit laat een score zien boven de bovenset signaalgrens. Gezien het kleinere batenniveau ontstaat al snel een hoge score op dit kengetal. De solvabiliteit en de liquiditeit laten een magere score zien. Voor wat betreft de solvabiliteit wordt dit veroorzaakt door de relatief beperkte omvang van het eigen vermogen van het bestuursbureau ten opzichte van het balanstotaal. De liquiditeitspositie op de balans van het bestuursbureau wordt voor een zeer belangrijk deel wordt bepaald door de gelden die de scholen toebehoren. Hiertegenover staan in een vergelijkbare omvang rekening courant schulden van het bestuursbureau ten opzichte van de scholen. Derhalve geeft de magere score op de liquiditeit zeker geen reden tot zorg (zolang deze maar positief is). Het weerstandsvermogen laat een score zien die net boven de bovenste signaalgrens valt. Gezien het wisselende batenniveau van de exploitatie van het bestuursbureau kan dit kengetal van jaar tot jaar (met de ontwikkeling van het batenniveau) fluctueren. Het bestuursbureau heeft bewust beleid gevoerd om reserveringen te treffen met het oogmerk op het volgende: 1) Tegenvallers in de exploitatie zelfstandig op te kunnen vangen (aanhouden van eigen vermogen als bufferfunctie, ter afdekking van risico s). 2) Te sparen voor een definitieve huisvestingsvoorziening. Het bestuursbureau heeft momenteel voor de periode van ruim drie jaar een relatief goedkope huisvesting. Het huurcontract loopt ultimo 2011 af. De situatie daarna is onzeker. Voor toekomstige investeringen in een permanente huisvestingsvoorziening voor het bestuursbureau zijn extra reserveringen getroffen. 3) In de begroting en jaarrekening van het bestuursbureau zijn enkele gezamenlijke activiteiten (bijvoorbeeld opleiden in de school, hrm in de beroepskolom) op bestuursniveau opgenomen. Ook is het bestuursbureau verantwoordelijk voor de financiering van het schoolmaatschappelijk werk. Voor deze gezamenlijke activiteiten dient ook een financiële buffer aanwezig te zijn om risico s te kunnen opvangen. Jaarverslag 2008 102 van 263

2.8.2.11 Onderwijshuisvesting Nijmegen 2.8.2.11.1 Dashboard STAAT VAN BATEN EN LASTEN DASHBOARD MET SIGNAALGRENZEN Begroting 2008 2008 2007 EUR EUR EUR 3. Baten 3.1 Rijksbijdragen OCW - - - 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.107.633 3.226.141-3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk i.o.v. derden - - - 3.5 Overige baten - - - Totaal baten 3.107.633 3.226.141-4. Lasten 4.1 Personele lasten 38.440 71.617-4.2 Afschrijvingen 1.015.477 1.080.188-4.3 Huisvestingslasten 509.173 543.769-4.4 Overige instellingslasten 47.128 25.000 - Totaal lasten 1.610.218 1.720.574 - -2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -1,0% 0,0% 2008 10,0% Rentabiliteit 1,0% Begroting 2008 2,0% 6,0% 3,0% 5,0% 4,0% Saldo baten en lasten 1.497.415 1.505.567 - a 30,0% 40,0% 45,0% 5. Financiële baten en lasten 1.180.615-1.304.292- - 20,0% 50,0% Resultaat 316.800 201.276-6. Belastingen - - - 7. Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 316.800 201.276-10,0% 31-12-08 60,0% 8. Aandeel derden in resultaat - - - Exploitatiesaldo 316.800 201.276-0,0% 1,1% 70,0% Solvabiliteit 70,0% BALANS 30% 40,0% 31-12-08 31-12-07 EUR EUR Activa Vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 25.986.356-1.3 Financiële vaste activa - - Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 96.836-1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 2.363.064 - Totaal activa 28.446.256-20,0% 50,0% 10,0% 31-12-08 0,0% 10,0% Weerstandsvermogen 60,0% 70,0% Passiva 2.1 Eigen vermogen 316.800-2,0 3,0 4,0 2.2 Minderheidsbelang derden - - 316.800-2.3 Voorzieningen - - 1,0 31-12-08 5,0 2.4 Langlopende schulden 19.333.333-2.5 Kortlopende schulden 8.796.123 - Totaal passiva 28.446.256-0,0 0,3 6,0 Liquiditeit Jaarverslag 2008 103 van 263

2.8.2.11.2 Kengetallen-analyse KENGETALLEN ANALYSE Kengetallen voor het meten van de financiële positie (op balansdatum) 31-12-2007 31-12-08 Liquiditeit (Current ratio) 0,28 Vlottende activa 2.459.900 Kortlopende schulden 8.796.123 Netto Werkkapitaal 6.336.223- Solvabiliteit 1,1% Financiële weerstandsvermogen 10,0% Kengetallen over het tijdvak Begroting 2008 2008 Rentabiliteit Rentabiliteit uit gewone bedrijfsvoering 6,2% 10,0% Analyse van de samenstelling van de baten Rijksbijdragen / totale baten 0,0% 0,0% Overige overheidsbijdragen / totale baten 98,6% 98,2% Opbr. contractactiviteiten / totale baten 0,0% 0,0% Overige baten / totale baten 1,4% 1,8% 100,0% 100,0% Inzet van doelsubsidies (tijdelijke middelen) ten behoeve van de exploitatie Inzet van doelsubsidies ten behoeve van de exploitatie - - Analyse van de samenstelling van de lasten Personele lasten / totale lasten 2,3% 1,3% Afschrijvingen / totale lasten 35,2% 35,6% Huisvestingslasten / totale lasten 17,7% 17,9% Overige materiële lasten + rentelasten / totale lasten 44,8% 45,1% Materiële lasten / totale lasten 97,7% 98,7% Kengetallen personeel Bekostiging GPL over het tijdvak Gerealiseerde GPL over het tijdvak GPL marge FTE verbruik in het tijdvak 0,4000 Gewogen gemiddelde leeftijd OP op 1 oktober Nvt Ziekteverzuimpercentage over het tijdvak 0,0% Personele lumpsum (excl. doelsubsidies) - - - Personele lasten (inclusief projectaanstellingen) - 71.617 38.440 Additioneel gefinancierd - 71.617-38.440- Personele lumpsum per leerling - - Personele lasten per leerling - - Personele lumpsum minus pers. lasten per leerling - - Analyse van de totale lumpsum versus de totale lasten per leerling Totale lumpsum per leerling - - Totale lasten per leerling - - Totale lasten minus totale lumpsum per leerling - - Analyse van de materiële lumpsum per leerling Materiële lumpsum per leerling - - Analyse van de materiële lasten per leerling Afschrijvingslasten per leerling - - Huisvestingslasten per leerling - - Overige lasten per leerling Administratie en beheerslasten - - Leermiddelen - - Kosten interne leveringen - - Deelnemerlasten - - Automatiseringslasten - - Overige - - Totale materiële lasten per leerling - - Analyse van de huisvestingslasten per M2 BVO Huurlasten per m2 BVO - - Dotatie onderhoudsvoorziening per m2 BVO - - Klein onderhoud en exploitatie per m2 BVO - - Energie en water per m2 BVO - - Schoonmaakkosten per m2 BVO - - Overige huisvestingslasten per m2 BVO - - Totaal huisvestingslasten per m2 bvo - - Jaarverslag 2008 104 van 263

2.8.2.11.3 Toelichting Onderwijshuisvesting Nijmegen Onderwijshuisvesting Nijmegen is als aparte administratie gestart per 1 januari 2008. De scores op het dashboard hebben een geringe informatiewaarde. Jaarverslag 2008 105 van 263

3 Jaarrekening 3.1 Grondslagen De gehanteerde grondslagen voor de jaarrekening zijn gebaseerd op: Regeling jaarverslaggeving OCW RJ-richtlijnen Titel 9 boek 2 BW 3.1.1 Toegepaste stelselwijzigingen in 2008 De Richtlijn Jaarverslag Onderwijs is per 1 januari in werking getreden. Het Burgerlijk Wetboek Boek 2/ Titel 9 (BW 2:9) en de richtlijnen die de Raad voor de Jaarverslaglegging (RJ) uitbrengt, zijn vanaf deze datum volledig van toepassing verklaard voor alle onderwijsinstellingen. Voor de volgende zaken is als gevolg van de inwerkingtreding van de Richtlijn Jaarverslag Onderwijs per 1 januari 2008 via stelselwijziging een rechtstreekse vermogensmutatie uitgevoerd: 1) Vorming van een voorziening voor (toekomstige) jubileumuitkeringen (RJ271) 2) Aanpassing van de waarderingsgrondslag voor de effectenportefeuille. Hieronder is het effect weergeven van de stelselwijzigingen per stelselwijziging en per school. (1) (2) (1) + (2) Stelsel- Stelsel- Stelselwijiziging per wijiziging per wijiziging per 01-01-2008 01-01-2008 01-01-2008 SSgN 65.951- - 65.951- Dominicus College 50.088- - 50.088- Flex College 11.634-9.410 2.224- Mondial College 119.116- - 119.116- Pax Christi College 140.526- - 140.526- Maaswaal College 103.831-29.405 74.426- Citadel College 472- - 472- Stedelijk Gymnasium 65.864- - 65.864- Bestuursbureau 7.064- - 7.064- Onderwijshuisvesting Nijmegen - - - Totaal 564.546-38.815 525.731- (1) = Stelselwijziging als gevolg van de vorming van een voorziening voor jubileumuitkeringen (2) = Stelselwijziging als gevolg van aanpassing waarderingsgrondslag effectenportefeuille 3.1.2 Waardering van de activa en passiva De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij anders is vermeld. 3.1.3 Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd volgens de verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van de cumulatieve afschrijvingen. Afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs (lineaire methode), rekening houdend met eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf de maand volgend op de maand van aanschaf/ingebruikname. Investeringen met een waarde boven 1000,= worden geactiveerd. Jaarverslag 2008 106 van 263

Inventaris welke voor 1 januari 1997 is aangeschaft, is getaxeerd en is opgenomen voor de taxatiewaarde. De afschrijving hierop vindt plaats in 15 jaar. Voor het bepalen van de overige afschrijvingstermijnen is uitgegaan van de volgende geschatte gebruiksduur: De volgende materiële vaste activa rubrieken worden onderscheiden: Ontvangen investeringssubsidies worden zichtbaar in mindering gebracht op de materiële vaste activa. Uitgaven voor groot onderhoud worden niet geactiveerd. De componentenmethode wordt aldus niet toegepast. De Alliantie Voortgezet Onderwijs heeft ervoor gekozen om voor groot onderhoud de systematiek van de egalisatievoorziening voor groot onderhoud te continueren. 3.1.4 Financiële vaste activa 3.1.4.1 Effecten 3.1.4.2 Overig Effecten worden gewaardeerd tegen de actuele waarde, waarbij waardeveranderingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten. Vorderingen uit hoofde van rijksgegarandeerde leningen onder de financiële vaste activa verantwoord. 3.1.5 Vlottende activa 3.1.5.1 Voorraden 3.1.5.1.1 Gebruiksgoederen 3.1.5.2 Vorderingen 3.1.5.3 Effecten Gebruiksgoederen worden gewaardeerd tegen inkoop- of vervaardigingsprijs, onder af trek van een (eventuele) voorziening voor incourantheid. Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van een (eventueel) noodzakelijk geachte voorziening voor het risico van oninbaarheid. Effecten die niet worden aangehouden tot einde looptijd worden gewaardeerd tegen de actuele waarde, waarbij waardeveranderingen worden verwerkt in de staat van baten en lasten. 3.1.6 Eigen vermogen Het eigen vermogen wordt gevormd door de algemene reserve bestemmingsreserves en bestemmingsfondsen. De bestemmingsreserves zijn bedoeld voor toekomstige uitgaven c.q. kosten die uit de huidige beschikbare middelen gedekt moeten worden. Dit omdat toekomstige middelen daartoe mogelijk tekort kunnen schieten. De bestemmingsreserves worden gevormd op basis van beleidsplannen. Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. 3.1.7 Voorzieningen Jaarverslag 2008 107 van 263

Voorzieningen (met uitzondering van de egalisatievoorzieningen) worden opgenomen indien aan de volgende voorwaarden is voldaan: de rechtspersoon heeft een verplichting (in rechte afdwingbaar of feitelijk); het is waarschijnlijk dat voor de afwikkeling van die verplichting een uistroom van middelen noodzakelijk is, en; een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van de omvang van de verplichting. De volgende voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde: (Egalisatie)voorziening voor groot onderhoud Voorziening voor spaarbapo Voorziening voor spaarverlof De volgende voorziening wordt gewaardeerd tegen de contante waarde: Voorziening voor jubileum uitkeringen 3.1.8 Bepaling van het exploitatiesaldo Voor de bepaling van het exploitatiesaldo gelden de volgende beginselen: toerekeningbeginsel (matchingprincipe); lasten en baten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben; realisatiebeginsel; baten worden slechts opgenomen voor zover ze op balansdatum gerealiseerd zijn; voorzichtigheidsbeginsel; lasten en risico s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Jaarverslag 2008 108 van 263

3.2 A.1 Geconsolideerde jaarrekening 3.2.1 A.1.2 Geconsolideerde balans per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 37.535.234 13.373.416 1.3 Financiële vaste activa 18.877 56.422 37.554.111 13.429.838 Vlottende activa 1.4 Voorraden 8.070 7.491 1.5 Vorderingen 5.853.917 6.394.563 1.6 Effecten 1.812.291 1.992.265 1.7 Liquide middelen 17.086.784 23.989.027 24.761.062 32.383.346 62.315.173 45.813.184 2 Passiva 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 20.130.694 20.515.149 2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 20.130.694 20.515.149 2.3 Voorzieningen 9.687.441 9.096.153 2.4 Langlopende schulden 19.346.960 478.331 2.5 Kortlopende schulden 13.150.078 15.723.551 62.315.173 45.813.184 Jaarverslag 2008 109 van 263

3.2.2 A.1.2 Geconsolideerde staat van baten en lasten over 2008 Januari t/m december 2008 EUR Begroting Januari t/m december 2008 EUR Januari t/m december 2007 EUR 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 63.550.741 57.938.431 58.398.722 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 4.854.941 4.506.657 1.400.988 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden 57.283 71.900 114.878 3.5 Overige baten 2.997.993 4.094.377 2.693.645 Totaal baten 71.460.958 66.611.366 62.608.232 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 56.683.450 52.461.665 52.318.109 4.2 Afschrijvingen 2.873.597 3.242.692 1.689.885 4.3 Huisvestingslasten 5.229.880 4.598.859 4.261.166 4.4 Overige lasten 6.492.221 6.557.811 5.580.597 Totaal lasten 71.279.148 66.861.027 63.849.757 Saldo baten en lasten 181.810 249.661-1.241.524-5 Financiële baten en lasten 40.534-416.624-1.001.857 Resultaat 141.276 666.285-239.667-6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 141.276 666.285-239.667-8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 141.276 666.285-239.667- Personele lasten worden begroot op het prijspeil dat ten tijde van het samenstellen van de begroting van toepassing is. Dit prijspeil heeft een directe relatie met de personele bekostiging die op dat moment van toepassing is. In de realisatie wordt het prijspeil van de personele lasten beïnvloed door bijvoorbeeld CAO loonaanpassingen en premiewijzigingen. Prijspeilwijzigingen in de personele lasten worden in de regel gecompenseerd in de personele bekostiging. Dit is de reden waarom zowel personele lasten als personele inkomsten in de realisatie afwijken van de begroting. Van belang is dus de verhouding tussen de personele inkomsten (personele lumpsum) en de personele lasten te beschouwen. Voor een (uitgebreide) verschillenanalyse van de realisatie 2008 versus de begroting 2008 wordt verwezen naar paragraaf 2.8.1. Deze verschillenanalyse is opgebouwd vanuit de verschillende resultaatsverantwoordelijke eenheden binnen de Alliantie Voortgezet Onderwijs. Jaarverslag 2008 110 van 263

3.2.3 A.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2008 EUR 2008 EUR Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat 181.810 Aanpassing voor: - Netto afschrijvingen 2.873.597 - mutaties voorzieningen 26.742 2.900.339 Veranderingen in vlottende middelen - Voorraden 579- - Vorderingen 540.646 - Effecten 218.789 - Kortlopende schulden 3.184.631-2.425.775- Kasstroom uit bedrijfsoperaties 656.374 Ontvangen interest 1.323.860 Betaalde interest 1.364.394-40.534- Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 615.840 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Netto Investeringen in materiële vaste activa 27.308.277- Desinvesteringen in materiële vaste activa 272.862 Netto Investeringen in immateriële vaste activa - Desinvesteringen in immateriële vaste activa - Investeringen in deelnemingen en/of samenw.verbanden - Overige investeringen in financiële vaste activa 37.545 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 26.997.870- Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen 20.000.000 Aflossing langlopende schulden 520.213- Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 19.479.787 Mutatie liquide middelen 6.902.243- Beginstand liquide middelen 23.989.027 Mutatie liquide middelen 6.902.243- Eindstand liquide middelen 17.086.784 Jaarverslag 2008 111 van 263

3.2.4 A.1.4 Toelichting behorende tot de geconsolideerde balans 3.2.4.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - Jaarverslag 2008 112 van 263

3.2.4.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 3.554.012 1.182.700 2.371.312 5.545.602 243.846 596.895 7.076.173 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) 54.057 54.057-86.905-16.708 70.197 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 23.011.933-920.477 22.091.456 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) 1.304.806 715.962 588.844 31.607-158.826 461.625 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 3.800.000-95.000 3.705.000 1.2.1 Gebouwen en terreinen 4.912.875 1.952.719 2.960.156 32.476.047 243.846 1.787.906 33.404.451 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 1.400.171 534.483 865.688 281.672-131.227 1.016.133 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 5.603.663 4.942.194 661.470 - - 170.530 490.940 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 2.372.269 1.403.913 968.355 322.109 7.830 186.697 1.095.937 1.2.2.4 Schoolmeubilair 5.665.592 3.032.029 2.633.562 1.245.408 4.875 305.646 3.568.449 1.2.2.5 Audiovisuele middelen 1.005.681 631.485 374.196 176.681 3.122 138.608 409.147 1.2.2.6 Gereedschappen en machines 2.281.909 1.685.573 596.336 124.135-118.656 601.815 1.2.2 Inventaris en apparatuur 18.329.285 12.229.677 6.099.607 2.150.005 15.827 1.051.364 7.182.421 1.2.3.1 Transportmiddelen 19.030 12.311 6.719 1.082-2.503 5.298 1.2.3.2 Hard-en software 5.271.166 3.979.214 1.291.952 1.267.066 13.189 753.840 1.791.989 1.2.3.3 Boeken 44.530 15.656 28.874 35.753-14.911 49.716 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 5.334.726 4.007.181 1.327.545 1.303.901 13.189 771.254 1.847.003 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen 4.151.044-4.151.044 3.628.770- - - 522.274 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur 309.502-309.502 309.502- - - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige 50.109-50.109 44.313- - - 5.796 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen 4.510.655-4.510.655 3.982.585- - - 528.070 Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 33.087.541 18.189.577 14.897.963 31.947.368 272.862 3.610.524 42.961.945 1.2.5 Investeringssubsidies - 1.524.547 1.524.547-4.639.091- - 736.927-5.426.711- Totaal materiële vaste activa 33.087.541 19.714.124 13.373.416 27.308.277 272.862 2.873.597 37.535.234 Onder de investeringen vallen met name de investeringen in gebouwen en terreinen op (rubriek 1.2.1). In deze rubriek zijn (o.a.) opgenomen: 1) Een investering van 23.011.933. Dit betreft de per 1 januari 2008 van de gemeente Nijmegen overgenomen boekwaarde van de onderwijsgebouwen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs in Nijmegen. 2) Een investering van 3.800.000. Dit betreft de bouw van het Dominicus College aan de Energieweg 93. Voor deze waarde heeft Onderwijshuisvesting Nijmegen het gebouw overgenomen van het Dominicus College. 3) Een investering van 5.545.602 voor verbouwingen (10 jaar). In dit bedrag is (o.a.) een bedrag van 4.401.417 opgenomen voor verbouwingen bij het Pax Christi College (met name herinrichting vmbo-gebied aan de hoofdlocatie). De ten behoeve van de investeringen ingezette investeringssubsidies ( 4.639.091) hebben met name betrekking op : De eerder genoemde investeringen in verbouwingen van het Pax Christi College ( 3.082.541); Ontvangen investeringssubsidie van de gemeente Wijchen door het Maaswaal College ten behoeve van de eerste inrichting van de nieuwbouw aan de Oosterweg ( 845.498); Ontvangen investeringssubsidies van het Citadel College ( 271.133), met name betrekking hebbend op eerste inrichting ( 253.000, van de gemeente Nijmegen) Jaarverslag 2008 113 van 263

Een ingezette investeringssubsidie (praktijkgerichte leeromgeving) ten behoeve van een verbouwing bij het Flex College ( 179.032) Desinvesteringen hebben plaatsgevonden bij het Mondial College (21SK) en het Maaswaal College (00OB). Hieronder worden de desinvesteringen toegelicht. Maaswaal College In het verleden zijn door het Maaswaal College hekwerken en units voor de lokatie Oosterweg 12 en units voor de Leemweg 121 aangeschaft en geactiveerd. Tegenover deze aanschaf stond een vergoeding van de gemeente Wijchen. Voor deze vergoeding is in het verleden een egalisatierekening gevormd. Door de verhuizing van het Maaswaal College naar de Oosterweg 189 zijn deze hekwerken en units overbodig geworden en zijn deze overgedragen aan de gemeente Wijchen. De boekwaarde van de betreffende activa is gedesinvesteerd. Het boekverlies is verantwoord als lasten in de rubriek 4.4.1 in de staat van baten en lasten. Tegenover dit boekverlies staat de extra vrijval van de met deze activa samenhangende egalisatierekening (rubriek 4.2.2.5 van de staat van baten en lasten). Mondial College De desinvesteringen houden verband met de verhuizing van het vmbo-t van de Dennenstraat naar de Energieweg 35. De gebouwgerelateerde activa, alsmede de activa die niet meer aanwezig waren of niet mee zijn verhuist omdat deze geen gebruikswaarde meer hadden, zijn hierbij gedesinvesteerd. Per 1 januari 2008 is de Alliantie Voortgezet Onderwijs eigenaar geworden van de onderwijsgebouwen van de Alliantie Voortgezet Onderwijs in de gemeente Nijmegen. Ter financiering van de hiermee gepaard gaande overnamesom is (o.a.) een langlopende lening aangegaan met het Ministerie van Financiën. De activa die gerubriceerd zijn onder de activastam Gebouwen dienen (deels) als onderpand voor de verkregen financiering. Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3). Jaarverslag 2008 114 van 263

3.2.4.3 1.3 Financiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en afgeloste leningen Resultaat deelnemingen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 1.3.1 Groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.2 Andere deelnemingen - - - - - 1.3.3 Vorderingen op groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.4 Vorderingen op andere deelnemingen - - - - - 1.3.5 Vorderingen op OCW - - - - - 1.3.6 Overige effecten - - - - - 1.3.7 Overige vorderingen 56.422-37.545-18.877 56.422-37.545-18.877 Specificatie van de effecten Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en verstrekte leningen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 1.3.6.1 Aandelen - - - - 1.3.6.2 Obligaties - - - - 1.3.6.3 Overige - - - - - - - - 3.2.4.4 1.4 Voorraden 1.4 Voorraden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.4.1.1 Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen 8.070 7.491 1.4.1.2 Af : Voorziening wegens oninbaarheid - - 1.4.1 Gebruiksgoederen 8.070 7.491 1.4.2 Vooruitbetaald op voorraden - - 8.070 7.491 Jaarverslag 2008 115 van 263

3.2.4.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren 277.425 405.783 1.5.2 OCW 3.994.501 3.746.102 1.5.3 Groepsmaatschappijen - - 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden 212.143 1.368.413 1.5.7.1 Personeel 6.826 7.190 1.5.7.2 Overige 969.288 607.955 1.5.7 Overige vorderingen 976.114 615.145 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 411.190 275.352 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 411.190 275.352 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid 17.456 16.232 5.853.917 6.394.563 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari 16.232 22.629 Onttrekking 3.175 16.352 Dotatie 4.399 9.955 Stand per 31 december 17.456 16.232 3.2.4.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties 1.992.265 38.815 2.031.080 7.201 225.990 1.812.291 1.6.3 Overige - - - - - - 1.992.265 38.815 2.031.080 7.201 225.990 1.812.291 3.2.4.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 1.7.1 Kasmiddelen 16.208 19.740 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 5.062.454 11.965.124 1.7.3 Deposito's 12.008.122 12.004.163 1.7.4 Overige - - EUR 31-12-07 EUR 17.086.784 23.989.027 Jaarverslag 2008 116 van 263

3.2.4.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 10.239.648 1.465.062 359.066-11.345.644 2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve 3.667.598 180.016-3.865 3.491.447 2.1.2.2 Reserve inventaris 741.934 426.667- - 315.267 2.1.2.3 Reserve nascholing 50.000 - - 50.000 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT 221.118 25.000- - 196.118 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO 53.217 2.217- - 51.000 2.1.2.6 Reserve Huisvesting 2.385.000 483.200- - 1.901.800 2.1.2.7 Reserve projecten VO 13.125 - - 13.125 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen 146.723 - - 146.723 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds 439.799 9.747-449.546 2.1.2.10 Reserve boekenfonds 142.287 - - 142.287 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa 5.569 - - 5.569 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds 16.436 1.155- - 15.281 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula 114.477 18.438- - 96.039 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve 433.823 - - 433.823 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering 24.000 8.000-32.000 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch 1.158.925 204.840- - 954.085 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - 9.614.031 8.294.110 2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve 661.470-170.530-490.940 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 20.515.149 20.130.694 2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - - 20.515.149 141.276 525.731-20.130.694 Onderscheid publieke en private reserves Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. Jaarverslag 2008 117 van 263

Stelselwijzigingen De rechtstreekse vermogensmutaties houden verband met de inwerkingtreding per 1 januari 2008 van de Richtlijn Jaarverslag Onderwijs (zie ook de paragraaf die handelt over de grondslagen). Het Burgerlijk Wetboek Boek 2/ Titel 9 (BW 2:9) en de richtlijnen die de Raad voor de Jaarverslaglegging (RJ) uitbrengt, zijn vanaf deze datum volledig van toepassing verklaard voor alle onderwijsinstellingen. Voor de volgende zaken is als gevolg van de inwerkingtreding van de Richtlijn Jaarverslag Onderwijs per 1 januari 2008 via stelselwijziging een rechtstreekse vermogensmutatie uitgevoerd: 3) Vorming van een voorziening voor (toekomstige) jubileumuitkeringen (RJ271) 4) Aanpassing van de waarderingsgrondslag voor de effectenportefeuille. Hieronder is het effect weergeven van de stelselwijzigingen per stelselwijziging en per school. (1) (2) (1) + (2) Stelsel- Stelsel- Stelselwijiziging per wijiziging per wijiziging per 01-01-2008 01-01-2008 01-01-2008 SSgN 65.951- - 65.951- Dominicus College 50.088- - 50.088- Flex College 11.634-9.410 2.224- Mondial College 119.116- - 119.116- Pax Christi College 140.526- - 140.526- Maaswaal College 103.831-29.405 74.426- Citadel College 472- - 472- Stedelijk Gymnasium 65.864- - 65.864- Bestuursbureau 7.064- - 7.064- Onderwijshuisvesting Nijmegen - - - Totaal 564.546-38.815 525.731- (1) = Stelselwijziging als gevolg van de vorming van een voorziening voor jubileumuitkeringen (2) = Stelselwijziging als gevolg van aanpassing waarderingsgrondslag effectenportefeuille Voorziening voor toekomstige bapo-rechten Zuivere toepassing van de RJ271 leidt tot de vorming van een voorziening voor toekomstige BAPO-rechten. Deze voorziening voor toekomstige bapo-rechten is onderwerp geweest van uitvoerig overleg tussen OCW, de VO-raad, De Raad voor de Jaarverslaggeving en schoolbesturen. Reden hiervan is dat toepassing van de richtlijn leidt tot een, om meerdere redenen, ongewenste zeer forse daling van het eigen vermogen van schoolbesturen. In een aantal gevallen zelfs leidend tot een negatief eigen vermogen. In maart 2009 is door OCW aangegeven dat ministeriële regelgeving wordt voorbereid, die voor de jaarrekening 2008 en 2009 het volgende inhoudt: Besturen nemen in de toelichting in de jaarrekening een onderbouwde berekening op voor een BAPO-voorziening. Deze berekening maakt onderscheid tussen de toekomstige BAPO-lasten en de toekomstige BAPO-baten. Besturen vermelden bij deze berekening hoe zij voornemens zijn de toekomstige BAPOlasten te kunnen opvangen; Besturen verwerken de BAPO in hun balans en staat van baten en lasten 2008 en 2009 niet anders dan in het voorgaande verslagjaar. (bestendige gedragslijn) Op basis van een door Deloitte Accountants B.V. ontwikkeld model heeft de Alliantie Voortgezet Onderwijs een berekening gemaakt van de benodigde voorziening voor toekomstige bapo-rechten, zoals bedoeld in de RJ 271. Jaarverslag 2008 118 van 263

Deze berekening is uitgevoerd op basis van de volgende uitgangspunten: Ingeschat deelnamepercentage bapo-regeling : 80% Disconteringsvoet voor de bepaling van de contante waarde : 5% Peildatum personeelsbestand : medio december 2008 Voor personen van 47 jaar en ouder wordt een voorziening gevormd Toepassing van bovengenoemde uitgangspunten leidt tot een voorziening per 31 december 2008 17.293.483. Dit is de contante waarde van de toekomstige verplichtingen, zonder rekening te houden met een toerekening van toekomstige baten uit de lumpsum personeel ter bestrijding van bapo-lasten. Onderstaand is een berekening opgenomen van de contante waarde van de toekomstige baten, op basis van de volgende uitgangspunten: Uitgegaan wordt van de bruto lumpsum personeel (dus voor verrekening van collectieve uitkeringskosten), niveau bekostiging 2008 Percentage van lumpsum personeel ter bestrijding van bapo-lasten : 2% Disconteringsvoet voor de bepaling van de contante waarde : 5% Uitgangspunten: Disconteringsvoet 5% Toerekeningspercentage BAPO uit lumpsum 2% SSgN DC MC (incl. FC) PCC MWC (incl. CC) SGN Alliantie BRUTO lumpsum (Voor verr. uitk.kosten) 6.564.355,60 4.966.764,41 12.686.200,48 11.961.354,55 10.345.317,98 6.736.020,72 53.260.013,74 47 Jaar 1 x 0,02 x 1,05 ^-1 125.035,34 94.605,04 241.641,91 227.835,32 197.053,68 128.305,16 1.014.476,45 48 Jaar 2 x 0,02 x 1,05 ^-2 119.081,28 90.100,03 230.135,16 216.986,02 187.670,17 122.195,39 966.168,05 49 Jaar 3 x 0,02 x 1,05 ^-3 113.410,74 85.809,56 219.176,34 206.653,36 178.733,49 116.376,56 920.160,05 50 Jaar 4 x 0,02 x 1,05 ^-4 108.010,23 81.723,39 208.739,37 196.812,72 170.222,37 110.834,82 876.342,90 51 Jaar 5 x 0,02 x 1,05 ^-5 102.866,89 77.831,80 198.799,40 187.440,69 162.116,55 105.556,97 834.612,29 52 Jaar 6 x 0,02 x 1,05 ^-6 97.968,46 74.125,52 189.332,76 178.514,94 154.396,71 100.530,45 794.868,85 53 Jaar 7 x 0,02 x 1,05 ^-7 93.303,30 70.595,73 180.316,92 170.014,23 147.044,49 95.743,28 757.017,95 54 Jaar 8 x 0,02 x 1,05 ^-8 88.860,29 67.234,03 171.730,40 161.918,31 140.042,37 91.184,08 720.969,47 55 Jaar 9 x 0,02 x 1,05 ^-9 84.628,84 64.032,41 163.552,76 154.207,92 133.373,68 86.841,98 686.637,59 56 Jaar 10 x 0,02 x 1,05 ^-10 80.598,90 60.983,25 155.764,53 146.864,68 127.022,56 82.706,65 653.940,57 57 Jaar 11 x 0,02 x 1,05 ^-11 76.760,86 58.079,29 148.347,17 139.871,13 120.973,86 78.768,24 622.800,54 58 Jaar 12 x 0,02 x 1,05 ^-12 73.105,58 55.313,61 141.283,02 133.210,60 115.213,20 75.017,37 593.143,37 59 Jaar 13 x 0,02 x 1,05 ^-13 69.624,36 52.679,62 134.555,26 126.867,23 109.726,86 71.445,11 564.898,45 60 Jaar 14 x 0,02 x 1,05 ^-14 66.308,91 50.171,07 128.147,87 120.825,94 104.501,77 68.042,96 537.998,52 61 Jaar 15 x 0,02 x 1,05 ^-15 63.151,35 47.781,97 122.045,59 115.072,32 99.525,50 64.802,82 512.379,55 62 Jaar 16 x 0,02 x 1,05 ^-16 60.144,14 45.506,64 116.233,89 109.592,69 94.786,19 61.716,97 487.980,52 63 Jaar 17 x 0,02 x 1,05 ^-17 57.280,13 43.339,66 110.698,94 104.373,99 90.272,56 58.778,07 464.743,35 64 Jaar 18 x 0,02 x 1,05 ^-18 54.552,51 41.275,86 105.427,57 99.403,80 85.973,87 55.979,11 442.612,72 Totalen 1.534.692,10 1.161.188,48 2.965.928,86 2.796.465,87 2.418.649,87 1.574.825,99 12.451.751,18 Contant gemaakte toekomstige verplichtingen uit hoofde van de bapo-regeling 17.293.483,00 Netto te treffen BAPO-voorziening 4.841.731,82 Geconcludeerd kan worden dat, rekening houdend met toekomstige baten op basis van bovengenoemde uitgangspunten, een netto voorziening resteert van 4.841.732. Ter vergelijk, de huidige voorziening voor spaarbapo heeft een waarde van 1.500.711 per 31-12-2008. De Alliantie Voortgezet Onderwijs zal de toekomstige bapo-lasten bestrijden uit de lumpsum personeel. Wel stelt de Alliantie Voortgezet Onderwijs grote vraagtekens bij de betaalbaarheid van de bapo-regeling. Berekeningen laten zien dat de bapo-lasten op dit moment al niet gedekt kunnen worden uit de vergoeding, terwijl verwacht wordt dat het bapo-gebruik alleen maar zal toenemen, als gevolg van het vervallen van de spaarbapo per 1 augustus 2009 en het langer doorwerken (versoberde FPU-regeling, uitstel AOW-leeftijd). Jaarverslag 2008 119 van 263

3.2.4.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 1.635.547-1.635.547 378.200 296.534 - - 1.717.213 171.721 1.545.492 2.3.1.2 Voorziening BAPO 1.574.820-1.574.820 259.354 128.650 204.813-1.500.711 150.071 1.350.640 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 564.546 564.546 109.736 71.646 53.826 22.582 571.391 6.941 564.450 2.3.1.4 Overige 14.790-14.790 - - - - 14.790 7.395 7.395 Subtotaal personele voorzieningen 3.225.157 564.546 3.789.703 747.290 496.830 258.639 22.582 3.804.105 336.129 3.467.977 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen 5.870.996-5.870.996 733.402 721.062 - - 5.883.336 1.808.309 4.075.027 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen 5.870.996-5.870.996 733.402 721.062 - - 5.883.336 1.808.309 4.075.027 9.096.153 564.546 9.660.699 1.480.692 1.217.892 258.639 22.582 9.687.441 2.144.438 7.543.004 Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties. Jaarverslag 2008 120 van 263

3.2.4.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - - - 2.4.3.1 ING bank 482.142-482.673 531- - 531-5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen 23.597-4.720 18.877 4.719 14.158 7,50% 2.4.3.3 BNG 32.820-32.820 - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - 20.000.000-20.000.000 666.667 19.333.333 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen 538.559 20.000.000 520.213 20.018.346 671.386 19.346.960 2.4.4 OCW - - - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - - - 538.559 20.000.000 520.213 20.018.346 671.386 19.346.960 2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) 60.228 671.386 - - 478.331 20.000.000 520.213 19.346.960 671.386 19.346.960 3.2.4.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen 671.386 60.228 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 1.595.471 2.795.630 2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen - - 2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing 2.321.026 2.138.907 2.5.7.2 Omzetbelasting 108.883 83.814 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.429.909 2.222.721 2.5.8 Schulden terzake pensioenen 707.377 678.903 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 1.987.436 2.619.539 2.5.9 Overige kortlopende schulden 1.987.436 2.619.539 2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 545.462 3.381.657 2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 1.905.221 1.678.635 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 3.307.816 2.286.238 2.5.10 Overlopende passiva 5.758.499 7.346.530 13.150.078 15.723.551 Jaarverslag 2008 121 van 263

3.2.5 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M 128.341 108.882-17.895 61.028 29.959 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M 150.562 133.523-14.881 55.480 63.162 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M 301.910 285.410-174.712 110.960 262- Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U 528.060 528.060 - - 528.060 - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U 2.157.169 1.705.970 - - 1.551.950 154.020 Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U 540.716 333.051 - - 333.051 - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M 449.341 170.639 224.671 74.920 160.433 159.956 Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M 1.097.000 116.122 354.000 468.028-2.094 Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M 315.570-236.678 100.145-136.533 5.668.669 3.381.657 815.348 850.581 2.800.962 545.462 3.2.6 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Ultimo 2008 lopen er huurcontracten met een contractwaarde op jaarbasis van 445.000, schoonmaakcontracten met een contractwaarde op jaarbasis van 927.000 en contracten voor copiers en printers met een contractwaarde op jaarbasis van 337.000. 3.2.7 Overzicht verbonden partijen Er zijn geen verbonden partijen in 2008. Jaarverslag 2008 122 van 263

3.2.8 Toelichting behorende tot de geconsolideerde staat van baten en lasten 3.2.8.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 53.508.413 49.413.759 49.769.629 3.1.1.2 Lumpsum materieel 7.090.834 6.796.674 6.964.132 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 60.599.247 56.210.433 56.733.760 3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies 850.581 451.335 694.876 3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 2.100.913 1.276.663 970.085 3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 2.951.494 1.727.998 1.664.962 63.550.741 57.938.431 58.398.722 3.2.8.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen 869.597 774.534 900.296 3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 3.985.344 3.732.124 500.692 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 4.854.941 4.506.657 1.400.988 3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 4.854.941 4.506.657 1.400.988 3.2.8.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - - Jaarverslag 2008 123 van 263

3.2.8.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4 Baten werk in opdracht van derden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige 57.283 71.900 114.878 57.283 71.900 114.878 3.2.8.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.5.1 Verhuur 65.054 232.500 63.979 3.5.2 Detachering personeel 168.539 189.735 185.160 3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring 10.833 10.700 14.404 3.5.5 Ouderbijdragen 1.619.932 1.644.388 1.392.119 3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen - 1.270.288-3.5.6.2 Overige 1.133.635 746.766 1.037.983 3.5.6 Overige 1.133.635 2.017.054 1.037.983 2.997.993 4.094.377 2.693.645 3.2.8.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 44.047.426 47.856.672 40.643.995 4.1.1.2 Sociale lasten 3.595.905 1.217.104 3.158.340 4.1.1.3 Pensioenpremies 5.279.640-4.874.020 4.1.1 Lonen en salarissen 52.922.971 49.073.776 48.676.355 4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 769.872 523.911 505.385 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 496.830-227.102-615.194-4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 258.639-108.758-72.593-14.403 188.051 182.401-4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 737.264 567.920 1.075.309 4.1.2.3 Overig 3.194.796 2.676.918 2.950.055 4.1.2 Overige personele lasten 3.946.463 3.432.889 3.842.963 56.869.434 52.506.665 52.519.318 4.1.3 Af : Uitkeringen 185.984 45.000 201.209 56.683.450 52.461.665 52.318.109 Jaarverslag 2008 124 van 263

3.2.8.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 596.895 595.969 312.160 4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) 16.708 - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) 920.477 - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) 158.826 1.102.922 80.852 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) 95.000 - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen 1.787.906 1.698.891 393.012 4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 131.227 111.508 92.008 4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 170.530 167.021 165.122 4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 186.697 198.096 166.752 4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 305.646 298.064 255.222 4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 138.608 144.695 113.401 4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 118.656 124.758 111.356 4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 1.051.364 1.044.142 903.861 4.2.2.3.1 Transportmiddelen 2.503 2.380 2.379 4.2.2.3.2 Hard-en software 753.840 784.209 631.171 4.2.2.3.3 Boeken 14.911 9.985 10.035 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 771.254 796.573 643.585 4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies 736.927-296.915-250.573- Totaal materiële vaste activa 2.873.597 3.242.692 1.689.885 2.873.597 3.242.692 1.689.885 3.2.8.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 610.116 465.622 306.985 4.3.2 Verzekeringen 91.035 108.000-4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening 733.402 739.373 997.615 4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 648.481 616.378 588.464 4.3.3 Onderhoud 1.381.883 1.355.751 1.586.080 4.3.4 Energie en water 998.246 929.344 986.754 4.3.5 Schoonmaakkosten 1.297.574 1.174.129 1.169.939 4.3.6 Heffingen 389.565 371.080 102.211 4.3.7 Overige 461.461 194.934 109.198 5.229.880 4.598.859 4.261.166 Jaarverslag 2008 125 van 263

3.2.8.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 2.374.074 1.592.952 1.962.711 4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 342.022 214.518 217.184 4.4.2.2 Leermiddelen 912.500 820.727 879.659 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 1.254.522 1.035.245 1.096.843 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - 11.767-4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht 14.800 42.400 17.980 4.4.4.2 Kosten interne leveringen - 1.124.209-4.4.4.3 Deelnemerslasten 1.407.924 1.503.811 1.205.056 4.4.4.4 Automatiseringslasten 848.828 699.259 705.494 4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 53.552 55.070 49.252 4.4.4.6 Overige 538.521 504.866 555.029 4.4.4 Overige 2.863.625 3.929.615 2.532.810 6.492.221 6.557.811 5.580.597 Het honorarium van de huisaccountant (Deloitte Accountants B.V.) bedraagt voor 2008 32.709 (excl. btw). De accountantskosten zijn opgenomen in rubriek 4.4.1. Administratieen beheerslasten. 3.2.8.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 5.1 Rentebaten 1.317.649 972.170 1.098.173 5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten 6.211 - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten 1.364.394 1.388.794 96.316 40.534-416.624-1.001.857 Jaarverslag 2008 126 van 263

3.2.9 A.1.8 Bezoldiging van bestuurders en vergoedingen van toezichthouders 2008 Begroting 2007 2008 EUR EUR EUR College van bestuur 114.957 113.108 109.639 Raad van Toezicht 13.608 13.608 13.645 128.565 126.716 123.285 De bezoldiging van het College van het Bestuur omvat het totaal van alle brutoloon componenten. Een lid van de Raad van Toezicht ontvangt een totale vergoeding (inclusief onkostenvergoeding) van 2.160 per jaar. De voorzitter van de Raad van Toezicht ontvangt een totale vergoeding van 4.968 per jaar. 3.2.10 A.1.9 Wet openbaarmaking uit Publieke Middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) Functie Duur dienstverband in het verslagjaar Belastbaar loon Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in EUR) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in EUR) In dienst In dienst 2008 2007 2008 2007 2008 2007 vanaf tot Totaal Binnen de Alliantie Voortgezet Onderwijs zijn geen functionarissen werkzaam die een hoger gemiddeld belastbaar loon hebben dan onze ministers Jaarverslag 2008 127 van 263

4 Overige gegevens 4.1 Gegevens over de rechtspersoon Rechtspersoon St. Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het land van Maas en Waal Postadres Postbus 6618 6503 GC NIJMEGEN Bezoekadres Scherpenkampweg 21 NIJMEGEN E-mail info@alliantievo.nl Bestuursnr. 41285 Telefoon 024-3790158 Fax 024-3730162 Contactpersoon E. Meuleman, controller Telefoon 024-3790158 Fax 024-3730162 E-mail e.meuleman@alliantievo.nl St. Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het land van Maas en Waal is een bestuurlijke fusie van de volgende scholengemeenschappen: Naam scholengemeenschap Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen Dominicus Lindenholt College Pax Christi College Maaswaal College Technische school Jonkerbosch Stedelijk Gymnasium Brinnummer 20EO 14NQ 21SK 17IR 00OB 05AN 20CI De bestuurlijke fusie is per 1 januari 2002 gerealiseerd. De volgende scholengemeenschappen vormden reeds eerder een bestuurlijke eenheid onder de naam : St. Openbaar Voortgezet Onderwijs Nijmegen Naam scholengemeenschap Stedelijke Scholengemeenschap Nijmegen Lindenholt College Stedelijk Gymnasium Brinnummer 20EO 21SK 20CI De andere scholengemeenschappen waren tot 1 januari 2002 zelfstandige eenheden. Jaarverslag 2008 128 van 263

4.2 Acccountantsverklaring Jaarverslag 2008 129 van 263

Jaarverslag 2008 130 van 263

4.3 Gebeurtenissen na balansdatum De Alliantie Voortgezet Onderwijs is op statusdatum bezig, in samenwerking met de huisaccountant en in overleg met de belastingdienst, een suppletie-aangifte op te stellen voor de btw over het tijdvak 2002-2007. Deze suppletie-aangifte zal naar het zich nu laat aanzien tot een vordering op de belastingdienst leiden. Op statusdatum is onvoldoende helder wat de omvang van de vordering zal zijn en tot in welke mate de belastingdienst deze vordering zal honoreren. Dit zal onderwerp zijn van overleg dat nog gevoerd moet worden met de belastingdienst. In de jaarrekening 2008 is derhalve geen rekening gehouden met de suppletie-aangifte btw. 5 Bijlagen De accountantscontrole van Deloitte Accountants B.V. is uitgevoerd op de geconsolideerde jaarrekening van de Alliantie Voortgezet Onderwijs. In deze bijlagen zijn de individuele jaarrekeningen per resultaat verantwoordelijk eenheid binnen de Alliantie opgenomen. Op deze individuele jaarrekeningen is geen separate accountantscontrole uitgevoerd. Jaarverslag 2008 131 van 263

Jaarverslag 2008 132 van 263 5.1 SSgN 5.1.1 A.1.5 Balans SSgN per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 1.676.367 1.797.534 1.3 Financiële vaste activa - - 1.676.367 1.797.534 Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 2.293.925 1.544.165 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 310.093-104.078 1.983.832 1.648.243 3.660.199 3.445.777 2 Passiva 31-12-2008 31-12-2007 EUR EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 1.800.173 1.877.510 2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 1.800.173 1.877.510 2.3 Voorzieningen 1.083.063 825.077 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 776.963 743.190 3.660.199 3.445.777

Jaarverslag 2008 133 van 263 5.1.2 Staat van baten en lasten SSgN over 2008 Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 EUR EUR EUR 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 7.954.225 7.491.823 7.227.168 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 145.081 108.493 152.017 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden 5.268 4.500 8.441 3.5 Overige baten 456.399 383.180 459.229 Totaal baten 8.560.973 7.987.996 7.846.855 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 6.845.038 6.396.927 6.397.692 4.2 Afschrijvingen 284.271 302.856 278.089 4.3 Huisvestingslasten 651.479 554.290 572.477 4.4 Overige lasten 865.911 780.202 794.746 Totaal lasten 8.646.699 8.034.275 8.043.004 Saldo baten en lasten 85.726-46.279-196.148-5 Financiële baten en lasten 74.340 40.750 57.260 Resultaat 11.386-5.529-138.888-6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 11.386-5.529-138.888-8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 11.386-5.529-138.888-

Jaarverslag 2008 134 van 263 5.1.3 Toelichting behorende tot de balans 5.1.3.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - 5.1.3.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 1.506.340 477.568 1.028.772 73.206-147.366 954.612 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - - - - - 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - - - - - 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - 16.363-409 15.954 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - - - - - 1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.506.340 477.568 1.028.772 89.569-147.775 970.566 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 242.898 79.346 163.552 - - 16.177 147.375 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 1.650.399 1.532.340 118.059 - - 29.441 88.618 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 218.737 92.931 125.806 4.658-21.054 109.410 1.2.2.4 Schoolmeubilair 547.843 143.773 404.070 39.946-37.685 406.331 1.2.2.5 Audiovisuele middelen 195.718 126.392 69.326 45.103-29.161 85.268 1.2.2.6 Gereedschappen en machines 7.192 4.272 2.920 2.721-765 4.876 1.2.2 Inventaris en apparatuur 2.862.787 1.979.054 883.733 92.428-134.283 841.878 1.2.3.1 Transportmiddelen 1.880 1.175 705 - - 235 470 1.2.3.2 Hard-en software 569.987 473.174 96.813 68.797-62.717 102.893 1.2.3.3 Boeken - - - 9.160-1.224 7.936 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 571.867 474.349 97.518 77.957-64.176 111.299 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen - - - - - - - 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur - - - - - - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige - - - - - - - 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - - - - - Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 4.940.994 2.930.971 2.010.023 259.954-346.234 1.923.743 1.2.5 Investeringssubsidies - 212.489 212.489-96.850- - 61.963-247.376- Totaal materiële vaste activa 4.940.994 3.143.460 1.797.534 163.104-284.271 1.676.367 Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3).

Jaarverslag 2008 135 van 263 5.1.3.3 1.3 Financiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en afgeloste leningen Resultaat deelnemingen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 1.3.1 Groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.2 Andere deelnemingen - - - - - 1.3.3 Vorderingen op groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.4 Vorderingen op andere deelnemingen - - - - - 1.3.5 Vorderingen op OCW - - - - - 1.3.6 Overige effecten - - - - - 1.3.7 Overige vorderingen - - - - - - - - - - Specificatie van de effecten Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en verstrekte leningen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 1.3.6.1 Aandelen - - - - 1.3.6.2 Obligaties - - - - 1.3.6.3 Overige - - - - - - - - 5.1.3.4 1.4 Voorraden 1.4 Voorraden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.4.1.1 Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen - - 1.4.1.2 Af : Voorziening wegens oninbaarheid - - 1.4.1 Gebruiksgoederen - - 1.4.2 Vooruitbetaald op voorraden - - - -

Jaarverslag 2008 136 van 263 5.1.3.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren 1.777 2.402 1.5.2 OCW 492.327 461.214 1.5.3 Groepsmaatschappijen 1.698.324 1.000.219 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden 10.330 6.161 1.5.7.1 Personeel - 840 1.5.7.2 Overige 33.526 23.936 1.5.7 Overige vorderingen 33.526 24.776 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 57.641 49.393 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 57.641 49.393 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid - - 2.293.925 1.544.165 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari - - Onttrekking - - Dotatie - - Stand per 31 december - - 5.1.3.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties - - - - - - 1.6.3 Overige - - - - - - - - - - - - 5.1.3.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 31-12-07 1.7.1 Kasmiddelen 504 2.029 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 310.597-102.049 1.7.3 Deposito's - - 1.7.4 Overige - - Totaal liquide middelen 310.093-104.078 EUR EUR

Jaarverslag 2008 137 van 263 5.1.3.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 683.816 11.386-36.510-635.920 2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve 465.468 - - 465.468 2.1.2.2 Reserve inventaris 97.147 - - 97.147 2.1.2.3 Reserve nascholing - - - - 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT 85.000 - - 85.000 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO - - - - 2.1.2.6 Reserve Huisvesting 85.000 - - 85.000 2.1.2.7 Reserve projecten VO - - - - 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen - - - - 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds 219.158 - - 219.158 2.1.2.10 Reserve boekenfonds 123.862 - - 123.862 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa - - - - 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds - - - - 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula - - - - 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve - - - - 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering - - - - 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch - - - - 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - 1.075.635 1.075.635 2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve 118.059-29.441-88.618 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 1.877.510 1.800.173 2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - - 1.877.510 11.386-65.951-1.800.173 Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen.

5.1.3.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 265.733-265.733 83.100 36.277 - - 312.556 31.256 281.300 2.3.1.2 Voorziening BAPO 172.222-172.222 26.772 9.678 4.804-184.513 18.451 166.062 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 65.951 65.951 11.092 5.079 1.439 2.638 73.164 1.671 71.493 2.3.1.4 Overige - - - - - - - - - - Subtotaal personele voorzieningen 437.955 65.951 503.906 120.964 51.033 6.243 2.638 570.233 51.378 518.855 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen 387.122-387.122 130.349 4.641 - - 512.830 441.248 71.582 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen 387.122-387.122 130.349 4.641 - - 512.830 441.248 71.582 825.077 65.951 891.028 251.313 55.674 6.243 2.638 1.083.063 492.626 590.437 Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties. Jaarverslag 2008 138 van 263

Jaarverslag 2008 139 van 263 5.1.3.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - - - 2.4.3.1 ING bank - - - - - - 5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen - - - - - - 7,50% 2.4.3.3 BNG - - - - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - - - - - - 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen - - - - - - 2.4.4 OCW - - - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - - - - - - - - - 2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) - - - - - - - - - - 5.1.3.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen - - 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 61.253 149.132 2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen - - 2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing - - 2.5.7.2 Omzetbelasting 5.667 5.667 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 5.667 5.667 2.5.8 Schulden terzake pensioenen - - 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 35-2.5.9 Overige kortlopende schulden 35-2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt - 72.395 2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 227.198 207.623 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 482.810 308.373 2.5.10 Overlopende passiva 710.008 588.391 776.963 743.190

Jaarverslag 2008 140 van 263 5.1.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M 14.839 6.745 6.745 - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M 13.490 6.745-6.745 - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M 26.980 10.480-10.480 - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U - - - - - - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M 96.850 48.425 48.425-96.850 - Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M - - - - - - Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M - - - - - - 152.159 72.395 48.425 23.970 96.850 -

Jaarverslag 2008 141 van 263 5.1.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 5.1.5.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 6.595.469 6.095.395 6.112.392 3.1.1.2 Lumpsum materieel 868.599 836.782 825.598 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 7.464.068 6.932.177 6.937.990 3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies 23.970 120.820 32.498 3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 466.187 438.826 256.679 3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 490.157 559.646 289.177 7.954.225 7.491.823 7.227.168 5.1.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen 135.081 93.549 135.311 3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 10.000 14.944 16.707 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 145.081 108.493 152.017 3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 145.081 108.493 152.017 5.1.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - -

Jaarverslag 2008 142 van 263 5.1.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4 Baten werk in opdracht van derden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige 5.268 4.500 8.441 5.268 4.500 8.441 5.1.5.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.5.1 Verhuur - - - 3.5.2 Detachering personeel 5.667 - - 3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring - 200 495 3.5.5 Ouderbijdragen 266.082 257.480 277.534 3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen 37.839 30.000 40.790 3.5.6.2 Overige 146.811 95.500 140.410 3.5.6 Overige 184.650 125.500 181.200 456.399 383.180 459.229 5.1.5.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 5.308.389 5.789.217 4.995.646 4.1.1.2 Sociale lasten 430.773 147.300 397.353 4.1.1.3 Pensioenpremies 644.267-602.450 4.1.1 Lonen en salarissen 6.383.429 5.936.517 5.995.449 4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 123.603 97.679 87.296 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 51.033-30.401-48.311-4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 6.243-4.167- - 66.327 63.111 38.986 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 37.779 59.600 46.940 4.1.2.3 Overig 386.889 337.698 331.466 4.1.2 Overige personele lasten 490.995 460.409 417.392 6.874.424 6.396.927 6.412.841 4.1.3 Af : Uitkeringen 29.386-15.150 6.845.038 6.396.927 6.397.692

Jaarverslag 2008 143 van 263 5.1.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 147.366 146.549 137.456 4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) 409 - - 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen 147.775 146.549 137.456 4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 16.177 17.577 16.177 4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 29.441 29.442 29.441 4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 21.054 21.217 20.711 4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 37.685 38.055 36.195 4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 29.161 36.046 24.885 4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 765 868 719 4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 134.283 143.205 128.128 4.2.2.3.1 Transportmiddelen 235 236 235 4.2.2.3.2 Hard-en software 62.717 83.270 71.337 4.2.2.3.3 Boeken 1.224 - - 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 64.176 83.506 71.572 4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies 61.963-70.404-59.068- Totaal materiële vaste activa 284.271 302.856 278.089 284.271 302.856 278.089 5.1.5.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 73.550 75.000 77.617 4.3.2 Verzekeringen - - - 4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening 130.349 115.489 76.281 4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 124.399 74.485 116.197 4.3.3 Onderhoud 254.748 189.974 192.478 4.3.4 Energie en water 122.673 82.576 90.457 4.3.5 Schoonmaakkosten 192.303 195.668 190.999 4.3.6 Heffingen 6.996 11.073 10.674 4.3.7 Overige 1.209-10.253 651.479 554.290 572.477

Jaarverslag 2008 144 van 263 5.1.5.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 195.252 189.514 203.274 4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 10.745 10.300 9.754 4.4.2.2 Leermiddelen 77.297 85.100 78.164 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 88.042 95.400 87.918 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - 11.767-4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht - - - 4.4.4.2 Kosten interne leveringen 149.281 138.644 138.760 4.4.4.3 Deelnemerslasten 284.553 252.690 273.568 4.4.4.4 Automatiseringslasten 68.143 72.306 76.520 4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 12.389 7.519 7.035 4.4.4.6 Overige 68.251 24.130 19.438 4.4.4 Overige 582.617 495.289 515.321 865.911 780.202 794.746 5.1.5.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 5.1 Rentebaten 84.556 42.000 58.215 5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten - - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten 10.216 1.250 955 74.340 40.750 57.260

5.2 Dominicus College 5.2.1 A.1.5 Balans Dominicus College per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 31-12-2007 EUR EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 1.473.165 5.131.884 1.3 Financiële vaste activa - 32.825 1.473.165 5.164.709 Vlottende activa 1.4 Voorraden 2.150 265 1.5 Vorderingen 3.564.201 411.774 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 178.122-112.172 3.388.229 524.211 4.861.394 5.688.920 2 Passiva 31-12-2008 31-12-2007 EUR EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 3.196.755 3.137.723 2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 3.196.755 3.137.723 2.3 Voorzieningen 798.584 641.864 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 866.055 1.909.333 4.861.394 5.688.920 Jaarverslag 2008 145 van 263

5.2.2 Staat van baten en lasten Dominicus College over 2008 Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 EUR EUR Januari t/m december 2007 EUR 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 6.123.937 5.311.484 5.838.390 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 86.490 82.300 149.934 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden - - - 3.5 Overige baten 271.715 202.600 387.594 Totaal baten 6.482.142 5.596.384 6.375.918 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 5.181.213 4.825.018 5.410.310 4.2 Afschrijvingen 253.159 242.525 165.002 4.3 Huisvestingslasten 373.740 289.468 382.760 4.4 Overige lasten 671.109 521.870 565.678 Totaal lasten 6.479.221 5.878.881 6.523.750 Saldo baten en lasten 2.921 282.497-147.832-5 Financiële baten en lasten 106.199 137.400 33.442- Resultaat 109.120 145.097-181.274-6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 109.120 145.097-181.274-8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 109.120 145.097-181.274- Jaarverslag 2008 146 van 263

5.2.3 Toelichting behorende tot de balans 5.2.3.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - 5.2.3.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 60.036 26.159 33.877 389.509-42.961 380.425 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - - - - - 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - - - - - 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) 1.670 227 1.443 15.244-98 16.589 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - - - - - 1.2.1 Gebouwen en terreinen 61.706 26.386 35.320 404.753-43.059 397.014 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 223.086 102.771 120.315 43.582-16.129 147.768 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 793.435 754.155 39.280 - - 9.820 29.460 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 188.409 87.857 100.552 45.878-18.062 128.368 1.2.2.4 Schoolmeubilair 626.848 258.770 368.078 107.109-44.493 430.694 1.2.2.5 Audiovisuele middelen 230.973 92.427 138.546 64.273-46.598 156.221 1.2.2.6 Gereedschappen en machines 47.907 8.219 39.688 7.663-4.960 42.391 1.2.2 Inventaris en apparatuur 2.110.658 1.304.199 806.459 268.505-140.062 934.902 1.2.3.1 Transportmiddelen - - - - - - - 1.2.3.2 Hard-en software 621.607 454.142 167.465 43.822-70.038 141.249 1.2.3.3 Boeken - - - - - - - 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 621.607 454.142 167.465 43.822-70.038 141.249 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen 4.122.640-4.122.640 4.122.640- - - - 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur - - - - - - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige - - - - - - - 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen 4.122.640-4.122.640 4.122.640- - - - Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 6.916.611 1.784.727 5.131.884 3.405.560- - 253.159 1.473.165 1.2.5 Investeringssubsidies - - - - - - - Totaal materiële vaste activa 6.916.611 1.784.727 5.131.884 3.405.560- - 253.159 1.473.165 Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3). 5.2.3.3 1.3 Financiële vaste activa Jaarverslag 2008 147 van 263

1.3 Financiële vaste activa Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en afgeloste leningen Resultaat deelnemingen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 1.3.1 Groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.2 Andere deelnemingen - - - - - 1.3.3 Vorderingen op groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.4 Vorderingen op andere deelnemingen - - - - - 1.3.5 Vorderingen op OCW - - - - - 1.3.6 Overige effecten - - - - - 1.3.7 Overige vorderingen 32.825-32.825 - - 32.825-32.825 - - Specificatie van de effecten Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en verstrekte leningen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 1.3.6.1 Aandelen - - - - 1.3.6.2 Obligaties - - - - 1.3.6.3 Overige - - - - - - - - 5.2.3.4 1.4 Voorraden 1.4 Voorraden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.4.1.1 Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen 2.150 265 1.4.1.2 Af : Voorziening wegens oninbaarheid - - 1.4.1 Gebruiksgoederen 2.150 265 1.4.2 Vooruitbetaald op voorraden - - 2.150 265 Jaarverslag 2008 148 van 263

5.2.3.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren 33.867 18.086 1.5.2 OCW 372.507 333.057 1.5.3 Groepsmaatschappijen 3.090.548 - handmatig R/C 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden 3.411 4.274 1.5.7.1 Personeel - - 1.5.7.2 Overige 23.722 31.898 1.5.7 Overige vorderingen 23.722 31.898 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 42.146 28.459 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 42.146 28.459 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid 2.000 4.000 3.564.201 411.774 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari 4.000 4.000 Onttrekking 2.000 1.815 Dotatie - 1.815 Stand per 31 december 2.000 4.000 5.2.3.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties - - - - - - 1.6.3 Overige - - - - - - - - - - - - 5.2.3.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 31-12-07 1.7.1 Kasmiddelen 607 659 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 178.729-110.986 1.7.3 Deposito's - 527 1.7.4 Overige - - Totaal liquide middelen 178.122-112.172 EUR EUR Jaarverslag 2008 149 van 263

5.2.3.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 3.098.443 109.120 40.268-3.167.295 2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve - - - - 2.1.2.2 Reserve inventaris - - - - 2.1.2.3 Reserve nascholing - - - - 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT - - - - 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO - - - - 2.1.2.6 Reserve Huisvesting - - - - 2.1.2.7 Reserve projecten VO - - - - 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen - - - - 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds - - - - 2.1.2.10 Reserve boekenfonds - - - - 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa - - - - 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds - - - - 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula - - - - 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve - - - - 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering - - - - 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch - - - - 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - - - 2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve 39.280-9.820-29.460 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 3.137.723 3.196.755 2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - - 3.137.723 109.120 50.088-3.196.755 Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. Jaarverslag 2008 150 van 263

5.2.3.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 150.115-150.115 43.278 16.170 - - 177.223 17.722 159.501 2.3.1.2 Voorziening BAPO 149.181-149.181 44.443 13.557 32.439-147.628 14.763 132.865 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 50.088 50.088 9.600 13.029 2.775 2.004 45.888 378 45.510 2.3.1.4 Overige 14.790-14.790 - - - - 14.790 7.395 7.395 Subtotaal personele voorzieningen 314.086 50.088 364.174 97.321 42.756 35.214 2.004 385.529 40.258 345.271 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen 327.778-327.778 85.277 - - - 413.055 208.919 204.136 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen 327.778-327.778 85.277 - - - 413.055 208.919 204.136 641.864 50.088 691.952 182.598 42.756 35.214 2.004 798.584 249.177 549.407 Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties. Jaarverslag 2008 151 van 263

5.2.3.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - - - 2.4.3.1 ING bank - - - - - - 5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen - - - - - - 7,50% 2.4.3.3 BNG 32.820-32.820 - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - - - - - - 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen 32.820-32.820 - - - 2.4.4 OCW - - - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - - - 32.820-32.820 - - - 2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) 32.820 - - - 32.820 - - - 5.2.3.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen - 32.820 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 95.200 64.993 2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen - 1.540.629 2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing - - 2.5.7.2 Omzetbelasting 25.512 8.629 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 25.512 8.629 2.5.8 Schulden terzake pensioenen - - 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 33.713 101.334 2.5.9 Overige kortlopende schulden 33.713 101.334 2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt - 31.500 2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 169.588 164.921 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 542.042 35.493-2.5.10 Overlopende passiva 711.630 160.928 866.055 1.909.333 Jaarverslag 2008 152 van 263

5.2.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M - - - - - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M - - - - - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U - - - - - - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M 63.000 31.500 31.500 63.000 - - Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M - - - - - - Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M - - - - - - 63.000 31.500 31.500 63.000 - - Jaarverslag 2008 153 van 263

5.2.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 5.2.5.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 5.006.215 4.436.291 4.843.058 3.1.1.2 Lumpsum materieel 527.706 487.229 573.704 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 5.533.921 4.923.520 5.416.762 3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies 63.000 63.000 63.000 3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 527.016 324.964 358.628 3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 590.016 387.964 421.628 6.123.937 5.311.484 5.838.390 5.2.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen 84.193 80.000 145.334 3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 2.297 2.300 4.600 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 86.490 82.300 149.934 3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 86.490 82.300 149.934 5.2.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - - 5.2.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden Jaarverslag 2008 154 van 263

Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige - - - - - - 5.2.5.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.5.1 Verhuur - - - 3.5.2 Detachering personeel 19.286 35.000 36.633 3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring - - - 3.5.5 Ouderbijdragen 174.913 144.000 140.623 3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen 64.749 15.000 199.380 3.5.6.2 Overige 12.767 8.600 10.958 3.5.6 Overige 77.516 23.600 210.338 271.715 202.600 387.594 5.2.5.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 4.070.471 4.440.013 4.239.614 4.1.1.2 Sociale lasten 319.714 112.913 323.770 4.1.1.3 Pensioenpremies 490.918-510.381 4.1.1 Lonen en salarissen 4.881.103 4.552.926 5.073.765 4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 99.325 41.882 47.237 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 42.756-24.182-70.726-4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 35.214- - 4.006-21.355 17.700 27.495-4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 66.725 77.435 130.191 4.1.2.3 Overig 241.582 176.957 248.326 4.1.2 Overige personele lasten 329.662 272.092 351.022 5.210.765 4.825.018 5.424.787 4.1.3 Af : Uitkeringen 29.552-14.477 5.181.213 4.825.018 5.410.310 Jaarverslag 2008 155 van 263

5.2.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 42.961 29.591 12.168 4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) 98 56 90 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen 43.059 29.647 12.258 4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 16.129 14.858 14.067 4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 9.820 11.612 10.865 4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 18.062 19.253 13.077 4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 44.493 46.627 36.101 4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 46.598 40.253 27.298 4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 4.960 3.892 1.642 4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 140.062 136.495 103.050 4.2.2.3.1 Transportmiddelen - - - 4.2.2.3.2 Hard-en software 70.038 76.383 50.974 4.2.2.3.3 Boeken - - - 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 70.038 76.383 50.974 4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies - - 1.280- Totaal materiële vaste activa 253.159 242.525 165.002 253.159 242.525 165.002 5.2.5.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 32.522-2.862 4.3.2 Verzekeringen - - - 4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening 85.277 15.268 45.060 4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 36.501 29.300 32.977 4.3.3 Onderhoud 121.778 44.568 78.037 4.3.4 Energie en water 77.558 101.600 111.176 4.3.5 Schoonmaakkosten 122.125 132.200 137.950 4.3.6 Heffingen 4.668 3.800 8.479 4.3.7 Overige 15.089 7.300 44.256 373.740 289.468 382.760 Jaarverslag 2008 156 van 263

5.2.5.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 173.610 167.500 171.691 4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 30.864 12.000 13.735 4.4.2.2 Leermiddelen 87.778 54.500 89.200 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 118.642 66.500 102.935 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - - 4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht - - - 4.4.4.2 Kosten interne leveringen 193.398 98.470 108.335 4.4.4.3 Deelnemerslasten 98.285 72.300 62.258 4.4.4.4 Automatiseringslasten 72.816 78.300 75.686 4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 3.947 4.800 4.236 4.4.4.6 Overige 10.411 34.000 40.536 4.4.4 Overige 378.857 287.870 291.052 671.109 521.870 565.678 5.2.5.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 5.1 Rentebaten 158.153 139.700 25.648 5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten - - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten 51.954 2.300 59.090 106.199 137.400 33.442- Jaarverslag 2008 157 van 263

5.3 Flex College 5.3.1 A.1.5 Balans Flex College per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 718.219 768.715 1.3 Financiële vaste activa - - 718.219 768.715 Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 669.881 2.209.917 1.6 Effecten 566.654 549.754 1.7 Liquide middelen 1.121.849-2.358.384 2.759.671 3.076.603 3.528.386 2 Passiva 31-12-2008 31-12-2007 EUR EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 1.621.161 1.828.225 2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 1.621.161 1.828.225 2.3 Voorzieningen 1.208.088 1.163.418 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 247.354 536.743 3.076.603 3.528.386 Jaarverslag 2008 158 van 263

5.3.2 Staat van baten en lasten Flex College over 2008 3 Baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 EUR EUR EUR 3.1 Rijksbijdragen 1.418.842 1.269.659-3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 561.237 512.700-3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden 810 3.000-3.5 Overige baten 420.378 472.791 - Totaal baten 2.401.267 2.258.150-4 Lasten 4.1 Personeelslasten 1.888.994 1.742.462-4.2 Afschrijvingen 188.931 215.201-4.3 Huisvestingslasten 355.765 388.465-4.4 Overige lasten 240.037 285.813 - Totaal lasten 2.673.727 2.631.940 - Saldo baten en lasten 272.460-373.790- - 5 Financiële baten en lasten 67.620 82.394 - Resultaat 204.840-291.396- - 6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 204.840-291.396- - 8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 204.840-291.396- - Jaarverslag 2008 159 van 263

5.3.3 Toelichting behorende tot de balans 5.3.3.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - 5.3.3.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 463.116 324.801 138.315 282.042-38.397 381.960 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - - - - - 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - - - - - 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - - - - - 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - - - - - 1.2.1 Gebouwen en terreinen 463.116 324.801 138.315 282.042-38.397 381.960 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 188.872 74.652 114.220 - - 12.579 101.641 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 397.667 220.926 176.741 - - 44.185 132.556 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 53.696 27.429 26.267 2.201-5.331 23.137 1.2.2.4 Schoolmeubilair 173.325 47.069 126.256 - - 11.544 114.712 1.2.2.5 Audiovisuele middelen 22.181 21.646 535 - - 535-1.2.2.6 Gereedschappen en machines 471.659 336.608 135.051 4.156-42.686 96.521 1.2.2 Inventaris en apparatuur 1.307.400 728.330 579.070 6.357-116.860 468.567 1.2.3.1 Transportmiddelen - - - - - - - 1.2.3.2 Hard-en software 261.164 209.834 51.330 2.475-38.580 15.225 1.2.3.3 Boeken - - - 26.593-2.554 24.039 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 261.164 209.834 51.330 29.068-41.134 39.264 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen - - - - - - - 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur - - - - - - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige - - - - - - - 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - - - - - Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 2.031.680 1.262.965 768.715 317.467-196.391 889.791 1.2.5 Investeringssubsidies - - - 179.032- - 7.460-171.572- Totaal materiële vaste activa 2.031.680 1.262.965 768.715 138.435-188.931 718.219 Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3). Jaarverslag 2008 160 van 263

5.3.3.3 1.3 Financiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en afgeloste leningen Resultaat deelnemingen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 1.3.1 Groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.2 Andere deelnemingen - - - - - 1.3.3 Vorderingen op groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.4 Vorderingen op andere deelnemingen - - - - - 1.3.5 Vorderingen op OCW - - - - - 1.3.6 Overige effecten - - - - - 1.3.7 Overige vorderingen - - - - - - - - - - Specificatie van de effecten Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en verstrekte leningen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 1.3.6.1 Aandelen - - - - 1.3.6.2 Obligaties - - - - 1.3.6.3 Overige - - - - - - - - 5.3.3.4 1.4 Voorraden 1.4 Voorraden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.4.1.1 Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen - - 1.4.1.2 Af : Voorziening wegens oninbaarheid - - 1.4.1 Gebruiksgoederen - - 1.4.2 Vooruitbetaald op voorraden - - - - Jaarverslag 2008 161 van 263

5.3.3.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren - - 1.5.2 OCW 81.123 116.299 1.5.3 Groepsmaatschappijen 117.680 2.030.353 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden 36.140 36.693 1.5.7.1 Personeel - - 1.5.7.2 Overige 422.352 16.833 1.5.7 Overige vorderingen 422.352 16.833 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 15.497 12.650 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 15.497 12.650 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid 2.911 2.911 669.881 2.209.917 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari 2.911 2.911 Onttrekking - - Dotatie - - Stand per 31 december 2.911 2.911 5.3.3.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties 549.754 9.410 559.164 7.490-566.654 1.6.3 Overige - - - - - - 549.754 9.410 559.164 7.490-566.654 5.3.3.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 31-12-07 1.7.1 Kasmiddelen 588-1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.121.261-1.7.3 Deposito's - - 1.7.4 Overige - - Totaal liquide middelen 1.121.849 - EUR EUR Jaarverslag 2008 162 van 263

5.3.3.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 163.685-41.961 205.646 2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve 158.919 - - 158.919 2.1.2.2 Reserve inventaris 71.010 - - 71.010 2.1.2.3 Reserve nascholing - - - - 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT 96.117 - - 96.117 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO - - - - 2.1.2.6 Reserve Huisvesting - - - - 2.1.2.7 Reserve projecten VO - - - - 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen - - - - 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds 2.828 - - 2.828 2.1.2.10 Reserve boekenfonds - - - - 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa - - - - 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds - - - - 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula - - - - 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve - - - - 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering - - - - 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch 1.158.925 204.840- - 954.085 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - 1.487.799 1.282.959 2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve 176.741-44.185-132.556 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 1.828.225 1.621.161 2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - - 1.828.225 204.840-2.224-1.621.161 Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. Jaarverslag 2008 163 van 263

5.3.3.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 91.958-91.958 8.140 20.969 - - 79.129 7.913 71.216 2.3.1.2 Voorziening BAPO 53.768-53.768 7.603-18.854-42.517 4.252 38.265 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 11.634 11.634 2.650-226 465 14.523 363 14.160 2.3.1.4 Overige - - - - - - - - - - Subtotaal personele voorzieningen 145.726 11.634 157.360 18.394 20.969 19.081 465 136.169 12.528 123.641 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen - - - - - - - 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen 1.017.692-1.017.692 60.000 5.773 - - 1.071.919 360.981 710.938 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen 1.017.692-1.017.692 60.000 5.773 - - 1.071.919 360.981 710.938 1.163.418 11.634 1.175.052 78.394 26.742 19.081 465 1.208.088 373.509 834.579 Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties. Jaarverslag 2008 164 van 263

5.3.3.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - - - 2.4.3.1 ING bank - - - - - - 5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen - - - - - - 7,50% 2.4.3.3 BNG - - - - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - - - - - - 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen - - - - - - 2.4.4 OCW - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - - - - - - - 2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) - - - - - - - - 5.3.3.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen - - 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 96.713-2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen - - 2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing - - 2.5.7.2 Omzetbelasting 6.369 1.866 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 6.369 1.866 2.5.8 Schulden terzake pensioenen - - 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 1.066 9.469 2.5.9 Overige kortlopende schulden 1.066 9.469 2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 66.259 245.290 2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 55.721 61.965 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 21.226 218.153 2.5.10 Overlopende passiva 143.206 525.408 247.354 536.743 Jaarverslag 2008 165 van 263

5.3.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M 29.959 29.959 - - - 29.959 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M 36.562 36.562 - - - 36.562 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M 262-262- - - - 262- Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U 154.020- - - 154.020- - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U 540.716 333.051 - - 333.051 - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M - - - - - - Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M - - - - - - Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M - - - - - - - 606.975 245.290 - - 179.031 66.259 Jaarverslag 2008 166 van 263

5.3.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 5.3.5.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 1.046.465 996.907-3.1.1.2 Lumpsum materieel 178.888 172.191-3.1.1 Rijksbijdrage OCW 1.225.353 1.169.098-3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies - - - 3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 193.489 100.561-3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 193.489 100.561-1.418.842 1.269.659-5.3.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen 228.036 213.200-3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 333.201 299.500-3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 561.237 512.700-3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 561.237 512.700-5.3.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - - Jaarverslag 2008 167 van 263

5.3.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4 Baten werk in opdracht van derden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige 810 3.000-810 3.000-5.3.5.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.5.1 Verhuur 194.093 159.250-3.5.2 Detachering personeel 52.896 79.735-3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring - - - 3.5.5 Ouderbijdragen 29.142 46.155-3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen - - - 3.5.6.2 Overige 144.247 187.651-3.5.6 Overige 144.247 187.651-420.378 472.791-5.3.5.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 1.404.741 1.568.975-4.1.1.2 Sociale lasten 99.688 39.900-4.1.1.3 Pensioenpremies 167.516 - - 4.1.1 Lonen en salarissen 1.671.945 1.608.875-4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 18.859 26.116-4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 20.969-3.424- - 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 19.081-12.408- - 21.191-10.284-4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 92.134 72.335-4.1.2.3 Overig 146.106 50.968-4.1.2 Overige personele lasten 217.049 133.587-1.888.994 1.742.462-4.1.3 Af : Uitkeringen - - - 1.888.994 1.742.462 - Jaarverslag 2008 168 van 263

5.3.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa - - - 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 38.397 67.840-4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen 38.397 67.840-4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 12.579 12.591-4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 44.185 44.185-4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 5.331 5.464-4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 11.544 11.555-4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 535 535-4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 42.686 42.842-4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 116.860 117.173-4.2.2.3.1 Transportmiddelen - - - 4.2.2.3.2 Hard-en software 38.580 40.692-4.2.2.3.3 Boeken 2.554 - - 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 41.134 40.692-4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies 7.460-10.503- - Totaal materiële vaste activa 188.931 215.201-188.931 215.201-5.3.5.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 20.919 4.500-4.3.2 Verzekeringen - - - 4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening 60.000 114.290-4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 56.955 61.417-4.3.3 Onderhoud 116.955 175.707-4.3.4 Energie en water 102.798 112.048-4.3.5 Schoonmaakkosten 88.803 66.830-4.3.6 Heffingen 8.688 6.180-4.3.7 Overige 17.602 23.200-355.765 388.465 - Jaarverslag 2008 169 van 263

5.3.5.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 68.878 74.804-4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 3.860 14.500-4.4.2.2 Leermiddelen 34.757 30.000-4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 38.617 44.500-4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - - 4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht - - - 4.4.4.2 Kosten interne leveringen 24.507 23.382-4.4.4.3 Deelnemerslasten 9.049 54.727-4.4.4.4 Automatiseringslasten 74.673 50.000-4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 612 2.600-4.4.4.6 Overige 23.701 35.800-4.4.4 Overige 132.542 166.509-240.037 285.813-5.3.5.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 5.1 Rentebaten 74.645 82.580-5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten 7.490 - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten 14.515 186-67.620 82.394 - Jaarverslag 2008 170 van 263

5.4 Mondial College 5.4.1 A.1.5 Balans Mondial College per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 31-12-2007 EUR EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 2.231.689 2.446.637 1.3 Financiële vaste activa 18.877 23.597 2.250.566 2.470.234 Vlottende activa 1.4 Voorraden 5.920 7.226 1.5 Vorderingen 5.669.660 3.172.569 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 283.838 2.707.266 5.959.418 5.887.061 8.209.984 8.357.295 2 Passiva 31-12-2008 31-12-2007 EUR EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 4.158.759 4.277.667 2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 4.158.759 4.277.667 2.3 Voorzieningen 2.583.971 2.355.902 2.4 Langlopende schulden 14.158 18.878 2.5 Kortlopende schulden 1.453.096 1.704.848 8.209.984 8.357.295 Jaarverslag 2008 171 van 263

5.4.2 Staat van baten en lasten Mondial College over 2008 Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 EUR EUR Juli t/m december 2007 EUR 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 13.779.851 12.573.049 6.089.527 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 488.882 266.440 353.036 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden 15.155 18.800 4.345 3.5 Overige baten 622.862 777.968 389.320 Totaal baten 14.906.750 13.636.257 6.836.227 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 11.525.284 10.923.906 5.265.871 4.2 Afschrijvingen 631.620 516.063 324.399 4.3 Huisvestingslasten 1.339.771 960.037 528.191 4.4 Overige lasten 1.704.878 1.650.980 910.318 Totaal lasten 15.201.553 14.050.985 7.028.778 Saldo baten en lasten 294.803-414.728-192.551-5 Financiële baten en lasten 295.011 153.847 124.129 Resultaat 208 260.881-68.422-6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 208 260.881-68.422-8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 208 260.881-68.422- Jaarverslag 2008 172 van 263

5.4.3 Toelichting behorende tot de balans 5.4.3.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - Jaarverslag 2008 173 van 263

5.4.3.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 587.135 168.643 418.492 14.450-78.974 353.968 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - - - - - 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - - - - - 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) 1.303.136 715.735 587.401 - - 158.319 429.082 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - - - - - 1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.890.271 884.378 1.005.893 14.450-237.293 783.050 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 356.301 95.895 260.406 163.446-65.590 358.262 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 1.353.175 1.130.572 222.603 - - 60.953 161.650 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 363.451 183.605 179.846 4.367 7.830 34.886 141.497 1.2.2.4 Schoolmeubilair 816.600 273.395 543.205 27.478 4.672 55.711 510.300 1.2.2.5 Audiovisuele middelen 121.335 81.664 39.671 5.836 3.122 12.000 30.385 1.2.2.6 Gereedschappen en machines 426.990 160.831 266.159 9.856-41.828 234.187 1.2.2 Inventaris en apparatuur 3.437.852 1.925.962 1.511.890 210.983 15.624 270.968 1.436.281 1.2.3.1 Transportmiddelen 7.150 4.990 2.160 - - 894 1.266 1.2.3.2 Hard-en software 1.343.585 962.169 381.416 169.800 13.189 207.446 330.581 1.2.3.3 Boeken 3.818 2.143 1.675 - - 955 720 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 1.354.553 969.302 385.251 169.800 13.189 209.295 332.567 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen 28.404-28.404 133.152 - - 161.556 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur 38.587-38.587 38.587- - - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige 50.109-50.109 44.313- - - 5.796 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen 117.100-117.100 50.252 - - 167.352 Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 6.799.776 3.779.642 3.020.134 445.485 28.813 717.556 2.719.250 1.2.5 Investeringssubsidies - 573.497 573.497- - - 85.936-487.561- Totaal materiële vaste activa 6.799.776 4.353.139 2.446.637 445.485 28.813 631.620 2.231.689 Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3). De desinvesteringen houden verband met de verhuizing van het vmbo-t van de Dennenstraat naar de Energieweg 35. De gebouwgerelateerde activa, alsmede de activa die niet meer aanwezig waren of niet mee zijn verhuisd omdat deze geen gebruikswaarde meer hadden, zijn hierbij gedesinvesteerd. Jaarverslag 2008 174 van 263

5.4.3.3 1.3 Financiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en afgeloste leningen Resultaat deelnemingen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 1.3.1 Groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.2 Andere deelnemingen - - - - - 1.3.3 Vorderingen op groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.4 Vorderingen op andere deelnemingen - - - - - 1.3.5 Vorderingen op OCW - - - - - 1.3.6 Overige effecten - - - - - 1.3.7 Overige vorderingen 23.597-4.720-18.877 23.597-4.720-18.877 Specificatie van de effecten Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en verstrekte leningen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 1.3.6.1 Aandelen - - - - 1.3.6.2 Obligaties - - - - 1.3.6.3 Overige - - - - - - - - 5.4.3.4 1.4 Voorraden 1.4 Voorraden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.4.1.1 Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen 5.920 7.226 1.4.1.2 Af : Voorziening wegens oninbaarheid - - 1.4.1 Gebruiksgoederen 5.920 7.226 1.4.2 Vooruitbetaald op voorraden - - 5.920 7.226 Jaarverslag 2008 175 van 263

5.4.3.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren 83.810 223.142 1.5.2 OCW 870.342 813.114 1.5.3 Groepsmaatschappijen 4.592.324 1.965.498 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden 47.599 25.816 1.5.7.1 Personeel - - 1.5.7.2 Overige 28.415 70.179 1.5.7 Overige vorderingen 28.415 70.179 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 47.497 75.155 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 47.497 75.155 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid 327 335 5.669.660 3.172.569 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari 335 335 Onttrekking 8 - Dotatie - - Stand per 31 december 327 335 5.4.3.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties - - - - - - 1.6.3 Overige - - - - - - - - - - - - 5.4.3.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 1.7.1 Kasmiddelen 6.270 2.569 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 277.567 2.704.696 1.7.3 Deposito's 1 1 1.7.4 Overige - - Totaal liquide middelen 283.838 2.707.266 EUR 31-12-07 EUR Jaarverslag 2008 176 van 263

5.4.3.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 2.843.191 208 58.163-2.785.236 2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve 1.107.690 - - 1.107.690 2.1.2.2 Reserve inventaris - - - - 2.1.2.3 Reserve nascholing 50.000 - - 50.000 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT - - - - 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO - - - - 2.1.2.6 Reserve Huisvesting - - - - 2.1.2.7 Reserve projecten VO - - - - 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen - - - - 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds 30.189 - - 30.189 2.1.2.10 Reserve boekenfonds 18.425 - - 18.425 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa 5.570 - - 5.570 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds - - - - 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula - - - - 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve - - - - 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering - - - - 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch - - - - 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - 1.211.874 1.211.874 2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve 222.602-60.953-161.649 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 4.277.667 4.158.759 2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - 4.277.667 208 119.116-4.158.759 Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. Jaarverslag 2008 177 van 263

5.4.3.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 432.550-432.550 112.817 88.602 - - 456.765 45.677 411.089 2.3.1.2 Voorziening BAPO 285.225-285.225 30.952 14.121 23.266-278.790 27.879 250.911 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 119.116 119.116 29.814 16.949 16.126 4.765 120.620 1.497 119.123 2.3.1.4 Overige - - - - - - - - - - Subtotaal personele voorzieningen 717.775 119.116 836.891 173.584 119.672 39.392 4.765 856.175 75.053 781.123 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen - - - - - 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen 1.638.127-1.638.127 100.000 10.331 - - 1.727.796 290.897 1.436.899 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen 1.638.127-1.638.127 100.000 10.331 - - 1.727.796 290.897 1.436.899 2.355.902 119.116 2.475.018 273.584 130.003 39.392 4.765 2.583.971 365.950 2.218.022 Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties. Jaarverslag 2008 178 van 263

5.4.3.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - 2.4.3.1 ING bank - - - - 5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen 23.597 4.720 18.877 4.719 14.158 7,50% 2.4.3.3 BNG - - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - - - - 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen 23.597-4.720 18.877 4.719 14.158 2.4.4 OCW - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - 23.597-4.720 18.877 4.719 14.158 2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) 4.719 4.719 18.878-4.720 14.158 4.719 14.158 5.4.3.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen 4.719 4.719 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 382.565 444.687 2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen - - 2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing - - 2.5.7.2 Omzetbelasting 27.443 27.443 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 27.443 27.443 2.5.8 Schulden terzake pensioenen - - 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 115.314 98.908 2.5.9 Overige kortlopende schulden 115.314 98.908 2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 304.020 393.252 2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 367.530 296.579 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 251.505 439.260 2.5.10 Overlopende passiva 923.055 1.129.091 1.453.096 1.704.848 Jaarverslag 2008 179 van 263

5.4.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M - - - - - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M - - - - - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M 164.232 164.232-164.232 - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U 451.200 154.020 - - - 154.020 Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U - - - - - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M 150.000 75.000 75.000 - - 150.000 Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M - - - - - - Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M - - - - - - 765.432 393.252 75.000 164.232-304.020 Jaarverslag 2008 180 van 263

5.4.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 5.4.5.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 11.661.788 10.890.096 5.275.061 3.1.1.2 Lumpsum materieel 1.625.059 1.568.953 810.184 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 13.286.847 12.459.049 6.085.246 3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies 164.232 113.000-3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 328.772 1.000 4.281 3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 493.004 114.000 4.281 13.779.851 12.573.049 6.089.527 5.4.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen 243.222 201.440 202.244 3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 245.660 65.000 150.793 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 488.882 266.440 353.036 3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 488.882 266.440 353.036 5.4.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - - Jaarverslag 2008 181 van 263

5.4.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4 Baten werk in opdracht van derden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige 15.155 18.800 4.345 15.155 18.800 4.345 5.4.5.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 3.5.1 Verhuur 9.756 65.750 24.757 3.5.2 Detachering personeel 15.243 10.000 30.680 3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring 4.874 8.000 3.194 3.5.5 Ouderbijdragen 280.451 524.753 168.808 3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen 23.947 20.000 18.943 3.5.6.2 Overige 288.591 149.465 142.937 3.5.6 Overige 312.538 169.465 161.880 622.862 777.968 389.320 5.4.5.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 8.933.862 9.793.543 4.141.806 4.1.1.2 Sociale lasten 798.282 249.056 319.323 4.1.1.3 Pensioenpremies 1.054.181-480.395 4.1.1 Lonen en salarissen 10.786.325 10.042.600 4.941.524 4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 178.348 138.165 58.017 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 119.672-64.188-65.033-4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 39.392- - - 19.284 73.977 7.016-4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 143.618 99.050 115.430 4.1.2.3 Overig 601.610 708.279 240.744 4.1.2 Overige personele lasten 764.512 881.306 349.158 11.550.837 10.923.906 5.290.682 4.1.3 Af : Uitkeringen 25.553-24.811 11.525.284 10.923.906 5.265.871 Jaarverslag 2008 182 van 263

5.4.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 78.974 103.128 47.300 4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) 158.319 6.011 67.882 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen 237.293 109.139 115.182 4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 65.590 47.771 23.519 4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 60.953 55.650 41.567 4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 34.886 37.330 17.001 4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 55.711 54.657 27.253 4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 12.000 12.228 5.315 4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 41.828 38.187 36.656 4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 270.968 245.823 151.311 4.2.2.3.1 Transportmiddelen 894 894 372 4.2.2.3.2 Hard-en software 207.446 220.255 99.280 4.2.2.3.3 Boeken 955 954 398 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 209.295 222.104 100.050 4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies 85.936-61.003-42.144- Totaal materiële vaste activa 631.620 516.063 324.399 631.620 516.063 324.399 5.4.5.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 319.115 151.365 57.630 4.3.2 Verzekeringen - - - 4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening 100.000 120.541 118.352 4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 113.258 164.051 62.372 4.3.3 Onderhoud 213.258 284.592 180.724 4.3.4 Energie en water 197.584 178.066 129.715 4.3.5 Schoonmaakkosten 250.589 248.551 135.828 4.3.6 Heffingen 19.239 15.029 4.474 4.3.7 Overige 339.986 82.434 19.820 1.339.771 960.037 528.191 Jaarverslag 2008 183 van 263

5.4.5.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 469.761 262.122 168.087 4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 87.426 96.218 30.557 4.4.2.2 Leermiddelen 213.522 172.562 112.104 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 300.948 268.780 142.660 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - - 4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht - 6.400-4.4.4.2 Kosten interne leveringen 265.737 249.181 195.142 4.4.4.3 Deelnemerslasten 311.140 538.094 167.601 4.4.4.4 Automatiseringslasten 193.149 149.443 65.268 4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 8.644 7.792 2.962 4.4.4.6 Overige 155.499 169.168 168.598 4.4.4 Overige 934.169 1.120.078 599.571 1.704.878 1.650.980 910.318 5.4.5.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Juli t/m december 2007 5.1 Rentebaten 307.344 157.170 125.629 5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten - - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten 12.333 3.323 1.500 295.011 153.847 124.129 Jaarverslag 2008 184 van 263

5.5 Pax Chrsiti College 5.5.1 A.1.5 Balans Pax Chrsiti College per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 2.869.624 1.557.604 1.3 Financiële vaste activa - - 2.869.624 1.557.604 Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 998.564 5.564.851 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 42.338 138.815 1.040.902 5.703.666 3.910.526 7.261.270 2 Passiva 31-12-2008 31-12-2007 EUR EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 1.339.194 1.428.348 2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 1.339.194 1.428.348 2.3 Voorzieningen 850.202 1.149.680 2.4 Langlopende schulden 531-459.453 2.5 Kortlopende schulden 1.721.661 4.223.789 3.910.526 7.261.270 Jaarverslag 2008 185 van 263

5.5.2 Staat van baten en lasten Pax Christi College over 2008 Januari t/m december 2008 EUR Begroting Januari t/m december 2008 EUR Januari t/m december 2007 EUR 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 14.023.574 12.971.826 13.146.806 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 23.244 18.000 17.456 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden 5.000 5.000 1.060 3.5 Overige baten 580.311 446.000 518.092 Totaal baten 14.632.129 13.440.826 13.683.415 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 12.048.810 10.922.723 11.139.694 4.2 Afschrijvingen 355.598 461.562 281.363 4.3 Huisvestingslasten 784.281 708.000 908.364 4.4 Overige lasten 1.456.370 1.253.749 1.356.167 Totaal lasten 14.645.059 13.346.035 13.685.588 Saldo baten en lasten 12.930-94.791 2.174-5 Financiële baten en lasten 64.302 72.000 191.111 Resultaat 51.372 166.791 188.938 6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 51.372 166.791 188.938 8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 51.372 166.791 188.938 Jaarverslag 2008 186 van 263

5.5.3 Toelichting behorende tot de balans 5.5.3.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - 5.5.3.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 100.242-100.242 4.401.417-202.405 4.299.254 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - - - - - 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - - - - - 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - - - - - 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - - - - - 1.2.1 Gebouwen en terreinen 100.242-100.242 4.401.417-202.405 4.299.254 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 226.485 97.256 129.229 36.504-12.777 152.956 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 - - - - - - - 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 770.026 420.680 349.346 17.776-55.708 311.414 1.2.2.4 Schoolmeubilair 1.121.369 551.895 569.474 61.777-55.854 575.397 1.2.2.5 Audiovisuele middelen 142.437 78.650 63.787 7.144-21.755 49.176 1.2.2.6 Gereedschappen en machines 412.708 316.513 96.195 5.594-16.256 85.533 1.2.2 Inventaris en apparatuur 2.673.025 1.464.994 1.208.031 128.795-162.350 1.174.476 1.2.3.1 Transportmiddelen 10.000 6.146 3.854 - - 1.250 2.604 1.2.3.2 Hard-en software 685.959 415.238 270.721 161.385-130.532 301.574 1.2.3.3 Boeken - - - - - - - 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 695.959 421.384 274.575 161.385-131.782 304.178 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen - - - 70.818 - - 70.818 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur 12.256-12.256 12.256- - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige - - - - - - - 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen 12.256-12.256 58.562 - - 70.818 Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 3.481.482 1.886.378 1.595.104 4.750.159-496.537 5.848.726 1.2.5 Investeringssubsidies - 37.500 37.500-3.082.541- - 140.939-2.979.102- Totaal materiële vaste activa 3.481.482 1.923.878 1.557.604 1.667.618-355.598 2.869.624 Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3). Jaarverslag 2008 187 van 263

5.5.3.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren 18.057 66.811 1.5.2 OCW 897.102 853.020 1.5.3 Groepsmaatschappijen - 3.297.198 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden - 1.282.699 1.5.7.1 Personeel 100-1.5.7.2 Overige 42.667 31.872 1.5.7 Overige vorderingen 42.767 31.872 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 52.655 42.237 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 52.655 42.237 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid 12.017 8.986 998.564 5.564.851 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari 8.986 7.501 Onttrekking 569 2.115 Dotatie 3.600 3.600 Stand per 31 december 12.017 8.986 5.5.3.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties - - - - - - 1.6.3 Overige - - - - - - - - - - - - 5.5.3.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 31-12-07 1.7.1 Kasmiddelen 104 69 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 42.234 138.376 1.7.3 Deposito's - 370 1.7.4 Overige - - Totaal liquide middelen 42.338 138.815 EUR EUR Jaarverslag 2008 189 van 263

5.5.3.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 114.867 15.799 140.526-9.860-2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve 568.815 31.457-600.272 2.1.2.2 Reserve inventaris 73.777 1.667- - 72.110 2.1.2.3 Reserve nascholing - - - - 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT - - - - 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO 53.217 2.217- - 51.000 2.1.2.6 Reserve Huisvesting - - - - 2.1.2.7 Reserve projecten VO 13.125 - - 13.125 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen 146.724 - - 146.724 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds - - - - 2.1.2.10 Reserve boekenfonds - - - - 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa - - - - 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds - - - - 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula - - - - 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve 433.823 - - 433.823 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering 24.000 8.000-32.000 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch - - - - 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - 1.313.481 1.349.054 2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve - - - - 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 1.428.348 1.339.194 2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - - 1.428.348 51.372 140.526-1.339.194 Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. Jaarverslag 2008 190 van 263

5.5.3.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 167.586-167.586 19.010 56.746 - - 129.850 12.985 116.865 2.3.1.2 Voorziening BAPO 294.045-294.045 52.427 15.617 20.253-310.602 31.060 279.542 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 140.526 140.526 34.209 25.163 11.990 5.621 143.204 1.552 141.652 2.3.1.4 Overige - - - - - - - - - - Subtotaal personele voorzieningen 461.631 140.526 602.157 105.646 97.526 32.242 5.621 583.656 45.597 538.059 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen 688.049-688.049 200.000 621.503 - - 266.546-266.546 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen 688.049-688.049 200.000 621.503 - - 266.546-266.546 1.149.680 140.526 1.290.206 305.646 719.029 32.242 5.621 850.202 45.597 804.605 Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties. Jaarverslag 2008 191 van 263

5.5.3.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - - - 2.4.3.1 ING bank 482.142-482.673 531- - 531-5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen - - - - - - 7,50% 2.4.3.3 BNG - - - - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - - - - - - 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen 482.142-482.673 531- - 531-2.4.4 OCW - - - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - - - 482.142-482.673 531- - 531-2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) 22.689 - - - 459.453-482.673 531- - 531-5.5.3.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen - 22.689 wegboeken!!!! 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 177.854 651.762 2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen 741.404-2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing - - 2.5.7.2 Omzetbelasting 4.516 4.516 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 4.516 4.516 2.5.8 Schulden terzake pensioenen - - 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 53.456 35.749 2.5.9 Overige kortlopende schulden 53.456 35.749 2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt - 2.461.498 2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 382.232 357.193 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 362.199 690.382 2.5.10 Overlopende passiva 744.431 3.509.073 1.721.661 4.223.789 Jaarverslag 2008 192 van 263

5.5.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M 61.028 61.028 - - 61.028 - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M 55.480 55.480 - - 55.480 - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M 110.960 110.960 - - 110.960 - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U 528.060 528.060 - - 528.060 - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U 1.705.969 1.705.970 - - 1.705.970 - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U - - - - - - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M - - - - - - Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M - - - - - - Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M - - - - - - - 2.461.497 2.461.498 - - 2.461.498 - Jaarverslag 2008 193 van 263

5.5.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 5.5.5.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 12.005.436 11.113.169 11.376.298 3.1.1.2 Lumpsum materieel 1.753.933 1.669.291 1.717.008 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 13.759.369 12.782.460 13.093.307 3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies - 9.478-3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 264.205 179.888 53.500 3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 264.205 189.366 53.500 14.023.574 12.971.826 13.146.806 5.5.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen - - - 3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 23.244 18.000 17.456 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 23.244 18.000 17.456 3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 23.244 18.000 17.456 5.5.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - - Jaarverslag 2008 194 van 263

5.5.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4 Baten werk in opdracht van derden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige 5.000 5.000 1.060 5.000 5.000 1.060 5.5.5.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.5.1 Verhuur 1.171-1.384 3.5.2 Detachering personeel - - 7.998 3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring 340- - 4.878 3.5.5 Ouderbijdragen 282.028 262.000 228.285 3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen 25.975 40.000 40.475 3.5.6.2 Overige 271.477 144.000 235.073 3.5.6 Overige 297.452 184.000 275.548 580.311 446.000 518.092 5.5.5.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 9.358.696 10.098.176 8.720.961 4.1.1.2 Sociale lasten 740.731 256.804 657.814 4.1.1.3 Pensioenpremies 1.128.844-1.054.043 4.1.1 Lonen en salarissen 11.228.271 10.354.980 10.432.818 4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 111.267 66.751 84.073 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 97.526-43.483-51.563-4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 32.242- - - 18.501-23.268 32.510 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 65.177 33.000 88.156 4.1.2.3 Overig 801.144 541.475 661.801 4.1.2 Overige personele lasten 847.820 597.743 782.466 12.076.091 10.952.723 11.215.285 4.1.3 Af : Uitkeringen 27.281 30.000 75.590 12.048.810 10.922.723 11.139.694 Jaarverslag 2008 195 van 263

5.5.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 202.405 161.500-4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen 202.405 161.500-4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 12.777 12.105 11.753 4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 - - - 4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 55.708 54.042 53.890 4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 55.854 58.833 53.572 4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 21.755 24.421 22.447 4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 16.256 22.678 16.467 4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 162.350 172.080 158.129 4.2.2.3.1 Transportmiddelen 1.250 1.250 1.250 4.2.2.3.2 Hard-en software 130.532 126.732 121.984 4.2.2.3.3 Boeken - - - 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 131.782 127.982 123.234 4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies 140.939- - - Totaal materiële vaste activa 355.598 461.562 281.363 355.598 461.562 281.363 5.5.5.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur - - - 4.3.2 Verzekeringen - - - 4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening 200.000 200.000 360.000 4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 119.499 91.000 71.067 4.3.3 Onderhoud 319.499 291.000 431.067 4.3.4 Energie en water 170.512 175.000 219.489 4.3.5 Schoonmaakkosten 241.229 204.000 215.735 4.3.6 Heffingen 50.677 33.000 41.815 4.3.7 Overige 2.364 5.000 259 784.281 708.000 908.364 Jaarverslag 2008 196 van 263

5.5.5.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 367.466 345.800 399.021 4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 39.923 30.000 29.517 4.4.2.2 Leermiddelen 276.225 243.000 282.464 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 316.148 273.000 311.981 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - - 4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht - - - 4.4.4.2 Kosten interne leveringen 275.187 255.649 261.866 4.4.4.3 Deelnemerslasten 221.090 203.000 150.928 4.4.4.4 Automatiseringslasten 146.159 90.000 109.920 4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 11.097 13.000 11.200 4.4.4.6 Overige 119.223 73.300 111.250 4.4.4 Overige 772.756 634.949 645.165 1.456.370 1.253.749 1.356.167 5.5.5.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 5.1 Rentebaten 71.632 101.000 221.729 5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten - - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten 7.330 29.000 30.617 64.302 72.000 191.111 Jaarverslag 2008 197 van 263

5.6 Maaswaal College 5.6.1 A.1.5 Balans Maaswaal College per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 1.758.386 622.616 1.3 Financiële vaste activa - - 1.758.386 622.616 Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 7.288.651 6.710.809 1.6 Effecten 1.245.637 1.442.511 1.7 Liquide middelen 1.010.489-1.994.277 7.523.799 10.147.597 9.282.185 10.770.213 2 Passiva 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 6.531.995 6.445.762 2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 6.531.995 6.445.762 2.3 Voorzieningen 1.578.537 1.423.948 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 1.171.653 2.900.503 9.282.185 10.770.213 Jaarverslag 2008 198 van 263

5.6.2 Staat van baten en lasten Maaswaal College over 2008 Januari t/m december 2008 EUR Begroting Januari t/m december 2008 EUR Januari t/m december 2007 EUR 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 11.432.919 10.500.495 13.238.012 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 63.813 67.006 92.795 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden 10.600 10.600 29.201 3.5 Overige baten 425.406 282.800 474.539 Totaal baten 11.932.738 10.860.901 13.834.546 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 10.304.106 9.556.139 11.533.809 4.2 Afschrijvingen 85.091-196.348 206.140 4.3 Huisvestingslasten 582.455 490.004 767.177 4.4 Overige lasten 1.394.143 880.885 1.256.580 Totaal lasten 12.195.613 11.123.376 13.763.705 Saldo baten en lasten 262.875-262.475-70.841 5 Financiële baten en lasten 423.534 296.277 477.037 Resultaat 160.659 33.802 547.878 6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 160.659 33.802 547.878 8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 160.659 33.802 547.878 Jaarverslag 2008 199 van 263

5.6.3 Toelichting behorende tot de balans 5.6.3.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - Jaarverslag 2008 200 van 263

5.6.3.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 565.632 142.417 423.215 339.153 243.846 57.539 460.983 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - - - - - 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - - - - - 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - - - - - 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - - - - - 1.2.1 Gebouwen en terreinen 565.632 142.417 423.215 339.153 243.846 57.539 460.983 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 109.110 73.372 35.738 20.171-3.664 52.245 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 - - - - - - - 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 452.822 410.174 42.648 142.509-13.306 171.851 1.2.2.4 Schoolmeubilair 1.825.371 1.507.917 317.454 856.797 203 54.276 1.119.772 1.2.2.5 Audiovisuele middelen 147.004 122.091 24.913 29.400-9.384 44.929 1.2.2.6 Gereedschappen en machines 886.718 845.861 40.857 89.281-8.896 121.242 1.2.2 Inventaris en apparatuur 3.421.025 2.959.415 461.610 1.138.158 203 89.526 1.510.039 1.2.3.1 Transportmiddelen - - - - - - - 1.2.3.2 Hard-en software 969.652 795.035 174.617 662.915-137.729 699.803 1.2.3.3 Boeken - - - - - - - 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 969.652 795.035 174.617 662.915-137.729 699.803 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen - - - - - - - 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur - - - - - - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige - - - - - - - 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - - - - - Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 4.956.309 3.896.867 1.059.442 2.140.226 244.049 284.794 2.670.825 1.2.5 Investeringssubsidies - 436.826 436.826-845.498- - 369.885-912.439- Totaal materiële vaste activa 4.956.309 4.333.693 622.616 1.294.728 244.049 85.091-1.758.386 Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3). De desinvesteringen hebben (met name) betrekking op het volgende. In het verleden zijn door het Maaswaal College hekwerken en units voor de lokatie Oosterweg 12 en units voor de Leemweg 121 aangeschaft en geactiveerd. Tegenover deze aanschaf stond een vergoeding van de gemeente Wijchen. Voor deze vergoeding is in het verleden een egalisatierekening gevormd. Door de verhuizing van het Maaswaal College naar de Oosterweg 189 zijn deze hekweren en units overbodig geworden en zijn deze overgedragen aan de gemeente Wijchen. De boekwaarde van de betreffende activa is gedesinvesteerd. Het boekverlies is verantwoord als lasten in de rubriek 4.4.1 in de staat van baten en lasten. Tegenover dit boekverlies staat de extra vrijval van de met deze activa samenhangende egalisatierekening (rubriek 4.2.2.5 van de staat van baten en lasten). Jaarverslag 2008 201 van 263

5.6.3.3 1.3 Financiële vaste activa 1.3 Financiële vaste activa Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en afgeloste leningen Resultaat deelnemingen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 1.3.1 Groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.2 Andere deelnemingen - - - - - 1.3.3 Vorderingen op groepsmaatschappijen - - - - - 1.3.4 Vorderingen op andere deelnemingen - - - - - 1.3.5 Vorderingen op OCW - - - - - 1.3.6 Overige effecten - - - - - 1.3.7 Overige vorderingen - - - - - - - - - - - Specificatie van de effecten Boekwaarde per Investeringen en verstrekte leningen Desinvesteringen en verstrekte leningen Boekwaarde per 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 1.3.6.1 Aandelen - - - - 1.3.6.2 Obligaties - - - - 1.3.6.3 Overige - - - - - - - - 5.6.3.4 1.4 Voorraden 1.4 Voorraden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.4.1.1 Verkrijgingsprijs gebruiksgoederen - - 1.4.1.2 Af : Voorziening wegens oninbaarheid - - 1.4.1 Gebruiksgoederen - - 1.4.2 Vooruitbetaald op voorraden - - - - Jaarverslag 2008 202 van 263

5.6.3.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren 86.925 53.155 1.5.2 OCW 744.974 685.582 1.5.3 Groepsmaatschappijen 6.256.301 5.865.406 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden 108.723 1.906 1.5.7.1 Personeel - - 1.5.7.2 Overige 69.386 90.761 1.5.7 Overige vorderingen 69.386 90.761 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 22.544 13.999 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 22.544 13.999 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid 202-7.288.651 6.710.809 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari - 7.882 Onttrekking 598 12.422 Dotatie 800 4.540 Stand per 31 december 202-5.6.3.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties 1.442.511 29.405 1.471.916 289-225.990 1.245.637 1.6.3 Overige - - - - - - 1.442.511 29.405 1.471.916 289-225.990 1.245.637 5.6.3.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 31-12-07 1.7.1 Kasmiddelen 1.539 11.565 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 1.020.149-1.980.079 1.7.3 Deposito's 8.121 2.633 1.7.4 Overige - - Totaal liquide middelen 1.010.489-1.994.277 EUR EUR Jaarverslag 2008 203 van 263

5.6.3.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 2.098.414 1.590.467 74.426-3.614.455 2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve 1.600.000 215.000- - 1.385.000 2.1.2.2 Reserve inventaris 500.000 425.000- - 75.000 2.1.2.3 Reserve nascholing - - - - 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT - - - - 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO - - - - 2.1.2.6 Reserve Huisvesting 2.200.000 800.000- - 1.400.000 2.1.2.7 Reserve projecten VO - - - - 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen - - - - 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds 47.348 10.192-57.540 2.1.2.10 Reserve boekenfonds - - - - 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa - - - - 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds - - - - 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula - - - - 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve - - - - 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering - - - - 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch - - - - 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - 4.347.348 2.917.540 2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve - - - - 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 6.445.762 6.531.995 2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - - 6.445.762 160.659 74.426-6.531.995 Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. Jaarverslag 2008 204 van 263

5.6.3.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 174.378 174.378 49.690 42.375 - - 181.693 18.169 163.524 2.3.1.2 Voorziening BAPO 312.366 312.366 53.933 22.216 31.046-313.038 31.304 281.734 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 103.831 103.831 13.026 5.718 16.564 4.153 98.728 1.162 97.566 2.3.1.4 Overige - - - - - - - - - Subtotaal personele voorzieningen 486.744 590.575 116.649 70.310 47.609 4.153 593.459 50.635 542.824 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen - 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen 937.204 937.204 47.874 - - - 985.078 81.429 903.649 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen 937.204 937.204 47.874 - - - 985.078 81.429 903.649 1.423.948 1.527.779 164.523 70.310 47.609 4.153 1.578.537 132.064 1.446.473 Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties. Jaarverslag 2008 205 van 263

5.6.3.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - - - 2.4.3.1 ING bank - - - - - - 5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen - - - - - - 7,50% 2.4.3.3 BNG - - - - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - - - - - - 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen - - - - - - 2.4.4 OCW - - - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - - - - - - - - - 2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) - - - - - - - - 5.6.3.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen - - 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 399.131 1.068.496 2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen - - 2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing - - 2.5.7.2 Omzetbelasting 975 975 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 975 975 2.5.8 Schulden terzake pensioenen - - 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 22.124 1.094.670 2.5.9 Overige kortlopende schulden 22.124 1.094.670 2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 26.600 45.886 2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 334.380 326.916 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 388.443 363.560 2.5.10 Overlopende passiva 749.423 736.362 1.171.653 2.900.503 Jaarverslag 2008 206 van 263

5.6.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M 22.515 11.150-11.150 - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M 45.030 34.736-8.136-26.600 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U - - - - - - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M - - - - - - Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M - - - - - - Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M - - - - - - 67.545 45.886-19.286-26.600 Jaarverslag 2008 207 van 263

5.6.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 5.6.5.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 9.992.373 9.218.128 11.619.077 3.1.1.2 Lumpsum materieel 1.205.439 1.134.856 1.551.015 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 11.197.812 10.352.983 13.170.092 3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies 19.286 10.000 19.285 3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 215.821 137.512 48.634 3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 235.107 147.512 67.919 11.432.919 10.500.495 13.238.012 5.6.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen 57.813 62.006 87.983 3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 6.000 5.000 4.812 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 63.813 67.006 92.795 3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 63.813 67.006 92.795 5.6.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - - Jaarverslag 2008 208 van 263

5.6.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4 Baten werk in opdracht van derden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige 10.600 10.600 29.201 10.600 10.600 29.201 5.6.5.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.5.1 Verhuur 7.623 5.000 18.856 3.5.2 Detachering personeel - - - 3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring - - 2.426 3.5.5 Ouderbijdragen 266.521 180.000 222.203 3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen 25.742 10.000 64.861 3.5.6.2 Overige 125.520 87.800 166.192 3.5.6 Overige 151.262 97.800 231.053 425.406 282.800 474.539 5.6.5.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 7.997.038 8.683.030 8.728.953 4.1.1.2 Sociale lasten 622.099 220.815 687.361 4.1.1.3 Pensioenpremies 951.249-1.047.323 4.1.1 Lonen en salarissen 9.570.386 8.903.846 10.463.637 4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 120.802 75.352 79.589 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 70.310-54.520-257.657-4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 47.609- - 52.283-2.883 20.832 230.352-4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 247.011 168.000 547.366 4.1.2.3 Overig 513.349 463.462 779.338 4.1.2 Overige personele lasten 763.243 652.293 1.096.352 10.333.629 9.556.139 11.559.989 4.1.3 Af : Uitkeringen 29.523-26.180 10.304.106 9.556.139 11.533.809 Jaarverslag 2008 209 van 263

5.6.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 57.539 56.563 70.064 4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - 16.667 9.374 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen 57.539 73.230 79.438 4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 3.664 3.368 10.365 4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 - - - 4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 13.306 12.322 15.055 4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 54.276 38.453 49.749 4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 9.384 10.815 7.923 4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 8.896 6.898 25.062 4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 89.526 71.856 108.154 4.2.2.3.1 Transportmiddelen - - 521 4.2.2.3.2 Hard-en software 137.729 117.022 128.018 4.2.2.3.3 Boeken - - - 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 137.729 117.022 128.539 4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies 369.885-65.760-109.992- Totaal materiële vaste activa 85.091-196.348 206.140 85.091-196.348 206.140 5.6.5.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 6.986 6.200 8.830 4.3.2 Verzekeringen - - - 4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening 47.874 37.604 168.333 4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 110.852 98.500 167.081 4.3.3 Onderhoud 158.726 136.104 335.415 4.3.4 Energie en water 157.296 167.700 193.057 4.3.5 Schoonmaakkosten 175.321 121.000 182.137 4.3.6 Heffingen 14.028 14.000 22.079 4.3.7 Overige 70.098 45.000 25.659 582.455 490.004 767.177 Jaarverslag 2008 210 van 263

5.6.5.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 485.541 223.200 271.398 4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 153.404 45.000 104.575 4.4.2.2 Leermiddelen 111.134 104.000 158.495 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 264.538 149.000 263.070 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - - 4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht - - - 4.4.4.2 Kosten interne leveringen 225.509 207.060 284.344 4.4.4.3 Deelnemerslasten 265.721 180.000 222.997 4.4.4.4 Automatiseringslasten 127.840 95.000 154.786 4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 7.197 8.000 9.845 4.4.4.6 Overige 17.797 18.625 50.140 4.4.4 Overige 644.064 508.685 722.111 1.394.143 880.885 1.256.580 5.6.5.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 5.1 Rentebaten 427.049 298.777 480.052 5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten 1.279- - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten 2.236 2.500 3.015 423.534 296.277 477.037 Jaarverslag 2008 211 van 263

5.7 Citadel College 5.7.1 A.1.5 Balans Citadel College per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 31-12-2007 EUR EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 15.386-204.627 1.3 Financiële vaste activa - - 15.386-204.627 Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 45.566 56.072 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 161.160 8.816 206.726 64.888 191.340 269.515 2 Passiva 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 593.390-249.731-2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 593.390-249.731-2.3 Voorzieningen 26.088 16.550 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 758.642 502.696 191.340 269.515 Jaarverslag 2008 212 van 263

5.7.2 Staat van baten en lasten Citadel College over 2008 Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 EUR EUR EUR 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 522.578 534.511-3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 147.862 27.500 52.114 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden - - - 3.5 Overige baten 82.445 45.629 125.381 Totaal baten 752.885 607.640 177.494 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 755.769 668.154 273.582 4.2 Afschrijvingen 211- - - 4.3 Huisvestingslasten 195.783 81.380 68.652 4.4 Overige lasten 118.006 161.643 85.131 Totaal lasten 1.069.347 911.177 427.365 Saldo baten en lasten 316.462-303.537-249.871-5 Financiële baten en lasten 26.725- - 140 Resultaat 343.187-303.537-249.731-6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 343.187-303.537-249.731-8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 343.187-303.537-249.731- Jaarverslag 2008 213 van 263

5.7.3 Toelichting behorende tot de balans 5.7.3.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - 5.7.3.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) - - - - - - - 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - - - - - 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - - - - - 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - - - - - 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - - - - - 1.2.1 Gebouwen en terreinen - - - - - - - 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties - - - - - - - 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 - - - - - - - 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur - - - 31.806-3.002 28.804 1.2.2.4 Schoolmeubilair - - - 152.301-9.716 142.585 1.2.2.5 Audiovisuele middelen - - - 14.385-1.282 13.103 1.2.2.6 Gereedschappen en machines - - - 333-33 300 1.2.2 Inventaris en apparatuur - - - 198.825-14.033 184.792 1.2.3.1 Transportmiddelen - - - - - - - 1.2.3.2 Hard-en software - - - 110.743-25.182 85.561 1.2.3.3 Boeken - - - - - - - 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen - - - 110.743-25.182 85.561 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen - - - - - - - 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur 258.659-258.659 258.659- - - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige - - - - - - - 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen 258.659-258.659 258.659- - - - Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 258.659-258.659 50.909-39.215 270.353 1.2.5 Investeringssubsidies - 54.032 54.032-271.133- - 39.426-285.739- Totaal materiële vaste activa 258.659 54.032 204.627 220.224- - 211-15.386- Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3). Jaarverslag 2008 214 van 263

5.7.3.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren - - 1.5.2 OCW 30.925-1.5.3 Groepsmaatschappijen - - 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden 598 10.864 1.5.7.1 Personeel - - 1.5.7.2 Overige 5.509 42.217 1.5.7 Overige vorderingen 5.509 42.217 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 8.534 2.991 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 8.534 2.991 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid - - 45.566 56.072 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari - - Onttrekking - - Dotatie - - Stand per 31 december - - 5.7.3.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties - - - - - - 1.6.3 Overige - - - - - - - - - - - - 5.7.3.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 31-12-07 1.7.1 Kasmiddelen 160 400 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 161.000 8.416 1.7.3 Deposito's - - 1.7.4 Overige - - Totaal liquide middelen 161.160 8.816 EUR EUR Jaarverslag 2008 216 van 263

5.7.3.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 249.731-343.187-472- 593.390-2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve - - - - 2.1.2.2 Reserve inventaris - - - - 2.1.2.3 Reserve nascholing - - - - 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT - - - - 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO - - - - 2.1.2.6 Reserve Huisvesting - - - - 2.1.2.7 Reserve projecten VO - - - - 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen - - - - 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds - - - - 2.1.2.10 Reserve boekenfonds - - - - 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa - - - - 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds - - - - 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula - - - - 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve - - - - 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering - - - - 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch - - - - 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - - - 2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve - - - - 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 249.731-593.390-2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - - 249.731-343.187-472- 593.390- Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. Jaarverslag 2008 217 van 263

5.7.3.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 6.040-6.040 6.080 - - - 12.120 1.212 10.908 2.3.1.2 Voorziening BAPO 10.510-10.510 2.800 - - - 13.310 1.331 11.979 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 472 472 167 - - 19 658-658 2.3.1.4 Overige - - - - - - - - - - Subtotaal personele voorzieningen 16.550 472 17.022 9.047 - - 19 26.088 2.543 23.545 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen - - - - - 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen - - - - - - - - - - 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen - - - - - - - - - - 16.550 472 17.022 9.047 - - 19 26.088 2.543 23.545 Jaarverslag 2008 218 van 263

5.7.3.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - - - 2.4.3.1 ING bank - - - - - - 5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen - - - - - - 7,50% 2.4.3.3 BNG - - - - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - - - - - - 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen - - - - - - 2.4.4 OCW - - - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - - - - - - - - - 2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) - - - - - - - - 5.7.3.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen - - 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 29.500 34.902 2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen 653.983 359.487 2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing - - 2.5.7.2 Omzetbelasting - - 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen - - 2.5.8 Schulden terzake pensioenen - - 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 19.607 87.705 2.5.9 Overige kortlopende schulden 19.607 87.705 2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt 9.956 4.286-2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 28.111 12.310 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 17.485 12.578 2.5.10 Overlopende passiva 55.552 20.602 758.642 502.696 Jaarverslag 2008 219 van 263

5.7.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M - - - - - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M - - - - - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U - - - - - - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M 99.491 4.286-49.746 11.920 23.583 9.956 Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M - - - - - - Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M - - - - - - 99.491 4.286-49.746 11.920 23.583 9.956 Jaarverslag 2008 220 van 263

5.7.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 5.7.5.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 443.261 382.915-3.1.1.2 Lumpsum materieel 53.819 81.930-3.1.1 Rijksbijdrage OCW 497.080 464.845-3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies 11.920 49.500-3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 13.578 20.166-3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 25.498 69.666-522.578 534.511-5.7.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen 26.758 27.500 10.864 3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies 121.104-41.250 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 147.862 27.500 52.114 3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 147.862 27.500 52.114 5.7.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - - Jaarverslag 2008 221 van 263

5.7.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4 Baten werk in opdracht van derden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige - - - - - - 5.7.5.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.5.1 Verhuur - - - 3.5.2 Detachering personeel - - - 3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring - - - 3.5.5 Ouderbijdragen 22.968 30.000 8.354 3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen 23.901 14.379 101.918 3.5.6.2 Overige 35.576 1.250 15.109 3.5.6 Overige 59.477 15.629 117.027 82.445 45.629 125.381 5.7.5.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 576.221 607.354 224.227 4.1.1.2 Sociale lasten 53.984 15.445 14.089 4.1.1.3 Pensioenpremies 69.657-20.217 4.1.1 Lonen en salarissen 699.862 622.799 258.533 4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 9.066 8.053 16.550 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen - - - 4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen - - - 9.066 8.053 16.550 4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 8.015 1.500 1.099 4.1.2.3 Overig 38.844 35.802 2.601-4.1.2 Overige personele lasten 55.925 45.355 15.048 755.787 668.154 273.582 4.1.3 Af : Uitkeringen 18 - - 755.769 668.154 273.582 Jaarverslag 2008 222 van 263

5.7.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) - - - 4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen - - - 4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties - - - 4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 - - - 4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 3.002 16.000-4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 9.716 13.517-4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 1.282 2.400-4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 33 6.450-4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 14.033 38.367-4.2.2.3.1 Transportmiddelen - - - 4.2.2.3.2 Hard-en software 25.182 17.500-4.2.2.3.3 Boeken - - - 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 25.182 17.500-4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies 39.426-55.867- - Totaal materiële vaste activa 211- - - 211- - - 5.7.5.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 119.751-44.015 4.3.2 Verzekeringen - - - 4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening - - - 4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 11.242 39.510 1.259 4.3.3 Onderhoud 11.242 39.510 1.259 4.3.4 Energie en water 41.619 14.704 16.152 4.3.5 Schoonmaakkosten 23.171 18.380 7.217 4.3.6 Heffingen - 3.786-4.3.7 Overige - 5.000 9 195.783 81.380 68.652 Jaarverslag 2008 223 van 263

5.7.5.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 44.332 39.512 63.964 4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 9.108 1.000 822 4.4.2.2 Leermiddelen 20.068 59.565 8.263 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 29.176 60.565 9.085 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - - 4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht - - - 4.4.4.2 Kosten interne leveringen 9.942 9.297-4.4.4.3 Deelnemerslasten 15.866 30.000 6.691 4.4.4.4 Automatiseringslasten 15.488 6.710 4.685 4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 407 559 147 4.4.4.6 Overige 2.795 15.000 559 4.4.4 Overige 44.498 61.566 12.082 118.006 161.643 85.131 5.7.5.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 5.1 Rentebaten 275-183 5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten - - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten 27.000-42 26.725- - 140 Jaarverslag 2008 224 van 263

5.8 Stedelijk Gymnasium 5.8.1 A.1.5 Balans Stedelijk Gymnasium per 31 december 2008 1 Activa Vaste activa 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 1.1 Immateriële vaste activa - - 1.2 Materiële vaste activa 654.227 760.838 1.3 Financiële vaste activa - - 654.227 760.838 Vlottende activa 1.4 Voorraden - - 1.5 Vorderingen 2.087.053 1.913.478 1.6 Effecten - - 1.7 Liquide middelen 83.500 204.320 2.170.553 2.117.798 2.824.780 2.878.636 2 Passiva 31-12-2008 EUR 31-12-2007 EUR 2.1 Eigen vermogen 2.1 Eigen vermogen 882.900 967.385 2.2 Minderheidsbelang derden - - Totaal vermogen 882.900 967.385 2.3 Voorzieningen 1.468.113 1.431.394 2.4 Langlopende schulden - - 2.5 Kortlopende schulden 473.767 479.857 2.824.780 2.878.636 Jaarverslag 2008 225 van 263

5.8.2 Staat van baten en lasten Stedelijk Gymnasium over 2008 Januari t/m december 2008 EUR Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 EUR EUR 3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 7.809.362 7.204.048 7.398.342 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 94.494 96.839 89.603 3.3 College-, cursus, les- en examengelden - - - 3.4 Baten werk in opdracht van derden 20.450 30.000 30.201 3.5 Overige baten 512.320 359.200 416.289 Totaal baten 8.436.626 7.690.086 7.934.435 4 Lasten 4.1 Personeelslasten 7.041.246 6.435.001 6.795.775 4.2 Afschrijvingen 176.793 173.276 157.931 4.3 Huisvestingslasten 518.135 487.181 511.678 4.4 Overige lasten 802.595 752.176 834.382 Totaal lasten 8.538.769 7.847.634 8.299.766 Saldo baten en lasten 102.143-157.548-365.331-5 Financiële baten en lasten 83.522 85.000 91.901 Resultaat 18.621-72.548-273.430-6 Belastingen - - - 7 Resultaat deelnemingen - - - - - - Resultaat na belastingen 18.621-72.548-273.430-8 Aandeel derden in resultaat - - - Nettoresultaat 18.621-72.548-273.430- Jaarverslag 2008 226 van 263

5.8.3 Toelichting behorende tot de balans 5.8.3.1 1.1 Immateriële vaste activa 1.1 Immateriële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.1.1 Ontwikkelingskosten - - - - - - - 1.1.2 Consessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom - - - - - - - 1.1.3 Goodwill - - - - - - - 1.1.4 Vooruitbetalingen - - - Totaal immateriële vaste activa - - - - - - - 5.8.3.2 1.2 Materiële vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Verkrijgings-prijs t/m Waardeverminderingen en afschrijvingen t/m Boekwaarde per Investeringen Des-investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 2007 2007 31-12-2007 2008 2008 2008 31-12-2008 EUR 1.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 271.511 43.112 228.399 45.825-29.253 244.971 1.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - - - - - 1.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - - - - - 1.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - - - - - 1.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - - - - - 1.2.1 Gebouwen en terreinen 271.511 43.112 228.399 45.825-29.253 244.971 1.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 53.419 11.191 42.228 17.969-4.311 55.886 1.2.2.2 Inventaris en app. Voor 01/01/1997 1.408.988 1.304.201 104.787 - - 26.131 78.656 1.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 234.622 134.668 99.954 47.111-25.428 121.637 1.2.2.4 Schoolmeubilair 554.236 249.211 305.025 - - 36.367 268.658 1.2.2.5 Audiovisuele middelen 144.689 108.369 36.320 10.540-17.624 29.236 1.2.2.6 Gereedschappen en machines 28.735 13.269 15.466 4.531-3.232 16.765 1.2.2 Inventaris en apparatuur 2.424.689 1.820.909 603.780 80.151-113.093 570.838 1.2.3.1 Transportmiddelen - - - 1.082-124 958 1.2.3.2 Hard-en software 530.487 418.823 111.664 7.160-55.463 63.361 1.2.3.3 Boeken 40.712 13.513 27.199 - - 10.178 17.021 1.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 571.199 432.336 138.863 8.242-65.765 81.340 1.2.4.1 MVA in uitvoering - gebouwen en terreinen - - - - - - - 1.2.4.2 MVA in uitvoering - inventaris en apparatuur - - - - - - - 1.2.4.3 MVA in uitvoering - overige - - - - - - - 1.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - - - - - Subtotaal MVA voor aftrek investeringssubsidies 3.267.399 2.296.357 971.042 134.218-208.111 897.149 1.2.5 Investeringssubsidies - 210.204 210.204-64.036- - 31.318-242.922- Totaal materiële vaste activa 3.267.399 2.506.561 760.838 70.182-176.793 654.227 Voor de van toepassing zijnde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de grondslagen (paragraaf 3.1.3). Jaarverslag 2008 227 van 263

5.8.3.5 1.5 Vorderingen 1.5 Vorderingen 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 1.5.1 Debiteuren 52.989 42.187 1.5.2 OCW 505.201 483.816 1.5.3 Groepsmaatschappijen 1.393.519 1.322.550 1.5.4 Andere deelnemingen - - 1.5.5 Studenten/deelnemers/cursisten - - 1.5.6 Overige overheden 5.342-1.5.7.1 Personeel - - 1.5.7.2 Overige 88.811 34.337 1.5.7 Overige vorderingen 88.811 34.337 1.5.8.1 Vooruitbetaalde kosten 41.191 30.588 1.5.8.2 Verstrekte voorschotten - - 1.5.8.3 Overige - - Overlopende activa 41.191 30.588 1.5.9 Af: Voorziening wegens oninbaarheid - - 2.087.053 1.913.478 Het verloop van de voorziening wegens oninbaarheid is als volgt: 31-12-2008 31-12-2007 Stand per 1 januari - - Onttrekking - - Dotatie - - Stand per 31 december - - 5.8.3.6 1.6 Effecten 1.6 Effecten Boekwaarde per Stelselwijziging Stand per Investeringen en waardevermeederingen Desinvesteringen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31-12-2007 01-01-2008 01-01-2008 2008 2008 31-12-2008 1.6.1 Aandelen - - - - - - 1.6.2 Obligaties - - - - - - 1.6.3 Overige - - - - - - - - - - - - 5.8.3.7 1.7 Liquide middelen 1.7 Liquide middelen 31-12-08 1.7.1 Kasmiddelen 6.333 2.353 1.7.2 Tegoeden op bank- en girorekeningen 77.167 201.335 1.7.3 Deposito's - 632 1.7.4 Overige - - Totaal liquide middelen 83.500 204.320 EUR 31-12-07 EUR Jaarverslag 2008 229 van 263

5.8.3.8 2.1 Eigen vermogen Stand per Resultaat Overige Stand per 2.1 Eigen vermogen mutaties in 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 2.1.1 Algemene reserve 2.1.1 Algemene reserve 841.435 22.890 39.733-824.592 2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) 2.1.2.1 Personele reserve 290.028-3.527-286.501-2.1.2.2 Reserve inventaris - - - - 2.1.2.3 Reserve nascholing - - - - 2.1.2.4 Res. Automatisering/ICT 40.000 25.000- - 15.000 2.1.2.5 Res. Vernieuwing VMBO - - - - 2.1.2.6 Reserve Huisvesting - - - - 2.1.2.7 Reserve projecten VO - - - - 2.1.2.8 Reserve afschrijvingen - - - - 2.1.2.9 Res. ouders/schoolfonds 140.277 445- - 139.832 2.1.2.10 Reserve boekenfonds - - - - 2.1.2.11 Reserve Kantines - - - - 2.1.2.12 Reserve Europa - - - - 2.1.2.13 Res. Solidariteitsfonds 16.436 1.155- - 15.281 2.1.2.14 Res.Korting ouderbijdrage - - - - 2.1.2.15 Res.Verbouwing Aula 114.477 18.438- - 96.039 2.1.2.16 Res Herinrichting hoofdve - - - - 2.1.2.17 Res. Lustrum Viering - - - - 2.1.2.18 Res.Stichting Jonkerbosch - - - - 2.1.2.19 Onverdeeld resultaat - - - - 21.162 20.349-2.1.3 Bestemmingsreserve (privaat) 2.1.3.1 Bestemmingsreserve 1 - - - - 2.1.3.2 Bestemmingsreserve 2 - - - - - - 2.1.4 Bestemmingsfonds (publiek) 2.1.4.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.4.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.5 Bestemmingsfonds (privaat) 2.1.5.1 Bestemmingsfonds 1 - - - - 2.1.5.2 Bestemmingsfonds 2 - - - - - - 2.1.6 Herwaarderingsreserve 104.788-26.131-78.657 2.1.7 Andere wettelijke reserves - - - - 2.1.8 Statutaire reserves - - - - 967.385 882.900 2.2 Af: Minderheidsbelang derden - - - - 967.385 18.621-65.864-882.900 Het onderscheid tussen publiek en private reserves is in de jaarrekening 2008 nog niet gemaakt. De Alliantie Voortgezet Onderwijs gaat in 2009, in overleg met de huisaccountant, de splitsing aanbrengen tussen publiek en privaat vermogen. Jaarverslag 2008 230 van 263

5.8.3.9 2.3 Voorzieningen 2.3 Voorzieningen Stand per Stelsel- Stand per Dotaties Onttrekkingen Vrijval Rentemutatie Stand per Kortlopende deel Langlopende deel 31-12-2007 wijiziging per 01-01-2008 2008 2008 2008 2008 31-12-2008 < 1 jaar >1 jaar EUR 01-01-2008 EUR EUR EUR EUR EUR 2.3.1 Personele voorzieningen 2.3.1.1 Voorziening spaarverlof 300.422-300.422 45.825 21.335 - - 324.912 32.491 292.421 2.3.1.2 Voorziening BAPO 279.598-279.598 40.423 53.461 74.151-192.409 19.241 173.168 2.3.1.3 Voorziening voor jubileumuitkeringen - 65.864 65.864 8.708 4.170 4.707 2.635 68.330 318 68.012 2.3.1.4 Overige - - - - - - - - - - Subtotaal personele voorzieningen 580.020 65.864 645.884 94.956 78.965 78.858 2.635 585.651 52.050 533.601 2.3.2 Voorziening verlieslatende contracten - - - - - - - - - - 2.3.3 Overige voorzieningen 2.3.3.1 Groot onderhoud gebouwen 851.374-851.374 109.902 78.814 - - 882.462 424.835 457.627 2.3.3.2 Overige voorzieningen - - - - - - - - - Subtotaal overige voorzieningen 851.374-851.374 109.902 78.814 - - 882.462 424.835 457.627 1.431.394 65.864 1.497.258 204.858 157.779 78.858 2.635 1.468.113 476.885 991.228 Op basis van een onderhoudsplan zal aan de (egalisatie-) voorziening voor groot onderhoud jaarlijks gedoteerd worden, teneinde tot een gelijkmatige verdeling van de kosten van groot onderhoud te komen. Voor alle scholen heeft een extern bureau een raming van de kosten van groot onderhoud gemaakt voor de aankomende 10 tot 20 jaar. Dit plan is het uitgangspunt voor de dotaties. Jaarverslag 2008 231 van 263

5.8.3.10 2.4 Langlopende schulden 2.4 Langlopende schulden Bedrag lening leningen o/g jaar Aflossingen Bedrag lening Looptijd > 1 jaar Looptijd > 5 jaar Rentevoet 31-12-2007 2008 2008 31-12-2008 EUR EUR EUR EUR 2.4.1 Schulden aan groepsmaatschappijen - - - - - - 2.4.2 Schulden aan overige deelnemingen - - - - - - 2.4.3.1 ING bank - - - - - - 5,50% 2.4.3.2 Coop Rabobank Nijmegen - - - - - - 7,50% 2.4.3.3 BNG - - - - - - 7,00% 2.4.3.4 Ministerie van Financiën - - - - - - 4,58% 2.4.3 Kredietinstellingen - - - - - - 2.4.4 OCW - - - - - - 2.4.5 Overige langlopende schulden - - - - - - - - - - - - 2.5.1 Kredietinstellingen (kortlopende deel) - - - - - - - - 5.8.3.11 2.5 Kortlopende schulden 2.5 Kortlopende schulden 31-12-08 31-12-07 EUR EUR EUR EUR 2.5.1 Kredietinstellingen - - 2.5.2 Vooruitgefactureerde en -ontvangen termijnen OHW - - 2.5.3 Crediteuren 87.322 157.097 2.5.4 OCW - - 2.5.5 Schulden aan groepsmaatschappijen - - 2.5.6 Schulden aan andere deelnemingen - - 2.5.7.1 Loonheffing - - 2.5.7.2 Omzetbelasting 38.401 34.717 2.5.7.3 Premies sociale verzekeringen - - 2.5.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen 38.401 34.717 2.5.8 Schulden terzake pensioenen - - 2.5.9.1 Werk door derden - - 2.5.9.2 Overige kortlopende schulden 51.775 37.494 2.5.9 Overige kortlopende schulden 51.775 37.494 2.5.10.1 Vooruitontvangen college- en lesgelden - - 2.5.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt - 20.000 2.5.10.3 Vooruitontvangen investeringssubsidies - - 2.5.10.4 Vooruitontvangen termijnen - - 2.5.10.5 Vakantiegeld en -dagen 236.525 222.321 2.5.10.6 Accountants- en administratiekosten - - 2.5.10.7 Rente - - 2.5.10.8 Overige overlopende passiva 59.744 8.228 2.5.10 Overlopende passiva 296.269 250.549 473.767 479.857 Jaarverslag 2008 232 van 263

5.8.4 Overzicht geoormerkte doelsubsidies OCW (RJ 660, model G) Omschrijving Jaar Kenmerk Bedrag van Saldo Ontvangen in Lasten Investering Saldo toewijziging 2007 2008 2008 2008 2008 Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-04/124460M - - - - - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-05/211724M - - - - - - Doorontwikkeling VMBO 2004-2006 2004-2007 BVO-06/175882M - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237889U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-05/237890U - - - - - - Praktijkgerichte Leeromgeving 2006 BVO-06/35261U - - - - - - Lokalen betavakken HAVO/VWO 2008 BVO-07/110970M 40.000 20.000 20.000-40.000 - Dieptepilot 05-08 2005-2008 BGS-UBT-2006/127842 M - - - - - - Dieptepilot 08-09 2008-2009 OND/ODB-08/62916 M - - - - - - 40.000 20.000 20.000-40.000 - Jaarverslag 2008 233 van 263

5.8.5 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten 5.8.5.1 3.1 Rijksbijdragen 3.1 Rijksbijdragen Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.1.1.1 Lumpsum personeel 6.757.406 6.280.860 6.401.512 3.1.1.2 Lumpsum materieel 877.391 845.442 852.241 3.1.1 Rijksbijdrage OCW 7.634.797 7.126.302 7.253.753 3.1.2.1 Geoormerkte OCW subsidies - 4.000-3.1.2.2 Niet geoormerkte OCW subsidies 174.565 73.746 144.589 3.1.2.3 Toerekening investeringssubsidies OCW - - - 3.1.2 Overige subsidies OCW 174.565 77.746 144.589 7.809.362 7.204.048 7.398.342 5.8.5.2 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.2.1.1 Gemeentelijke bijdrage educatie - - - 3.2.1.2 Gemeentelijke bijdrage ID-banen 94.494 96.839 89.603 3.2.1.3 Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies - - - 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen 94.494 96.839 89.603 3.2.2 Overige overheidsbijdragen - - - 94.494 96.839 89.603 5.8.5.3 3.3 College-, cursus, les- en examengelden 3.3 College-, cursus, les- en examengelden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.3.1 Lesgelden sector VO - - - 3.3.5 Examengelden - - - 3.3.6 Onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - 3.3.7 Vrijval onderwijsverplichtingen - - - - - - Jaarverslag 2008 234 van 263

5.8.5.4 3.4 Baten werk in opdracht van derden 3.4 Baten werk in opdracht van derden Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.4.1 Contractonderwijs - - - 3.4.2 Contractonderzoek - - - 3.4.3 Overige 20.450 30.000 30.201 20.450 30.000 30.201 5.8.5.5 3.5 Overige baten 3.5 Overige baten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 3.5.1 Verhuur 2.411 2.500 1.885 3.5.2 Detachering personeel 75.447 65.000 71.736 3.5.3 Schenking - - - 3.5.4 Sponsoring 6.299 2.500 3.500 3.5.5 Ouderbijdragen 297.827 200.000 225.260 3.5.6.1 Opbrengst interne leveringen 32.882 16.700 27.163 3.5.6.2 Overige 97.454 72.500 86.745 3.5.6 Overige 130.336 89.200 113.908 512.320 359.200 416.289 5.8.5.6 4.1 Personele lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.1 Personele lasten 4.1.1.1 Brutolonen en salarissen 5.594.918 5.972.203 5.346.900 4.1.1.2 Sociale lasten 480.750 151.877 439.267 4.1.1.3 Pensioenpremies 675.688-645.472 4.1.1 Lonen en salarissen 6.751.356 6.124.080 6.431.639 4.1.2.1.1 Dotaties personele voorzieningen 97.590 59.653 71.109 4.1.2.1.2 Onttrekking personele voorzieningen 78.965-6.904-75.002-4.1.2.1.3 Vrijval personele voorzieningen 78.858-92.183-3.392-60.233-39.434-7.286-4.1.2.2 Personeel niet in loondienst 52.283 52.000 63.476 4.1.2.3 Overig 330.177 313.355 321.512 4.1.2 Overige personele lasten 322.227 325.921 377.703 7.073.583 6.450.001 6.809.341 4.1.3 Af : Uitkeringen 32.337 15.000 13.566 7.041.246 6.435.001 6.795.775 Jaarverslag 2008 235 van 263

5.8.5.7 4.2 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.2 Afschrijvingen 4.2.1 Immateriële vaste activa - - - 4.2.2 Materiële vaste activa 4.2.2.1.1 Verbouwingen (10 jaar) 29.253 30.798 16.556 4.2.2.1.2 Verbouwingen (3 jaar) - - - 4.2.2.1.3 Gebouwen (25 jaar) - - - 4.2.2.1.4 Gebouwen (30 jaar) - - - 4.2.2.1.5 Gebouwen (40 jaar) - - - 4.2.2.1 Gebouwen en terreinen 29.253 30.798 16.556 4.2.2.2.1 Gebouwinstallaties/machines/terreininstallaties 4.311 3.237 2.659 4.2.2.2.2 Inventaris en app. voor 01/01/1997 26.131 26.131 26.131 4.2.2.2.3 (Kantoor)inventaris en apparatuur 25.428 22.918 22.150 4.2.2.2.4 Schoolmeubilair 36.367 36.367 35.234 4.2.2.2.5 Audiovisuele middelen 17.624 17.729 18.505 4.2.2.2.6 Gereedschappen en machines 3.232 2.942 2.615 4.2.2.2 Inventaris / apparatuur 113.093 109.323 107.295 4.2.2.3.1 Transportmiddelen 124 - - 4.2.2.3.2 Hard-en software 55.463 57.502 56.962 4.2.2.3.3 Boeken 10.178 9.030 9.081 4.2.2.3 Andere vaste bedrijfsmiddelen 65.765 66.532 66.043 4.2.2.4 In uitvoering en vooruitbetalingen - - - 4.2.2.5 Investeringssubsidies 31.318-33.378-31.963- Totaal materiële vaste activa 176.793 173.276 157.931 176.793 173.276 157.931 5.8.5.8 4.3 Huisvestingslasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.3 Huisvestingslasten 4.3.1 Huur 20.506 21.000 19.929 4.3.2 Verzekeringen - - - 4.3.3.1 Dotatie onderhoudsvoorziening 109.902 136.181 133.888 4.3.3.2 Klein onderhoud en exploitatie 66.561 57.000 81.844 4.3.3 Onderhoud 176.463 193.181 215.732 4.3.4 Energie en water 115.293 82.500 87.600 4.3.5 Schoonmaakkosten 196.676 183.500 180.885 4.3.6 Heffingen 6.413 5.000 4.942 4.3.7 Overige 2.784 2.000 2.591 518.135 487.181 511.678 Jaarverslag 2008 236 van 263

5.8.5.9 4.4 Overige lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 4.4 Overige materiële lasten 4.4.1 Administratie- en beheerslasten 180.560 168.350 180.126 4.4.2.1 Inventaris en apparatuur 2.849 5.000 2.232 4.4.2.2 Leermiddelen 91.719 72.000 64.645 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 94.568 77.000 66.877 4.4.3 Dotatie overige voorzieningen - - - 4.4.4.1 Kosten Raad van Toezicht - - - 4.4.4.2 Kosten interne leveringen 152.696 142.526 200.526 4.4.4.3 Deelnemerslasten 202.220 173.000 203.968 4.4.4.4 Automatiseringslasten 107.013 110.000 105.932 4.4.4.5 Verzekeringen - niet huisvesting 7.099 7.300 7.207 4.4.4.6 Overige 58.439 74.000 69.746 4.4.4 Overige 527.467 506.826 587.379 802.595 752.176 834.382 5.8.5.10 5 Financiële baten en lasten 5 Financiële baten en lasten Begroting Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2008 Januari t/m december 2007 5.1 Rentebaten 83.522 85.000 91.902 5.2 Overige financiële baten - - - 5.3 Waardeveranderingen financiële va en effecten - - - 5.4 Overige opbrengsten financiële va en effecten - - - 5.5 Rentelasten - - 1 83.522 85.000 91.901 Jaarverslag 2008 237 van 263