Jaarrekening 2012 Stichting Fokus Exploitatie

Jaarrekening 2012 Stichting Fokus Exploitatie

Inhoud Jaarrekening 2012 3 Balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming) 3 Resultatenrekening over 2012 4 Kasstroomoverzicht over 2012 5 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 6 Toelichting op de balans per 31 december 2012 9 Toelichting op de resultatenrekening over 2012 15 Overige gegevens 23 2

Jaarrekening 2012 Balans per 31 december 2012 (na resultaatbestemming) (in euro s) Ref. 31 december 2012 31 december 2011 Activa Vaste activa Materiële vaste activa 1 3.480.634 3.418.219 Totaal vaste activa 3.480.634 3.418.219 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 2 584.499 857.509 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 3 294.233 0 Liquide middelen 4 17.729.382 18.356.964 Totaal vlottende activa 18.608.114 19.214.473 Totaal activa 22.088.748 22.632.692 Passiva Eigen vermogen 5 Kapitaal 45 45 Collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.648.526 6.832.616 Totaal eigen vermogen 8.648.571 6.832.661 Voorzieningen 6 922.000 301.000 Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Vorderingen uit hoofde van financieringsoverschot 3 0 2.902.399 Kortlopende schulden en overlopende passiva 7 12.518.177 12.596.632 Totaal passiva 22.088.748 22.632.692 3

Resultatenrekening over 2012 (in euro s) Ref. 2012 2011 Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 8 76.502.934 0 AWBZ (exclusief subsidies) Subsidies 9 0 70.221.559 Overige bedrijfsopbrengsten 10 162.726 200.831 Som der bedrijfsopbrengsten 76.665.660 70.422.390 Bedrijfslasten Personeelskosten 11 68.201.356 64.551.711 Afschrijvingen op vaste activa 12 582.492 508.355 Overige bedrijfskosten 13 6.399.220 5.952.838 Som der bedrijfslasten 75.183.068 71.012.904 Bedrijfsresultaat 1.482.592-590.514 Financiële baten en lasten 14 333.318 406.949 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 1.815.910-183.565 Resultaat boekjaar 1.815.910-183.565 Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging RAK 1.215.910 Bestemmingsreserve collectieve voorzieningen 600.000 Operationeel resultaat 955.068 Correctie RAK 2010 als gevolg van 10% norm -229.040 Correctie RAK 2011 als gevolg van 10% norm -909.593 Resultaat 1.815.910-183.565 4

Kasstroomoverzicht over 2012 (in euro s) 2012 2011 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 1.482.592-590.515 Aanpassingen voor: - afschrijvingen 582.492 508.355 - mutaties voorzieningen 621.000 17.000 Veranderingen in vlottende middelen: 1.203.492 525.355 - vorderingen 273.010-35.494 - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot -3.196.632-1.363.042 - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) -78.455 341.886-3.002.077-1.056.650 Kasstroom uit bedrijfsoperaties -315.993-1.121.810 Ontvangen interest 340.025 413.012 Betaalde interest -6.707-6.062 333.318 406.950 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 17.325-714.860 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa -644.907-813.450 Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -644.907-813.450 Mutatie geldmiddelen -627.582-1.528.310 Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode. 5

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar. Verbonden rechtspersonen De stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die niet in consolidatie betrokken zijn. Stichting Fokus, gevestigd te Groningen, steunstichting. Stichting Fokus Cluster Afbouw, gevestigd te Groningen, advisering en levering aanpassingen en hulpmiddelen voor mensen met een handicap in ADL-clusters, activiteiten gestaakt per 1 januari 2006; de liquidatie van de Stichting volgt in 2013. Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Verbouwingen huurpand: 5% Computer apparatuur: 20% Inventarisgoederen: 10% Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. 6

Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen De voorziening voor jubileumuitkeringen wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde van de verwachte uitkeringen voor de komende vijf jaren bij het bereiken van een 12,5-, of 25-jarig dienstverband volgens de vigerende collectieve arbeidsovereenkomst. Hierbij is uitgegaan van het personeelsbestand op de balansdatum. De voorziening herstructurering betreft de te verwachten kosten in verband met reductie van de indirecte personeelsformatie. Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te laten wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Fokus Exploitatie heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Fokus Exploitatie. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het pensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Fokus Exploitatie betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101%. In vijf jaar tijd dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en 7

voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Fokus Exploitatie heeft geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Fokus Exploitatie heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. 8

Toelichting op de balans (in euro s) 31 december 2012 31 december 2011 Activa 1 Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Bedrijfsgebouwen en terreinen 668.087 713.397 Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 2.812.547 2.704.822 Totaal materiële vaste activa 3.480.634 3.418.219 Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt 2012 2011 weer te geven: Boekwaarde per 1 januari 3.418.219 5.155.480 Bij: investeringen 644.907 813.450 Af: deactivering leaseverplichting betreft huurpand Groningen in verband met operational lease 0 2.042.356 Af: afschrijvingen 582.492 508.355 Boekwaarde per 31 december 3.480.634 3.418.219 Aanschafwaarde 9.585.613 8.940.702 Cumulatieve afschrijvingen 6.104.979 5.522.483 Toelichting 2011 In 2011 is de leaseverplichting, voor het huurpand Groningen, gedeactiveerd in verband met operational lease, met als reden dat het huurcontract na vijf jaar opzegbaar is. 9

31 december 2012 31 december 2011 2 Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt: Vorderingen op debiteuren 19.738 19.918 Overige vorderingen: - ziekengeld 30.161 22.336 - bouwkundige adviezen 0 6.825 - rekening-courant Stichting Fokus Exploitatie 3.500 3.500 - waarborgsommen 9.686 9.425 - diversen 21.292 19.399 Vooruitbetaalde bedragen: - fietsplan, bedrijfsfitness en studiekosten 63.657 45.122 Nog te ontvangen bedragen: - rentebaten 126.967 320.405 Overige overlopende activa: - vooruitberekende kosten 301.818 268.640 - te ontvangen creditfacturen 6.598 131.681 - salarissen (netto) 0 6.844 - diversen 1.082 3.414 Totaal vorderingen en overlopende activa 584.499 857.509 10

3 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort t/m 2009 2010 2011 2012 totaal Saldo per 1 januari 0 0-2.902.399 0-2.902.399 Financieringsverschil boekjaar 294.233 294.233 Betalingen/ontvangsten 0 0 2.902.399 0 2.902.399 Subtotaal mutatie boekjaar 0 0 2.902.399 294.233 3.196.632 Saldo per 31 december 0 0 0 294.233 294.233 Stadium van vaststelling (per erkenning) c c c a a = interne berekening b = overeenstemming met zorgverzekeraars c = definitieve vaststelling CVZ 31 december 2012 31 december 2011 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort 294.233 0 - schulden uit hoofde van financieringsoverschot 0 2.902.399 294.233-2.902.399 11

31 december 2012 31 december 2011 Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Overgangsregeling AWBZ ADL 75.702.280 AWBZ PV 800.676 Subsidie AWBZ 70.450.601 Af: ontvangen voorschotten CVZ 73.353.000 Af: ontvangen voorschotten overgangsregeling AWBZ ADL 75.702.280 0 Af: ontvangen voorschotten AWBZ PV 506.443 0 Totaal financieringsverschil 294.233-2.902.399 4 Liquide middelen De specificatie is als volgt: - bankrekeningen 17.717.858 18.344.980 - kassen 11.524 11.984 Totaal liquide middelen 17.729.382 18.356.964 Toelichting De liquide middelen zijn allemaal direct opeisbaar. Passiva 5 Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: - kapitaal 45 45 - collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.648.526 6.832.616 Totaal eigen vermogen 8.648.571 6.832.661 12

Saldo per Resultaat- Saldo per 1 jan 2012 bestemming 31 dec 2012 Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal 45 0 45 45 0 45 Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: ADL-overgangsregeling 6.832.616 1.215.910 8.048.526 Bestemmingsreserves: Collectieve voorzieningen 0 600.000 600.000 Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 6.832.616 1.815.910 8.648.526 Toelichting Bestemmingsreserve collectieve voorzieningen. Ingevolge een besluit raad van bestuur van 17 mei 2013 is een bestemmingsreserve collectieve voorzieningen gevormd voor een bedrag van 600.000,-, dat dient ter financiering van toekomstige uitgaven collectieve voorzieningen. Collectieve voorzieningen betreffen uitgaven Alarm-intercomsystemen; hoog/laag baden en deurmotoren. Dotaties en onttrekkingen vinden plaats middels besluiten van de raad van bestuur. 6 Voorzieningen Saldo per Onttrekking Saldo per 1 jan 2012 resp. dotatie 31 dec 2012 Het verloop is als volgt weer te geven: Jubilea uitkeringen 301.000-29.000 272.000 Herstructurering 0 650.000 650.000 Totaal voorzieningen 301.000 621.000 922.000 Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen 31 dec 2012 als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jaar) 50.000 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jaar, < 5 jaar) 872.000 13

31 december 2012 31 december 2011 7 Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt: - crediteuren 885.648 1.253.037 - belastingen en sociale premies 3.222.775 3.065.783 - schulden terzake pensioenen 1.932.609 1.802.353 - nog te betalen salarissen 1.832.400 1.599.759 - vakantiegeld 2.104.415 1.957.077 - vakantiedagen 1.330.334 1.643.929 - nog te betalen diverse kosten 1.209.996 1.274.694 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 12.518.177 12.596.632 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Leaseverplichtingen auto s De stichting heeft twee auto s geleased, de totale leaseverplichting bedraagt 25.848,- in 2012. De resterende looptijd ultimo 2012 betreft 44 maanden. Huurverplichtingen pand Utrecht De stichting huurt een kantoorpand in Utrecht. De totale huurverplichting bedraagt 209.000,- in 2012. De resterende looptijd ultimo 2012 betreft 72 maanden. Huurverplichtingen pand Groningen De stichting huurt een kantoorpand in Groningen. De totale huurverplichting bedraagt thans 249.600,- per jaar. De huur is om de vijf jaar opzegbaar. Bankgarantie huurpand Utrecht Voor het huurpand in Utrecht is aan de verhuurder, Karioka B.V., een bankgarantie verstrekt van 57.906,25. 14

Toelichting op de resultatenrekening over 2012 (in euro s) Gesegmenteerde resultatenrekening over 2012 Segment 1 ADL-assistentie AWBZ regeling 2012 2011 Bedrijfsopbrengsten Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) 76.502.934 0 Overige bedrijfsopbrengsten 162.726 0 Som der bedrijfsopbrengsten 76.665.660 0 Bedrijfslasten Personeelskosten 68.201.356 0 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 582.492 0 Overige bedrijfskosten 6.399.220 0 Som der bedrijfslasten 75.183.068 0 Bedrijfsresultaat 1.482.592 0 Financiële baten en lasten 333.318 0 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 1.815.910 0 Resultaat boekjaar 1.815.910 0 15

Segment 2 ADL-assistentie CVZ regeling 2012 2011 Bedrijfsopbrengsten Subsidies 0 70.221.559 Overige bedrijfsopbrengsten 0 200.831 Som der bedrijfsopbrengsten 0 70.422.390 Bedrijfslasten Personeelskosten 0 64.551.711 Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 0 508.355 Overige bedrijfskosten 0 5.952.838 Som der bedrijfslasten 0 71.012.904 Bedrijfsresultaat 0-590.515 Financiële baten en lasten 0 406.950 Resultaat uit gewone bedrijfsvoering 0-183.565 Resultaat boekjaar 0-183.565 Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen Segment 1 ADL-assistentie AWBZ-regeling 1.815.910 2012 2011 Segment 2 ADL-assistentie CVZ-regeling -183.565 1.815.910-183.565 Resultaat volgens resultatenrekening 1.815.910-183.565 16

Baten 8 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 2012 2011 Productieafspraken verslagjaar ADL-overgangsregeling 75.702.259 0 Fokusproject Capelle aan den IJssel De Hoven 488.131 0 Nacalculeerbare kapitaallasten: - overige 312.544 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 76.502.934 0 9 Subsidies 2012 2011 De specificatie is als volgt: Subsidies AWBZ (ADL-assistentie) 71.360.192 Af: terugbetaling aan CVZ (maximale stand RAK) -909.593 Af: correctie 2010 terugbetaling aan CVZ (maximale stand RAK) -229.040 Totaal 0 70.221.559 Toelichting 2011 In de beschikking van het College voor zorgverzekeringen van 12 mei 2011 is de te verlenen subsidie over 2011 gebaseerd op een begroting van 1.286.000 te verlenen uren ADL-assistentie tegen een uurtarief van 57,04. De subsidieverlening voor het jaar 2011 is in totaal 73.353.000. Het aantal gerealiseerde uren ADL-assistentie 2011 is uitgekomen op 1.251.056 uren. De baten van 71.360.192 zijn gecorrigeerd voor de vermogenseis van het CVZ. De vermogenseis houdt in dat het RAK niet hoger mag zijn dan 10% van het budget voorgaand jaar. Het bedrag wat boven deze maximale stand uit komt wordt terugbetaald aan het CVZ. In 2011 heeft er nog een correctie afrekening RAK voorgaand jaar plaatsgevonden als gevolg van de definitieve subsidie beschikking 2010. 17

10 Overige bedrijfsopbrengsten 2012 2011 De specificatie is als volgt: Overige opbrengsten: - persoonsgebonden budget (pgb) 122.680 162.137 - overige opbrengsten 40.046 38.694 Totaal 162.726 200.831 Lasten 11 Personeelskosten 2012 2011 De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen 52.274.545 48.967.090 Sociale lasten 7.117.894 6.737.875 Pensioenpremies 4.181.615 3.848.377 Andere personeelskosten: - scholing 983.651 1.023.359 - werving 165.190 198.328 - outplacement 14.230 15.887 - arbodiensten 393.452 454.071 - ri&e / pago 10.190 12.705 - ziekteverzuimbeheersing 184.066 266.275 - reis- en verblijfkosten 1.177.723 1.143.095 - werkkleding 181.182 140.451 - kantinekosten 151.105 131.670 - juridische kosten 166.445 241.925 - diverse personeelskosten 79.116 76.595 Subtotaal 67.080.404 63.257.703 Personeel niet in loondienst 1.120.952 1.294.008 Totaal personeelskosten 68.201.356 64.551.711 18

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in fte s) per segment: - ADL-assistentie AWBZ-regeling 1.565 - ADL-assistentie CVZ-regeling 1.493 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden 1.565 1.493 Toelichting In bovenstaande is het gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden gebruikt. In het jaarverslag is het aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden ultimo boekjaar gebruikt. 2012 2011 12 Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: - nacalculeerbare afschrijvingen materiële vaste activa 582.492 508.355 Totaal afschrijvingen 582.492 508.355 2012 2011 13 Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Algemene kosten 2.776.940 2.770.206 Onderhoud en energiekosten: - onderhoud 2.092.692 2.357.824 - energie gas 166.414 145.323 - energie stroom 184.454 146.036 - energie transport en overig 47.876 45.817 Subtotaal onderhoud en energiekosten 2.491.436 2.695.000 Huur en leasing 509.844 470.869 Dotaties voorzieningen 621.000 16.763 Totaal overige bedrijfskosten 6.399.220 5.952.838 Toelichting In de post onderhoud zijn de uitgaven voor collectieve voorzieningen opgenomen. 19

2012 2011 14 Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten 340.025 413.012 Subtotaal financiële baten 340.025 413.012 Rentelasten -6.707-6.062 Subtotaal financiële lasten -6.707-6.062 Totaal financiële baten en lasten 333.318 406.950 20

15 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? - Eindverantwoordelijke raad van bestuur met raad van toezicht Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? - Eenhoofdig De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 en 2011 is als volgt: Naam mr O. Jongsma mr O. Jongsma 2012 2011 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 01-06-1993 01-06-1993 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? Ja Ja 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 31-12-2012 31-12-2011 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? Ja Ja 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 12 12 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 1 1 7 Welke salarisregeling is toegepast? BBZ BBZ 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100% 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars-uitkeringsalaris en andere vaste toelagen 158.204 151.460 a. Waarvan verkoop verlofuren 0 0 b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 0 0 10 Bruto-onkostenvergoeding 0 0 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 6.988 7.041 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 18.134 16.525 13 Ontslagvergoeding 0 0 14 Bonussen 0 0 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 183.326 175.026 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 0 0 17 Eigen bijdrage auto van de zaak 0 0 De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam Functie Bezoldiging (in euro s) mr J.M. Bal Voorzitter raad van toezicht 13.137 drs G. Veltkamp Secretaris van de raad van toezicht 8.270 H.W.H.M. van Kesteren Lid van de raad van toezicht 10.337 drs H. van der Stelt Lid van de raad van toezicht 12.352 C.H. Postma Lid van de raad van toezicht 8.270 21

(in euro s) 2012 2011 16 Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 controle van de jaarrekening 44.499 44.410 2 fiscale advisering 0 12.536 3 niet-controlediensten 15.998 4.115 Totaal honoraria accountant 60.497 61.061 22

Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Fokus Exploitatie heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 17 mei 2013. De raad van toezicht van de Stichting Fokus Exploitatie heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 17 mei 2013. Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de bestuurder. Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling op pagina 4. Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing. Ondertekening door bestuurders en toezichthouders w.g. mr O. Jongsma Voorzitter van de raad van bestuur w.g. H.W.H.M. van Kesteren Lid van de raad van toezicht w.g. drs H. van der Stelt Lid van de raad van toezicht w.g. C.H. Postma Lid van de raad van toezicht w.g. drs G. Veltkamp Secretaris van de raad van toezicht w.g. mr J.M. Bal Voorzitter van de raad van toezicht 23

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de raad van toezicht en de raad van bestuur van Stichting Fokus Exploitatie Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening voor het jaar eindigend op 31 december 2012 van Stichting Fokus Exploitatie te Groningen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de winst- en verliesrekening over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van de raad van bestuur De raad van bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZi. De raad van bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol Jaarverantwoording zorginstellingen 2012. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Fokus Exploitatie per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge Artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto Artikel 2:393, lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in Artikel 2:392, lid 1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant Groningen, 17 mei 2013 Ernst & Young Accountants LLP w.g. drs M.J. Noordhoff RA 24

www.fokuswonen.nl