JAARREKENING 2015 STICHTING PRESENT DEN HAAG maart 2016
INHOUDSOPGAVE maart 2016 Blz. 1. Bestuursverslag 3 2. Jaarrekening 2015.. 6 2.1 Grondslagen voor de financiële verslaggeving.. 7 2.2 Balans per 31 december 2015 8 2.3 Staat van baten en lasten over 2015 9 2.4 Toelichting op de balans per 31 december 2015 11 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015. 15 2.6 Overige gegevens. 17 2.7 Begroting 2016.. 18
Bestuursverslag maart 2016 Algemeen Stichting Present Den Haag, statutair gevestigd te Den Haag, is opgericht per 23 januari 2008 en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Den Haag onder nr. 27312296. Adres: Koninginnegracht 15 2514 AB Den Haag t (070) 369 65 40 m (06) 81 61 43 57 Rabobank: 1022.53.676 IBAN: NL86 RABO 0102 2536 76 info@presentdenhaag.nl www.presentdenhaag.nl Missie De missie van Stichting Present Den Haag is: Een brug slaan tussen mensen die iets te bieden hebben en mensen die daarmee geholpen kunnen worden. Visie Stichting Present wil vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang brengen, waarbij mensen, met hun beschikbare mogelijkheden, het vanzelfsprekend vinden zorg te dragen voor elkaar en de samenleving. Activiteiten in 2015 In het verslagjaar 2015 heeft Stichting Present Den Haag een groei gerealiseerd met de inzet van vrijwilligersgroepen via maatschappelijke organisaties, namelijk 194 vrijwilligersgroepen (2015: 155). In totaal hebben zich dit jaar 1308 vrijwilligers via Stichting Present Den Haag ingezet met in totaal 4555 vrijwilligersuren.
Beleidsvoornemens 2015-2018 In 2017 wil Stichting Present Den Haag een professionele, lokale vrijwilligersorganisatie zijn die op drie manieren groepen vrijwilligers verbindt aan mensen die maatschappelijke hulp nodig hebben. Wij zoeken steeds weer nieuwe groepen burgers die zich aangesproken voelen om zich voor een ander in te zetten. Wij stimuleren groepen om zich structureel in te blijven zetten voor een ander. En wij bouwen aan structurele relaties tussen vaste groepen en vaste maatschappelijke organisaties. Door deze drie manieren als een groeimodel te zien, ontstaat een beweging en komt de ultieme doelstelling: 'de Haagse samenleving is zelfsturend' in de komende vier jaar steeds dichterbij. Wij groeien niet ongelimiteerd in de breedte maar ook juist in diepte. Om dit doel te bereiken, zetten we in op: 1. innoveren van de interne, professionele organisatie; 2. versterken van de vrijwilligersorganisatie; 3. kwetsbaarheid verminderen van de financiële huishouding; 4. versterken van de relatie met maatschappelijke organisaties; 5. verbeteren van de communicatie. ANBI Stichting Present Den Haag is erkend als Algemeen Nut Beogende Instelling en is daarmee volledig vrijgesteld van schenkbelasting en erfbelasting. Giften van particulieren zijn aftrekbaar voor de inkomstenbelasting (IB). Samenstelling bestuur De samenstelling van het bestuur van Stichting Present Den Haag per 31 december 2015 is als volgt: Dhr. mr. J. (Hans) Storm, Voorzitter Dhr. drs. H.W. (Henk-Willem) Laan, Penningmeester Mevr. drs. A.A. (Andrea) van Dijk-Imhof, Secretaris Dhr. S. (Simon) Holwerda BSc De bestuurders ontvangen geen bezoldiging of vergoeding.
JAARREKENING 2015 6
Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Specifieke Richtlijnen sector Welzijn, Jeugd en Burgerschap van gemeente Den Haag en in Nederland algemeen aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving, zijnde Richtlijn 640 "Organisaties-zonder-winststreven" van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Continuïteitsveronderstelling De gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op de continuïteitsveronderstelling van de stichting. De stichting is voor haar inkomsten afhankelijk van subsidies en bijdragen van diverse instanties. Deze subsidies en bijdragen hebben over het algemeen geen structureel karakter. Anderzijds heeft de stichting wel jaarlijks terugkerende kosten. Het voorbestaan van de stichting is daardoor onzeker maar niet onmogelijk. Grondslagen voor waardering van activa en passiva De algemene grondslag voor waardering van activa en passiva is de verkrijgingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden opgenomen tegen de verkrijgingsprijs onder aftrek afschrijvingen. De afschrijvingen worden bepaald op basis van de verwachte economische levensduur en worden naar tijdsgelang afgeschreven. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen De overige reserves worden aangehouden om de risico's op korte termijn af te dekken en om de verplichtingen op lange termijn zeker te stellen. De overige reserves zijn vrij besteedbaar vermogen. Pensioenregeling De stichting heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde bijdrageregeling: de verplichtingen van de stichting gaan niet verder dan het betalen van een jaarlijkse bijdrage aan het bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenregeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De in de toekomst te betalen bedragen zullen mede afhankelijk zijn van de ontwikkeling van de arbeidsvoorwaarden in de bedrijfstak en de rendementen die het bedrijfstakpensioenfonds behaalt op de belegde bijdragen. De stichting treft geen voorziening voor eventuele toekomstige verhogingen van de bijdragen. Grondslagen voor resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Alle lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen.
Balans per 31 december 2015 (na resultaatbestemming) ACTIVA 31 december 2015 31 december 2014 Vaste activa Materiële vaste activa 2.884 345 Vlottende activa Vorderingen Nog te ontvangen subsidies 6.770 14.000 Vorderingen en overlopende activa 6.422 1.497 13.192 15.497 Liquide middelen 18.638 22.817 34.713 38.659 PASSIVA 31 december 2015 31 december 2014 Eigen vermogen Reserves - Overige reserve 0 0 - Continuïteitsreserve 14.500 7.950 14.500 7.950 Fondsen - Bestemmingsfondsen - 4.738 14.500 16.638 Kortlopende schulden - Overige schulden en overlopende passiva 20.213 25.971 34.713 38.659
Staat van baten en lasten over 2015 realisatie 2015 realisatie 2014 BATEN Subsidies Dienst OCW 68.700 50.000 Fondsengelden 32.254 36.382 Overige baten 46.089 34.844 Som der baten 147.043 121.226 LASTEN Personeelskosten 102.270 88.350 Huisvestingskosten 5.671 6.976 Kantoor- en organisatiekosten 19.140 12.648 Activiteitenkosten 7.928 6.405 Vrijwilligerskosten 5.903 4.843 Afschrijvingen vaste activa 485 1.714 Som der lasten 141.397 120.936 Saldo baten en lasten 5.646 290
Toelichting op de balans per 31 december 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden aangehouden ten behoeve van de bedrijfsuitvoering. Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Stand per 1 januari inventaris Aanschafwaarde 7.271 Cumulatieve afschrijvingen -6.926 Boekwaarde 345 Mutaties in 2014 Investeringen 3.023 Afschrijvingen -484 Desinvesteringen 0 Totaal mutaties 2.539 Stand per 31 december Aanschafwaarde 10.294 Cumulatieve afschrijvingen -7.410 Boekwaarde 2.884 De afschrijvingspercentages bedragen 25% - 100% van de aanschafwaarde.
Vlottende activa 31 dec 2015 31 dec 2014 Nog te ontvangen subsidies Exploitatiesubsidie Dienst OCW een aanvullende subsidie 68.700 150.000 Ontvangen voorschotten 61.930-136.000 6.770 14.000 Per jaareinde 2014 waren de exploitatiesubsidies 2012, 2013 en 2014 nog niet met de gemeente Den Haag afgerekend. Inmiddels heeft dat plaatsgevonden. Het saldo 'nog te ontvangen subsidies' bestaat uit het restant 2015 ( 5.000) en het restant van de aanvullende subsidie participatiebevordering van ( 1.770). De exploitatiesubsidie Maatschappelijke Participatie 2015 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk (2014: OCW/ABBA/3048856/EB-2748) en de aanvullende subsidie participatiebevordering is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/VL/1024/1. Vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen projectbijdragen 6.215 789 Af: voorziening oninbare vorderingen projectbijdragen 265-423 Vooruitbetaalde bedragen 460 Nog te ontvangen bankrente 143 Overige vorderingen 528 5.950 1.497 Liquide middelen Kas 93 313 Rabobank, verenigingsrekening 12.726 2.696 Rabobank, bedrijfsspaarrekening 293 1.739 MoneYou, zakelijke spaarrekening 5.526 18.069 18.638 22.817 De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de organisatie en worden aangehouden voor directe aanwending van de doelstelling.
PASSIVA 31 dec 2015 31 dec 2014 Eigen vermogen Reserves Continuïteitsreserve: Stand per 1 januari 7.950 - Bij: resultaatsverdeling 5.912 290 Bij: toevoeging 7.660 Bij: vrijval bestemmingsfondsen 638 Stand per 31 december 14.500 7.950 Overige reserve: Stand per 1 januari 7.660 Bij: resultaatverdeling Af: toevoeging aan continuïteitsreserve -7.660 Stand per 31 december - - De continuïteitsreserve wordt aangehouden om de stichting in staat te stellen aan haar directe verplichtingen te kunnen blijven voldoen. Het bestuur acht een reserve van tenminste 50% van de begrote personeelskosten minus de jaarlijkse subsidie van de gemeente Den Haag daarvoor noodzakelijk. De begrote personeelskosten voor 2016 bedragen 106.025, de structurele subsidie van de Gemeente Den Haag bedraagt 60.000, hetgeen een reserve vereist van 23.013. De reserve is in 2016 vanuit het exploitatieresultaat derhalve nog verdere aanvulling behoeven voor een bedrag van 8.513. Fondsen Bestemmingsfondsen: project 'Klusbenodigdheden' project 'Vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen' Stand per 1 januari 195 4.543 Af: bestedingen 0 4.100 Af: vrijval 195 443 totaal Stand per 31 december - - - Projecten 'Klusbenodigdheden' en 'Vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen' In 2011 is een bijdrage van Stichting Levi Lassen ontvangen ten behoeve van de financiering van een vrijwilligers klusbus en vergaderstoelen. De klusbus is in 2015 aangeschaft en in gebruik genomen tezamen met diverse klusbenodigdheden. Per balansdatum vallen de resterende bedragen vrij.
Kortlopende schulden 31 dec 2015 31 dec 2014 Overige schulden en overlopende passiva Vooruitontvangen bedragen 2.087 5.250 Vakantiegelden en -dagen en overuren 3.109 2.786 Belastingen en premies sv 9.527 4.928 Nog te betalen bijdrage projecten SHELL 0 5.000 Voorschotten startersbeurzen 1.153 3.807 Reservering loopbaanbudget 565 0 Pensioenfonds Zorg en Welzijn 1.924 0 Crediteuren 1.848 250 Stichting Present Nederland 0 3950 20.213 25.971 Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurverplichting Er is vanaf 1 oktober 2014 sprake van een huurovereenkomst voor kantoorruimte in het Foundation House te Den Haag waarvan de bruto verplichting per balansdatum op jaarbasis 12.671 bedraagt. Om een deel van de huurverplichting te dekken wordt een subsidie verkregen van 7.000 De netto verplichting is opgenomen in de jaarrekening. De overeenkomst bevat een opzegtermijn van 3 kalendermaanden.
Toelichting op de staat van baten en lasten over 2015 realisatie 2015 realisatie 2014 BATEN Subsidies Dienst OCW Exploitatiesubsidie 51.000 50.000 Aanvullende subsidie 17.700 68.700 50.000 De exploitatiesubsidie Fonds Maatschappelijke Participatie 2014 van Dienst OCW gemeente Den Haag is geregistreerd onder kenmerk ABBA/4041825/EB-3160 (2014: OCW/ABBA/3048856/EB-2748) en bedraagt 50.000. De aanvullende subsidie participatiebevordering is geregistreerd onder kenmerk OCW/ABBA/VL/1024/1 en bedraagt 17.700. Fondsengelden Fonds 1818 0 9.882 Stichting Boshuysen 0 4.000 Levi Lassen 0 2.000 SIOC 0 5.000 Rabobank Stimuleringsfonds 2.336 0 Bijdrage Themasubsidie gehandicapten 7.480 0 Fonds Porticus 7.000 5.500 SHELL Nederland 15.438 10.000 34.254 36.382 Overige baten Bijdragen groepen in projectkosten 25.388 7.043 Giften en sponsoring 4.874 7.383 Bijdragen bedrijven 1.830 5.830 Baten bemiddeling 2.000 3.200 Bijdragen kerken 3.247 3.781 Bankrente 369 628 Bijdragen crowdfunding 1.882 1.025 Mutatie reservering vakantiedagen 0 3.130 Startersbeurzen 6.499 2.804 46.089 34.844
realisatie 2015 realisatie 2014 LASTEN Personeelskosten * Lonen en salarissen 71.178 64.911 Stagevergoedingen 5.696 2.804 Sociale lasten 11.988 12.271 Pensioenlasten 6.459 5.081 Scholing/deskundigheidsbevordering 6.084 899 Overige personeelskosten 865 2.384 102.270 88.350 Huisvestingskosten Huur kantoorruimte 5.671 6.976 Kantoor- en organisatiekosten Jaarbijdrage Present Nederland 3.950 3.950 Publiciteit en promotie 3.598 1.702 Telefoonkosten 2.029 1.607 Verzekeringen 1.478 1.296 Kosten bestuur en beleid 75 41 Administratiekosten 2.073 1.020 Kantoorbenodigdheden 1.051 1.027 Automatisering 1.490 356 Representatiekosten 491 689 Bankkosten 742 147 Oninbare vorderingen 265 580 Reis-verblijfkosten 224 226 Autokosten 1.673 0 Overige 1 5 19.140 12.646 Activiteitenkosten Projectkosten 7.928 6.405 7.928 6.405 Vrijwilligerskosten Onkostenvergoedingen 3.020 2.400 Vrijwilligers activiteiten 0 0 Waardering vrijwilligers 2.727 2.025 Onkostenvergoedingen 156 418 5.903 4.843 Afschrijvingen vaste activa Materiële vaste activa 485 1.714 485 1.714 * In 2015 waren gemiddeld 1,8 werknemers op basis van een fulltime dienstverband werkzaam voor de organisatie (2014: 1,6). Daarnaast waren 1,6 werknemers met een startersbeurs op basis een fulltime dienstverband werkzaam (2014: 1,6).
Kengetallen realisatie 2015 realisatie 2014 Aantal groepen ingezet 194 155 Gemiddelde kostprijs per groep 729 755 Financiële kengetallen 31 dec 2015 31 dec 2014 31 dec 2013 Liquiditeit 1,6 1,4 1,4 Solvabiliteit 42% 19% 18%
Overige gegevens Resultaatbestemming Het saldo van de baten en lasten over de periode 2015 van 5.646 euro (positief) is als volgt verwerkt: - toevoeging continuïteitsreserve 5.646 5.646 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen met belangrijke financiële gevolgen geweest. Bezoldiging bestuurders De bestuurders van de stichting ontvangen geen vergoeding.
Begroting 2016 BATEN begroting 2016 Gemeentelijke subsidies 78.135 Partnerschappen met bedrijven 10.000 Fondsen 42.000 Particuliere donateurs 5.000 Bijdragen kerken 5.000 Sponsoracties en crowdfunding 5.000 Inkomsten uit vrijwilligersprojecten 25.000 Overige baten 3.486 Som der baten 173.621 LASTEN Personeelskosten 106.025 Kosten stagiairs 5.634 Vrijwilligerskosten 7.000 Huisvestingskosten 5.763 Kantoor- en organisatiekosten 29.199 Fondsenwerving-, communicatie- en representatiekosten 12.500 Projectkosten 7.500 Overige lasten Som der baten 173.621