6000 AD JAARREKENING 2015 STICHTING STREEKOMROEP WEERT 1
6000 AD ALGEMEEN De exploitatie van de Stichting Streekomroep werd in 2015 afgesloten met een nadelig saldo van 4.319 (voor 2014 nadelig 4.025). Ten opzichte van het voorgaande jaar betekent dit een verdere verslechtering van het exploitatieresultaat. Op de uitoefening van de publieke omroeptaken werd een bescheiden plus gerealiseerd van 1.804. De verbeterde subsidiering door de gemeente zorgt voor een redelijk stabiele exploitatierekening in de publieke tak. De beëindiging van het subsidie van de gemeente Nederweert doet zich gevoelen en de doorgevoerde kostenbeheersingen zijn zeer noodzakelijk gebleken. De uitbouw van de commerciële activiteiten leidde tot een verlies van ruim 6.000. Het nadelig resultaat is afzonderlijk op de balans gepresenteerd en het bestuur heeft conform de bestendige gedragslijn besloten het bedrag van 4.319 voor 2015 te onttrekken aan de daarvoor aanwezige bestemmingsreserve. Deze jaarrekening bestaat uit een exploitatierekening met specificatie en een balans met toelichting. De inrichting van de jaarrekening 2015 is volgens de door het Commissariaat voor de media voorgeschreven modellen. In 2015 zijn aan deze Jaarrekening toegevoegd de door het Commissariaat voor de media voorgeschreven verklaringen van het bestuur inzake integriteit van bestuurders (model IX) alsmede een Bevestigingsbrief bij het (financieel) verslag en additionele informatie (Model X) Aangezien de inkomsten van de Streekomroep beneden het door het Commissariaat voor de Media gestelde grensbedrag van 100.000 blijven, is uit budgettaire overwegingen afgezien van een accountantsonderzoek en derhalve is deze jaarrekening niet voorzien van een accountantsverklaring. w.g. F.J. Kooiman Penningmeester 2
6000 AD Subsidie Gedurende het jaar 2015 was de basis financiering door de gemeente gewaarborgd. Na een eerdere discussie over de basis financiering, conformeerde de gemeente zich aan de landelijke norm. De gemeente Nederweert heeft eenzijdig de overeengekomen subsidiëring geannuleerd en het subsidie beëindigd. De Stichting Streekomroep kent twee hoofdstromen van financiering: 1) Subsidie door de gemeente ; 2) Commerciële inkomsten uit advertenties 3
6000 AD MODEL I - BALANS Balans voor/na verwerking (voorstel) resultaatsbestemming Bedragen x 1 ACTIVA 31 december 2015 31 december 2014 VASTE ACTIVA Materiele vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Machines en installaties Inventaris en inrichting 4122 8.244 Andere vaste bedrijfsmiddelen Vaste bedrijfsmiddelen in uitvoering en vooruitbetaald op materiele vaste activa Totaal materiele vaste activa 4.122 8.244 Financiële vaste activa Deelnemingen Overige effecten Totaal financiële vaste activa 0 0 VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Totaal voorraden 0 Vorderingen en overlopende activa Handelsdebiteuren 3.509 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen 348 1.868 Overige vorderingen Overlopende activa Totaal vorderingen en overlopende activa 3.857 1.868 Liquide middelen Bank/giro/kas 13.687 16.078 Totaal liquide middelen 13.687 16.078 TOTAAL ACTIVA 21.666 26.190 4
6000 AD PASSIVA 31 december 2015 31 december 2014 EIGEN VERMOGEN Risicoreserve 1.212 1.212 Bestemmingsreserves 10.240 14.265 Algemene reserve 1.334 1.334 (Onverdeelde winst) -/- 4.319 -/- 4.025 Totaal eigen vermogen 8.467 12.786 VOORZIENINGEN Totaal voorzieningen 3.018 3.018 LANGLOPENDE SCHULDEN Totaal langlopende schulden KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Schulden aan deelnemingen Schulden aan kredietinstellingen Schulden aan leveranciers 7.790 10.386 Belastingen en premies sociale verzekeringen 2.391 Overlopende passiva 0 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 10.181 10.386 TOTAAL PASSIVA 21.666 26.190 5
6000 AD TOELICHTING OP DE BALANS Specificatie van en toelichting op de balansposten: ACTIVA VASTE ACTIVA Materiele vaste activa In inrichting en technische hulpmiddelen van de studio is in 2014 voor een bedrag van 8.244 geïnvesteerd. Deze investering wordt in een gebruiksperiode van 2 jaar (2015 en 2016) afgeschreven. FINANCIELE VASTE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Handelsdebiteuren Per balansdatum 2015 was nog te ontvangen een bedrag van handelsdebiteuren een totaalbedrag van 3.509. Belastingen en premies sociale verzekeringen Per balansdatum was een bedrag van voorlopige aanslagen vennootschapsbelasting terug te ontvangen voor een totaalbedrag van 348. Liquide middelen Bank/giro/kas Betreft de tegoeden bij de bank op lopende rekening, spaarrekening en kasgeld. Per balansdatum op rekeningen bij de Rabobank een totaalbedrag van 13.687,27. PASSIVA Eigen vermogen Risicoreserve Deze reserve is niet gewijzigd in het verslagjaar 2015. Bestemmingsreserves Het exploitatiesaldo 2014 ad 4.025 nadelig is bij de balansovergang conform bestendige gedragslijn onttrokken aan de bestemmingsreserve. Na deze onttrekking resteert ultimo 2015 in de bestemmingsreserve een bedrag van 10.240. 6
6000 AD Algemene reserve Deze reserve is niet gewijzigd in het verslagjaar 2015. Onverdeelde winst Het nadelig exploitatiesaldo over 2015 ad 4.319 is afzonderlijk op de balans weergegeven. Volgens besluit van het bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening wordt dit resultaat onttrokken aan de bestemmingsreserves. LANGLOPENDE SCHULDEN VOORZIENINGEN Voorzieningen In de bestaande voorzieningen voor de technische infrastructuur zijn geen wijzigingen opgetreden in 2015. KORTLOPENDE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Schulden aan deelnemingen n.v.t. Schulden aan kredietinstellingen n.v.t. Schulden aan leveranciers Totaalbedrag aan nog te betalen leveranties betrekking hebbend op 2015 per balansdatum bedroeg 7.790,45. Belastingen en premies sociale verzekeringen Over 2015 was per balansdatum nog te betalen aan de Belastingdienst wegens omzetbelasting 4 e kwartaal een bedrag van 2.391,26. 7
6000 AD MODEL II EXPLOITATIEREKENING 2015 2014 Bedragen x 1 BATEN Subsidiebaten - gemeentelijke subsidies (structureel en incidenteel) 24.550 27.801 - overige subsidies 13.613 13.613 Reclamebaten 17.400 3.756 Barteringbaten Bijdragen van derden / sponsorbijdragen Baten uit nevenactiviteiten Baten toegangsredacties* Vergoeding externe producenten Overige baten 1.815 Som der baten 55.563 46.985 LASTEN Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingslasten op materiële vaste activa 4.122 Directe productielasten (programmalasten) 5.204 19.572 Huisvestingslasten 17.880 20.016 Facilitaire lasten (distributie- en uitzendlasten) 28.934 4.680 Algemene lasten 3.848 7.048 Som der bedrijfslasten 59.988 51.316 Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke baten 106 306 Rentelasten en soortgelijke lasten Financieel resultaat 106 306 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen -/- 4.319 -/- 4.025 Belastingen resultaat gewone bedrijfsuitoefening Resultaat uit gewone bedrijfsoefening na belastingen -/- 4.319 4.025- Buitengewone baten Buitengewone lasten Belastingen buitengewoon resultaat Buitengewoon resultaat - RESULTAAT NA BELASTINGEN -/- 4.319 -/- 4.025 8
6000 AD Toelichting op exploitatierekening. Ook bij de exploitatierekening is bij de indeling in baten en lasten het voorgeschreven model van het Commissariaat voor de Media gevolgd (Modellen februari 2009) De diverse posten worden onderstaand kort toegelicht: BATEN Subsidiebaten - gemeentelijke subsidies (structureel en incidenteel) Betreft het reguliere structurele subsidie dat van de gemeente wordt ontvangen. Van de gemeente Nederweert wordt ondanks de erkenning als lokale omroep sedert enkele jaren geen subsidie meer ontvangen. Overige subsidies Van de gemeente wordt een structureel huisvestingssubsidie ontvangen ter hoogte van de huursom voor het studiogebouw ad. 13.613. Reclamebaten Aan reclamebaten werd in 2015 een bedrag van 17.400 ontvangen. Barteringbaten Hiervan was geen sprake in 2015. Er zijn geen barteringsovereenkomsten gesloten. Bijdragen van derden / sponsorbijdragen Van sponsoring of bijdragen van derden was in 2015 geen sprake. Overige baten Overige baten zijn niet van toepassing in 2015. LASTEN Lonen en salarissen/sociale lasten Streekomroep heeft geen personeel en derhalve ook geen kosten van lonen en salarissen. Afschrijvingslasten op materiële vaste activa De investeringen die in 2014 zijn gedaan in techniek en faciliteiten worden in 2 jaar afgeschreven. Voor 2015 een last van 4.122. Directe productielasten (programmalasten) Betreft de programmakosten, ict-kosten en telecommunicatie en de auteursrechten tot een totaalbedrag van 5.204. 9
6000 AD Huisvestingslasten Aan huisvestingslasten werd een bedrag van totaal 17.880 betaald. Dit betreft de volgende onderdelen: Huurkosten Schoonmaken Energie Belastingen/verzekering Onderhoud/schilderwerk Facilitaire lasten (distributie- en uitzendlasten) Algemene lasten Betreft de representatiekosten en de kantoorkosten en algemene verzekeringen tot een bedrag van 3.848. Rentebaten en soortgelijke baten Betreft de rentebaten op de spaarrekening bij de Rabobank ( 106) Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen Het exploitatieresultaat bedraagt nadelig 4.319. Belastingen resultaat gewone bedrijfsuitoefening n.v.t. Resultaat uit gewone bedrijfsoefening na belastingen Dit resultaat is gelijk aan het resultaat voor belastingen: nadelig 4.319. Buitengewone baten Buitengewone lasten Belastingen buitengewoon resultaat Buitengewoon resultaat Al deze posten waren in 2015 niet van toepassing. 10
6000 AD MODEL IX VERKLARING INTEGRITEIT VAN BESTUURDERS Betreft media-instelling: Streekomroep Statutaire vestigingsplaats: Bijlage bij jaarrekening: 2015, 1 mei 2016 Aan het Commissariaat voor de Media, Hierbij verklaart het bestuur dat media-instelling Streekomroep in 2015, in overeenstemming met artikel 2.142 lid 1 van de Mediawet, er voor heeft gezorgd dat noch de leden van het bestuur, noch werknemers of andere personen of rechtspersonen waarmee media-instelling Streekomroep een overeenkomst met het oog op de verzorging van haar programma s heeft gesloten, voor zichzelf, voor andere personen of rechtspersonen een op geld waardeerbaar voordeel van derden hebben bedongen of aanvaard, dat direct of indirect verband houdt met werkzaamheden van de betrokkene voor media-instelling Streekomroep. Daarnaast verklaart het bestuur dat bestuurders, medewerkers of hun partners geen financiële of andere belangen hebben in ondernemingen, organisaties e.d. die een directe dan wel indirecte relatie met media-instelling Streekomroep hebben. Namens het bestuur van de Streekomroep Antoine Huijben, voorzitter 11
6000 AD MODEL X Bevestigingsbrief bij het (financieel) verslag en additionele informatie Betreft media-instelling: Streekomroep Statutaire vestigingsplaats: Bijlage bij jaarrekening: 2015, 1 mei 2016 Aan het Commissariaat voor de Media, Deze bevestiging bij het (financieel) jaarverslag en additionele informatie, opgesteld in overeenstemming met de eisen zoals opgenomen in het Handboek Financiële Verantwoording Publieke Lokale Media-instellingen, wordt afgegeven in samenhang met de jaarrekening van de Stichting Streekomroep over het boekjaar eindigend op 31 december 2015. Wij bevestigen dat bij het opmaken van het (financieel) jaarverslag en additionele informatie naar ons beste weten rekening is gehouden met alle feiten en omstandigheden die van belang zijn voor het inzicht dat dit (financieel) jaarverslag en additionele informatie beogen te geven. Meer in het bijzonder bevestigen wij dat: in de boeken alle gegevens zijn verwerkt die in het boekjaar verwerkt dienden te worden; de rechten en verplichtingen van de media-instelling op toereikende wijze in het (financieel) jaarverslag en additionele informatie tot uitdrukking zijn gebracht; alle activa en alle rechten die voor activering in aanmerking komen in het (financieel) jaarverslag zijn opgenomen; alle belangrijke (ook voorwaardelijke) verplichtingen, ten behoeve van derden gegeven zekerheden en aangegane verbintenissen om activa niet te bezwaren, in het (financieel) jaarverslag zijn opgenomen; risico's voortvloeiend uit per het einde van het boekjaar aangegane transacties en per die datum bestaande situaties, in het (financieel) jaarverslag hun weerslag hebben gevonden;. zich in de na balansdatum tot nu verstreken periode geen gebeurtenissen hebben voorgedaan die het door het (financieel) jaarverslag opgeroepen beeld in belangrijke mate beïnvloeden, hetzij doordat zij hun weerslag hebben op de waardering van activa en/of passiva, hetzij doordat zij van uitzonderlijke betekenis zijn voor de beoordeling van de toekomstige ontwikkeling van vermogen en resultaat; alle (voorgenomen) besluiten die belangrijke financiële gevolgen (kunnen) hebben voor de media-instelling, alsmede alle andere aangelegenheden in het kader van het (financieel) jaarverslag, ter uwer kennis zijn gebracht; de informatie met betrekking tot de identificatie van gelieerde partijen volledig aan u ter beschikking is gesteld; de lokale media-instelling heeft voldaan aan alle aspecten van contractuele verplichtingen die bij niet-nakoming van materieel belang zouden kunnen zijn voor het (financieel) jaarverslag. Er is geen sprake van het niet voldoen aan voorschriften van regelgevende instanties die, bij niet-nakoming, van materieel belang zouden kunnen zijn voor het (financieel) jaarverslag. Hoogachtend, Namens het bestuur van de Streekomroep Antoine Huyben, voorzitter 12