Verbonden 20 partijen 1 samenwerkings 15 verbanden Bijlage bij de jaarstukken 2015 van de gemeente Montferland
2
Inhoud 1. Inleiding 4 2. Wat zijn verbonden partijen? 4 3. Verdeling bestuurszetels 4 4. Kerngegevens verbonden partijen 5 4.1 Gemeenschappelijke regelingen 6 Stadsregio Arnhem Nijmegen gevestigd te Nijmegen 7 Regio Achterhoek gevestigd te Doetinchem 8 Euregio Rijn-Waal gevestigd te Kleve (Duitsland) 9 Euregio gevestigd te Gronau (Duitsland) 10 Omgevingsdienst Achterhoek gevestigd te Hengelo (Gld) 11 Reinigingsdienst de Liemers gevestigd te Zevenaar 12 Recreatieschap Achterhoek Liemers gevestigd te Hummelo 13 Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland gevestigd te Apeldoorn 14 Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers gevestigd te Doetinchem 15 Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers gevestigd te Zevenaar 16 GGD Gelre IJssel gevestigd te Apeldoorn 17 Laborijn (vh Wedeo), gevestigd te Doetinchem 18 Stadsbank Oost Nederland gevestigd te Enschede 19 4.2 Deelnemingen 20 Alliander gevestigd te Arnhem 20 Vitens gevestigd te Zwolle 20 Nuon Energy gevestigd te Arnhem 20 Bank Nederlandse Gemeenten gevestigd te Den Haag 21 Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (coöperatie u.a.) 22 N.V. Cultureel Centrum Amphion te Doetinchem 22 Stichting Achterhoek Toerisme 23 4.3 Overige 24 Samenwerkingsovereenkomst Rekenkamercommissie Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland 24 Samenwerkingsovereenkomst bedrijventerreinen West Achterhoek 25 3
1. Inleiding In deze paragraaf van de programmarekening worden de samenwerkingsverbanden van de gemeente Montferland met Verbonden partijen uitgewerkt. Samenwerken in een verbonden partij kan een wettelijke plicht (Veiligheidsregio NOG, Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst en Omgevingsdienst Achterhoek) en een vrije keus zijn. Met uitzondering van deelnemingen die geld opleveren, gaat veel geld van de gemeente om in samenwerking. Het is daarom van dat de gemeenteraad sturing kan geven aan en controle op doelrealisatie en de financiën kan uitvoeren op verbonden partijen. De bijlage op de programmarekening geeft de raad de handvatten daartoe. In de paragraaf E Verbonden partijen in de jaarstukken staat een samenvattend overzicht van de verbonden partijen. 2. Wat zijn verbonden partijen? Verbonden partijen zijn, volgens artikel 1 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), die partijen waarin een gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel heeft. Het gaat om gemeenschappelijke regelingen, vennootschappen, stichtingen en publiekprivate samenwerkingsconstructies die gemeentelijk beleid uitvoeren. Er zijn drie soorten verbonden partijen: gemeenschappelijke regelingen, deelnemingen en overige verbonden partijen. Gemeenschappelijke regelingen: de gemeente heeft een overeenkomst met andere partijen op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De gemeente neemt deel in het algemeen bestuur. Een voorbeeld is onze deelname aan de Reinigingsdienst de Liemers. De gemeente betaalt mee aan gemeenschappelijke regelingen. Deelnemingen: de gemeente heeft aandelen en stemt zelf in de aandeelhoudersvergadering. Een voorbeeld is onze deelneming in de Bank Nederlandse Gemeenten. Jaarlijks krijgt de gemeente een dividenduitkering. Overige verbonden partijen: de gemeente werkt samen in andere constructies dan een deelneming of een gemeenschappelijke regeling. Bijvoorbeeld de deelname aan de Samenwerkingsovereenkomst Bedrijventerreinen West Achterhoek en de Rekenkamercommissie BBLM. De gemeentelijke bijdrage dan wel risico is verschillend. De bijdrage varieert van de inzet van uren, bedrag per inwoner tot een aandeel in een verlies. 3. Verdeling bestuurszetels De benoeming van een bestuurslid kan een bevoegdheid van de raad (raadsregeling) zijn of van het college (collegeregeling). Legenda AA afgevaardigde algemene aandeelhoudersvergadering AB algemeen bestuur AL afgevaardigde algemene ledenvergadering BC bestuurscommissie (C) benoemd door het college DB dagelijks bestuur (R) benoemd door de raad GV gemeentelijk vertegenwoordiger plv plaatsvervangend RVC lid van de Raad van Commissarissen VV lid van de Vergadering van Vennoten 4
Verbonden partij Burgemeester Loeff- Hageman Gemeenschappelijke regelingen 1. Stadsregio Arnhem Nijmegen (C) AB plv AB AB plv AB 2. Regio Achterhoek (C) plv AB AB 3. Euregio Rijn-Waal (R) 4. Euregio Gronau 5. Recreatieschap Achterhoek Liemers (C) AB+DB plv AB 6. Omgevingsdienst Achterhoek (C) plv AB AB 7. Reinigingsdienst de Liemers (R) plv AB AB+DB 8. Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (C) AB 9. Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (C) AB plv AB 10. Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers (C) AB plv AB 11. GGD Gelre IJssel (C) plv AB AB 12. Laborijn (vh. Werkvoorzieningsschap plv AB AB Wedeo) (C) 13. Stadsbank Oost Nederland (C) plv AB AB+DB Deelnemingen 14. Alliander (C) AA plv AA 15. NV Nuon Energy (C) AA plv AA 16. Vitens (C) AA plv AA 17. Bank Nederlandse Gemeenten (C) AA plv AA 18. CV AGEM (C) plv AL AL 19. NV Cultuur Centrum Amphion (C) AA 20. Stichting Achterhoek Toerisme DB Overige 21. Rekenkamercommissie BBLM (R) 22. Samenwerkingsovereenkomst stuurgroe West Achterhoek (C) p Raadslid /anders Visser Wolsing Gerritsen Euregioraad plv Euregioraad Euregioraad (2+2 plv) AB (3+1 plv) AB (3+3 plv) klankbord groep 2 4. Kerngegevens verbonden partijen Per gemeenschappelijke regeling is de doelstelling annex het openbaar, het bestuurlijk en financieel, enkele kritische financiële gegevens, de risico's en afdekking daarvan en de wijze van rapporteren en verantwoorden door de regeling in de tabellen weergegeven. Van de deelnemingen treft u een overzicht van de kernactiviteiten, kritische financiële gegevens en bestuurlijke relatie aan. De toegepaste definities van de financiële gegevens zijn:» saldo van baten en lasten het gerealiseerde totaal saldo baten en lasten exclusief de onttrekkingen of toevoegingen aan de reserves» gerealiseerd resultaat het gerealiseerde totaal saldo baten en lasten inclusief de onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves eigen vermogen som van de reserves exclusief het jaarresultaat vreemd vermogen som van de voorzieningen en vaste langlopende schulden 5
4.1 Gemeenschappelijke regelingen De algemene bijdragen aan en/of de kosten van de diensten van de regelingen zijn: Totaaloverzicht bijdragen en kosten van de gemeenschappelijke regelingen Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Jaarrekening 2015 1. Stadsregio Arnhem Nijmegen C 106.913 C 107.000 C 107.419 2. Regio Achterhoek C 159.085 C 163.000 C 157.879 3. Euregio Rijn-Waal C 7.125 C 7.100 C 7.150 4. Euregio Gronau nvt nvt nvt 5. Omgevingsdienst Achterhoek C 287.422 C 315.000 C 314.816 6. Reinigingsdienst de Liemers C 1.046.541 C 1.109.000 C 1.126.280 7. Recreatieschap Achterhoek Liemers C 0 C 0 C 0 8. Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland C 1.537.296 C 1.688.000 C 1.587.728 9. Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers C 84.485 C 160.000 C 149.642 10. Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers C 309.262 C 438.000 C 438.135 11. GGD Gelre IJssel C 470.628 C 479.000 C 479.210 12. Laborijn (vh. werkvoorzieningsschap Wedeo) C 6.128.990 C 6.032.000 C 5.863.988 13. Stadsbank Oost Nederland C 284.565 C 262.000 C 303.763 Totaal C 10.422.312 C 10.760.100 C 10.536.010 6
Stadsregio Arnhem Nijmegen gevestigd te Nijmegen Programma 1 Relatie inwoners en bestuur; beleidstaak Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar De stadsregio heeft als doelstelling een adequate aanpak van de grootstedelijke problematiek in en de bevordering van een evenwichtige ontwikkeling van het gebied, zulks met inachtneming van hetgeen in deze regeling en andere toepasselijke wetgeving is bepaald. Ten behoeve van deze doelstelling verricht de Stadsregio sturende, plannende en coördinerende taken op het terrein van: «ruimtelijke ordening en grondbeleid «volkshuisvesting «verkeer en vervoer «economische ontwikkeling «milieu Deelnemende partijen Gemeenten: Arnhem, Beuningen, Duiven, Doesburg, Groesbeek, Heumen, Lingewaard, Millingen aan de Rijn, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rijnwaarden, Rozendaal, Ubbergen, Westervoort, Wijchen en Zevenaar Bestuurlijk In de Stadsregioraad hebben zitting de burgemeester en een wethouder Financieel De deelnemende gem inwoners. eenten dragen bij op ba sis van het aantal - saldo van baten en lasten - gerealiseerd resultaat - eigen vermogen - vreemd vermogen - oordeel accountant - bijdrage per inwoner - idem totaal Jaarrekening 2013 C 122.000- C 5.013.000 C 157.000 goedkeurend C 3,07 C 108.000 Jaarrekening 2014 C 2.296.618- C 4.898.000 C 2.897.000 positief C 3,07 C 106.913 Begroting 2015 C 60.000- n.v.t. n.v.t. n.v.t. C 3,07 C 107.000 Risico's Het liquidatieplan geeft een realistische inschatting van de (financiële) risico's. Zoals het er nu uitziet zijn er voldoende financiële reserves aanwezig voor het opvangen van die risico's. Het grootste aandachtspunt hierbij is de personele frictiekosten. Mocht zich daarbij toch het slechts denkbare scenario voordoen (de maximale loonkosten bedragen dan C 4,5 miljoen op basis van het sociaal plan, terwijl de totale voorziening ruim C 2 miljoen bedraagt), komt dat voor Montferland neer op een financieel risico van maximaal C 120.000 Actualiteit/beleidsvoornemens De regeling is per 1 juli 2015 opgeheven. De financiële vereffening loopt door tot in 2016. De opgestelde programmabegroting 2016 is gebaseerd op het vastgestelde liquidatieplan en is gericht op de budgettair neutrale afwikkeling. Rapportages Begroting, jaarstukken en liquidatierekening 7
Regio Achterhoek gevestigd^ te Doetinchem Programma 1 Relatie inwoners en bestuur; beleidstaak Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar De Regio Achterhoek heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijk en van de gemeenten op het gebied van: «grensoverschrijdende samenwerking «verkeer en vervoer «economische ontwikkeling en arbeidsmarkt «jeugd en onderwijs «cultuur, waaronder de zorg voor het oud-archief «recreatie en toerisme «zorg en welzijn «milieu en afval «ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting Deelnemende partijen Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk Bestuurlijk De gemeente is met een collegelid vertegenwoordigt in het algemeen bestuur. Financieel De bijdrage van de deelnemende gemeenten, exclusief de projecten Agenda 2010, vindt plaats op basis van het aantal inwoners. De projecten die voortvloeien uit de Agenda 2020 kennen een wisselende eigen financiering. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 99.000- C 9.000 C 75.000- - gerealiseerd resultaat C 38.000 - eigen vermogen C 1.046.000 C 997.000 n.v.t. - vreemd vermogen C 1.121.000 C 6.218.000 n.v.t. - oordeel accountant Goedkeurend Positief n.v.t. - bijdrage per inwoner C 5,15 C 4,56 C 4,65 - idem totaal C 181.000 C 158.742 C 163.000 Risico's De Regio Achterhoek heeft geen risico's die niet onder het normale bedrijfsrisico vallen. De huidige weerstandscapaciteit is voldoende om deze risico's op te kunnen vangen. Actualiteit/beleidsvoornemens De Regio Achterhoek zet zich in voor een economisch sterke, vitale en verbonden regio die slim inspeelt op grote uitdagingen, zoals de gevolgen van de demografische ontwikkelingen. De Regio Achterhoek voert hiertoe vijf taken uit, waarbij het zwaartepunt ligt bij de eerste taak. 1. Belangenbehartiging en benutten externe betrekkingen 2. Intergemeentelijke afstemming en betrekken gemeenteraden 3. Verbindingen leggen voor projecten 4. Organiseren inbreng overheid in 3O-samenwerking 5. Detachering aan stuurgroep A2020 De Achterhoek Agenda 2020 met de drie hoofdopgaven Werken, Wonen en Bereikbaarheid is daarbij leidend. Het bestuur van de Regio Achterhoek is op de hoogte gesteld van de uittredingsbesluiten en is verzocht de uittreedprocedure op te starten. De gesprekken over de voorwaarden e.d. zijn gestart. Inzet is dat de uittreding per 1 januari 2017 een feit is. Rapportages Begroting, bestuurs- en budgetrapportages en jaarstukken. 8
Euregio Rijn-Waal gevestigd te Kleve (Duitsland) Programma 1 Relatie inwoners en bestuur; beleidstaak Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar De Euregio Rijn-Waal heeft als rijkste doel de grensoverschrijdende samenwerking op het gebied van economie en maatschappij te verbeteren en te intensiveren. In het werkgebied van de Euregio Rijn-Waal bestaan veel mogelijkheden voor een sterke economische en maatschappelijke ontwikkeling. De Euregio Rijn-Waal brengt partners bij elkaar om gezamenlijke initiatieven te starten en zo gebruik te maken van synergieeffecten. Deelnemende partijen Er zijn 56 organisaties lid waarvan 31 gemeenten uit Nederland en 20 gemeenten Duitsland, regionale bestuursorganisaties en kamers van koophandel uit de grensregio. Bestuurlijk Een collegelid en twee raadsleden zijn lid van de Euregioraad. Financieel De bijdrage van de de elnemende aantal inwoners. gemeenten is gebaseerd op het - saldo van baten en lasten - gerealiseerd resultaat - eigen vermogen - vreemd vermogen - oordeel accountant - bijdrage per inwoner - idem totaal Jaarrekening 2013 C 5.563 C 5.563 C 1.302.000 C 180.000 goedkeurend C 0,21 C 7.000 Jaarrekening 2014 C 6.353 C 6.353 C 1.307.000 C 165.000 goedkeurend C 0,21 C 7.125 Begroting 2015 C 7.100 n.v.t. n.v.t. n.v.t. C 0,24 C 8.000 Risico's Geen informatie. Actualiteit/beleidsvoornemens Er worden geen ontwikkelingen verwacht die van zijn voor de financiële bijdrage. De begroting en jaarstukken worden opgesteld met inachtneming van de regelingsvoorstellen voor het lopende financieel beheer van de gemeenten in Nordrhein-Westfalen (NKF-Finanzmanagement- NKF Fivo NRW). Rapportages Begroting en financieel verslag. 9
Euregio gevestigd te Gronau (Duitsland) Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar De EUREGIO richt zich op het behartigen van de en van de leden tegenover internationale, nationale en andere organisaties. De EUREGIO fungeert als draaischijf voor gemeenten, steden en (Land-)Kreise, burgers, samenwerkingsverbanden, ondernemingen etc. De taken lopen uiteen van adviesverlening en voorlichting via coördinerende werkzaamheden tussen overheden en andere organisaties tot de ontwikkeling en uitvoering van programma's en projecten. Vooral in het kader van de laatstgenoemde activiteit worden financiële middelen aangevraagd, in ontvangst genomen en daarover beschikt. Indien het voor de uitvoering van deze taken nodig zal zijn, kan de EUREGIO economische activiteiten verrichten. Dit dient restrictief te worden opgevat aangezien de EUREGIO geen commerciële marktactiviteiten in klassieke zin zal ontplooien en zonder winstoogmerk. Deelnemende partijen De Duitse gemeenten en steden uit de Kreizen Borken, Coesfeld, Steinfurt, Warendorf en Grafschaft Bentheim, Stadt Münster, Landkreis Osnabrück, Stadt Osnabrück en gemeinden Emsbüren, Salzbergen en Spelle (totaal 76). De Nederlandse gemeenten uit Twente en Achterhoek (inclusief de beide regiobesturen) en Coevorden, Hardenberg en Ommen (totaal 25). Bestuurlijk Er zijn drie raadsleden als vertegenwoordigers van de gemeente in het Algemeen Bestuur aangewezen. Financieel De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op het aantal inwoners. De bijdrage van de gemeente Montferland gaat tot en met 2015 via de begroting en de inwonersbijdrage van de Regio Achterhoek. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 50.700- - bijdrage per inwoner C 0,35 C 0,35 C 0,35 - idem totaal C 12.267 C 12.193 C 12.300 Via de GR Regio Via de GR Regio Via de GR Regio Achterhoek. Achterhoek. Achterhoek Risico's Nog niet bekend. Actualiteit/beleidsvoornemens Nog niet bekend Rapportages Nog niet bekend 10
Omgevingsdienst Achterhoek gevestigd te Hengelo (Gld) Programma 3 Beheer leefomgeving; beleidstaak Omgevingsvergunning handhaving 2 Wonen; beleidstaak Omgevingsvergunning aanvraag Doelstelling en openbaar De Omgevingsdienst Achterhoek voert de wettelijke milieutaken uit voor de tien deelnemende gemeenten en de provincie Gelderland. Het gaat hierbij om vergunningverlening, toezichthouden en handhaving van de milieuwetgeving. Hierdoor wordt gewerkt aan een gezonde, schone en veilige leefomgeving voor inwoners en bedrijven in ons werkgebied. Deelnemende partijen De gemeenten Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Lochem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk en Zutphen en de provincie Gelderland Bestuurlijk De gemeente is met een collegelid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur en is tevens lid van het dagelijks bestuur. Financieel De deelnemersbijdragen zijn/worden berekend op basis van: - de daadwerkelijke loonsommen (inclusief vacatureruimte) - het aantal ingebrachte fte's en - de daadwerkelijk door de deelnemers ingebrachte budgetruimte voor (specialistische) inhuur. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 447.000 C 36.408- C 0 - gerealiseerd resultaat C 7.563- - eigen vermogen C 447.000 C 447.000 n.v.t. - vreemd vermogen C 0 C 579.000 1 n.v.t. - oordeel accountant goedkeurend Goedkeurend n.v.t. - overige bijdragen C 189.000 2 C 273.580 C 315.000 Risico's Actualiteit/beleidsvoornemens De geïnventariseerde risico's behoren tot de reguliere bedrijfsrisico's namelijk: loon- en prijsontwikkelingen, ziekteverzuim, risico's taakuitvoering, werkkostenregeling en de invoering vennootschapsbelasting. In de loop van 2015 wordt een notitie aan het algemeen bestuur aangeboden. De ODA streeft er naar de sturing op de eigen resultaten, de eigen efficiëntie en ondersteuning van de eigen organisatie te verbeteren. Het voornemen is om in 2017 te starten met een model van outputfinanciering. Vooralsnog is er voor Montferland geen aanleiding om de gemeentelijke koers, zo weinig mogelijk taken beleggen in de ODA, te wijzigen. Rapportages Begroting en jaarstukken 1 Betreft voorzieningen voor enkele rechtspositionele verplichtingen en uitvoering voormalige provinciale taken. Deze voorzieningen zijn gecompenseerd door een afkoopsom van de provincie. 2 Vanaf 1 april 2013 dus een periode van negen maanden. 11
Reinigingsdienst de Liemers gevestigd te Zevenaar Programma 3 Beheer leefomgeving; beleidstaak Afvalverwijdering en - verwerking Doelstelling en openbaar De samenwerking heeft als doel: «Het inzamelen van afvalstoffen, als bedoeld in de Wet milieubeheer en de daaruit voortvloeiende verordeningen van de deelnemende gemeenten, voor zover deze taak door de deelnemende gemeenten aan de dienst wordt opgedragen en door het dagelijks bestuur van de dienst wordt geaccepteerd; «De verzorging van de eventueel ten behoeve van de Reinigingsdienst in te richten terreinen en gebouwen; «De verzorging van de ten behoeve van de Reinigingsdienst aangeschafte materialen en materieel; «Alle andere taken, die door de raden der deelnemende gemeenten bij eensluidend besluit worden opgedragen. Deelnemende partijen Gemeenten: Montferland en Zevenaar Bestuurlijk Een collegelid en drie raadsleden zitten in het algemeen bestuur. Het collegelid is tevens dagelijks bestuurder. Financieel De kosten van de RDL worden toegerekend op basis van nacalculatie. De kosten in de begroting vormen de basis voor de voorschotten die de gemeenten Montferland en Zevenaar betalen, de uiteindelijke afrekening volgt op grond van de jaarrekening. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 192.359 C 68.315 3 C 0 - waarvan aandeel Montferland C 87.260 C 12.655 - eigen vermogen C 0 C 0 C 0 - vreemd vermogen 4 C 0 C 0 C 0 - oordeel accountant goedkeurend goedkeurend n.v.t. - bijdrage totaal C 955.000 C 1.062.000 C 1.109.000 Risico's De RDL is een puur uitvoerende gemeenschappelijke regeling waarvan de lasten redelijk nauwkeurig zijn te ramen en incidenten zeldzaam zijn. Overschotten of tekorten worden bij de jaarrekening afgewikkeld via de deelnemende gemeenten. Als enig risico is de verwerking van grond genoemd in de paragraaf weerstandsvermogen. De grond wordt opgeslagen om te verwerken in grondwerken. Tot nu toe bleek de grond nooit vervuild. Als er toch een keer vervuiling optreedt, kunnen er extra kosten ontstaan. Actualiteit/beleidsvoornemens De RDL voert in opdracht van de gemeente de afvalverwijdering en -verwerking uit en volgt het beleid dat door de individuele gemeente bepaald wordt. Rapportages Begroting en jaarstukken 3 Wordt direct verrekend met de twee deelnemende gemeenten. 4 De vaste activa van de RDL met een boekwaarde van circa C 1.282.000 is gefinancierd bij de gemeente Zevenaar. 12
Recreatieschap Achterhoek Liemers gevestigd te Hummelo Programma 4 Economie en toerisme; beleidstaak Toerisme en recreatie Doelstelling en openbaar Het RAL is per 1 januari 2014 ontmanteld maar is nog niet opgeheven. Deelnemende partijen Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Duiven, Lochem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Rijnwaarden, Westervoort, Winterswijk en Zutphen. Bestuurlijk Een collegelid zit in het algemeen bestuur en is tevens lid van het dagelijks bestuur. Financieel De reguliere bijdrage van de deelnemende ge meente is gebaseerd op het aantal inwoner s. De financieringsbijdr ge is gebaseerd op het aantal inwoners er het aantal toeristische overnachtingen. - saldo van baten en lasten - eigen vermogen - vreemd vermogen - oordeel accountant - bijdrage per inwoner - idem totaal - financieringsbijdrage per inwoner per overnachting - idem totaal Jaarrekening 2013 C 9.531.000- C 9.697.000 C 0 goedkeurend C 1,795 C 63.000 C 0,080 C 0,015 C 8.000 Jaarrekening 2014 N.v.t. Begroting 2015 N.v.t. Risico's Het is thans een slapende organisatie die voorlopig in stand blijft om de laatste zaken af te kunnen handelen (afstoting recreatiegebied De Bijland), er nog financiële verplichtingen bestaan, er nog personeel in dienst is en er mogelijk nog personele verplichtingen uit het sociaal plan kunnen voortkomen. In de (laatste) jaarrekening 2013 zijn een voorziening voor het sociaal plan van het personeel van C 1,1 miljoen en afkoopsommen voor de ontmanteling van circa C 9 miljoen opgenomen. Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages N.v.t. N.v.t. 13
Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland gevestigd te Apeldoorn Programma 5 Leefbaarheid, veiligheid en cultuur; beleidstaak Regionale brandweer en rampenbestrijding Doelstelling en openbaar Het behartigen van de en van de gemeenten op het terrein van de brandweerzorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing en geneeskundig hulpverlening met behoud van de lokale verankering, zoals neergelegd in de Wet Veiligheidsregio's. Uit te voeren taken: brandweer, GHOR en gemeentelijke en regionale rampenbestrijding. Deelnemende partijen Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk, Brummen, Lochem, Zutphen, Apeldoorn, Voorst, Epe, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Heerde en Hattem. Bestuurlijk De burgemeester is q.q. lid van het algemeen bestuur. Financieel De deelnemende gemeenten dragen voor het concern VNOG bij op basis van het aantal inwoners. De bijdrage voor de cluster Brandweer Achterhoek West is gebaseerd op een combinatie van verdeelsleutels namelijk het aantal inwoners, kapitaallasten en historische kosten. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 2.347.000 C 730.897- C 0 - gerealiseerd resultaat C 2.824.000 C 1.648.000 - eigen vermogen C 3.669.000 C 4.572.000 n.v.t. - vreemd vermogen C 2.948.000 C 21.100.000 n.v.t. - oordeel accountant goedkeurend Goedkeurend n.v.t. - bijdrage per inwoner concern C 7,80 C 7,93 - idem totaal C 273.000 C 1.537.296 C 276.000 - bijdrage Cluster Brandweer Achterhoek West C 889.000 Geen uitsplitsing C 1.412.000 Risico's Door de structuur van de organisatie is de VNOG voor haar inkomsten sterk afhankelijk van de overheid. Dit heeft rijke invloed op de bedrijfsvoering. Het is de verwachting dat het einde van alle bezuinigingen nog niet in zicht is. Het valt niet uit te sluiten dat de VNOG de komende jaren geconfronteerd wordt met aanvullende bezuinigingen. Door de VNOG is een aantal risico's benoemd waarvan het merendeel valt binnen de normale risico's van de bedrijfsvoering. Op een fors aantal plaatsen voldoen de posten en kantoorlocaties formeel niet aan de Arbowet door het ontbreken van een risico inventarisatie. Actualiteit/beleidsvoornemens Het project MOED is bedoeld om de brandweerorganisatie gereed te maken voor de toekomst. MOED richt zich op de totale regionale organisatie van brandweertaken en zal naar verwachting in alle geledingen van (brandweer)post tot en met de gezamenlijke VNOG-organisatie effect sorteren. MOED biedt de mogelijkheid om de wijze van taakuitvoering tegen het licht te houden en te bezien of nieuwe inzichten zowel de kwaliteit kunnen bevorderen als de mogelijkheid bieden efficiency te realiseren. Rapportages Kadernota, begroting, financiële verkenning (najaar) en jaarstukken. 14
Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers gevestigd te Doetinchem Programma 5 Leefbaarheid, veiligheid en cultuur; beleidstaak Musea en oudheidkunde Doelstelling en openbaar Archieven van de deelnemende gemeenten in goede, geordende en toegankelijke staat brengen, beheren en behouden en toezicht houden op de niet overgedragen archieven (uitvoeren wettelijke taak van de gemeenten). Het in stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed in het gebied van de Achterhoek en de Liemers. Deelnemende partijen Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk Bestuurlijk Een collegelid maakt deel uit van het algemeen bestuur. Financieel - saldo van baten en lasten - gerealiseerd resultaat - eigen vermogen - vreemd vermogen - oordeel accountant - bijdrage per inwoner - idem totaal - bijdrage per meter archief - idem totaal Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 C 22.935 C 79.916 C 25.000 C 0 C 0 C 0 C 22.935 n.v.t. C 503.406 C 482.821 n.v.t. goedkeurend Goedkeurend n.v.t. C 1,04 C 37.000 C 79.220 C 106,44 C 115,00 C 44.000 C 160.000 Risico's De risico's binnen het Erfgoedcentrum zijn gering. Genoemd zijn subsidie niet wettelijke streek-eigen-taken, loon- en prijsontwikkelingen en cafetariamodel personeel. Een weerstandsvermogen van 10 0 7o van de omzet is C 20.000, wordt voldoende geacht. Actualiteit/beleidsvoornemens Vanaf 2015 wordt de bijdrage van de gemeenten alleen op basis van het aantal meters archief toegerekend. In de bepaling van het aantal meters is rekening gehouden met nog in beheer komend archief. Voor Montferland betekent dat er voor afgerond 1.392 meter is toegerekend. Rapportages Begroting en jaarstukken. 15
Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers gevestigd te Zevenaar Programma 7 Jeugd en onderwijs; beleidstaak Onderwijshuisvesting Doelstelling en openbaar De samenwerking heeft als doel de uitvoering, de financiering en bekostiging van de gemeentelijke taak op het gebied van de huisvesting van het voortgezet onderwijs. Deelnemende partijen Gemeenten: Duiven, Montferland en Zevenaar Bestuurlijk Een collegelid is afgevaardigd in het algemeen bestuur van de regeling. Financieel De bijdrage van de deelnemende gemeenten is afhankelijk van het aantal leerlingen van het voortgezet onderwijs dat in gemeente, voor wat betreft het voortgezet onderwijs, is gehuisvest op de teldatum 1 oktober van het voorgaande kalenderjaar. Jaarlijks wordt bij de begroting het aantal leerlingen voor het begrotingsjaar vastgesteld. Daarbij wordt de weging van de soort voortgezet onderwijs in acht genomen. Onder weging wordt verstaan de factor die het Rijk hanteert bij de berekening van de vergoeding per leerling voor huisvestingslasten in de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 0 C 0 C 0 - gerealiseerd resultaat C 0 C 0 C 0 - eigen vermogen C 1.285.000 C 1.114.000 C 1.099.000 - vreemd vermogen C 0 C 0 C 0 - oordeel accountant Goedkeurend Goedkeurend - bijdrage aan C 326.272 C 309.262 C 438.000 - bijdrage uit reserve GR C 292.121- C 293.675- C 184.000- Risico's Actualiteit/beleidsvoornemens Rapportages Geen. De verrekening van de werkelijke kosten met het door de afzonderlijke gemeenten Montferland, Duiven en Zevenaar verschuldigde bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling geschiedt via de centraal aangehouden "egalisatiereserve huisvesting V O " bij de gemeente Zevenaar. De egalisatiereserve bedraagt begin 2015 C 1.285.000. De nieuwbouw voor het Vestersbos in Zevenaar is gerealiseerd. De kapitaallasten en dergelijke zitten vanaf 2015 verwerkt in de begroting. De bijdrage van de gemeente is hoger en wordt verrekend met de reserve onderwijshuisvesting. Begroting en jaarstukken. 16
GGD Gelre IJssel gevestigd te Apeldoorn Programma 8 Zorgzame samenleving; beleidstaak Openbare gezondheid Doelstelling en openbaar De GGD heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijke en van de gemeenten op het terrein van de openbare gezondheidszorg, zulks met inachtneming van hetgeen in deze regeling nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van de GGD. Deelnemende partijen Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk, Brummen, Lochem, Zutphen, Apeldoorn, Voorst, Epe, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Heerde en Hattem. Bestuurlijk Een collegelid is afgevaardigd in het algemeen bestuur van de regeling. Financieel De gemeentelijke bijdrage wordt berekend op basis van een bedrag per inwoner. De niet wettelijke plusproducten worden doorberekend op basis van het aantal geleverde producten tegen de kostprijs. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 44.000 C 29.000 C 0 - gerealiseerd resultaat C 391.000 C 238.000 - eigen vermogen C 3.116.000 C 3.145.000 n.v.t. - vreemd vermogen C 0 C 3.886.000 n.v.t. - oordeel accountant Goedkeurend Goedkeurend n.v.t. - bijdrage per inwoner C 13,38 C 13,53 C 13,70 - idem totaal C 466.000 C 474.000 C 479.000 Risico's De weerstandscapaciteit is bepaald op 5 0 7o van de omzet van de basisproducten en 2 0 0 van de omzet van plusproducten. Voor 2014 is dat respectievelijk C 548.000 en C 1.224.000 en voor 2015 C 555.000 en C 1.327.000. Het weerstandsvermogen is 9 8 0, waarbij opgemerkt moet worden dat van de basisproducten 5 0 0 aangehouden moet worden bij de gemeenten. Zowel in de jaarrekening 2014 als de begroting 2015 worden de risico's op de plusproducten op inzichtelijke wijze gekwantificeerd. Actualiteit/beleidsvoornemens Met het aanbreken van een nieuwe bestuursperiode zal ook een nieuwe Strategische visie (2014-2018) door het Algemeen Bestuur van de GGD worden vastgesteld. In dat kader zal ook een discussie gevoerd worden over de huidige manier van indexering. Rapportages Uitgangspuntennota, begroting en jaarstukken 17
Laborijn (vh Wedeo), gevestigd te Doetinchem Programma 9 Werk en Inkomen; beleidstaak Sociale werkvoorziening Doelstelling en openbaar De Wedeo heeft tot taak de gemeenschappelijke en van de drie deelnemende gemeenten te behartigen op het gebied van de sociale werkvoorziening, andere vormen van gesubsidieerde arbeid anders dan op het gebied van de sociale werkvoorziening, en andere activiteiten gericht op maatschappelijke en of arbeidsparticipatie. Deelnemende partijen Gemeenten: Montferland, Doetinchem en Oude IJsselstreek Bestuurlijk De gemeente is met een collegelid en twee raadsleden vertegenwoordigd in het algemeen bestuur. Het collegelid is tevens lid van het dagelijks bestuur. Financieel De bijdrage van de deelnemende gemeenten is onderscheiden in een bijdrage in een eventueel negatief exploitatieresultaat en de doorbetaling van de Rijkssubsidie WSW. Wedeo draagt zorg voor doorbetaling van de subsidie aan andere SW-bedrijven waar inwoners uit Montferland werkzaam zijn (met name Presikhaaf). Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 21.000 C 81.000 C 195.000 - - gerealiseerd resultaat C 81.000 - eigen vermogen C 6.052.000 C 6.015.000 n.v.t. - vreemd vermogen C 1.877.000 C 2.645.000 n.v.t. - oordeel accountant Goedkeurend Goedkeurend n.v.t. - bijdrage per fte W S W n.v.t. C 0,00 n.v.t. - bijdrage totaal n.v.t. C 0 n.v.t. - overige bijdragen n.l. doorbetaling rijkssubsidie C 6.148.000 C 6.178.168 C 5.863.987 Risico's De deelnemende gemeenten zijn aansprakelijk voor eventuele tekorten en de financiële gevolgen van een opheffing van de verbonden partij naar rato van het aantal WSW-medewerkers, herleid naar fulltime equivalenten, van hun gemeente. Norm weerstandsvermogen (de reserve bedrijfsrisico) is bepaald op 350 van het balanstotaal met een minimum van C 4,1 miljoen. Eind 2014 is het saldo van de reserve C 4,7 miljoen. De Participatiewet en de daarmee gepaard gaande bezuiniging op de Rijkssubsidie W S W betekent dat de inkomsten van Wedeo zullen afnemen. Men verwacht dit op te kunnen lossen door het resultaat uit bedrijfsvoering te verbeteren. Vanaf 2019 wordt een toenemend structureel en toenemend tekort verwacht dat niet via het weerstandsvermogen opgevangen kan worden. Actualiteit/beleidsvoornemens Per 1 januari 2016 vormen de Wedeo, het ISWI-deel van de gemeente Oude IJsselstreek en de afdeling W&I van de gemeente Doetinchem één uitvoeringsorganisatie. Rapportages Begroting, tussenrapportages en jaarstukken van Wedeo. Single information single audit (Sisa) vindt plaats in de jaarstukken van de gemeente 18
Stadsbank Oost Nederland gevestigd te Enschede Programma 9 Werk en Inkomen; beleidstaak Gemeentelijk minimabeleid Doelstelling en openbaar De bank is een kredietbank en heeft tot doel om een, zowel vanuit een bedrijfseconomische alsook maatschappelijke optiek bezien, verantwoord pakket van financiële dienstverlening aan te bieden aan de inwoners van de deelnemende gemeenten. Deelnemende partijen Gemeenten: Aalten, Almelo, Berkelland, Borne, Bronckhorst, Dinkelland, Enschede, Haaksbergen, Hellendoorn, Hengelo, Hof van Twente, Lochem, Losser, Montferland, Oldenzaal, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand, Wierden en Winterswijk. Bestuurlijk De gemeente is in het algemeen bestuur vertegenwoordig door een collegelid. Financieel De gemeente betaald aan de Stadsbank een vast bedrag voor bestaanskosten. Daarnaast neemt de gemeente verschillende producten/diensten van de Stadsbank af. De kosten daarvan worden op basis van aantal en kostprijs doorberekend aan de gemeente. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - saldo van baten en lasten C 552.000- C 1.268.000- C 0 - gerealiseerd resultaat C 10.800 C 0 - eigen vermogen C 2.896.000 C 1.741.000 C 1.662.000 - vreemd vermogen C 3.512.000 C 4.438.000 n.v.t. - oordeel accountant goedkeurend goedkeurend n.v.t. - bijdrage bestaanskosten: per huishouden C 1,99 C 2,21 C 1,96 huishouden C 29.151 C 32.558 C 28.600 omzet dienstverlening C 31.531 C 36.109 C 31.400 totaal bestaanskosten C 60.682 C 68.667 C 60.000 - vergoeding diensten C 200.880 C 211.272 C 202.000 - totaal C 261.562 C 279.939 C 262.000 Risico's De weerstandscapaciteit moet volgens de jaarstukken 2014 1 5 0 van de personele uitgaven zijn; het vermogen is 10,80 en daarom te laag. Nadat het nieuwe dienstverleningsmodel is gebouwd zal de gewenste hoogte van het weerstandsvermogen opnieuw bepaald worden. Actualiteit/beleidsvoornemens Binnen de gemeenschappelijke regeling Stadsbank Oost Nederland wordt momenteel een discussie gevoerd in hoeverre de huidige bestuursvorm past bij de behoefte van verschillende gemeenten naar meer gemeentelijk maatwerk. De algemene tendens is om de gemeenschappelijke regeling in stand te houden, maar meer ruimte te bieden voor maatwerk. Gemeente krijgen hiermee een grotere mate van flexibiliteit in de keuze tussen de af te nemen producten. Gemeenten die daar behoefte aan hebben kunnen zaken, zoals bijvoorbeeld intakegesprekken met schuldenaren, zelf uitvoeren. Rapportages Begroting en jaarstukken. 19
4.2 Deelnemingen Alliander gevestigd te Arnhem Programma Algemene dekkingsmiddelen; beleidstaak Deelnemingen Z beleggingen nutsbedrijven Kernactiviteiten «Activiteiten binnen het wettelijk netbeheer zoals aanleg en onderhoud van elektriciteits- en gasnetwerken. «Activiteiten die binnen het regulier netbeheer behoren zoals levering, installatie en beheer van trafo's en meters. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2015 - aandelen o aantal 491.120 ^, 3 6 0 6 491.120 ^, 3 6 0 6 491.120 ^, 3 6 0 6 o waarde C 5,00 C 5,00 C 5,00 - jaarresultaat - dividenduitkering C 288.000.000 C 323.000.000 o per aandeel o totaal - eigen vermogen - vreemd vermogen - solvabiliteit Overige C 0,91 C 448.774 C 3.087.000.000 C 3.476.000.000 51,106 C 0,91 C 447.338 C 3.256.000.000 C 3.384.000.000 53,606 C 0,61 C 300.000 Vitens gevestigd te Zwolle Programma Algemene dekkingsmiddelen; beleidstaak Deelnemingen / beleggingen nutsbedrijven Kernactiviteiten «Het leveren van drinkwater tegen lage operationele kosten met een kwaliteit en leveringszekerheid op een hoog peil. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2015 - aandelen o aantal 34.716 ^, 6 0 1 0 6 34.716 ^, 6 0 1 0 6 34.716 ^, 6 0 1 0 6 o waarde C 1,00 C 1,00 C 1,00 - jaarresultaat - dividenduitkering C 39.300.000 C 42.100.000 o per aandeel o totaal - eigen vermogen - vreemd vermogen - solvabiliteit C 2,72 C 94.427 C 438.300.000 C 1.043.400.000 25,606 C 2,91 C 101.024 C 421.200.000 C 1.027.600.000 24,606 C 2,50 C 87.000 Overige De solvabiliteit is eind 2014 gedaald onder de gestelde norm van 2 5 0. Het resultaat zal de komende jaren ook onder druk komen door de scherpere vergoedingsnormen die de Autoriteit Consument en Markt oplegt. Nuon Energy gevestigd te Arnhem Programma Algemene dekkingsmiddelen; beleidstaak Deelnemingen / beleggingen nutsbedrijven Kernactiviteiten «Nuon produceert en levert gas, elektriciteit, warmte en koude in Nederland en België aan consumenten, bedrijven en 20
Nuon Energy gevestigd te Arnhem organisaties en biedt haar klanten energiebesparende producten en diensten aan. «Nuon streeft naar een betrouwbare, duurzame en betaalbare energievoorziening en bouwt aan een toonaangevende positie op het gebied van duurzaam ondernemen. Een rijk uitgangspunt vormt het realiseren van evenwichtige groei voor alle hebbenden: klanten, medewerkers, aandeelhouders, milieu en maatschappij. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2015 - aandelen o aantal 103.135 = 0,360 103.135 = 0,360 103.135 = 0,360 o waarde C 72,1042626 C 72,1042626 - jaarresultaat - dividenduitkering C 419.000.000 C 191.000.000 C 72,1042626 o per aandeel o totaal 2 0 2 0 - eigen vermogen C 148.700 C 148.729 - vreemd vermogen C 2.922.000.000 C 2.657.000.000 C 149.000 - solvabiliteit C 477.000.000 Overige Op 1 juli 2015 is de laatste tranche van de verkochte aandelen aan Vattenfall ontvangen. De gemeente is vanaf die datum geen aandeelhouder meer en vervalt de dividenduitkering. Bank Nederlandse Gemeenten gevestigd te Den Haag Programma Algemene dekkingsmiddelen; beleidstaak Deelnemingen Z beleggingen Kernactiviteiten «BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burgers. «BNG verleent financiële diensten op maat voor gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, waterschappen, provincies en andere decentrale overheidsinstellingen. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2015 - aandelen o aantal 19.756 ^,03500o 19.756 ^,03500o 19.756 ^,03500o o waarde C 2,50 C 2,50 - jaarresultaat - dividenduitkering C 283.000.000 C 126.000.000 C 2,50 o per aandeel o totaal C 1,27 C 0,57 - eigen vermogen C 25.100 C 11.261 - vreemd vermogen C 2.918.000.000 C 2.976.000.000 C 11.000 - solvabiliteit C 127.753.000.000 C 149.923.000.000 24,30 5 2 4 0 Overige De kredietrating van de bank is AA+. De bank is daarmee een van de veiligste banken in de wereld. 5 BIS tier 1-ratio (conform de Basel II regelgeving) voldoet ruim aan de normen. 21
Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (coöperatie u.a.) Programma 3 Beheer leefomgeving; beleidstaak Milieu Doelstelling en openbaar De doelstellingen van Agem zijn: - bereiken energieneutraliteit in 2030 - aanpakken afvalprobleem (mest) - stimuleren regionale economie en innovatie - stimuleren nieuwe werkgelegenheid - stimuleren sociale cohesie en burgerparticipatie Deelnemende partijen Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk Bestuurlijk In de algemene ledenvergadering vertegenwoordigd de portefeuillehouder Milieu de gemeente Financieel De gemeente brengt e ien startkapitaal in van circa C 105.000 in een periode van vijf ja ren (2012 tot en met 2 016). - jaarresultaat - eigen vermogen - vreemd vermogen - oordeel accountant - idem totaal Jaarverslag 2013 C 159.600- C 387.400 C 12.700 goedkeurend C 28.000 Jaarverslag 2014 C 252.290- C 308.200 C 75.700 goedkeurend C 21.000 Begroting 2015 C 221.000- C 320.000 C 14.000 Overige In 2012 is C 35.000 ingebracht en in 2016 wordt de laatste bijdrage van circa C 7.000 gedaan. De gemeente is als lid van de coöperatie niet aansprakelijk een financieel tekort. De liquiditeitsprognose is negatief. voor N.V. Cultureel Centrum Amphion te Doetinchem Programma 5 Leefbaarheid, veiligheid en cultuur; beleidstaak Kunst Kernactiviteiten De kernactiviteit is het in stand houden en exploiteren van een cultureel centrum in de gemeente Doetinchem ter bevordering het culturele leven in oostelijk Gelderland. van Bestuurszetel De portefeuillehouder Cultuur is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Deelnemende partijen De aandeelhoudende gemeenten zijn: «Doetinchem 89,060 570 aandelen «Oude IJsselstreek 3,910 25 aandelen «Bronckhorst 3,590 23 aandelen» Montferland 3,440 22 aandelen Financiën Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2015 - aandelen o aantal 22 22 22 o waarde C 450 C 450 C 450 - jaarresultaat C 34.000 C 176.000- C 41.000 - eigen vermogen C 467.000 - vreemd vermogen C 18.183.000 Overige In 2010 is een éénmalige bijdrage voor de nieuwbouw van de schouwburg gedaan van C 715.000. De gemeente Doetinchem neemt de volledig lasten van de 22
N.V. Cultureel Centrum Amphion te Doetinchem exploitatie op zich genomen. Als gevolg van de gevelproblematiek van de schouwburg heeft Amphion liquiditeitsproblemen die d.m.v. een garantstelling door de gemeente Doetinchem van in totaal C 500.000 vooralsnog afgedekt zijn. Afgesproken is dat bij een betalingsverplichting die hieruit ontstaat de deelnemende gemeenten naar rato van de aandelen bijdragen (Montferland maximaal C 17.200). Stichting Achterhoek Toerisme Programma 4 Economie en Toerisme; beleidstaak Toerisme Doelstelling en openbaar Door middel van een gericht instrumentarium, het door inzet van strategische en kwalitatief hoogwaardige consument- en producentgerichte regiomarketing verder uitbouwen van de marktpositie van de toeristisch-recreatieve sector in de Achterhoek om maximaal rendement te halen uit de werkgelegenheids- en bestedingseffecten voor de regio in zijn algemeen en het toeristisch-recreatief bedrijfsleven in het bijzonder alsmede het vervullen van de functie van route-ontwikkelaar en beheerder. Deelnemende partijen Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Lochem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk Bestuurlijk De portefeuillehouder vrijetijdeconomie is bestuurslid. Financieel - jaarresultaat - eigen vermogen - vreemd vermogen - oordeel accountant Overige Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2015 C 4.122 C 225.981 C 112.563 C 116.685 C 0 C 0 goedkeurend goedkeurend De gemeente verstrekt jaarlijks een subsidie aan de stichting. 23
4.3 Overige Samenwerkingsovereenkomst Rekenkamercommissie Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland Programma 1 Relatie inwoners en bestuur; beleidstaak Bestuursondersteuning raad Kernactiviteiten Het (laten) uitvoeren van onderzoeken naar de doelmatigheid, doeltreffendheid en rechtmatigheid van gemeentelijk beleid ter ondersteuning van de controlerende rol van de gemeenteraad. Deelnemende partijen De gemeenten Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland. Bestuurszetel In de klankbordgroep zijn twee raadsleden vertegenwoordigd. Financieel De gemeentelijke bijd bedrag per inwoner. rage wordt berekend op basis van een - bijdrage per inwoner - totale bijdrage - jaarresultaat Jaarrekening 2013 C 0,90 C 31.000 C 27.300 Jaarrekening 2014 C 0,90 C 31.000 C 29.700 Begroting 2015 C 0,90 C 31.000 C 0 Overige De samenwerkingsovereenkomst loopt tot 1 januari 2018. In het kader van de kerntakendiscussie is door de gemeenteraad besloten per die datum de rekenkamerfunctie anders in te richten en het budget te beperken tot C 10.000. De rekenkamercommissie is geen rechtspersoon maar een personele unie. Penvoerder is, vanaf 2015, de gemeente Bronckhorst. Er zijn geen risico's. 24
Samenwerkingsovereenkomst bedrijventerreinen West Achterhoek Programma 4 Economie en toerisme; beleidstaak Economische ontwikkeling Kernactiviteiten «Het ontwikkelen van het Regionaal Bedrijventerrein Achterhoek (RBT) te Doetinchem en de uitbreiding van het Euregionaal Bedrijventerrein Montferland (EBT) te 's-heerenberg. «Van het positieve saldo na verevening tussen het RBT en EBT trekkingsrecht voor de gemeenten te laten plaatsvinden voor de herstructurering-, revitaliserings- en transformatieopgaven van de deelnemende gemeenten. Deelnemende partijen De gemeenten Bronckhorst, Doetinchem, Montferland en Oude IJsselstreek. Bestuurszetel De stuurgroep waarin van de vier gemeenten de portefeuillehouder is vertegenwoordigd is verantwoordelijke voor de ontwikkeling van RBT en EBT op basis van in de overeenkomst opgesomde mandaten. Financieel De gemeenten zijn verantwoordelijk en dragen financiële risico's bij een negatieve grondexploitatie na verevening tussen RBT en EBT volgens de verdeelsleutel: 9 Doetinchem 3 5 0 9 Montferland 250 9 Oude IJsselstreek 9 Bronckhorst 2 0 0 verwacht verlies A18 Bedrijventerrein Doetinchem storting in verliesvoorziening A18 Bedrijventerrein (25 0 7o) Jaarrekening 2013 I Jaarrekening 2014 C 3.300.000 C 4.071.000 C 825.000 C 1.018.000 Begroting 2015 n.v.t. n.v.t. Overige Uit de risico-inventarisatie blijkt dat de exploitatie A18 Bedrijventerrein te Doetinchem een negatief resultaat verwacht wordt van circa C 7,4 miljoen. Het aandeel van Montferland hierin is 2 5 0 zodat een verliesvoorziening van circa C 1,8 miljoen is getroffen. Het verwacht exploitatieresultaat van het EBT te 's-heerenberg is positief. Jaarlijks worden de beide exploitatieopzetten geactualiseerd. De resultaten van beide exploitaties worden verevend en gestort in het HRT-fonds. 25