Balans en Jaarrekening Seizoen 2009-2010 1 juli 2009 tot 30 juni 2010
Actief passief resultatenbalans Pagina 1/6 BRUTO Afschrijvingen en waardeverm. NETTO ACTIEF Vaste activa 80.404,03-4.789,41 75.614,62 Oprichtingskosten Immateriële vaste activa Materiële vaste activa 4.789,41-4.789,41 Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting 4.789,41-4.789,41 230000 Installaties - Aanschaffingswaarde Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen 4.789,41-4.789,41 Financiële vaste activa 75.614,62 75.614,62 284000 Andere aandelen - Aanschaffingswaarde 288800 Borgtochten betaald in contanten - Diverse waarborgen 75.606,53 75.606,53 8,09 8,09 Vlottende activa 162.077,41 162.077,41 Vorderingen op meer dan 1 jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen Voorraden en bestellingen in uitvoering 13.704,04 13.704,04 Voorraden 13.704,04 13.704,04 340000 Handelsgoederen - Aanschaffingswaarde Bestellingen in uitvoering 13.704,04 13.704,04 Vorderingen op ten hoogste 1 jaar 24.229,73 24.229,73 Handelsvorderingen 24.229,73 24.229,73 400000 Klanten : gewone 404100 Nog te ontvangen CN's Overige vorderingen Geldbeleggingen 24.072,00 24.072,00 157,73 157,73 Liquide middelen 111.932,42 111.932,42 550002 ING 320-0082840-72 550003 ING 320-4458875-49 550005 Bonusaccount 570000 Kas 707,24 707,24 221,19 221,19 110.573,37 110.573,37 430,62 430,62 Overlopende rekeningen 12.211,22 12.211,22 490000 Over te dragen kosten 491000 Verkregen opbrengsten 4.211,22 4.211,22 8.000,00 8.000,00 TOTAAL ACTIEF 242.481,44-4.789,41 237.692,03
Actief passief resultatenbalans Pagina 2/6 BRUTO Afschrijvingen en waardeverm. NETTO PASSIEF Eigen vermogen 201.227,78 201.227,78 Kapitaal 54.803,60 54.803,60 Geplaatst kapitaal 54.803,60 54.803,60 100000 Sociale reserve Niet-opgevraagd kapitaal Uitgiftepremies Herwaarderingsmeerwaarden Reserves Wettelijke reserves Onbeschikbare reserves Belastingvrije reserves Beschikbare reserves 54.803,60 54.803,60 Overgedragen winst of verlies 146.424,18 146.424,18 140000 Overgedragen winst / Overgedragen verlies (-) Kapitaalsubsidies Voorschot aan vennoten op verdeling van het netto-actief Voorzieningen en uitgestelde belastingen 146.424,18 146.424,18 Voorzieningen voor risico's en lasten Uitgestelde belastingen Schulden 36.464,25 36.464,25 Schulden op meer dan 1 jaar Financiële schulden Handelsschulden Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Schulden op ten hoogste 1 jaar 36.464,25 36.464,25 Schulden op meer dan 1 jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Handelsschulden 31.413,76 31.413,76 440000 Leveranciers : gewone schulden 444000 Te ontvangen facturen 17.421,30 17.421,30 13.992,46 13.992,46 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 82,84 82,84 460100 Voorschotten van klanten 82,84 82,84 Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten 1.593,85 1.593,85 455000 Bezoldigingen 457000 Provisie eindejaarsvergoeding 307,06 307,06 1.286,79 1.286,79 Overige schulden 3.373,80 3.373,80 488000 Borgtochten ontvangen in contanten 489100 R/C Bridgeboetiek Overlopende rekeningen 785,00 785,00 2.588,80 2.588,80 TOTAAL PASSIEF 237.692,03 0,00 237.692,03
Actief passief resultatenbalans Pagina 3/6 Detail per rekening Subtotaal per klasse Totaal per rubriek Exploitatieopbrengsten 244.499,68 Verkopen 244.499,68 700001 Clubbijdragen 14.075,00 700002 Viertallen Liga 9.840,00 700003 Viertallen Naitonale 11.080,00 700004 Viertallen District 11.235,00 700005 Leden Code 1 104.205,10 700006 Leden Code 2 15.275,00 700007 Leden Code 3 3.974,90 700009 Leden Code 5 180,00 700010 Leden Code 6 4.617,50 700011 Bridgekontakt buitenland 30,00 700013 Ereafdeling 2.870,22 700014 Boetes 175,00 700020 Dupliceren 5.010,26 700030 Publiciteit BK 10.235,00 700035 Publiciteit Website 450,00 700040 Uitrekenprogramma Bridge 49.918,70 700050 Zelfklevers 7,00 700550 Opleiding comm leraars 47,00 700600 Starttornooi 1.274,00 Wijzigingen voorraad + bestellingen in uitvoering Geproduceerde vaste activa Verstrekkingen uit voorraad -172.817,43 Aankopen handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 173.228,47 600000 Kosten viertallen liga 961,10 600001 Kosten kampioenschappen 10.989,39 600002 Kosten viertallen BBF 10.110,22 600040 Uitrekenprogramma kost 42.558,49 600060 Seminaries 466,65 600070 Ontmoeting VBL-LBF 4.143,69 600075 Barometerkaartjes kost 45,00 600100 Aandeel districten 1.170,00 600200 Aandeel BBF 9.300,00 600400 Kosten bridgekontakt 76.080,63 600500 Kosten commissie WL 2.255,70 600600 Kosten starttornooi 3.822,81 600700 Jeugdcommissie 7.523,72 600900 Flanders Pairs 1.762,00 601000 Beker van Vlaanderen 1.476,36 601100 Kosten dupliceren 562,71 Voorraadwijzigingen -411,04 609400 Voorraadwijzigingen van handelsgoederen -411,04 BRUTOWINST 71.682,25 Bedrijfskosten -84.336,40 Diensten en diverse goederen 30.492,78 611000 Huur kantoor 9.546,96 611320 Onderhoud gebouwen 298,00 611345 Onderhoud software 6.209,72 612400 Bureelbehoeften 741,32 612410 Drukwerken 60,02 612600 Kosten interne vergaderingen 1.698,16 612800 Verpakking 136,52 613250 Honorarium boekhouding 1.074,78 613260 Kosten sociaal bureau 1.735,59
Actief passief resultatenbalans Pagina 4/6 Detail per rekening 613265 Maaltijdcheque administratie 508,20 613310 Computer + software 19,61 613510 Verzekering brand 222,95 613540 Verzekeringen 43,50 615100 Verplaatsing- en reiskosten 6.655,62 615110 Representatiekosten 150,00 615211 Publiciteit geschenken 75,00 615310 Inlassingen in BS 111,32 615400 Lidgelden en beroepsbijdragen 433,88 616100 Postzegels / aangetekende zending 130,00 616200 Telefoonkosten 641,63 Subtotaal per klasse Totaal per rubriek Personeelskosten 53.843,62 620200 Bedienden - Wedden 38.249,99 621000 Bijdragen R.S.Z. 7.888,23 623000 Wetsverzekering 1.953,21 623100 Maaltijdcheques 3.827,22 623200 Medische dienst 143,23 623330 Diverse personeelskosten 1.721,15 623800 Toevoeging voorziening eindejaarspremie 60,59 Afschrijvingen Waardeverminderingen Voorzieningen Andere bedrijfsopbrengsten 19.045,77 743000 Diverse bedrijfsopbrengsten 18.013,00 743100 Recuperatie BV 90,77 743200 Recuperatie RVA 200,00 746000 Ontvangen huren 742,00 Andere bedrijfskosten Als herstructureringskosten geactiveerd BEDRIJFSWINST 6.391,62 Financiële opbrengsten 4.412,54 751000 Opbrengsten uit vlottende activa 788,41 753200 Ontvangsten diversen 3.624,13 Financiële kosten 657000 Bankkosten 109,70-109,70 WINST GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 10.694,46 Uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten WINST VOOR BELASTING 10.694,46 Onttrekking aan uitgestelde belastingen Overboeking naar de uitgestelde belastingen Onttrekking aan belastingvrije reserves Overboeking naar de belastingvrije reserves NETTOWINST VOOR BELASTING 10.694,46 Belastingen
Actief passief resultatenbalans Pagina 5/6 Detail per rekening Subtotaal per klasse Totaal per rubriek Belastingen op resultaat Regularisering belastingen NETTOWINST NA BELASTING 10.694,46
Actief passief resultatenbalans Pagina 6/6 Detail per rekening Subtotaal per klasse Totaal per rubriek NETTOWINST NA BELASTING 10.694,46 Overgedragen winst van het vorige boekjaar 135.729,72 790000 Overgedragen winst van het vorige boekjaar 135.729,72 Overgedragen verlies van het vorige boekjaar TE BESTEMMEN WINSTSALDO 146.424,18 Onttrekking aan het eigen vermogen Aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies Aan de reserves Toevoeging aan het eigen vermogen Aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies Aan de wettelijke reserve Aan de overige reserves Over te dragen resultaat -146.424,18 Over te dragen winst 146.424,18 693000 Over te dragen winst 146.424,18 Over te dragen verlies Tussenkomst van de vennoten in het verlies Uit te keren winst Vergoeding van het kapitaal Bestuurders of zaakvoerders Andere rechthebbenden
Saldibalans grootboekrekeningen Pagina 1/3 Nummer Omschrijving Balans Resultatenrekening Actief Passief Debet Credit 100000 Sociale reserve 54.803,60 10 Kapitaal 54.803,60 140000 Overgedragen winst / Overgedragen verlies (-) 146.424,18 14 Overgedragen winst of overgedragen verlies (-) 146.424,18 1 Eigen vermogen, voorzieningen en uitgestelde 201.227,78 belastingen en schulden op meer dan één jaar 230000 Installaties - Aanschaffingswaarde 4.789,41 230009 Installaties - Afschrijvingen -4.789,41 23 Installaties, machines en uitrusting 284000 Andere aandelen - Aanschaffingswaarde 75.606,53 288800 Borgtochten betaald in contanten - Diverse waarborgen 8,09 28 Financiële vaste activa 75.614,62 2 Oprichtingskosten, vaste activa en vorderingen op 75.614,62 meer dan één jaar 340000 Handelsgoederen - Aanschaffingswaarde 13.704,04 34 Handelsgoederen 13.704,04 3 Voorraden en bestellingen in uitvoering 13.704,04 400000 Klanten : gewone 24.072,00 404100 Nog te ontvangen CN's 157,73 40 Handelsvorderingen 24.229,73 440000 Leveranciers : gewone schulden 17.421,30 444000 Te ontvangen facturen 13.992,46 44 Handelsschulden 31.413,76 455000 Bezoldigingen 307,06 457000 Provisie eindejaarsvergoeding 1.286,79 45 Schulden met betrekking tot belastingen, 1.593,85 bezoldigingen en sociale lasten 460100 Voorschotten van klanten 82,84 46 Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen 82,84 488000 Borgtochten ontvangen in contanten 785,00 489100 R/C Bridgeboetiek 2.588,80 48 Diverse schulden 3.373,80 490000 Over te dragen kosten 4.211,22 491000 Verkregen opbrengsten 8.000,00 49 Overlopende rekeningen en wachtrekeningen 12.211,22 4 Vorderingen en schulden op ten hoogste één jaar 36.440,95 36.464,25 550002 ING 320-0082840-72 707,24 550003 ING 320-4458875-49 221,19 550005 Bonusaccount 110.573,37 55 Kredietinstellingen 111.501,80 570000 Kas 430,62 57 Kassen 430,62 5 Geldbeleggingen en liquide middelen 111.932,42 600000 Kosten viertallen liga 961,10 600001 Kosten kampioenschappen 10.989,39 600002 Kosten viertallen BBF 10.110,22 600040 Uitrekenprogramma kost 42.558,49 600060 Seminaries 466,65 600070 Ontmoeting VBL-LBF 4.143,69 600075 Barometerkaartjes kost 45,00 600100 Aandeel districten 1.170,00 600200 Aandeel BBF 9.300,00 600400 Kosten bridgekontakt 76.080,63 600500 Kosten commissie WL 2.255,70 600600 Kosten starttornooi 3.822,81
Saldibalans grootboekrekeningen Pagina 2/3 Nummer Omschrijving Balans Resultatenrekening Actief Passief Debet Credit 600700 Jeugdcommissie 7.523,72 600900 Flanders Pairs 1.762,00 601000 Beker van Vlaanderen 1.476,36 601100 Kosten dupliceren 562,71 609400 Voorraadwijzigingen van handelsgoederen 411,04 60 Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen 173.228,47 411,04 611000 Huur kantoor 9.546,96 611320 Onderhoud gebouwen 298,00 611345 Onderhoud software 6.209,72 612400 Bureelbehoeften 741,32 612410 Drukwerken 60,02 612600 Kosten interne vergaderingen 1.698,16 612800 Verpakking 136,52 613250 Honorarium boekhouding 1.074,78 613260 Kosten sociaal bureau 1.735,59 613265 Maaltijdcheque administratie 508,20 613310 Computer + software 19,61 613510 Verzekering brand 222,95 613540 Verzekeringen 43,50 615100 Verplaatsing- en reiskosten 6.655,62 615110 Representatiekosten 150,00 615211 Publiciteit geschenken 75,00 615310 Inlassingen in BS 111,32 615400 Lidgelden en beroepsbijdragen 433,88 616100 Postzegels / aangetekende zending 130,00 616200 Telefoonkosten 641,63 61 Diensten en diverse goederen 30.492,78 620200 Bedienden - Wedden 38.249,99 621000 Bijdragen R.S.Z. 7.888,23 623000 Wetsverzekering 1.953,21 623100 Maaltijdcheques 3.827,22 623200 Medische dienst 143,23 623330 Diverse personeelskosten 1.721,15 623800 Toevoeging voorziening eindejaarspremie 60,59 62 Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 53.843,62 657000 Bankkosten 109,70 65 Financiële kosten 109,70 693000 Over te dragen winst 146.424,18 69 Resultaatverwerking 146.424,18 6 Kosten 404.098,75 411,04 700001 Clubbijdragen 14.075,00 700002 Viertallen Liga 9.840,00 700003 Viertallen Naitonale 11.080,00 700004 Viertallen District 11.235,00 700005 Leden Code 1 104.205,10 700006 Leden Code 2 15.275,00 700007 Leden Code 3 3.974,90 700009 Leden Code 5 180,00 700010 Leden Code 6 4.617,50 700011 Bridgekontakt buitenland 30,00 700013 Ereafdeling 2.870,22 700014 Boetes 175,00 700020 Dupliceren 5.010,26 700030 Publiciteit BK 10.235,00 700035 Publiciteit Website 450,00 700040 Uitrekenprogramma Bridge 49.918,70
Saldibalans grootboekrekeningen Pagina 3/3 Nummer Omschrijving Balans Resultatenrekening Actief Passief Debet Credit 700050 Zelfklevers 7,00 700550 Opleiding comm leraars 47,00 700600 Starttornooi 1.274,00 70 Omzet 244.499,68 743000 Diverse bedrijfsopbrengsten 18.013,00 743100 Recuperatie BV 90,77 743200 Recuperatie RVA 200,00 746000 Ontvangen huren 742,00 74 Andere bedrijfsopbrengsten 19.045,77 751000 Opbrengsten uit vlottende activa 788,41 753200 Ontvangsten diversen 3.624,13 75 Financiële opbrengsten 4.412,54 790000 Overgedragen winst van het vorige boekjaar 135.729,72 79 Resultaatverwerking 135.729,72 7 Opbrengsten 403.687,71 Totaal balans 237.692,03 237.692,03 Totaal resultaat 404.098,75 404.098,75
Detail over te dragen kosten 30/06/2010 Huur provincie Antwerpen 4.211,22 Detail nog te ontvangen facturen 30/06/2010 Bridgeboetiek Website 12.917,68 Accountantskantoor De Bock BVBA 1.074,78 13.992,46 Detail verkregen opbrengsten 30/06/2010 Huur Bridgeboetiek 8.000,00 Detail huur kantoor 30/06/2010 Provincie Antwerpen 9.546,96 Detail honarium boekhouding 30/06/2010 Accountantskantoor De Bock BVBA, Schijnparklaan 19, 2900 Schoten 1.074,78 Detail verzekeringen 30/06/2010 Brand 222,95 Rechtsbijstand 43,50 266,45 Overeenstemming wedde met lijst 325.10 Bruto wedde 36.449,99 RSZ -2.550,93 Belastbaar 33.899,06 Bedrijfsvoorheffing -5.947,28 Andere niet belastbare vergoedingen 1.800,00 Afhouding tussenkomst RVA -200,00 Afhouding maaltijdcheques -372,78 Andere afhoudingen -500,00 28.679,00
Detail provisie eindejaarspremie 30/06/2010 Per 01/07/2009 1.226,20 Per 30/06/2010 1.286,79 60,59
Afschrijvingstabellen 01/07/2009-30/06/2010 Pagina 1/1 Nummer Alfacode Methode Duur BG Datum 1ste afschrijving Aankoopwaarde Totaal af te schrijven Document Datum Leverancier Boekwaarde N-1 Af te schrijven Boekwaarde N Totaal afgeschreven 230000 Installaties - Aanschaffingswaarde 1 E1 20 % per jaar F 0 30-06-2004 installaties & machines 2003-2004 Lineair 01/07/2003 2.286,00 2.286,00 0,00 0,00 0,00 2.286,00 2 E2 20 % per jaar F 0 30-06-2005 duplimate board met houder Lineair 01/07/2004 774,66 774,66 0,00 0,00 0,00 774,66 3 E3 20 % per jaar F 0 30-06-2005 overhead projector Lineair 01/07/2004 150,00 150,00 0,00 0,00 0,00 150,00 4 E4 20 % per jaar F 0 30-06-2005 occasie copier Lineair 01/07/2004 150,00 150,00 0,00 0,00 0,00 150,00 5 E5 3 Jaren F 12 31-07-2006 Computer Lineair 01/07/2006 1.428,75 1.428,75 0,00 0,00 0,00 1.428,75 Totaal 230000 : 4.789,41 4.789,41 0,00 0,00 0,00 4.789,41 Totaal 23 : 4.789,41 4.789,41 0,00 0,00 0,00 4.789,41 Algemeen totaal : 4.789,41 4.789,41 0,00 0,00 0,00 4.789,41