Jaarverslag 2015 Haarlem, 4 mei 2016

Jaarverslag 2015 Haarlem, 4 mei 2016

Inhoud Voorwoord... 3 Inleiding... 4 Kerngegevens... 4 Organigram... 4 Kernactiviteiten... 5 Cliënten, productie, medewerkers en opbrengsten... 5 Werkgebied... 6 Samenwerkingsrelaties... 6 Bestuur, toezicht en medezeggenschap... 6 Normen voor goed bestuur... 6 Raad van Bestuur... 6 Raad van Toezicht... 7 Centrale Cliëntenraad... 8 Ondernemingsraad... 10 Beleid, inspanningen en prestaties... 11 Meerjarenbeleid... 11 Algemeen beleid... 12 Beleidscyclus... 12 Hoofdpunten... 12 Kwaliteitsbeleid... 13 Benchmark in de zorg... 13 Kwaliteit van zorg... 13 Klachten... 14 Medewerkersbeleid... 15 Werving, selectie, verzuim en mobiliteit... 15 Deskundigheidsbevordering en Arbo beleid... 16 Financieel beleid... 17 Exploitatie... 17 Balans... 17 Jaarrekening... 19 Jaarverslag SHDH 2015 pagina 2 van 18

Voorwoord Het jaar 2015 markeerde de start van de stelselwijziging. Een wijziging met forse gevolgen voor cliënten, medewerkers en de organisatie. De cliënten krijgen minder makkelijk toegang tot verzekerde zorg en moeten meer dan voorheen hun eigen netwerk inschakelen. Medewerkers moeten het werk anders organiseren om met minder middelen de zorg en diensten te leveren. Zij hebben voor de dialoog met cliënten nieuwe vaardigheden nodig. De organisatie wordt uitgedaagd om nog doelmatiger met de middelen om te gaan. In 2014 zijn de nodige voorbereidingen gedaan en die hebben effect gehad. Met een andere organisatie van de dagbesteding hebben we dit kunnen voorzetten en krijgen veel ouderen de ondersteuning in groepen. Ook bij de hulp bij het huishouden is de dienstverlening doorgegaan binnen de afspraken die met de gemeente zijn gemaakt. In de langdurige zorg zien we een verdere verschuiving naar de zwaardere zorg. Het aantal mensen met een lage ZZP indicatie neemt af. Deze cliënten ervaren een veranderende woonomgeving aan den lijve. Het oude verzorgingshuis is definitief verdwenen en heeft plaats gemaakt voor het verpleeghuis waar de bewoners veelal een complexe zorgvraag hebben. De structuur van de organisatie hebben we aangepast, zodat deze beter aansluit bij de maatschappelijke ontwikkelingen. De reeds bestaande informele indeling in Langdurige Zorg, Thuiszorg en Dagbesteding en Behandeling en Revalidatie hebben we geformaliseerd. De ouderenzorg verandert nog verder de komende jaren. We kijken daarom goed naar de stand van zaken in het vastgoed. Voldoen de gebouwen nog voor de zorgvraag over tien jaar? Hoe organiseren wij de zorg in de toekomst? Wat vragen de cliënten van ons? Welke vaardigheden en competenties hebben de medewerkers dan nodig? De huidige koers liep af in 2015. De eerste verkenningen voor een vervolg zijn gemaakt. In 2016 presenteren wij de nieuwe koers. De transitie van de zorg vraagt veel. Veel van cliënten en veel van medewerkers. Ik spreek hier mijn dank uit voor de grote betrokkenheid van cliënten en hun verwanten in de Centrale en lokale cliëntenraden. Hetzelfde geldt voor de enorme inzet van de medewerkers die in een overgangsjaar als 2015 met meer onzekerheid geconfronteerd zijn dan hen lief is. Hun vertegenwoordigers in de Ondernemingsraad zijn een kritische en constructieve partner gebleken. Dat waardeer ik zeer. In september nam de vorige bestuurder afscheid van SHDH. Hij heeft bijna twaalf jaar met veel inzet voor de organisatie gewerkt en ik bedank hem voor zijn inspanningen. Wij kijken terug op een bewogen jaar, maar we kijken vooral vooruit naar een enerverend en uitdagend 2016. Pieter Wetser Voorzitter Raad van Bestuur Jaarverslag SHDH 2015 pagina 3 van 18

Inleiding In het jaardocument legt SHDH verantwoording af over de in 2015 geleverde inspanningen en bereikte prestaties. SHDH wil cliënten en hun verwanten, medewerkers, vrijwilligers en anderen graag vertellen wat zij in 2014 heeft gedaan om haar drie belangrijkste doelen te bereiken. Die doelen zijn: tevreden cliënten, geïnspireerde medewerkers en een gezonde onderneming Dit jaarverslag is, naast de jaarrekening en DigiMV, een van de onderdelen van het jaardocument. DigiMV is de aanduiding van een set feitelijke gegevens. Die worden in een landelijke databank opgeslagen. Via deze databank kan iedereen vergelijkbare cijfers van alle zorgondernemers inzien. Het volledige jaardocument 2015 van SHDH en andere zorgondernemers, is op te halen via www.jaarverslagenzorg.nl. Kerngegevens Stichting SHDH is opgericht in 1983, de ontstaansgeschiedenis gaat terug tot de middeleeuwen. SHDH is overeenkomstig haar statuten actief in de ouderenzorg. SHDH richt zich op mensen die ouder worden of ouder zijn in Zuid-Kennemerland, en die vragen hebben over wonen, leefcomfort, gezondheid en het deelnemen aan de samenleving. Aan SHDH is de Stichting Onroerend Goed Beheer SHDH verbonden. Organigram Jaarverslag SHDH 2015 pagina 4 van 18

De dagelijkse leiding is in handen van de Raad van Bestuur. Die legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht. De medezeggenschap van cliënten wordt uitgeoefend door de cliëntenraden van de locaties en door de Centrale Cliëntenraad. De Ondernemingsraad oefent de medezeggenschap van de medewerkers uit. Kernactiviteiten SHDH levert diensten vanuit de WLZ, de ZVW en de WMO. Naast verblijf met zorg en behandeling levert SHDH Zorg Thuis: in het Anton Pieckhofje, bij cliënten thuis en in dagcentra en ontmoetingsgroepen in buurten en wijken. Ook beschikt SHDH in drie locaties over plaatsen voor ouderen die na een opname in het ziekenhuis nog moeten revalideren (geriatrische revalidatiezorg). Medici en paramedici van SHDH leveren diensten die geheel of gedeeltelijk door de verzekeraars van cliënten worden vergoed. Het gaat daarbij om advisering, diagnostiek, behandeling, begeleiding en consultatie. De meeste cliënten van SHDH hebben een somatische of psychogeriatrische aandoening of beperking, al dan niet in combinatie met bijkomende psychosociale problemen. Er wonen ook cliënten bij SHDH met andere beperkingen, bijv. een visuele of verstandelijk handicap. Cliënten, productie, medewerkers en opbrengsten Cliënten, productie, medewerkers en opbrengsten 2015 2014 Aantal cliënten per 31-12-2015 Zorg en wonen 593 585 Geriatrische Revalidatiezorg 50 51 Zorg Thuis, Volledig Pakket Thuis (vanaf 2015 incl. onderaanneming door derden) 65 51 Zorg Thuis, dagactiviteiten (vanaf 2015 incl. onderaanneming door derden) 327 278 Zorg Thuis, persoonlijke verzorging, verpleging en begeleiding (vanaf 2015 incl. onderaanneming door derden) 388 275 Zorg Thuis, hulp bij het huishouden (WMO), inclusief onderaanneming door derden 855 928 Aantal cliënten B&B over heel 2015 Zorg Thuis, dienst Behandeling & Begeleiding 1705 1749 Productie over 2015 aantal dagen zorg en wonen 220.778 240.213 aantal dagen zorg op basis van Volledig Pakket Thuis (vanaf 2015 incl. onderaanneming door derden) 21.493 16.093 aantal dagdelen begeleiding in groepsverband (vanaf 2015 incl. onderaanneming door derden) 73.643 82.770 aantal uren Zorg Thuis, persoonlijke verzorging, verpleging en begeleiding (vanaf 2015 incl. onderaanneming door derden) 74.489 71.822 aantal uren Zorg Thuis, hulp bij het huishouden (WMO), incl. onderaannemers 94.072 123.446 Medewerkers per 31-12-2015 aantal medewerkers in loondienst 1445 1473 aantal FTE medewerkers in loondienst (volgens contract) 899,5 875,1 aantal vrijwilligers 590 600 aantal vrijwilligers omgerekend naar FTE 64 65 kosten ingehuurd personeel niet in loondienst 914.200 426.487 Bedrijfsopbrengsten over 2015 totaal bedrijfsopbrengsten 62,9 mln 63,4 mln waarvan opbrengsten uit zorgprestaties (inclusief omzet DBC s) 59,7 mln 59,9 mln waarvan subsidies en overige opbrengsten 3,2 mln 3,5 mln Jaarverslag SHDH 2015 pagina 5 van 18

Werkgebied SHDH is werkzaam in Zuid-Kennemerland, het werkgebied van zorgkantoor Kennemerland van Achmea. Zuid-Kennemerland omvat de volgende gemeenten: Haarlem (centrumgemeente), Bloemendaal, Velsen, Zandvoort, Heemstede en Haarlemmerliede/Spaarnwoude. Samenwerkingsrelaties Samenwerken is een van de kernwaarden van SHDH. SHDH werkt met veel mensen en partijen samen om haar doelstellingen te bereiken. Hieronder volgt een overzicht van de belangrijkste partners met wie SHDH een duurzame relatie onderhoudt o Cliënten (en hun verwanten), medewerkers en vrijwilligers o Zorgkantoor Achmea en zorgverzekeraars o Samenwerkingspartners in de zorg o Vereniging Bedrijfstak Zorg regio Kennemerland, Amstelland en Meerlanden o Draagnet o Pro Senectute o SIG o Philadelphia Zorg o Spaarne Gasthuis o GGZ Ingeest o Amie Ouderenzorg o Stichting Sint Jacob o Zorggroep Reinalda o Rosorum o DS wonen, zorgresidentie Hildebrand o Sensa Zorg o Woningcorporaties o Woonzorg Nederland, Ymere en Elan Wonen o Gemeenten o Bloemendaal, Haarlem, Haarlemmerliede/Spaarnwoude, Heemstede en Zandvoort. Bestuur, toezicht en medezeggenschap Normen voor goed bestuur SHDH is lid van Actiz, de brancheorganisatie voor Verpleging, Verzorging en Thuiszorg, en hanteert de Zorgbrede Governancecode 2010 voor goed bestuur, toezicht en verantwoording. De code schrijft voor dat de zorgorganisatie in het maatschappelijk verslag uitdrukkelijk aangeeft dat zij de principes van de code heeft opgevolgd en naleeft en zo niet waarom niet en op welke punten zij met welke vervangende regels daarvan afwijkt (het pas toe of leg uit -beginsel).shdh past de principes van de code toe. Raad van Bestuur Tijdens het verslagjaar ging de algemeen directeur/bestuurder de heer T. van Emmerik met pensioen en werd hij per 1 september opgevolgd door de heer P. Wetser. Naam Bestuursfunctie Nevenfuncties de heer T.L.J. van Emmerik tot 1 september 2015 algemeen directeur/ bestuurder bestuurder Stichting Onroerend Goed Beheer SHDH; secretaris/penningmeester Stichting Steunfonds Cliënten SHDH; voorzitter Stuurgroep Ketenzorg voor mensen met dementie in Zuid-Kennemerland; De heer P.J.J. Wetser Vanaf 1 september 2015 Voorzitter Raad van Bestuur bestuurder Stichting Onroerend Goed Beheer SHDH; lid bestuur VVE Rijperduin. Jaarverslag SHDH 2015 pagina 6 van 18

De voorzitter RvB is voorzitter van het managementteam en vertegenwoordigt SHDH in het overleg met de Centrale Cliëntenraad en de Ondernemingsraad. De taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van de RvB zijn vastgelegd in de statuten (voor het laatst gewijzigd in 2006). De kern van de bestuursfunctie houdt in dat de RvB de stichting vertegenwoordigt, de begroting, de jaarrekening, de jaarplannen en (meerjaren)beleidsplannen vaststelt en samenwerkingsovereenkomsten met derden kan aangaan of verbreken. De besluiten van de RvB op deze terreinen hebben de goedkeuring nodig van de RvT. SHDH hanteert als norm dat declaraties door de Raad van Bestuur van SHDH altijd passend zijn in het licht van de maatschappelijke verantwoording. Onkostenvergoedingen passen binnen de wet- en regelgeving en het intern met de RvT daarover afgestemde beleid. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht (RvT) was op 31 december 2015 als volgt samengesteld: Naam Aandachtsgebieden Relevante nevenfuncties Mevrouw drs. S.A. de Jager (1953); interim-directeur en partner Custom Management BV; lid sinds september 2012; voorzitter sinds 1 september 2015; lopende zittingstermijn: 2012-2016 Ondernemen in de zorg, risicomanagement en strategie; lid remuneratiecommissie Voorzitter Stichting Mezzo Forte Piano De heer mr. P. Ingwersen (1956), vice-voorzitter; advocaat/partner bij Pot Jonker Advocaten NV; lid sinds mei 2010; lopende zittingstermijn: 2014-2018 De heer mr. N. Meijer (1959); burgemeester van Zandvoort; lid sinds augustus 2010; lopende zittingstermijn: 2014-2018 De heer drs. J.A.A. Rooijers (1961); bestuurslid rechtbank Rotterdam; lid sinds september 2011; lopende zittingstermijn: 2011-2015 Mevrouw ing. J.L. Leenaars MBA, AA (1974); Directeur bedrijfsvoering GGZ Noord Holland Noord; Lid sinds september 2015; Lopende zittingstermijn 2015-2019 De heer drs. R.J.J. van Soelen (1964); Eigenaar InspirAktie b.v.; Lid sinds september 2015; Lopende zittingstermijn 2015-2019 Financiële, juridische, maatschappelijke en levensbeschouwelijke zaken; contacten met de Diaconie van de Protestantse gemeente Haarlem Governancecode, monitoren eigen werkzaamheden en deskundigheid leden RvT; contacten met de ondernemingsraad Financiële zaken en bedrijfsvoering; lid financiële commissie; lid remuneratiecommissie Lid financiële commissie; Bedrijfsvoering en zorg Contacten met de centrale cliëntenraad, aandachtsgebied kwaliteit & veiligheid Voorzitter Raad van Commissarissen Dutch Flower Group; voorzitter Stichting Reseda; lid College van Afgevaardigden Nederlandse Orde van Advocaten Voorzitter Vereniging Nederland China; lid Lionsclub Zandvoort; freelance trainer Lid van de adviescommissie ongeschiktheidsontslag rechterlijke ambtenaren (ministerie van Veiligheid en Justitie) Voorzitter Stichting Steunfonds Cliënten SHDH; Lid RvT Stedelijk Museum Alkmaar Op 30 maart 2015 is besloten tot herbenoeming van de heer Rooijers per 1 september als lid van de RvT voor een tweede zittingstermijn voor de periode 2015 2019. Op 1 september zijn de dames C.F. Bolhuis en M.A.C. van Aert teruggetreden. Zij waren lid sinds 2007. Op 1 september zijn mevrouw J.L. Leenaars en de heer R.J.J. van Soelen lid geworden van de RvT. Kandidaten voor het lidmaatschap van de raad zijn geworven via een advertentie in de krant, via de netwerken van de RvT en de RvB en via de website van SHDH. Vier kandidaten zijn uitgenodigd voor een gesprek met de benoemingsadviescommissie, die was samengesteld uit vertegenwoordigers van de Centrale Cliëntenraad, de Ondernemingsraad, de RvT en de RvB. De RvT heeft mevrouw Leenaars en de heer Van Soelen vervolgens benoemd op voordracht van de benoemingsadviescommissie. De RvT is samengesteld op basis van een profielschets. In deze schets zijn algemene en specifieke aan een lid van de RvT te stellen eisen opgenomen. Van kandidaten wordt verwacht dat zij beschikken over relevante kennis, ervaring en netwerken. Jaarverslag SHDH 2015 pagina 7 van 18

De leden van de RvT hebben buiten hun toezichthoudende functie geen andere relaties en/of belangen met of binnen SHDH. In 2015 heeft de RvT zes keer formeel overlegd met de RvB. In dat overleg legt de RvB verantwoording af en heeft de RvT gelegenheid om haar bevoegdheden uit te oefenen, zoals het toezicht houden op de gang van zaken, het adviseren van de RvB en het verlenen van goedkeuring aan de jaarrekening, het jaarplan en de begroting. Tijdens deze vergaderingen vindt ook het overleg plaats met de RvB over de strategie en de risico s die zijn verbonden aan de activiteiten van de organisatie. Het overleg met de RvB over de interne beheersings- en controlesystemen vindt plaats aan de hand van gesprekken met en rapporten van de accountant. Eenmaal per jaar vergadert de RvT buiten aanwezigheid van de RvB. Deze vergadering wordt gebruikt als voorbereiding op het functioneringsgesprek met de RvB en om het eigen functioneren van de RvT te evalueren. In de zomer heeft de RvT tweemaal een extra vergadering belegd met betrekking tot de bestuursopvolging. Twee leden namen deel aan de selectiegesprekken. De RvT heeft de nieuwe voorzitter RvB aangesteld per 1 september 2015. In augustus en december is vergaderd met de RvT van Amie en de bestuurders van beide organisaties over de intensivering van de samenwerking. Tussen de vergaderingen door is er maandelijks een voortgangsgesprek tussen de voorzitter van de RvT en de RvB. Een lid van de RvT woont jaarlijks minimaal één overlegvergadering bij van de ondernemingsraad met de RvB en een ander lid van de RvT bezoekt jaarlijks minimaal één overlegvergadering van de Centrale Cliëntenraad met de RvB. Aan de RvT worden standaard alle verslagen van het overleg met de Centrale Cliëntenraad, de Ondernemingsraad, managementsamenvattingen en de uittreksels van de vergaderingen van het MT-SHDH, exploitatie- en verzuimoverzichten toegestuurd. De Raad ontvangt ook relevante kwaliteitsdocumenten, zoals rapporten van cliëntwaarderingsonderzoeken. Ook in 2015 hebben leden van de raad van toezicht werkbezoeken gebracht aan de locaties van SHDH. Elk lid van de RvT krijgt tijdens de zittingstermijn(en) gelegenheid kennis te maken met alle locaties. Zij leggen dit bezoek individueel af, zodat zij zich een onafhankelijk beeld kunnen vormen. Tevens maken zij een verslag dat in de vergadering van de RvT wordt geagendeerd. De financiële commissie voert ter voorbereiding van de besluitvorming in de RvT overleg met de accountant over de jaarrekening. Tevens bereidt zij de besluitvorming voor over het jaarplan en de begroting door in overleg met de RvB en het hoofd Bedrijfsvoering. Jaarlijks is er een gezamenlijke themabijeenkomst van de RvT en het managementteam van SHDH. In november hebben de RvT en het MT-SHDH met elkaar gesproken over de samenwerking met Amie. De werkwijze van de RvT is opgenomen in een huishoudelijk reglement. De vergoedingen bedragen exclusief 21% BTW: 10.500 per jaar voor de voorzitter, en 7.000 voor de overige leden. De vergoedingen worden volledig uitgekeerd als honorarium, er wordt geen onkostenvergoeding verleend. Centrale Cliëntenraad Alle locaties van SHDH hebben een cliëntenraad, die functioneert volgens de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ). De afzonderlijke cliëntenraden komen veelal maandelijks voor overleg bijeen met de locatieverantwoordelijke. De decentrale cliëntenraden hebben bepaalde (locatieoverstijgende) bevoegdheden gedelegeerd aan de Centrale Cliëntenraad (CCR). Alle decentrale cliëntenraden hebben een afvaardiging van één of meer personen in de CCR. Als het op stemmen aankomt, heeft elke locatie één stem, ongeacht het aantal vertegenwoordigers in de CCR. De CCR wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris. De CCR heeft geen eigen budget; de kosten die de CCR maakt, worden uit de algemene middelen van SHDH vergoed. In het verslagjaar 2015 is één lid van de Centrale Cliëntenraad teruggetreden: de heer J. van der Goes (Overspaarne). Jaarverslag SHDH 2015 pagina 8 van 18

Op 31 december 2015 was de samenstelling van de Centrale Cliëntenraad als volgt: o de heer F. Steenbeek (Anton Pieckhofje), voorzitter o de heer F.A. Loos (Schoterhof), vice-voorzitter o de heer C.L. Evers (De Rijp) o de heer R. Bijman (Overspaarne) o de heer Th. Huberts (De Blinkert) o de heer G. Ritzema (Janskliniek) o de heer J.H. Rustenburg (De Molenburg) o mevrouw R. Stecher (De Rijp) o de heer J. de Vries (Revalidatie) o de heer F. Wesseling (De Blinkert) o ambtelijk secretaris: de heer T.P. Ettema, bestuurssecretaris SHDH. In 2015 heeft de centrale cliëntenraad SHDH vijf keer vergaderd met de algemeen directeur. Een lid van de raad van toezicht was een keer als toehoorder aanwezig bij de overlegvergadering. Daarnaast zijn er in 2015 vijf eigen vergaderingen geweest van de CCR, ter voorbereiding op de overlegvergadering. Overleg met de bestuurder over financiële aangelegenheden, jaarstukken e.d. vindt plaats door de financiële commissie van de CCR die vervolgens de CCR adviseert over uit te brengen adviezen. In de interne vergadering van januari heeft de CCR zich laten voorlichten over de methode van het Goede Gesprek waarmee SHDH invulling geeft aan de afspraken die zij met cliënten maakt. In de vergadering van mei is de CCR geïnformeerd over het vrijwilligersbeleid en in augustus over de werkzaamheden van de Stichting Steunfonds Cliënten van SHDH. In de overlegvergadering van september sprak de CCR indringend met de bestuurder over de waargenomen hoge werkdruk van medewerkers en werd tevens afgeraden om door te gaan met het project zelfsturing. In maart en oktober heeft de centrale cliëntenraad in twee extra vergaderingen gesproken met de bestuurder over de voorgenomen wijziging in de organisatiestructuur. De CCR vond het van belang te borgen dat in de nieuwe structuur de aandacht voor de individueel cliënt niet in het geding komt en dat de identiteit van de locaties bewaard blijft. Hieronder volgt een overzicht van de adviezen die de Centrale Cliëntenraad in 2015 heeft uitgebracht: o 4 februari: positief advies over herbenoeming van een lid van de Raad van Toezicht en de benoeming van een lid RvT tot voorzitter RvT; o 4 maart: positief advies over het privacyreglement; o 4 maart: positief advies over het vrijwilligersbeleid; o 4 maart: positief advies over een tweehoofdige bestuursstructuur; o 4 maart: positief advies over tandheelkundige zorg en toegang psychologen tot Medimo o 13 mei: positief advies over jaardocument 2014; o 13 mei: positief advies over de medische praktijkvoering; o 11 juni positief advies over de aanstelling van twee leden van de RvT; o 3 juli: positief advies over de aanstelling Voorzitter Raad van Bestuur; o 9 september: positief advies over uniformering kosten pedicure; o 9 september: positief advies over toepassing elektronisch cliëntendossier in de zorg thuis; o 16 november: positief advies over de nieuwe organisatiestructuur; o 18 november: positief advies over verhoging vergoeding kosten wasverzorging; o 18 november: positief advies over begroting 2016 Behalve over bovengenoemde onderwerpen heeft de centrale cliëntenraad met de algemeen directeur gesproken over onder meer: o de transitiebijeenkomsten die SHDH elk kwartaal organiseert; Jaarverslag SHDH 2015 pagina 9 van 18

o o o o de ontwikkelingen binnen SHDH op het gebied van de beleidsterreinen: langdurige zorg, dienstverlening aan thuiswonende cliënten, geriatrische revalidatiezorg en facilitaire dienstverlening; samenwerking met andere zorgorganisaties; financiële en andere managementinformatie; gebeurtenissen in de afzonderlijke locaties. De CCR is lid van het LOC. SHDH is aangesloten bij de Landelijke Commissie van Vertrouwenslieden, die bemiddelaar en scheidsrechter is bij geschillen tussen cliëntenraden en zorgaanbieders bij de uitvoering van de WMCZ. Ondernemingsraad SHDH heeft een ondernemingsraad (OR), die het formele overleg voert met de algemeen directeur/ bestuurder. In de locaties vindt informeel overleg plaats tussen vertegenwoordigers van de OR en de directeur. De OR vergaderde in 2015 21 keer, waarvan 11 keer een ondernemingsraadvergadering en 10 keer een overlegvergadering met de voorzitter RvB. De ondernemingsraad heeft op 2 november en op 30 november een OR studiedag gehouden onder begeleiding van een externe coach. Op 31 december 2015 was de samenstelling van de OR als volgt: o Mevrouw N. Post (Janskliniek); o Mevrouw V. Abbink (Janskliniek); o Mevrouw A. kok (Overspaarne); o Mevrouw M. Kumru (voorzitter, Overspaarne); o Mevrouw S. van Roo (Schoterhof); o De heer R. Steens (vicevoorzitter, Schoterhof); o Mevrouw I. Blesgraaf (Schoterhof); o De heer E. Aurik (Molenburg); o Mevrouw C. de Vreugd (Molenburg); o Mevrouw A. van Beem (De Rijp); o Mevrouw M. Hoogendijk (De Rijp); o Mevrouw S. de Graaf (De Blinkert); o Mevrouw K. Nijssen (Anton Pieck-hofje); o De heer I. van Boxmeer (Behandeling en Revalidatie); o Mevrouw G. Merse (Service Bureau); o mevrouw M. Meijer, ambtelijk secretaris De OR heeft een Financiële Commissie, een werkgroep Arbeidsvoorwaarden, een werkgroep Arbeidsomstandigheden, Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu en een werkgroep Communicatie met de achterban. De OR besteedt aandacht aan de communicatie met de achterban. Bij de introductiebijeenkomsten voor nieuwe medewerkers, die elke drie weken worden gehouden, informeren leden van de OR hun nieuwe collega s over de werkzaamheden en bevoegdheden van de OR. Ook worden regelmatig informatiebulletins gemaakt voor de medewerkers van SHDH en verschijnen er berichten in Schakels, het blad voor medewerkers en vrijwilligers van SHDH. De OR heeft instemmingsaanvragen behandeld over de volgende onderwerpen: o de Werkkostenregeling; o het aanstellingsbeleid; o het privacy Reglement; o de notitie beëindigen dienstverband bij disfunctioneren; o de organisatie van de bedrijfshulpverlening. Jaarverslag SHDH 2015 pagina 10 van 18

In alle gevallen heeft de OR instemming verleend. De OR heeft advies gegeven over de volgende onderwerpen: o structuur en cultuur met betrekking tot het Service Bureau; o de herbenoeming van de heer Rooijers als lid van de Raad van Toezicht; o het vervallen van de functie keukenmedewerker Ontmoetingsgroep Heemstede; o het plan van aanpak Eten & Drinken De Blinkert; o de bestuursopvolging; o visie op Geriatrische Revalidatie; o dagcentrum Bijhof, Schoterhof; o aanpassing organisatiestructuur Schoterhof; o Huis op Orde. In alle gevallen heeft de OR positief geadviseerd. Verder sprak de OR over: o de organisatie van de bedrijfshulpverlening. o het Lange Termijn Huisvestingsplan (LTHP). o optimalisatie van de medische praktijkvoering. o visie en missie dagbesteding SHDH. o Herziene begroting en jaarplan 2015. o Algemene gang van zaken. o reiskostenvergoeding medewerkers huishoudelijke ondersteuning. o Evaluatie van de Arbodienstverlening. o het driejarenplan Behandeling & Begeleiding. o de kaderbrief jaarplan en begroting SHDH 2016. o structuur en cultuur SHDH, pilot zelfsturing. o evaluatie leerlingen carrousel en overige innovatieve opleidingstrajecten. o functiebeschrijving medewerker en senior medewerker dagbesteding. o Intentieverklaring voor samenwerking tussen SHDH en Nova Zembla Zorg. o het Personeelfonds, verdeling geld over locaties. o Jaarplan en begroting SHDH 2016. o Concept Sociaal Plan SHDH 2012-2015 o Eerste aanzet van de evaluatie van het OR-reglement SHDH. Beleid, inspanningen en prestaties Meerjarenbeleid SHDH heeft de volgende missie: o SHDH levert als onderdeel van de samenleving een bijdrage aan het beantwoorden van vragen van mensen die ouder worden en ouder zijn. o Deze vragen hebben betrekking op de aandachtsgebieden Wonen, Leefcomfort, Gezondheid en het Deelnemen aan de samenleving. o SHDH stelt de tevredenheid van de individuele cliënt en diens relaties, het geïnspireerd zijn van de medewerker en de vrijwilliger centraal. o Primair heeft SHDH aandacht voor en luistert naar de cliënt. Op grond hiervan komen - in dialoog - de samenwerking, afspraken over de ondersteuning, de dienstverleningsovereenkomst en het zorgleefplan tot stand. o SHDH bevordert dat een cliënt daar woont waar hij wil wonen. o SHDH biedt dienstverlening op maat: in de woonomgeving en/of in een omgeving voor dagbesteding c.q. revalidatie. o Vanuit deskundigheid en goed ondernemerschap biedt SHDH de door de cliënt gewenste ondersteuning. Jaarverslag SHDH 2015 pagina 11 van 18

o SHDH is een gezonde onderneming. SHDH heeft drie hoofddoelstellingen: tevreden cliënten, geïnspireerde medewerkers en een gezonde organisatie. SHDH wil deze doelstellingen bereiken vanuit de kernwaarden Aandacht, Respect, Samenwerken, Kwaliteit en Ondernemen. Algemeen beleid Beleidscyclus De beleidscyclus startte in het voorjaar 2014 met de bespreking van de kaderbrief 2015 voor het jaarplan en de begroting. Het centrale thema voor de jaarplannen luidde: Samenwerking cliënt, verwant, medewerker en vrijwilliger is voor alle betrokkenen een vanzelfsprekendheid.de RvT heeft op 8 december 2014 het jaarplan en de begroting goedgekeurd. Hoofdpunten Stelselwijziging Per 1 januari 2015 is de stelselwijziging in de financiering van de zorg van start gegaan. Met deze omvangrijke ingreep zijn de functies begeleiding en kortdurend verblijf van de AWBZ overgeheveld naar de WMO, waarmee dit nu onder verantwoordelijkheid van de gemeenten valt. De functies persoonlijke verzorging en verpleging vallen per 1 januari onder de zorgverzekeringswet en worden onder een nieuw model met wijkverpleegkundigen uitgevoerd. De AWBZ zelf is veranderd in de Wet Langdurige zorg (WLZ). Dit geldt voor alle intramurale zorg, overbruggingszorg, volledig pakket thuis en behandeling. Door deze stelselwijziging neemt het aantal financiers sterk toe. Met elke financier zijn overeenkomsten gesloten en de administratieve lasten zijn daarmee toegenomen. De overheveling van de begeleiding naar de WMO heeft een tweeledig karakter: aan de ene kant wordt een kanteling in de zorg beoogd en gestreefd naar meer participatie van cliënten in de samenleving en eigen verantwoordelijkheid. Aan de andere kant is het gelijktijdig een forse bezuinigingsopdracht die kortingen op de financiering tot 40% beogen. SHDH onderschrijft het belang van de kanteling en zoekt naar wegen om in samenspraak met cliënten, verwanten en medewerkers de zorg- en dienstverlening zodanig te organiseren dat aan beide doelstellingen kan worden voldaan. SHDH ziet de wijzigingen in de bekostiging(systematiek) de komende jaren als het grootste risico. SHDH herijkt in 2016 de strategie waarbij veel aandacht zal zijn voor dit risico. Daarnaast houdt SHDH zich bezig met risicomanagement waar dit onderwerp ook onderdeel vanuit maakt. Organisatiestructuur SHDH voelde al langer de noodzaak de verschillende vormen van dienstverlening anders te organiseren. Met de stelselwijziging werd deze noodzaak alleen maar groter. In het najaar werd een besluit voorbereid om de structuur op basis van locaties te vervangen met een structuur langs de lijnen van dienstverlening. Dit zijn Langdurige Zorg en wonen, Thuiszorg en Dagbesteding en Behandeling en Revalidatie. Deze diensten worden ondersteund door de afdelingen Bedrijfsvoering en Medewerkers, Organisatie & Ontwikkeling. De Centrale Cliëntenraad en de Ondernemingsraad hebben positief geadviseerd op het voorgenomen besluit. Eind december werd de nieuwe structuur ingevoerd. Geestelijke verzorging In 2015 is er verder ingespeeld op veranderende behoeften van cliënten. Er zijn meer gespreksgroepen ontstaan en kleinschaliger groepsbijeenkomsten. Aan de hand van muziek, inspirerende teksten, samen zingen, samen creatief bezig zijn komt ter sprake wat mensen bezighoudt en ontstaat onderlinge uitwisseling hierover. Er is hierbij ook samenwerking met andere disciplines. Een ander nieuw initiatief op vraag van bewoners is het herdenken van een overleden huisgenoot op de woning zelf. Cliënten doen regelmatig een beroep op geestelijke zorg bij de Jaarverslag SHDH 2015 pagina 12 van 18

voorbereiding op hun levenseinde. Enerzijds betreft dit behoefte aan een gesprekspartner met betrekking tot het ervaren van het voltooid zijn van het leven. Anderzijds betreft dit begeleiding van het op eigen wijze vorm willen geven van hun uitvaart en een zorgvuldige voorbereiding er van. De geestelijk verzorgers verkennen de rol die zij kunnen spelen bij het versterken van bewoners op het gebied van zingeving, maar ook van vrijwilligers, medewerkers, en verwanten. Op één locatie is in 2015 met andere disciplines gezocht naar een vorm om mantelzorgers van cliënten met dementie te ondersteunen. Onderzocht is of er behoefte bestaat aan ondersteuning en als dat zo is welk aanbod dan passend is. De aandacht voor zingeving en spiritualiteit bij medewerkers is vergroot door in gesprek te gaan over de signalenlijst geestelijke verzorging. De geestelijk verzorgers hebben regelmatig overleggen van zorgteams bezocht en zijn betrokken bij de interne opleidingen voor verzorgenden met oog op bewustwording van zingeving, spiritualiteit en kwaliteit van leven. In het licht van een goede verdeling van inzet van beschikbare uren en middelen, zijn op meerdere locaties met cliëntenraden en bewoners gesprekken gevoerd over de organisatie van kerkdiensten. Uitgangspunt is de vraag naar de behoefte van de huidige bewoners. Er wordt onderzocht of er behoefte bestaat bij bewoners aan andere vormen van groepsbijeenkomsten voor het ervaren van onderlinge verbondenheid en saamhorigheid. Plannen zijn gemaakt voor het houden van bezinningsbijeenkomsten in plaats van kerkdiensten om ook een aanbod te doen aan cliënten zonder religieuze levensovertuiging. In één van de huizen, wordt op de vijfde zaterdag van de maand, in plaats van een kerkdienst een bezinningsbijeenkomst aangeboden. Tot slot is er een begin gemaakt met het contact met de VU voor het opzetten van een onderzoek naar behoefte en mogelijkheden van geestelijke verzorging voor thuiswonende cliënten. Kwaliteitsbeleid Benchmark in de zorg SHDH heeft in 2012 voor het eerst meegedaan aan het vergelijkend Benchmark onderzoek naar prestaties op drie deelterreinen: Cliënten, Medewerkers en Bedrijfsvoering. Dit onderzoek is uitgevoerd door PWC in opdracht van Actiz. In 2012 bevond SHDH zich in de kopgroep van de 30 best presterende organisaties in de ouderenzorg en was daarmee 'koploper'. In 2015 is dit onderzoek herhaald. Op het gebied van cliëntenzorg behield SHDH score B, voor medewerkers zakte de score van A naar B en bij bedrijfsvoering bleef de score gehandhaafd op A. Kwaliteit van zorg SHDH vraagt aan auditoren van Perspekt jaarlijks een onafhankelijke audit op de kwaliteit van Zorg. Eenmaal per drie jaar wordt de organisatie op alle prestatie beoordeeld. In de tussenliggend jaren voert Perspekt een tussentijdse audit uit op een beperkt aantal prestaties. Prezo kent in totaal ongeveer 50 prestaties, verdeeld over Pijlers, Domeinen en Voorwaarden. Met deze systematiek wordt geborgd dat het cyclisch werken aan de kwaliteitsdoelstellingen niet bij een voornemen blijft, maar een vast onderdeel is van het werk van de organisatie. In november 2015 zijn twaalf tussentijdse audits uitgevoerd, vijf op thuiszorg en dagbesteding en zeven op intramurale zorg. Vijf bedrijfsonderdelen behaalden niet alle prestaties en gaan op voor een heraudit in 2016. Incidenten Een belangrijk instrument om de veiligheid van cliënten te verbeteren, is de Melding Incidenten Cliënten (MIC) registratie in het elektronisch cliënten dossier. Meldingen van incidenten en bijna incidenten van medewerkers (MIM) worden op papier geregistreerd. In elke locatie is een gecombineerde MIC-BOPZ-commissie actief die meldingen bespreekt, analyseert en adviseert over preventieve maatregelen. Jaarverslag SHDH 2015 pagina 13 van 18

De MIC-gegevens worden per kwartaal in de MIC-BOPZ-commissie besproken. De MIM-meldingen worden per kwartaal door de leiding van de locatie besproken met de adviseur Arbo & Preventie van de locatie. MIC 2015 2015 2014 2013 Vallen 2209 (48%) 2050 (47%) 1835 (57%) Medicatie 1183 (25%) 1061 (24%) 852 (26%) Agressie 735 (16%) 668 (15%) Niet apart gerapporteerd Overige incidenten 524 (11%) 625 (14%) 531 (17%) Totaal aantal incidenten 4651 4404 3218 Er is een lichte toename van het aantal incidenten ten opzichte van 2014 met een vergelijkbare verdeling tussen de aard van de incidenten. MIM 2015 2015 2014 2013 Ongewenste gebeurtenis: Arbeidsongeval 9 (3%) 3 (1%) 10 (2%) Ongewenste gebeurtenis: Prikincident 4 (1%) 2 (1%) 16 (3%) Ongewenste gebeurtenis: overig 12 (5%) 3 (1%) 24 (5%) Ongewenst gedrag: agressie (fysiek en verbaal) 223 (86%) 198 (91%) 393 (80%) Ongewenst gedrag overig 12 (5%) 12 (6 %) 52 (10%) Meldingsplichtige ongevallen: 0 0 2 (0%) (meldingen aan de inspectie SZW) Totaal aantal incidenten: 260 218 497 Er is een lichte toename van het aantal incidenten ten opzichte van 2014 met een vergelijkbare verdeling tussen de aard van de incidenten. De prikincidenten waren met veilige naalden. Verder is er een snij incident met een ampul gemeld en een bijtincident. De procedure van het melden is onveranderd. De lichte stijging van zowel het aantal incidenten met betrekking tot de cliënten als de medewerkers verklaren wij vanuit grotere bewustwording van medewerkers over het nut van melden. In 2015 is extra voorlichting gegeven. Ook is er in de zorgteams stil gestaan bij het eigenaarschap van meldingen: wat doe je als medewerker als je een incident meldt, wie is er verantwoordelijk voor de afhandeling van het incident? In 2015 is een start gemaakt met het uniformeren van de MIC-MIM BOPZ commissie. In 2016 wordt de voortgang van deze uniformering gemonitord door de adviseur kwaliteit en de adviseur arbo & preventie en zetten wij waar nodig verbeterstappen. Klachten Binnen SHDH kunnen cliënten zich met algemene en BOPZ-klachten richten tot een onafhankelijke, interne klachtencommissie. De commissie werkt met een klachtenregeling die het model van Actiz volgt. Alle nieuwe cliënten krijgen een klachtenbrochure. Informatie over de klachtenregeling is ook beschikbaar op de website van SHDH. In het verslagjaar ontving de klachtencommissie drie klachten. Bij de drie klachten bemiddelde de ambtelijke secretaris en dat leidde ertoe dat de klachtencommissie die klachten niet inhoudelijk hoefde te behandelen. De drie klachten hadden te maken met de volgende zaken: o De kwaliteit van de hulp bij het huishouden; o De bejegening van een cliënt met wijkverpleging; o Een factuur voor ergotherapie aan huis. Jaarverslag SHDH 2015 pagina 14 van 18

Aantal ingediende klachten 10 8 6 4 2 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Op 1 januari 2016 treedt de Wet kwaliteit, klachten en geschillen in de zorg (Wkkgz) in werking. SHDH zal in 2016 de klachtenregeling in overleg met de Centrale Cliëntenraad aanpassen. Medewerkersbeleid Werving, selectie, verzuim en mobiliteit Instroom van medewerkers In 2015 zijn 205 nieuwe medewerkers gestart. Instroom in jaar Aantal medewerkers FTE 2015 205 98,59 2014 149 63,83 2013 193 79,37 2012 331 95,18 2011 321 93,85 Verzuim Het gemiddelde verzuim in 2015 bedroeg 5,11% (2014: 4,24%). Het gemiddelde verzuimpercentage in de branche in steeg 2015 naar 6,06% (bron: Vernet). Gemiddeld meldden de medewerkers van SHDH zich 0,84 keer ziek in 2015 (2014: 0,77 keer). Medewerkers van SHDH in de leeftijdsgroep 26 tot en met 35 jaar meldden zich in 2015 net als in 2014 vaker ziek dan oudere medewerkers. Vernet geeft SHDH in de Vernet Health Ranking een rapportcijfer van 7,9 voor haar prestaties op het terrein van het verzuim (2014: 9,2). Vernet schrijft: Op verschillende verzuimonderdelen presteert uw organisatie op of boven het gemiddelde. Ten opzichte van de best presterende branchegenoten ligt er nog ruimte voor verdere verbetering. Bij het verzuimbeleid en de verzuimbegeleiding hanteert SHDH het gedragsmodel. Dit model gaat ervan uit dat bij verzuim sprake is van een keuzeproces. Een medewerker met een ziekte of een klacht maakt de keuze om al dan niet te verzuimen. Verder is van belang dat de medewerker zijn verantwoordelijkheid neemt om duurzaam mee te doen en verzuim te voorkomen. Een goed werkklimaat is hiervoor een randvoorwaarde. Bij verzuim wordt niet gehandeld vanuit de klacht of ziekte, maar wordt juist gekeken naar de mogelijkheden van de medewerker. Alle medewerkers ontvangen de brochure Verzuimprotocol SHDH. Mobiliteit In 2015 zijn 42 nieuwe mobiliteitstrajecten gestart. Medewerkers werden aangemeld door hun leidinggevende of melden zichzelf aan. Het kan gaan om loopbaanontwikkeling, arbeidsongeschiktheid, de functie en functionaris passen niet en boventalligheid. Veertig trajecte Jaarverslag SHDH 2015 pagina 15 van 18

zijn afgerond. De meeste langs het loopbaantraject of met een nieuwe functie binnen SHDH. Sommigen verlieten SHDH en een enkeling via de WIA. Vanuit verplichtingen in het kader van social return on investment biedt SHDH bij vacatures voor medewerker huishouding eerst kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt de gelegenheid om te solliciteren. Als kandidaten nog geen relevante werkervaring hebben volgt een stage van een maand. Bij goed functioneren krijgt de kandidaat een contract voor bepaalde tijd aangeboden. In 2015 hebben zes kandidaten stage gelopen, waarvan vier een contract kregen aangeboden. In totaal zijn er binnen huishoudelijk werk zeven kandidaten met een afstand tot de arbeidsmarkt in dienst gekomen. Deskundigheidsbevordering en Arbo beleid Deskundigheidsbevordering De zorg verandert en vraagt een toenemende deskundigheid van medewerkers. SHDH organiseert jaarlijks veel leer- en ontwikkelactiviteiten. De opleidingen kenmerken zich door maatwerk. In 2015 is expliciet ingezet op gebruik van e-learning voor incompany trainingen. Door e-learning volgen leerlingen het programma in eigen tempo. Twintig leerlingen behaalden het diploma Verzorgende IG. Er lopen nog 42 incompany maatwerk opleidingstrajecten tot verzorgende IG, verpleegkundige niveau 4 en masterprogramma wijkverpleging. Daarnaast volgt een aantal medewerkers een opleiding aan Hogeschool of ROC. In 2015 bood SHDH honderd voltijdse studenten van ROC s, Hogescholen en Universiteiten gedurende een deel van het jaar hun stage op zorglocaties, in de wijkdienst en in de Behandeldienst. Voor een groep van 15 eerstejaars VIG-stagiaires van Nova College werd een deel van de lesdagen binnen de muren van SHDH verzorgd. Het betrof hier een pilot in samenwerking met Nova met als doel jonge mensen in het begin van hun carrière al te interesseren voor de ouderenzorg en SHDH. Naast de opleidingstrajecten organiseert SHDH jaarlijks worden ook diverse trainingen en klinische lessen voor medewerkers en vrijwilligers. SHDH participeert in regionale projecten RIF (Regionaal InvesteringsFonds) en START (STAges Richting de Toekomst). Hierin ontplooien zorgpartners en opleidingsinstituten samen initiatieven om meer studenten voor zorgopleidingen te interesseren. Voor de kosten van de opleiding en begeleiding van leerlingen en stagiaires is voor schooljaar 2014-2015 aanspraak gemaakt op subsidies en vergoedingen vanuit het Stagefonds Zorg, VWS en RVO. Arbo en bedrijfshulpverlening De adviseurs Arbo & Preventie hebben een rol bij de ontwikkeling van beleid en vervullen een monitorende rol. In dit kader bieden zij op de verschillende locaties ondersteuning bij de uitvoering van het arbobeleid. Het team Arbo en Preventie bestaat uit drie medewerkers met ieder acht uur per week. De adviseurs hebben diverse aandachtsgebieden in hun portefeuille zoals: duurzaam meedoen, langdurige zorg, vrijwilligers en kwaliteit. Zij maken deel uit van de zorgdiensten. Daarnaast nemen de adviseurs deel aan de bijeenkomsten van de werkgroep arbeid en gezondheid (van Vereniging Bedrijfstak Zorg) en is een adviseur interne auditor voor Prezo. De BHV organisatie is centraal georganiseerd langs de zorgdiensten. In 2014 is er een centraal plan opgesteld dat in 2015 op alle locaties geïmplementeerd is. In alle woonlocaties zijn altijd geschoolde BHV ers aanwezig. Op alle locaties zijn brandpreventiebijeenkomsten en ontruimingsoefeningen gehouden, zijn de brandmeldinstallaties en blusmiddelen gecontroleerd. Jaarverslag SHDH 2015 pagina 16 van 18

Financieel beleid Exploitatie In 2015 zijn de opbrengsten uit zorgprestaties voor de SHDH afgenomen met 0,27 miljoen naar 59,7 miljoen. De gedeclareerde opbrengst is toegenomen door de inzet van onderaannemers ten bedrage van ruim 2,9 miljoen. De bekostiging van de zorgopbrengsten heeft een grote verandering ondergaan van WLZ-(AWBZ) bekostiging naar bekostiging door gemeenten (WMO) en zorgverzekeraars (ZVW). De overige opbrengsten bedroegen 3,2 miljoen. De restaurantopbrengsten zagen we dalen met ruim 0,1 miljoen. De toename in de bijdragen aan subsidies heeft als reden dat het eerstelijns verblijf en de extramurale behandeling als subsidie is ontvangen ( 0,47 miljoen). De totale som van de bedrijfsopbrengsten van Stichting SHDH bedroeg 62,9 miljoen, een daling met 0,5 miljoen ten opzichte van het vorige boekjaar. De kosten voor medewerkers van de SHDH zijn gedurende het verslagjaar gestegen en kwamen daarmee uit op 46,1 miljoen. De omvang van de formatie is afgenomen van gemiddeld 949 FTE in 2014 naar gemiddeld 933 FTE in 2015. De sociale lasten zijn gestegen als gevolg van een toename in de kosten voor de WGA-premie en aanvullende pensioenpremie. De uitgaven voor personeel niet in loondienst zijn gestegen naar 0,91 miljoen. De overige bedrijfskosten ( 14,3 miljoen) en de afschrijvingskosten ( 4,9 miljoen) zijn ten opzichte van 2014 gestegen. De overige bedrijfskosten zijn toegenomen door een aanvullende dotatie onderhoud van ruim 0,45 miljoen. De afschrijvingskosten zijn toegenomen als gevolg van een bijzondere waardevermindering. Het uiteindelijke resultaat over het jaar 2015 bedraagt -/- 3,1 miljoen negatief. De netto marge bedraagt hiermee -/- 4,9% (2014: 3,2%). Balans Het balanstotaal van Stichting SHDH is met ruim 4,2% afgenomen naar 50,8 miljoen. De diverse ratio s zijn ten opzichte van vorig jaar licht gedaald. Het eigen vermogen is afgenomen door het resultaat. De liquide middelen zijn toegenomen. Dit geldt ook voor de kortlopende vorderingen als gevolg van de gewijzigde financiering in de zorg. Er is 0,75 miljoen afgelost op de langlopende schulden. Het eigen vermogen bedraagt 24,7 miljoen (2014: 27,8 miljoen), waarvan 17,7 miljoen toegedeeld naar het bestemmingsfonds, 0,5 miljoen naar de bestemmingsreserve en 6,5 miljoen naar de algemene reserve. Dit resulteert in een budgetratio (eigen vermogen/som bedrijfsopbrengsten) van 39% (2014: 44%). Jaarverslag SHDH 2015 pagina 17 van 18

Jaarverslag SHDH 2015 pagina 18 van 18

Jaarrekening 2015 Stichting SHDH Haarlem Jaardocument 2015 Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 19

INHOUDSOPGAVE Pagina 5.1 Jaarrekening 2015 21 5.1.1 Geconsolideerde balans per 31 december 2015 22 5.1.2 Geconsolideerde resultatenrekening over 2015 23 5.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2015 24 5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 25 5.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2015 31 5.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële vaste activa 40 5.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten (geconsolideerd) 42 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015 43 5.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2015 44 5.1.10 Verantwoording uit hoofde WNT 49 5.1.11 Enkelvoudige Balans per 31 december 2015 51 5.1.12 Enkelvoudige Resultatenrekening over 2015 52 5.1.13 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling enkelvoudige jaarrekening 53 5.1.14 Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december 2015 54 5.1.15 Mutatieoverzicht materiële vaste activa(/financiële vaste activa) 63 5.1.16 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten (enkelvoudig) 66 5.1.17 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015 (enkelvoudig) 67 5.1.18 Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over 2015 68 5.1.19 Ondertekening door bestuurder en toezichthouders 71 5.2 Overige gegevens 72 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 73 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 73 5.2.3 Resultaatbestemming 73 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 73 5.2.5 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 74 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 20

Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 21

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec-15 31-dec-14 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 1 33.626.034 37.537.833 Financiële vaste activa 2 598.316 897.473 Totaal vaste activa 34.224.350 38.435.306 Vlottende activa Vordering uit hoofde van financieringstekort 3 0 625.898 Overige vorderingen 4 3.793.690 2.843.988 Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 5 445.547 624.203 Liquide middelen 6 12.365.254 10.553.941 Totaal vlottende activa 16.604.491 14.648.030 Totaal activa 50.828.841 53.083.336 Ref. 31-dec-15 31-dec-14 PASSIVA Eigen vermogen 7 Kapitaal 3.231 3.231 Bestemmingsfonds 17.681.945 20.186.539 Bestemmingsreserve 472.132 472.132 Algemene reserve 6.549.521 7.184.852 Totaal eigen vermogen 24.706.828 27.846.754 Voorzieningen 8 2.165.193 1.396.916 Langlopende schulden (nog voor meer 9 13.565.575 14.320.635 dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 3 390.931 254.193 Overige kortlopende schulden 10 10.000.314 9.264.838 Totaal passiva 50.828.841 53.083.336 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 22

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref. 2015 2014 Opbrengsten uit zorgprestaties 11 59.673.874 59.939.793 Subsidies (exclusief WMO) 12 931.308 482.164 Overige bedrijfsopbrengsten 13 2.278.609 2.935.662 Som der bedrijfsopbrengsten 62.883.791 63.357.619 BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten 14 46.136.080 43.841.446 Afschrijvingen op materiële vaste activa 15 3.146.209 3.061.443 Bijzondere waardevermindering op materiële vaste activa 15 1.839.521 0 Overige bedrijfskosten 16 14.324.958 13.853.312 Som der bedrijfslasten 65.446.768 60.756.201 BEDRIJFSRESULTAAT -2.562.977 2.601.418 Financiële baten en lasten 17-576.948-577.645 RESULTAAT BOEKJAAR -3.139.925 2.023.773 RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: 2015 2014 Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsfonds -2.504.594 1.379.844 Algemene reserve OGB 155.594 591.477 Algemene reserves SHDH -790.925 52.452-3.139.925 2.023.773 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 23

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT OVER 2015 Kasstroom uit operationele activiteiten Ref. 2015 2014 Bedrijfsresultaat -2.562.977 2.601.418 Aanpassingen voor: - afschrijvingen 1 3.170.527 3.084.457 - bijzondere waardevermindering 1.839.521 - mutaties voorzieningen 8 768.277 31.066 5.778.325 3.115.523 Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden 0 0 - vorderingen 4-949.702 2.286.679 - onderhanden werk 5 178.656-624.203 - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot 3 762.636-1.782.846 - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 10 735.476-3.152.637 727.066-3.273.007 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 3.942.414 2.443.934 Ontvangen interest 17 50.309 77.081 Betaalde interest 17-627.257-654.726 0 0-576.948-577.645 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.365.465 1.866.289 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa 1-1.555.184-880.913 Desinvesteringen materiële vaste activa 1 456.935 6.945 Vergoeding voor vordering Nza ivm compensatieregeling 2 299.157 299.157 Totaal kasstroom investeringsactiviteiten -799.092-574.811 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossing langlopende schulden 9-755.060-755.062 Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -755.060-755.062 Mutatie geldmiddelen 1.811.313 536.416 Stand geldmiddelen per 1 januari 10.553.941 10.017.525 Stand geldmiddelen per 31 december 12.365.254 10.553.941 Mutatie geldmiddelen 1.811.313 536.416 Toelichting: De geldmiddelen in het overzicht bestaan uit liquide middelen en deposito. De kasstroom is positief. Dit is o.a. een gevolg van de aanpassing voor afschrijving, bijzondere waardevermindering en voorzieningen. Opstelling vindt plaats op basis van de indirecte methode. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 24

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Stichting SHDH is statutair gevestigd te Haarlem en houdt kantoor op het adres Jansstraat 27. De belangrijkste activiteiten zijn het verlenen van gezondheids- en ouderenzorg door het leveren van intramurale, extramurale zorg, huishoudelijke dienstverlening en dagbesteding. Groepsverhoudingen Zorginstelling SHDH behoort tot het SHDH-concern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting SHDH te Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. In 2015 zijn voorbereidingen getroffen op de transitie in de zorg gericht op een toekomstig duurzaam bedrijfsmodel. Dit heeft geleid tot incidentele lasten en daarmee een negatief resultaat van 3,1 miljoen over 2015. De financiële positie van SHDH (qua solvabiliteit en liquiditeit) is voldoende om dit op te kunnen vangen. Hieruit blijkt dat waardering op basis van de continuïteitsveronderstelling gerechtvaardigd is. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. In 2015 wijzigt de indexatiesystematiek tot 100% van de voorcalculatie. De modeljaarrekening is conform het VWS model 2015. De opzet van de resultatenrekening en het investeringsoverzicht is aangepast, met dien verstande dat verloopoverzichten activa naar vergunnings- en meldingsplichtige activa niet langer een verplichting vormt. De beloningen van bestuurder en toezichthouders worden niet apart toegelicht, maar worden verantwoord onder WNT. Stelselwijziging De presentatie van het eigen vermogen in de balans met inbegrip van de vergelijkende cijfers is aangepast aan gewijzigde model van de Richtlijn 655 Gezondheidszorg. Naar onze mening geeft de nieuwe presentatie beter inzicht in de herkomst en aard van de opbrengsten. De stelselwijziging heeft geen invloed gehad op het resultaat en het vermogen, anders dan de presentatiewijziging van het eigen vermogen. De presentatie van de opbrengsten in de resultatenrekening met inbegrip van vergelijkende cijfers is aangepast aan de gewijzigde bekostiging van onze instelling (zoals toegelicht in paragraaf 5.1.9 in deze jaarrekening). Dit wijkt af van het voorgeschreven model van de Richtlijn 655 Gezondheidszorg (versie 2015), maar is in overeenstemming met Ontwerp Richtlijn 655 Gezondheidszorg (versie 2016). Naar onze mening geeft de nieuwe presentatie beter inzicht in de herkomst en aard van de opbrengsten. De stelselwijziging heeft geen invloed op resultaat en het vermogen, anders dan de presentatiewijziging van de opbrengsten. Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van stichting SHDH. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. In de geconsolideerde jaarrekening zijn de stichtingen die tot de groep behoren opgenomen. Dit betreffen de volgende stichtingen: Stichting SHDH gevestigd te Haarlem Stichting Onroerend Goed Beheer SHDH statutair gevestigd te Haarlem Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 25

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) de stichting zicht gehouden aan de beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het groepshoofd SHDH aan te merken als verbonden partij. De transacties tussen Stichting SHDH en Stichting Onroerend Goed Beheer SHDH hebben betrekking op huur die door laatstgenoemde wordt doorbelast. De grondslag voor de huurberekening is gebaseerd op marktconformiteit. De stichting heeft de volgende verbonden stichting die niet in de consolidatie betrokken is vanwege vrijstelling vanuit RJ/RVW: Stichting Steunfonds Cliënten SHDH (SSCS) te Haarlem Het eigen vermogen van deze steunstichting was ultimo 2015 962.100 met een resultaat over 2015 van 5.841. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. 5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Bedrijfsgebouwen : 2%-3,33%. Machines en installaties : 5-10%. Andere vaste bedrijfsmiddelen : 15-33%. Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen. De materiële vaste activa kan dienen als zekerheid voor langlopende schulden. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 26

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Financiële vaste activa De vordering op de NZA in verband met de compensatieregeling op spookgebouwen is in 2012 voor 1.495.787 toegekend en wordt in 6 jaar (2012/2017) afgerekend. Bijzondere waardeverminderingen De stichting beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. De opbrengstwaarde van het vastgoed in bezit van de stichting is benaderd aan de hand van de WOZ waarde. Deze waarde ligt voor SHDH-locaties op één uitzondering na substantieel hoger dan de boekwaarde, waardoor geconcludeerd wordt dat deze locaties niet onderhevig zijn aan een bijzondere waardevermindering. Ter nadere toetsing is eveneens per locatie in eigendom en huur de bedrijfswaardeberekening herijkt. Hiervoor zijn zo reëel mogelijke inschattingen gemaakt van de (resterende) economische levensduur, het bezettingspercentage, de restwaarde, de sloopkosten en de disconteringsvoet. De conclusie hieruit is dat de activa van de stichting niet onderhevig zijn aan een bijzondere waardevermindering, met uitzondering van de locatie Schoterhof. De bijzondere waardevermindering voor deze locatie bedraagt 1.716.503. De stichting OGB heeft activa op haar balans met als omschrijving Jansstraat 13 azw. De Stichting heeft het besluit genomen deze activa ook eenmalig af te waarderen. De bijzondere waardevermindering bedraagt 123.018. Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa worden gewaardeerd tegen boekwaarde of lagere opbrengstwaarde. Operationele lease Bij de stichting zijn leasecontracten voor copiers aanwezig waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan eigendom verbonden zijn, niet bij de stichting ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operational leasing. Leasebetalingen worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen, verwerkt in de winst- en verliesrekening over de looptijd van het contract. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid die naar ouderdom wordt vastgesteld. Vordering/schuld uit hoofde financieringsverschil Vorderingen uit hoofde van een financieringstekort worden gewaardeerd tegen de reële waarde. De vorderingen worden individueel beoordeeld op inbaarheid. Over diverse jaren bestaande vorderingen worden als actiefpost in de balans verantwoord. Over diverse jaren bestaande schulden worden als passiefpost in de balans verantwoord. Onderhanden werk Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC -zorgproducten wordt gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's / DBC-zorgproducten die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden, indien van toepassing, de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Jaarlijks wordt beoordeeld of een voorziening noodzakelijk is op basis van nuancering van de omzet, bijvoorbeeld indien schadelast groter is dan de afspraak met de verzekeraar. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 27

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en direct opeisbare deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.de voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek vervangend onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. Het vervangend onderhoud kent een cyclus > 10 jaar. De toevoegingen aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt. Voorziening jubileumverplichtingen De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. Voorziening frictiekosten De voorziening frictiekosten betreft een voorziening voor de boventalligheid van medewerkers voor balansdatum. Voorziening transitiekosten De voorziening transitiekosten betreft een voorziening voor de vergoeding aan medewerkers met ontslag via het UWV, de kantonrechter of bij een aflopend jaarcontract na minimaal 2 jaar dienstverband. De transitievergoeding bedraagt een derde maandsalaris per gewerkt jaar bij een dienstverband tot 10 jaar en een half maandsalaris per gewerkt jaar voor ieder jaar dat het dienstverband langer heeft geduurd dan 10 jaar. Voorziening langdurig zieken Voor werknemers die langer dan 6 weken ziek zijn en wordt ingeschat dat de situatie langer dan 2 jaar voort zal duren, worden de kosten van loondoorbetaling gereserveerd (voorzover de ziekmelding uiterlijk op balansdatum is gedaan). Dit betreft dan de kosten voor de gehele periode van maximaal 24 maanden. Eventueel te vergoeden transitiekosten zijn meegenomen in de berekening. Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde. Schulden worden na de eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 28

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Uitgangspunten Sociaal domein Bij het bepalen van de Wmo-omzet heeft de stichting de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gevolgd zoals onderstaand opgenomen. Met ingang van 2015 is als gevolg van de transitie een deel van de toenmalige AWBZ en ZVW zorg overgeheveld van de zorgkantoren respectievelijk zorgverzekeraars naar de gemeenten. Als gevolg van deze decentralisatie is er voor 2015 sprake van een bepaalde mate van omzetonzekerheden. Overeenkomstig de landelijke en gemeentelijke uitingen van de overheid heeft hierbij continuïteit van zorgverlening voorop gestaan. Dit heeft gevolgen die leiden tot inherente onzekerheden en schattingsrisico's in deze omzet van instellingen, die naar beste weten zijn geschat door de raad van bestuur van de stichting en verwerkt in de jaarrekening, maar die tot nagekomen effecten kunnen leiden in volgend jaar. Hieraan ligt een aantal zaken ten grondslag, waaronder het feit dat per gemeente andere producten zijn afgesproken en seperate voorwaarden gelden (zoals bijvoorbeeld de tijdige aanwezigheid van een geldige beschikking en getekend ondersteuningsplan, het woonplaatsbeginsel, het alsnog met terugwerkende kracht declareren via i-wmo portal). Daarnaast is er gestreefd naar een finale afrekening resp. landelijke verantwoording van de zorg aan alle gemeenten waar de instelling een contracteringsrelatie mee heeft op basis van het landelijk IZA-protocol. Niet alle gemeenten hebben hiermee ingestemd en hebben gevraagd om een aparte verantwoording met een specifiek controleprotocol. De raad van bestuur heeft een aparte verantwoording ingediend en dit is de basis geweest voor de omzetverantwoording. Uitgangspunten Wijkverpleging Met ingang van 2015 is als gevolg van de transitie van de Wlz zorg de wijkverpleging overgeheveld van de zorgkantoren naar de zorgverzekeraars. Als gevolg van deze decentralisatie is er voor 2015 sprake van een bepaalde omzetonzekerheden. Overeenkomstig de landelijke uitingen van de overheid heeft hierbij continuïteit van zorgverlening voorop gestaan. Dit heeft gevolgen die leiden tot inherente onzekerheden en schattingsrisico's in de omzet van instellingen, die naar beste weten zijn geschat door de raad van bestuur van de stichting en verwerkt in de jaarrekening, maar die tot nagekomen effecten kunnen leiden in volgend jaar. Hieraan ligt een aantal zaken ten grondslag, waaronder zelfstandig indiceren door de wijkverpleegkundigen binnen de wijkverpleging (wettelijk verankert). Dit kan in individuele gevallen leiden tot bijstelling van het oorspronkelijk geïndiceerde niveau en daarmee tot bijstelling van de te vergoeden zorg. De raad van bestuur heeft deze mogelijke effecten naar beste weten geschat en verwerkt in deze jaarrekening waar mogelijk en wijst op het resterende inherente risico terzake dat kan leiden tot nagekomen financiële effecten in 2016 of later. Opbrengsten uit zorgprestaties De opbrengsten uit zorgprestaties WLZ worden verantwoord op basis van: * De in het boekjaar werkelijk geleverde verblijfsdagen en de daarvoor in de rekenstaat overeengekomen ZZPtarieven; * De in het boekjaar werkelijk geleverde productie-uren/-dagdelen en de daarvoor in de rekenstaat overeengekomen tarieven; * Nacalculeerbare kapitaalslasten met betrekking tot afschrijvingen, huur, rente en overige nacalculeerbare kapitaalslasten. Deze zijn gebaseerd op de daarvoor in de rekenstaat overeengekomen bedragen en het rentenormeringsmodel; Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 29

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING * De overige budgetcomponenten, voorzover van toepassing, de zorginfrastructuur en extreme zorggebonden materiaalkosten en geneesmiddelen op cliëntniveau; * Eventuele nagekomen budgetaanpassingen. De opbrengsten uit overige zorgprestaties worden als bate verantwoord in de winst en -verliesrekening in het jaar waarin de opbrengsten zijn gerealiseerd. Deze zorgprestaties worden verantwoord op basis van: * De werkelijk geleverde zorg en diensten in het boekjaar met betrokken instellingen en cliënten overeengekomen tarieven, waaronder PGB's. * De werkelijk geleverde productie uit hoofde van de WMO dienstverlening in het boekjaar en met de gemeenten overeengekomen tarieven. * De werkelijk geleverde productie uit hoofde van de ZVW dienstverlening in het boekjaar en met de zorgverzekeraars overeengekomen tarieven. Subsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd. Overige bedrijfsopbrengsten Onder overige opbrengsten wordt verantwoord de levering van diensten naar rato van de geleverde prestaties, zoals winkel- en restaurantverkopen, verhuur onroerend goed en parkeergelden. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Financieel risico Financieel risico loopt de organisatie op haar rentedragende kortlopende en langlopende schulden. Het liquiditeits-risico is beperkt door het aanhouden van een deposito bij de bank. Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden in de resultatenrekening opgenomen voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. Pensioenen Stichting SHDH heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij SHDH. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. SHDH betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2015 diende het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. De dekkingsgraad bedroeg in december 2014 102% en zag af van indexatie van de pensioenen. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De "nieuwe" dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal 123% zijn. De gemiddelde dekkingsgraad per maart 2016 bedroeg 95%. Het pensioenfonds heeft instellingen niet geïnformeerd extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. SHDH heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. SHDH heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening als last verantwoord, met uitzondering van de betaling van pensioenpremies over de onregelmatigheidstoeslag (ORT) 2014 en 2015 ten bedrage van 665.000. Er is geen sprake van een pensioenvoorziening. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 30

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Bedrijfsgebouwen en terreinen 25.125.659 26.502.094 Machines en installaties 4.652.882 4.928.311 Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 5.337.221 5.974.001 Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 349.793 133.427 Bijzondere waardevermindering activa -1.839.521 0 Totaal materiële vaste activa 33.626.034 37.537.833 Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2015 2014 Boekwaarde per 1 januari 37.537.833 39.748.322 Bij: investeringen 1.555.184 1.833.467 Af: afschrijvingen 3.170.527 3.084.457 Af: desinvesteringen 456.935 959.499 Af: bijzondere waardevermindering 1.839.520 0 Boekwaarde per 31 december 33.626.034 37.537.833 Aanschafwaarde 60.840.078 61.595.641 Cumulatieve afschrijvingen 27.214.043 24.057.808 Toelichting: Wijzigingen RVW zijn met ingang van 2015 doorgevoerd en zijn per direct van toepassing op de jaarrekening 2015. Het investeringsoverzicht, verloopoverzichten investeringen naar vergunningsplichtig, meldingsplicht is niet langer verplicht.voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het nacalculatieoverzicht. De bijzondere waardevermindering komt voor rekening van de locatie Schoterhof ( 1.716.503) en de OGB ( 123.018). De extra afschrijvingen zijn verantwoord in het mutatie overzicht materiële vaste activa. Investeringen hebben plaatsgevonden in een telefooncentrale voor de Janskliniek/Servicebureau ( 136.000), servers, overig ICT ( 185.000),verbouwingen in de huiskamers in de Blinkert ( 141.000), zorghulpmiddelen ( 128.000), inventaris/buffetwagens ( 100.000), brandwerende voorzieningen RP ( 100.000) en thermostaten SH ( 80.000). Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 31

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Vordering NZA i.v.m. compensatieregeling (spookgebouwen) 598.316 897.473 Totaal financiële vaste activa 598.316 897.473 Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari 2015 897.473 Af: in budget aanvaardbare kosten 2015 opgenomen (toekenning jaarlaag compensatieregeling) -299.157 Boekwaarde per 31 december 2015 598.316 Toelichting: De vordering inzake de NZA (compensatieregeling kapitaallasten) is toegekend en wordt in 6 (2012-2017) jaar afgerekend. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 32

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 3. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2013 2014 2015 totaal Saldo per 1 januari -252.903 624.608 371.705 Financieringsverschil boekjaar 0 0-339.240-339.240 Correcties voorgaande jaren 1.290-71.568 0-70.278 Betalingen/ontvangsten 199.922-553.040 0-353.118 Subtotaal mutatie boekjaar 201.212-624.608-339.240-762.636 Saldo per 31 december -51.691 0-339.240-390.931 Stadium van vaststelling (per erkenning): c c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec-15 31-dec-14 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort 624.608 - schulden uit hoofde van financieringsoverschot 390.931 0-390.931 624.608 Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2015 2014 Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestatie 47.796.601 53.098.355 Af: ontvangen voorschotten 48.135.841 53.026.787 Totaal financieringsverschil -339.240 71.568 Toelichting: In 2015 is de positie voor 2014 financieel afgerekend met de NZA. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestatie WLZ 47.796.601 47.796.601 2015 2014 2013 totaal Vordering uit hoofde financieringstekort 0 0 0 0 Schuld uit hoofde financieringsoverschot 339.240 0 51.691 390.931 339.240 0 51.691 390.931 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 33

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 4. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Vorderingen op debiteuren 671.508 991.373 Overige vorderingen: Vorderingen WMO 493.952 209.080 Nog te factureren omzet GRZ/ZVW 1.041.729 658.427 Nog te factureren omzet subsidie behandeling en eerstelijns verblijf 450.065 0 Nog te ontvangen bedragen 165.452 211.828 BTW 560 Vooruitbetaalde bedragen 870.984 672.720 Nog te ontvangen bedragen 100.000 100.000 Totaal overige vorderingen 3.793.690 2.843.988 Toelichting: De vordering op debiteuren neemt af mede als gevolg van een strenger beleid op openstaande facturen. De voorziening voor oninbare voderingen bedraag 18.593 (2014: 21.614) De vordering hebben een looptijd van < 1 jaar. De vordering GRZ/ZVW heeft betrekking op de reeds afgesloten DBC's in 2015 en nog te declareren in 2016 733.231 en de vordering op zorgverzekeraars (ZVW) 308.498. De nog te factureren omzet subsidie eerstelijnsverblijf en extramurale behandeling ( 450.065) heeft als oorzaak onduidelijk beleid over het declareren van deze zorg. De SHDH verwacht de verantwoorde zorg wel te ontvangen. Onder de vooruitbetaalde bedragen zijn facturen verantwoord voor 2016. De totale vordering neemt toe als gevolg van de gewijzigde financiering in de zorg. 5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Onderhanden werk DBC's / zorgproducten A-segment 445.547 624.203 Totaal onderhanden werk 445.547 624.203 Toelichting: Het onderhanden werk DBC's zijn verrichtingen GRZ 2015 die nog niet gekoppeld zijn aan een DBC. 6. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Bankrekeningen 12.349.926 10.543.127 Kassen 15.328 10.814 Totaal liquide middelen 12.365.254 10.553.941 Toelichting: De post liquide middelen is inclusief de bedrijfsbonusrekening van EUR 5 miljoen. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Stichting. Hiernaast kent de SHDH nog een depotrekening van de dezelfde omvang. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 34

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA 7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-15 31-dec-14 Kapitaal 3.231 3.231 Bestemmingsfonds 17.681.945 20.186.539 Bestemmingsreserve 472.132 472.132 Algemene reserves 6.549.521 7.184.852 Totaal eigen vermogen 24.706.828 27.846.754 Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015 Kapitaal 3.231 0 0 3.231 3.231 0 0 3.231 Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2014 bestemming mutaties 31-dec-2015 Bestemmingsfonds 20.186.539-2.504.594 0 17.681.945 Bestemmingsreserve inventaris 472.132 472.132 Totaal bestemmingsfonds en bestemmingsreserve 20.658.671-2.504.594 0 18.154.077 Algemene reserve Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015 Algemene reserves: Algemene reserve St. SHDH 3.706.686-790.925 0 2.915.761 Algemene reserve St. OGB 3.418.826 155.594 0 3.574.420 Overige reserves 59.340 0 0 59.340 Totaal algemene reserves 7.184.852-635.331 0 6.549.521 Toelichting: De bestemmingsreserve ICT ( 774.938) is in 2015 op verzoek van het bestuur van stichting SHDH toegevoegd aan het bestemmingsfonds. De bestemmingsreserve inventaris is gevormd ter vervanging van inventaris. Wijzigingen in de RJ 655 zijn toepasbaar vanaf 2015. In plaats van de toedeling van het resultaat naar collectief of niet collectief vermogen vindt toedeling plaats naar het bestemmingsfonds, bestemmingsreserve en algemene reserve. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 35

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Overzicht van het totaalresultaat van de instelling 31-dec-2015 31-dec-2014 Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling -3.139.925 2.023.773 Herwaardering materiële vaste activa 0 0 Cumulatief effect van stelselwijzigingen 0 0 Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen 0 0 Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen 0 0 Totaal resultaat van de instelling -3.139.925 2.023.773 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 36

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA 8. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 31-dec-2015 Voorziening Groot onderhoud 731.724 642.866 0 194.607 1.179.983 Jubileumuitkeringen 202.062 50.000 52.993 13.604 185.465 Frictiekosten 354.243 654.094 395.062 34.181 579.094 Transitiekosten 0 59.624 0 0 59.624 Langdurig zieken 108.887 148.677 82.908 13.629 161.027 Totaal voorzieningen 1.396.916 1.555.261 530.963 256.021 2.165.193 Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2015 Kortlopend deel van de voorziening (< 1 jr.) 848.402 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.316.791 Hiervan langlopend (> 5 jr.) 716.000 Toelichting per categorie voorziening: De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek vervangend onderhoud. De dotatie frictiekosten betreft de afvloeingskosten voor boventallige medewerkers. 9. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Schulden aan banken 13.565.575 14.320.635 Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 13.565.575 14.320.635 Het verloop is als volgt weer te geven: 2015 2014 Stand per 1 januari 15.075.698 15.830.758 Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen 755.063 755.060 Stand per 31 december 14.320.635 15.075.698 Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 755.060 755.063 Stand langlopende schulden per 31 december 13.565.575 14.320.635 Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 755.060 755.063 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 13.565.575 14.320.635 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 10.073.631 10.504.399 Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. De verstrekte zekerheden voor de opgenomen leningen luiden als volgt: hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en -terreinen; pandrecht op de vorderingen; pandrecht op de machines en installaties. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 37

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA 10. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Crediteuren 901.802 1.299.535 Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 755.060 755.063 Belastingen en sociale premies 1.747.011 1.648.559 Schulden terzake pensioenen 776.505 131.485 Nog te betalen salarissen 207.739 203.260 Vakantiegeld 1.333.352 1.288.535 Vakantiedagen 1.844.312 1.748.411 BTW 18.923 0 Nog te betalen kosten: Diversen 1.415.611 1.166.501 Afwikkelingskosten nieuwbouwproject 1.000.000 1.000.000 Vooruitontvangen opbrengsten: 0 23.489 Totaal overige kortlopende schulden 10.000.314 9.264.838 Toelichting: De schulden terzake van de premie pensioenen van medewerkers SHDH aan het pensioenfonds zijn toegenomen als gevolg van nog af te dragen premie over de ORT januari/juni 2015. De reservering voor afwikkelingskosten nieuwbouwproject wijzigt niet ten opzichte van 2014 en bedraagt 1.000.000. Het saldo tegoed aan vakantiedagen van medewerkers neemt toe tot 1.844.312. Kortlopende schulden hebben een looptijd < 1 jr. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 38

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 Huurcontracten Stichting SHDH heeft huurcontracten gesloten voor de locaties Schoterhof, De Molenburg en De Blinkert, alsmede voor een aantal kantoorruimtes voor extramurale voorzieningen. Het Servicebureau wordt door SHDH van de stichting OGB SHDH gehuurd. De jaarlijkse huurpenningen bedragen in 2015 circa 3,5 miljoen. In de jaren 2016 t/m 2018 bedragen de jaarlijkse huurpenningen ook circa 3,5 miljoen per jaar. De locatie Schoterhof is gehuurd t/m januari 2022 voor circa 1,5 miljoen per jaar, De Molenburg is gehuurd t/m juni 2031 voor circa 0,9 miljoen per jaar en De Blinkert is gehuurd t/m maart 2026 voor circa 0,7 miljoen per jaar. De resterende looptijd van de huurverplichtingen voor verpleeglocaties kan als volgt worden gespecificeerd: Huur totaal < 1 jaar 3,4 miljoen 1-5 jaar 13,6 miljoen > 5 jaar 17,3 miljoen De printers en kopieerapparaten zijn in 2013 gehuurd voor een bedrag van 0,03 miljoen. Het contract eindigt medio 2018. Rabobank SHDH beschikt over een rekening courant kredietfaciliteit. De verstrekte zekerheden luiden als volgt: - Verpanding spaargelden als faciliteit; - Verpanding debiteurenvorderingen; - Een solvabiliteitsratio van minimaal 15%. Garanties Bankgarantie ad 7.187,49 ten laste van Stichting SHDH en ten gunste van De Vereniging Afdeling Haarlem en omstreken van het Nederlandse Rode Kruis betreffende huur van de Vergierdeweg 50 te Haarlem. Macrobeheersinstrument De extramurale (wijkverpleging) producten PV (persoonlijke verzorging) en VP (verpleging) worden met ingang van boekjaar 2015 gefinancierd vanuit de Zvw. Onderdeel van de regeling is dat een overschrijding van het landelijk budgetplafond voor GRZ (Geriatrische RevalidatieZorg) zal worden teruggevorderd van de zorginstellingen naar ieders aandeel in de overschrijding. Zorgaanbieders kunnen op basis hiervan een terugbetalingsverplichting opgelegd krijgen in 2016. Bij het opstellen van de jaarrekening 2015 bestaat nog geen inzicht in de omvang van deze verplichting. SHDH is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwanticeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31 -december 2015. Onregelmatigheidstoeslag tijdens vakantie Naar aanleiding van de landelijke discussie ten aanzien van ORT en de uitbetaling van onregelmatigheidstoeslagen tijdens de vakantieperiode bestaat het risico van een naverrekening over oude jaren. Ultimo 2015 is er nog geen verplichting hiertoe en derhalve is hiervoor geen verplichting opgenomen conform de geldende richtlijnen. Obligoverplichting Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) Stichting SHDH heeft voor opgenomen leningen met een restschuld ultimo 2015 van in totaal 12.791.000 borging van het WfZ. Indien Stichting SHDH onverhoopt niet meer in staat zou zijn aan haar rente- en aflossingsverplichtingen van deze schulden te voldoen, neemt het WfZ deze verplichting over. Het WfZ beschikt over een ruim risicovermogen. Als het WfZ niet meer aan haar uit borging voortkomende verplichting kan voldoen, kan Stichting SHDH worden verplicht om maximaal 3% van de restschuld van haar geborgde leningen 383.730 als renteloze lening aan het WfZ te verstrekken. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 39

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA Grond Terrein- Gebouwen Ver- Installaties Onderhandennstandhouding Inventaris voorzieningen bouwingen Projecten Stand per 1 januari 2015 aanschafwaarde 1.374.713 937.829 34.365.010 2.091.244 11.316.563 133.426 5.472.168 3.785.253 cumulatieve herwaarderingen 0 cumulatieve afschrijvingen 70.712 569.337 11.142.346 484.308 6.388.252 0 2.025.865 2.205.514 Boekwaarde per 1 januari 2015 1.304.001 368.492 23.222.664 1.606.936 4.928.311 133.426 3.446.303 1.579.739 Mutaties in het boekjaar investeringen 0 0 0 10.798 199.852 657.134 105.350 228.931 herwaarderingen afschrijvingen 0 31.496 1.261.276 94.460 475.280 0 436.126 388.960 bijzondere waardevermindering 0 0 123.018 310.929 579.250 0 826.323 0 terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 440.768 0 0 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo 0 0 0 0 0 440.768 0 0 Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0-31.496-1.261.276-83.662-275.428 216.366-330.776-160.029 Stand per 31 december 2015 aanschafwaarde 1.374.713 937.829 34.241.992 1.791.113 10.937.165 349.792 4.751.195 4.014.184 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen 70.712 600.833 12.403.622 578.768 6.863.532 0 2.461.991 2.594.474 Boekwaarde per 31 december 2015 1.304.001 336.996 21.838.370 1.212.345 4.073.633 349.792 2.289.204 1.419.710 Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 3,3% 5,0% 5,0% 5%/10% 10%/20% Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 40

5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA Vervoer- Automati- totaal middelen sering Stand per 1 januari 2015 aanschafwaarde 170.599 1.955.058 61.601.863 cumulatieve herwaarderingen 0 cumulatieve afschrijvingen 96.265 1.081.433 24.064.032 Boekwaarde per 1 januari 2015 74.334 873.625 37.537.831 Mutaties in het boekjaar investeringen 54.247 298.872 1.555.184 herwaarderingen afschrijvingen 24.783 458.145 3.170.527 bijzondere waardevermindering 0 0 1.839.520 terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde 34.190 2.491 477.449 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen 20.514 0 20.514 per saldo 13.676 0 456.935 0 Mutaties in boekwaarde (per saldo) 15.788-161.764-2.072.276 Stand per 31 december 2015 aanschafwaarde 190.656 2.251.439 60.840.078 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen 100.534 1.539.578 27.214.043 Boekwaarde per 31 december 2015 90.122 711.861 33.626.034 Afschrijvingspercentage 20,0% 33,3% Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 41

5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen Nummer t/m 2015 Briefnummer Datum Omschrijving WTZi-type t/m 2014 2015 gereed onderhanden Nominaal bedrag WTZi Indexering WTZi Servicebureau/ICT 0 321.732 136.430 185.302 Parkeergarage JK 33.389 1.757 35.146 0 Vastgoed SB 22.440 5.142 22.440 5.142 Overspaarne 0 8.926 8.926 0 Schoterhof 77.598 18.653 96.251 0 Vastgoed de Rijp 0 130.844 123.947 6.897 Vastgoed de Blinkert 0 141.961 0 141.961 Vastgoed MB 0 28.119 17.628 10.491 Aangepaste goedkeuring Jaar van oplevering Totaal 133.427 657.134 440.768 349.793 0 0 0 5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Nummer Briefnummer Datum Omschrijving WTZi-type Activapost WTZi WMG Overige Afschrijving WTZi Servicebureau/ICT 136.430 0 13.643 Parkeergarage JK 35.146 0 3.515 Vastgoed SB 22.440 0 2.244 Overspaarne 8.926 0 893 Schoterhof 96.251 0 9.625 Vastgoed de Rijp 105.350 18.597 10.535 Vastgoed Molenburg 17.628 0 1.763 Rentekoste n Totaal 422.171 18.597 0 42.217 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 42

BIJLAGE 5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015 Leninggever Startdatum Hoofdsom Einddatum Totale looptijd in jaren Soort lening Werke-lijke rente Schuld 31/12/2014 Aflossing in 2015 Schuld 31/12/2015 Aflossing in 2016 Schuld 31/12/2016 Schuld 31/12/2020 Rest looptijd per 31/12/2015 Aflossing Gestelde zekerheden % BNG 30/12/2003 8.415.000 30/06/2023 19,5 Hypothecaire 4,83% 6.630.000 170.000 6.460.000 170.000 6.290.000 5.610.000 7,5 Lineair waarborgfonds BNG 30/12/2003 2.496.000 30/06/2023 19,5 Hypothecaire 3,64% 1.152.000 128.000 1.024.000 128.000 896.000 384.000 7,5 Lineair waarborgfonds BNG* 10/02/2005 3.825.000 01/01/2019 13,9 Onderhandse 1,32% 673.532 166.304 507.228 166.304 340.924 0 3,5 Lineair waarborgfonds SSCS 01/12/2007 800.000 01/12/2017 10,0 Onderhandse 5,25% 800.000 0 800.000 0 800.000 0 1,9 Afl. vrij geen Rabobank 18/12/2009 6.000.000 11/07/2039 29,6 Hypothecaire 3,57% 5.000.000 200.000 4.800.000 200.000 4.600.000 3.800.000 23,5 Lineair waarborgfonds SKG 15/02/2005 775.000 01/04/2016 11,1 Hypothecaire 5,16% 3 3 0 0 0 0 0,0 Lineair waarborgfonds SKG 21/08/2001 2.268.901 01/07/2024 22,9 Hypothecaire 5,80% 820.163 90.756 729.407 90.756 638.651 279.631 9,5 Lineair pos.hyp.clausule Totaal 15.075.698 755.063 14.320.635 755.060 13.565.575 10.073.631 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 43

5.1.9. TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015 BATEN 11. Toelichting opbrengsten uit zorgprestaties 2015 2014 Opbrengsten uit zorgprestaties WLZ 46.109.532 52.799.198 Opbrengsten uit zorgprestaties ZVW 1.029.708 767.964 Opbrengsten uit zorgprestaties WMO-GGZ c 325.706 0 Opbrengsten uit zorgprestaties WMO-kortdurend verblijf 9.228 0 Opbrengsten uit zorgprestaties WMO HO 2.291.202 2.861.721 Opbrengsten uit zorgprestaties extramuraal WLZ 1.387.911 0 Opbrengsten uit zorgprestaties extramuraal ZVW 2.906.768 0 Opbrengsten uit zorgprestaties extramuraal WMO 3.245.157 0 Opbrengsten uit persoonsgebonden budgetten en particuliere bijdragen 240.626 147.564 Correctie opbrengst zorgprestaties WLZ 2014-71.567 0 Inkoop zorg bij collega zorgaanbieders -2.945.058-1.449.484 Totaal 54.529.213 55.126.963 Toelichting: Met ingang van 2015 is de financiering van de zorg veranderd; De zorgprestaties WLZ worden gefinancierd door de zorgkantoren De zorgprestaties ZVW worden gefinancierd door de zorgverzekeraars De zorgprestaties WMO worden gefinancierd door de gemeenten In 2014 heeft de SHDH 225.000 aan OVA verantwoord in haar opbrengst. Uiteindelijk werd ruim 10.000 meer ontvangen. De inkoop zorg bij collega aanbieders heeft betrekking op WLZ//ZVW en WMO gefinancierde dienstverlening uitgevoerd door aanbieders van zorgdienstverlening waarmee SHDH een samenwerkingsovereenkomst heeft gesloten. Er is een sterke toename in de inkoop zorg voor onderaannemers WLZ en ZVW. 11a. Omzet GRZ 2015 2014 Gefactureerde omzet DBC's 4.590.086 3.662.097 Nog te factureren omzet DBC's 733.231 526.530 Mutatie OHW DBC's -178.656 624.203 Totaal 5.144.661 4.812.830 Toelichting: De zorgprestaties GRZ worden gefinancierd door de zorgverzekeraars. 12. Subsidies De specificatie is als volgt: 2015 2014 Subsidie eerstelijnsverblijf en extramurale behandeling 471.864 0 Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies 459.445 482.164 Totaal 931.308 482.164 Toelichting: De afname van de bijdrage overige subsidie zet door. De subsidie uit het stagefonds en de vermindering afdracht onderwijs bedraagt respectievelijk 192.057 (2014: 192.552) en 108.135 (2014: 187.239). De subsidie eerstelijns verblijf is voor 219.194 verantwoord in de exploitatie. De subsidie extramurale behandeling voor 252.670. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 44

5.1.9. TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015 BATEN 13. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: 2015 2014 Overige dienstverlening (restaurant, wasserij, hotelmatige diensten, enz.) 1.173.585 1.334.468 Overige opbrengsten 330.451 858.466 Huuropbrengsten 774.573 742.727 Totaal 2.278.609 2.935.662 Toelichting: De overige opbrengsten waren in 2014 hoog in verband met een behaalde boekwinst op verkochte woningen OGB ten bedrage van 430.000. In 2015 bedraagt de verkoopopbrengst 72.128. De opbrengsten uit maaltijden uit het restaurant zijn gedaald met 107.000. Ook de opbrengsten wasserij en kabel zijn met ruim 40.000 gedaald. Oorzaak is de gewijzigde regeling waardoor cliënten direct de factuur ontvangen van het kabelbedrijf. Het tarief van de waskosten is gestegen waardoor meer cliënten zelf een deel van de was verzorgen. LASTEN 14 Personeelskosten De specificatie is als volgt: 2015 2014 Lonen en salarissen 34.158.607 34.183.457 Sociale lasten 5.715.391 5.374.406 Pensioenpremies 3.359.141 2.634.154 Andere personeelskosten 1.988.741 1.222.942 Subtotaal 45.221.880 43.414.959 Personeel niet in loondienst 914.200 426.487 Totaal personeelskosten 46.136.080 43.841.446 Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden 2015 (in FTE's): VVT 933 949 Aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 933 949 Toelichting: De personele kosten in totaal zijn toegenomen. De salarissen zijn redelijk conform 2014 door een lager fte. De sociale lasten zijn gestegen als gevolg van de forse toename van de WGA premie, stijging ruim 250.000. De pensioenpremies stijgen met ruim 700.000 door de verwerking van de pensioenlasten over de ORT uit 2014 ( 665.000). De andere personele kosten zijn gestegen door toename van frictiekosten tot 759.000. Ook zijn de kosten voor werving, selectie en opleidingen hoger dan in 2014. De kosten voor personeel niet in loondienst stijgen naar 914.200. 15. Afschrijvingen en bijzonder waardeverminderingen op materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 2015 2014 Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa 1.862.513 1.883.767 Overige afschrijvingen: - financiële vaste activa 0 0 - materiële vaste activa 1.283.697 1.177.676 - bijzondere waardevermindering 1.839.521 0 Totaal afschrijvingen 4.985.730 3.061.443 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 45

5.1.9. TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015 LASTEN Toelichting: Schattingswijziging afschrijvingen Als gevolg van de wijzigende bekostiging heeft SHDH in 2012 een nieuwe inschatting gemaakt van de verwachte economische levensduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft er toe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen is aangepast van 50 jaar naar 30 jaar. Voor delen van de gebouwen die een kortere gebruiksduur hebben wordt ook een kortere termijn gehanteerd (componentenbenadering). Ten behoeve van de rentecalculatie wordt de boekwaarde van gebouwen gesteld op 50 jaar. De afschrijvingen in de nacalculatie zijn gebaseerd op de afschrijvingstermijn van 50 jaar. De bijzondere waardevermindering op de activa heeft betrekking op activa voor locatie Schoterhof ( 1.716.503) en de Jansstraat azw ( 123.018). 16. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: 2015 2014 Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 4.178.276 4.196.428 Algemene kosten 2.754.915 2.683.153 Patiënt- en bewonersgebonden kosten 1.865.526 1.602.875 Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud 1.329.313 959.828 - Energiekosten gas 398.687 547.409 - Energiekosten stroom 373.501 403.538 - Energie water 70.554 77.537 Subtotaal 2.172.055 1.988.312 Huur en leasing 3.354.187 3.382.543 Totaal overige bedrijfskosten 14.324.958 13.853.311 Toelichting: De afname van de kosten voor voedingsmiddelen heeft als reden de lagere omzet in het restaurant. De kosten voor schoonmaak zijn met 50.000 toegenomen. Voor vervoer is minder gebruik gemaakt van externe leveranciers ( 75.000). Onder de algemene kosten worden ook de automatiseringsuitgaven verantwoord. De pakketten ONS en T&S zijn 100.000 in kosten toegenomen. De advieskosten stijgen met 75.000. Er is een sterke toename van de patiënt- en bewonersgebonden kosten (> 250.000) als gevolg van stijging van de kosten voor verpleegartikelen. De onroerend zaakbelasting is gedaald door een vrijval van verwachte kosten uit 2014 ( 25.000). Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 46

5.1.9. TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015 17. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: 2015 2014 Rentebaten 50.309 77.081 Subtotaal financiële baten 50.309 77.081 Rentelasten -627.257-654.726 Subtotaal financiële lasten -627.257-654.726 Totaal financiële baten en lasten -576.948-577.645 18. Wet normering Topinkomens(WNT) Voor het overzicht bezoldiging van de functionarissen die over 2015 in het kader van de WNT zijn verantwoord, wordt verwezen naar bijlage 5.1.10. 19. Honoraria onafhankelijke accountant 2015 2014 De honoraria van de accountant over 2015 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 47.144 57.500 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 19.964 19.404 3 Fiscale advisering 14.983 17.029 4 Niet-controlediensten 20.769 11.435 Totaal honoraria onafhankelijke accountant 102.860 105.368 Toelichting: Onder de post niet-controlediensten is honoraria accountant verantwoord voor werkzaamheden in het kader van de benchmark en pensioenpremie ORT. 20. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 47

Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 48

BIJLAGE 5.1.10 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector ingegaan (WNT). De verantwoording is opgesteld op basis van de op Stichting SHDH van toepassing zijnde regelgeving: WNT in de Zorg. Het bezoldigingsmaximum in 2015 voor SHDH is 170.578. Het toepasselijk WNT-maximum is berekend naar rato van het dienstverband. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor leden van de Raad van Toezicht; dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum. De bezoldiging voor de bestuurder van Stichting SHDH is door de leden van de Raad van Toezicht vastgesteld in klasse F (max. 170.578 exclusief premies sociale verzekering werkgever). Voor de bestuurder van Stichting SHDH, dhr. T.L.J. van Emmerik, is in 2015 het overgangsrecht WNT van toepassing. De bezoldigingen blijven binnen de WNT normering. Bezoldigingsgegevens Leidinggevende topfunctionarissen Functionaris T.L.J. van Emmerik P.J.J. Wetser Functie Bestuurder Bestuurder Duur dienstverband in 2015 01/01-15/10 01/09-31/12 Omvang dienstverband (fte) 1 1 Gewezen topfunctionaris nee nee Dienstbetrekking ja ja Bezoldiging: Beloning 172.110 51.876 Belastbare onkostenvergoeding 0 63 Beloningen betaalbaar op termijn 7.875 3.524 Totaal bezoldiging 179.985 55.400 Toepasselijk WNT maximum 149.255 57.015 Beloning 2014 206.517 0 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 49

Toezichthoudende topfunctionarissen, leden Raad van Toezicht Functionaris C.F. Bolhuis P. Ingwersen M.A.C. van Aert J.L. Leenaars Functie Voorzitter RvT Vice- voorzitter Lid RvT Lid RvT Duur dienstverband in 2015 01/01-31/08 01/01-31/12 01/01-31/08 01/09-31/12 Bezoldiging: Beloning (excl. BTW) 7.000 7.000 4.666 2.333 Belastbare onkostenvergoeding 0 0 0 0 Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0 0 Totaal bezoldiging 7.000 7.000 4.666 2.333 Toepasselijk WNT maximum 17.034 17.057 11.356 5.686 Beloning 2014 10.500 7.000 7.000 0 Functionaris S.A. de Jager N. Meijer J.A.A. Rooijers R.J.J. van Soelen Functie Lid RvT/Voorzitter Lid RvT Lid RvT Lid RvT RvT Duur dienstverband in 2015 01/01-31/08-31/12 01/01-31/12 01/01-31/12 01/09-31/12 Bezoldiging: Beloning (excl. BTW) 8.166 7.000 7.000 2.333 Belastbare onkostenvergoeding 0 0 0 0 Beloningen betaalbaar op termijn 0 0 0 0 Totaal bezoldiging 8.166 7.000 7.000 2.333 Toepasselijk WNT maximum 19.908 17.057 17.057 5.686 Beloning 2014 7.000 7.000 7.000 0 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 50

5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec-15 31-dec-14 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 1 32.000.865 35.741.482 Financiële vaste activa 2 598.316 897.473 Totaal vaste activa 32.599.181 36.638.955 Vlottende activa Vordering uit hoofde van financieringstekort 3 0 625.898 Overige vorderingen 4 3.785.148 2.806.926 Onderhanden werk uit hoofde van DBC's 5 445.547 624.203 Liquide middelen 6 10.191.510 8.555.239 Totaal vlottende activa 14.422.205 12.612.266 Totaal activa 47.021.386 49.251.221 Ref. 31-dec-15 31-dec-14 PASSIVA Eigen vermogen 7 Kapitaal 3.231 3.231 Bestemmingsfonds 17.681.945 20.186.539 Bestemmingsreserve 472.132 472.132 Algemene reserve 2.975.101 3.766.026 Totaal eigen vermogen 21.132.409 24.427.928 Voorzieningen 8 1.949.684 1.214.407 Langlopende schulden (nog voor meer 9 12.926.924 13.591.228 dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 3 390.931 254.193 Overige kortlopende schulden 10 10.621.436 9.763.462 Totaal passiva 47.021.386 49.251.221 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 51

5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2015 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref. 2015 2014 Opbrengsten uit zorgprestaties 11 59.673.874 59.939.793 Subsidies (exclusief WMO) 12 925.075 475.931 Overige bedrijfsopbrengsten 13 1.981.653 2.296.563 Som der bedrijfsopbrengsten 62.580.602 62.712.287 BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten 14 46.136.080 43.841.446 Afschrijvingen op materiële vaste activa 15 3.098.040 3.013.214 Bijzondere waardevermindering op materiële vaste activa 15 1.716.503 0 Overige bedrijfskosten 16 14.382.803 13.883.240 Som der bedrijfslasten 65.333.426 60.737.900 BEDRIJFSRESULTAAT -2.752.824 1.974.387 Financiële baten en lasten 17-542.695-542.091 RESULTAAT BOEKJAAR -3.295.519 1.432.296 RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: 2015 2014 Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsfonds -2.504.594 1.379.844 Algemene reserves SHDH -790.925 52.452-3.295.519 1.432.296 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 52

5.1.12 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING 5.1.12.1 Algemeen Er zijn geen afwijkingen van de waarderingsgrondslagen in de enkelvoudige jaarrekening ten opzichte van de geconsolideerde jaarrekening. Volledigheidshalve wordt derhalve verwezen naar de waarderingsgrondslagen bij de geconsolideerde jaarrekening. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 53

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Bedrijfsgebouwen en terreinen 23.377.473 24.705.738 Machines en installaties 4.652.882 4.928.312 Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 5.337.221 5.974.007 Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 349.793 133.425 Bijzondere waardevermindering activa -1.716.503 0 Totaal materiële vaste activa 32.000.865 35.741.482 Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2015 2014 Boekwaarde per 1 januari 35.741.482 37.896.793 Bij: investeringen 1.555.184 1.833.467 Af: afschrijvingen 3.122.363 3.036.197 Af: desinvesteringen 456.935 952.581 Af: bijzondere waardevermindering 1.716.503 0 Boekwaarde per 31 december 32.000.865 35.741.482 Aanschafwaarde 58.442.679 59.070.787 Cumulatieve afschrijvingen 26.441.813 23.329.305 Toelichting: Wijzigingen RVW zijn met ingang van 2015 doorgevoerd en zijn per direct van toepassing op de jaarrekening 2015. Het investeringsoverzicht, verloopoverzichten investeringen naar vergunningsplichtig, meldingsplicht is niet langer verplicht.voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het nacalculatieoverzicht. De bijzondere waardevermindering komt voor rekening van de locatie Schoterhof ( 1.716.503) en de OGB ( 123.018). De extra afschrijvingen zijn verantwoord in het mutatie overzicht materiële vaste activa. Investeringen hebben plaatsgevonden in een telefooncentrale voor de Janskliniek/Servicebureau ( 136.000), servers, overig ICT ( 185.000),verbouwingen in de huiskamers in de Blinkert ( 141.000), zorghulpmiddelen ( 128.000), inventaris/buffetwagens ( 100.000), brandwerende voorzieningen RP ( 100.000) en thermostaten SH ( 80.000). Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 54

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Vordering NZA i.v.m. compensatieregeling (spookgebouwen) 598.316 897.473 Totaal financiële vaste activa 598.316 897.473 Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari 2015 897.473 Af: in budget aanvaardbare kosten 2015 opgenomen (toekenning jaarlaag compensatieregeling) -299.157 Boekwaarde per 31 december 2015 598.316 Toelichting: De vordering inzake de NZA (compensatieregeling kapitaallasten) is toegekend en wordt in 6 (2012-2017) jaar afgerekend. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 55

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 3. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2013 2014 2015 totaal Saldo per 1 januari -252.903 624.608 371.705 Financieringsverschil boekjaar -339.240-339.240 Correcties voorgaande jaren 1.290-71.568-70.278 Betalingen/ontvangsten 199.922-553.040-353.118 Subtotaal mutatie boekjaar 201.212-624.608-339.240-762.636 Saldo per 31 december -51.691 0-339.240-390.931 Stadium van vaststelling (per erkenning): c c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZA 31-dec-15 31-dec-14 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort 0 624.608 - schulden uit hoofde van financieringsoverschot 390.931 0-390.931 624.608 Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2015 2014 Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 47.796.601 53.098.355 Af: ontvangen voorschotten 48.135.841 53.026.787 Totaal financieringsverschil -339.240 71.568 Toelichting: In 2015 is de positie voor 2014 financieel afgerekend met de NZA. Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties WLZ 47.796.601 47.796.601 2015 2014 2013 totaal Vordering uit hoofde financieringstekort 0 0 0 0 Schuld uit hoofde financieringsoverschot 339.240 0 51.691 390.931 339.240 0 51.691 390.931 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 56

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 4. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Vorderingen op debiteuren 671.508 991.373 Overige vorderingen: Vorderingen WMO 493.952 209.080 Nog te factureren omzet GRZ/ZVW 1.041.729 658.427 Nog te factureren omzet subsidie behandeling en eerstelijns verblijf 450.065 0 Nog te ontvangen bedragen 165.452 211.828 BTW 0 517 Vooruitbetaalde bedragen 862.442 635.701 Nog te ontvangen bedragen 100.000 100.000 Totaal overige vorderingen 3.785.148 2.806.926 Toelichting: De vordering op debiteuren neemt af mede als gevolg van een strenger beleid op openstaande facturen. De voorziening voor oninbare voderingen bedraag 18.593 (2014: 21.614) De vordering hebben een looptijd van < 1 jaar. De vordering GRZ/ZVW heeft betrekking op de reeds afgesloten DBC's in 2015 en nog te declareren in 2016 733.231 en de vordering op zorgverzekeraars(zvw) 308.498. De nog te factureren omzet subsidie eerstelijnsverblijf en extramurale behandeling ( 450.065) heeft als oorzaak onduidelijk beleid over het declareren van deze zorg. De SHDH verwacht de verantwoorde zorg wel te ontvangen. Onder de vooruitbetaalde bedragen zijn facturen verantwoord voor 2016. De totale vordering neemt toe als gevolg van de gewijzigde financiering in de zorg. 5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Onderhanden werk DBC's / zorgproducten A-segment 445.547 624.203 Totaal onderhanden werk 445.547 624.203 Toelichting: Het onderhanden werk DBC's per 31 december 2015 zijn verrichtingen GRZ 2015 die nog niet gekoppeld zijn aan een DBC. 6. Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Bankrekeningen 10.176.182 8.544.425 Kassen 15.328 10.814 Totaal liquide middelen 10.191.510 8.555.239 Toelichting: De liquide middelen is inclusief de bedrijfsbonus rekening van EUR 5 miljoen. De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de Stichting. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 57

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA 7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-15 31-dec-14 Kapitaal 3.231 3.231 Bestemmingsfonds 17.681.945 20.186.539 Bestemmingsreserve 472.132 472.132 Algemene reserves 2.975.101 3.766.026 Totaal eigen vermogen 21.132.409 24.427.928 Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015 Kapitaal 3.231 0 0 3.231 3.231 0 0 3.231 Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015 Bestemmingsfonds 20.186.539-2.504.594 0 17.681.945 Bestemmingsreserve inventaris 472.132 472.132 Totaal bestemmingsfonds en bestemmingsreserve 20.658.671-2.504.594 0 18.154.077 Algemene reserve Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 bestemming mutaties 31-dec-2015 Algemene reserves: Algemene reserve St. SHDH 3.706.686-790.925 0 2.915.761 Overige reserves 59.340 0 0 59.340 Totaal algemene reserves 3.766.026-790.925 0 2.975.101 Toelichting: De bestemmingsreserve ICT ( 774.938) is in 2015 op verzoek van het bestuur van stichting SHDH toegevoegd aan het bestemmingsfonds. De bestemmingsreserve inventaris is gevormd ter vervanging van inventaris. Wijzigingen in de RJ 655 zijn toepasbaar vanaf 2015. In plaats van de toedeling van het resultaat naar collectief of niet collectief vermogen vindt toedeling plaats naar het bestemmingsfonds, bestemmingsreserve en algemene reserve. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 58

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2015 en resultaat over 2015 De specificatie is als volgt : Eigen vermogen Resultaat Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: 21.132.409-3.295.519 Stichting OGB 3.574.420 155.594 Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat 24.706.828-3.139.925 8. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2015 31-dec-2015 Voorziening Groot onderhoud 549.215 609.866 0 194.607 964.474 Jubileumuitkeringen 202.062 50.000 52.993 13.604 185.465 Frictiekosten 354.243 654.094 395.062 34.181 579.094 Transitiekosten 0 59.624 59.624 Langdurig zieken 108.887 148.677 82.908 13.629 161.027 Totaal voorzieningen 1.214.407 1.522.261 530.963 256.021 1.949.684 Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2015 Kortlopend deel van de voorziening (< 1 jr.) 632.893 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.316.791 Hiervan langlopend (> 5 jr.) 716.000 Toelichting per categorie voorziening: De voorziening groot onderhoud is opgebouwd conform het lange termijn onderhoudsplan en verwacht vervangend onderhoud. De dotatie frictiekosten betreft de afvloeingskosten van boventallige medewerkers. Met ingang van 1 juli 2015 is wegens gewijzigde wettelijke regelgeving een transitievergoeding verschuldigd aan medewerkers waarbij het tijdelijk contract na 2 jaar niet wordt verlengd en medewerkers die met ontslag gaan na 2 jaar ziek te zijn geweest. De SHDH heeft hiervoor in 2015 de voorziening frictiekosten en langdurig zieken verhoogd met een opslag voor transitiekosten. Per 31 december is een aparte voorziening transitiekosten gevormd. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 59

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA 9. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Schulden aan banken 12.926.924 13.591.228 Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 12.926.924 13.591.228 Het verloop is als volgt weer te geven: 2015 2014 Stand per 1 januari 14.255.535 14.919.839 Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen 664.307 664.304 Stand per 31 december 13.591.229 14.255.535 Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 664.304 664.307 Stand langlopende schulden per 31 december 12.926.925 13.591.228 Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 664.304 664.307 Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 12.926.924 13.591.228 Hiervan langlopend (> 5 jaar) 9.794.000 10.292.000 Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. De verstrekte zekerheden voor de opgenomen leningen luiden als volgt: hypothecaire zekerheid op bedrijfsgebouwen en -terreinen; pandrecht op de vorderingen; pandrecht op de machines en installaties. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 60

5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 PASSIVA 10. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31-dec-15 31-dec-14 Crediteuren 901.802 1.285.174 Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 664.304 664.307 Belastingen en sociale premies 1.747.011 1.648.559 Schulden terzake pensioenen 776.505 131.485 Nog te betalen salarissen 207.739 203.260 Vakantiegeld 1.333.352 1.288.535 Vakantiedagen 1.844.312 1.748.411 BTW 18.923 0 Rekening-courant Stichting OGB 756.452 646.000 Nog te betalen kosten: Diversen 1.371.036 1.124.242 Afwikkelingskosten nieuwbouwproject 1.000.000 1.000.000 Vooruitontvangen opbrengsten 0 23.489 Totaal overige kortlopende schulden 10.621.436 9.763.462 Toelichting: De schulden terzake van de premie pensioenen van medewerkers SHDH aan het pensioenfonds zijn toegenomen als gevolg van nog af te dragen premie over de ORT januari/juni 2015. De reservering voor afwikkelingskosten nieuwbouwproject wijzigt niet ten opzichte van 2014 en bedraagt 1.000.000. Het saldo tegoed aan vakantiedagen van medewerkers neemt toe tot 1.844.312. Kortlopende schulden hebben een looptijd < 1 jr. Voor de overige niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 61

Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 62

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA Grond Terrein- Gebouwen Ver- Installaties Onderhandenstandhouding Inventaris voorzieningen bouwingen Projecten Stand per 1 januari 2015 aanschafwaarde 1.374.713 937.829 31.857.684 2.091.244 11.303.473 133.426 5.472.168 3.785.253 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen 70.712 569.337 10.431.376 484.308 6.375.162 0 2.025.865 2.205.514 Boekwaarde per 1 januari 2015 1.304.001 368.492 21.426.308 1.606.936 4.928.311 133.426 3.446.303 1.579.739 Mutaties in het boekjaar investeringen 0 0 0 10.798 199.852 657.134 105.350 228.931 herwaarderingen afschrijvingen 0 31.496 1.213.106 94.460 475.280 0 436.126 388.960 bijzondere waardevermindering 0 0 0 310.929 579.250 0 826.323 0 terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde 0 0 0 0 0 440.768 0 0 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo 0 0 0 0 0 440.768 0 Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0-31.496-1.213.106-83.662-275.428 216.366-330.776-160.029 Stand per 31 december 2015 aanschafwaarde 1.374.713 937.829 31.857.684 1.791.113 10.924.075 349.792 4.751.195 4.014.184 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 70.712 600.833 11.644.482 578.768 6.850.442 0 2.461.991 2.594.474 Boekwaarde per 31 december 2015 1.304.001 336.996 20.213.202 1.212.345 4.073.633 349.792 2.289.204 1.419.710 Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 3,3% 5,0% 5,0% 5,0% 5%/10% 10%/20% Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 63

5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA Vervoer- Automati- totaal middelen sering Stand per 1 januari 2015 aanschafwaarde 170.599 1.955.058 59.081.447 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen 96.265 1.081.433 23.339.972 Boekwaarde per 1 januari 2015 74.334 873.625 35.741.475 Mutaties in het boekjaar investeringen 54.247 298.872 1.555.184 herwaarderingen afschrijvingen 24.783 458.145 3.122.355 bijzondere waardevermindering 0 0 1.716.503 terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde 34.190 2.491 477.449 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen 20.514 0 20.514 per saldo 13.676 2.491 456.935 Mutaties in boekwaarde (per saldo) 15.788-161.764-2.024.106 Stand per 31 december 2015 aanschafwaarde 190.656 2.251.439 58.442.679 cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 cumulatieve afschrijvingen 100.534 1.539.578 26.441.813 Boekwaarde per 31 december 2015 90.122 711.861 32.000.865 Afschrijvingspercentage 20,0% 33,3% Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 64

5.1.14 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA OGB Gebouwen Installaties Subtotaal Stand per 1 januari 2015 aanschafwaarde 2.507.326 13.090 2.520.416 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen 710.970 13.090 724.060 Boekwaarde per 1 januari 2015 1.796.356 0 1.796.356 Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen 48.170 0 48.170 bijzondere waardevermindering 123.018 0 123.018 terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo 0 0 0 Mutaties in boekwaarde (per saldo) -48.170-48.170 Stand per 31 december 2015 aanschafwaarde 2.384.308 13.090 2.397.398 cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen 759.140 13.090 772.230 Boekwaarde per 31 december 2015 1.625.168 0 1.625.168 Afschrijvingspercentage 2% - 3,3% 5,0% Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 65

5.1.15.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Voor de specificatie van de onderhanden projecten wordt verwezen naar 5.1.7 Specificatie onderhanden projecten (geconsolideerd). Het enkelvoudig overzicht wijkt niet af ten opzichte van het geconsolideerd overzicht. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 66

BIJLAGE 5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015 (enkelvoudig) Leninggever Startdatum Hoofdsom Einddatum Totale looptijd in jaren Soort lening Werke-lijke rente Schuld 31/12/2014 Aflossing in 2015 Schuld 31/12/2015 Aflossing in 2016 Schuld 31/12/2016 Schuld 31/12/2020 Rest looptijd per 31/12/2015 Aflossing Gestelde zekerheden % BNG 30/12/2003 8.415.000 30/06/2023 19,5 Hypothecaire 4,83% 6.630.000 170.000 6.460.000 170.000 6.290.000 5.610.000 7,5 Lineair waarborgfonds BNG 30/12/2003 2.496.000 30/06/2023 19,5 Hypothecaire 3,64% 1.152.000 128.000 1.024.000 128.000 896.000 384.000 7,5 Lineair waarborgfonds BNG 10/02/2005 3.825.000 01/01/2019 13,9 Onderhandse 1,32% 673.532 166.304 507.228 166.304 340.924 0 3,5 Lineair waarborgfonds SSCS 01/12/2007 800.000 01/12/2017 10,0 Onderhandse 5,25% 800.000 0 800.000 0 800.000 0 1,9 Afl. vrij geen Rabobank 18/12/2009 6.000.000 11/07/2039 29,6 Hypothecaire 3,57% 5.000.000 200.000 4.800.000 200.000 4.600.000 3.800.000 23,5 Lineair waarborgfonds SKG 15/02/2005 775.000 01/04/2016 11,1 Hypothecaire 5,16% 3 3 0 0 0 0 0,0 Lineair waarborgfonds * 1 maand aflossing in 2015 voldaan Totaal 14.255.535 664.307 13.591.228 664.304 12.926.924 9.794.000 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 67

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 2015 BATEN 11. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2015 2014 Opbrengsten uit zorgprestaties WLZ 46.109.532 52.799.198 Opbrengsten uit zorgprestaties ZVW 1.029.708 767.964 Opbrengsten uit zorgprestaties WMO-GGZ c 325.706 0 Opbrengsten uit zorgprestaties WMO-kortdurend verblijf 9.228 0 Opbrengsten uit zorgprestaties WMO HO 2.291.202 2.861.721 Opbrengsten uit zorgprestaties extramuraal WLZ 1.387.911 0 Opbrengsten uit zorgprestaties extramuraal ZVW 2.906.768 0 Opbrengsten uit zorgprestaties extramuraal WMO 3.245.157 0 Opbrengsten uit persoonsgebonden budgetten en particuliere bijdragen 240.626 147.564 Correctie opbrengst zorgprestaties WLZ 2014-71.567 0 Inkoop zorg bij collega zorgaanbieders -2.945.058-1.449.484 Totaal 54.529.213 55.126.963 Toelichting: Met ingang van 2015 is de financiering van de zorg veranderd; De zorgprestaties WLZ worden gefinancierd door de zorgkantoren De zorgprestaties ZVW worden gefinancierd door de zorgverzekeraars De zorgprestaties WMO worden gefinancierd door de gemeenten In 2014 heeft de SHDH 225.000 aan OVA verantwoord in haar opbrengst. Uiteindelijk werd ruim 10.000 meer ontvangen. De inkoop zorg bij collega aanbieders heeft betrekking op WLZ//ZVW en WMO gefinancierde dienstverlening uitgevoerd door aanbieders van zorgdienstverlening waarmee SHDH een samenwerkingsovereenkomst heeft gesloten. Er is een sterke toename in de inkoop zorg voor onderaannemers WLZ en ZVW. 11a. Omzet GRZ 2015 2014 Gefactureerde omzet DBC's 4.590.086 3.662.097 Nog te factureren omzet DBC's 733.231 526.530 Mutatie OHW DBC's -178.656 624.203 Totaal 5.144.661 4.812.830 Toelichting: De zorgprestaties GRZ worden gefinancierd door de zorgverzekeraars. 12. Subsidies De specificatie is als volgt: 2015 2014 Subsidies eerstelijnsverblijf AWBZ/Zvw-zorgen extramurale behandeling 471.8640 0 Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies 453.212 475.931 Totaal 925.075 475.931 Toelichting: De afname van de bijdrage overige subsidie zet door. De subsidie uit het stagefonds en de vermindering afdracht onderwijs bedraagt respectievelijk 192.057 (2014: 192.552) en 108.135 (2014: 187.239). De susidie eerstelijnsverblijf is voor 219.194 verantwoord in de exploitatie. De subsidie extramurale behandeling voor 252.670. 13. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: 2015 2014 Overige dienstverlening (restaurant, wasserij, hotelmatige diensten, enz.) 1.173.585 1.334.468 Overige opbrengsten 251.824 422.760 Huuropbrengsten 556.244 539.335 Totaal overige bedrijfsopbrengsten 1.981.653 2.296.563 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 68

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 2015 Toelichting: De opbrengsten uit maaltijden uit het restaurant zijn gedaald met 107.000. Ook de opbrengsten wasserij en kabel zijn met ruim 40.000 gedaald. Oorzaak is de gewijzigde regeling waardoor cliënten direct de factuur ontvangen van het kabelbedrijf. Het tarief van de waskosten is gestegen waardoor meer cliënten zelf een deel van de was verzorgen. LASTEN 14. Personeelskosten De specificatie is als volgt: 2015 2014 Lonen en salarissen 34.158.607 34.183.457 Sociale lasten 5.715.391 5.374.406 Pensioenpremies 3.359.141 2.634.154 Andere personeelskosten: 1.988.741 1.222.942 Subtotaal 45.221.880 43.414.959 Personeel niet in loondienst 914.200 426.487 Totaal personeelskosten 46.136.080 43.841.446 Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden 2015 (in FTE's): VVT 933 949 Aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 933 949 Toelichting: De personele kosten in totaal zijn toegenomen. De salarissen zijn redelijk conform 2014 door een lager fte. De sociale lasten zijn gestegen als gevolg van de forse toename van de WGA premie, stijging ruim 250.000. De pensioenpremies stijgen met ruim 700.000 door de verwerking van de pensioenlasten over de ORT uit 2014 ( 665.000). De andere personele kosten zijn gestegen door toename van frictiekosten tot 759.000. Ook zijn de kosten voor werving, selectie en opleidingen hoger dan in 2014. De kosten voor personeel niet in loondienst stijgen naar 914.200. 15. Afschrijvingen en bijzonder waardeverminderingen op materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 2015 2014 Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa 1.862.513 1.883.767 Overige afschrijvingen: - financiële vaste activa 0 0 - materiële vaste activa 1.235.528 1.129.447 - bijzondere waardevermindering 1.716.503 0 Totaal afschrijvingen 4.814.543 3.013.214 Toelichting: Schattingswijziging afschrijvingen Als gevolg van de wijzigende bekostiging heeft SHDH in 2012 een nieuwe inschatting gemaakt van de verwachte economische levensduur en de eventuele restwaarde van de panden. Dit heeft er toe geleid dat de afschrijvingstermijn van gebouwen is aangepast van 50 jaar naar 30 jaar. Voor delen van de gebouwen die een kortere gebruiksduur hebben wordt ook een kortere termijn gehanteerd (componentenbenadering). Ten behoeve van de rentecalculatie wordt de boekwaarde van gebouwen gesteld op 50 jaar. De afschrijvingen in de nacalculatie zijn gebaseerd op de afschrijvingstermijn van 50 jaar. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 69

5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 2015 LASTEN De bijzondere waardevermindering activa heeft betrekking op de locatie Schoterhof ( 1.716.503). 16. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: 2015 2014 Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 4.173.459 4.189.621 Algemene kosten 2.709.122 2.632.291 Patiënt- en bewonersgebonden kosten 1.865.526 1.602.875 Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud 1.280.088 889.134 - Energiekosten gas 398.687 547.730 - Energiekosten stroom 370.247 400.677 - Energie water 70.487 77.369 Subtotaal 2.119.509 1.914.910 Huur en leasing 3.515.187 3.543.543 Totaal overige bedrijfskosten 14.382.803 13.883.240 Toelichting: De dotaties aan de voorzieningen zijn bij de betreffende kostensoort in begrepen. De afname van de kosten voor voedingsmiddelen heeft als reden de lagere omzet in het restaurant. De kosten voor schoonmaak zijn met 50.000 toegenomen. Voor vervoer is minder gebruik gemaakt van externe leveranciers ( 75.000). Onder de algemene kosten worden ook de automatiseringsuitgaven verantwoord. De pakketten ONS en T&S zijn 100.000 in kosten toegenomen. De advieskosten stijgen met 75.000. De sterke toename van de patiënt- en bewonersgebonden kosten (> 250.000) is te wijten aan de hogere kosten voor verpleegartikelen. De onroerend zaakbelasting is gedaald door een vrijval van verwachte kosten uit 2014 ( 25.000). 17. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: 2015 2014 Rentebaten 39.625 62.435 Subtotaal financiële baten 39.625 62.435 Rentelasten -582.319-604.525 Subtotaal financiële lasten -582.319-604.525 Totaal financiële baten en lasten -542.694-542.090 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 70

5.1.18 ONDERTEKENING DOOR BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS drs. S.A. de Jager Voorzitter Raad van Toezicht P.J.J. Wetser Bestuurder mr. P. Ingwersen Vice voorzitter Raad van Toezicht mr. N. Meijer Lid Raad van Toezicht drs. J.A.A. Rooijers Lid Raad van Toezicht ing. J.L. Leenaars Lid Raad van Toezicht dhr. R.J.J. van Soelen Lid Raad van Toezicht Origineel getekend door bestuurder en toezichthouders. Datum 23 mei 2016 Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 71

5.2 OVERIGE GEGEVENS Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 72

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting SHDH heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergadering van 23 mei 2016. De raad van toezicht van Stichting SHDH heeft de jaarrekening 2015 goedgekeurd in de vergadering van 23 mei 2016. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van Stichting SHDH. 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2. 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die van invloed zijn op het beeld in de jaarrekening 2015. 5.2.5 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 73

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Jaardocument 2015: Jaarrekening 2015 Stichting SHDH 74