AMC Personeelsvereniging gevestigd te Amsterdam Rapport inzake de Jaarrekening 2015 Pagina 1 van 11
INHOUD RAPPORT Jaarrekening Pagina Balans per 31 december 2015 3 Staat van Baten en Lasten over 2015 4 Grondslagen van de jaarrekening 5 Toelichtingen op de balans per 31 december 2015 6 Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 8 Begroting komend jaar t.o.v. voorgaande jaren 10 Pagina 2 van 11
Balans per 31 december 2015 (na voorstel resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2015 31-12-2014 VASTE ACTIVA [I] Materiële vaste activa Inventarissen 150 1.275 VLOTTENDE ACTIVA [II] Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 50.110 37.896 Liquide middelen 122.818 128.564 173.077 167.735 PASSIVA VERENIGINGSVERMOGEN [III] Verenigingsvermogen 152.307 109.102 Exploitatieresultaat 10.474 43.205 162.781 152.307 KORTLOPENDE SCHULDEN [IV] Overige schulden en overlopende passiva 10.296 15.428 173.077 167.735 Pagina 3 van 11
Staat van Baten en Lasten over 2015 2015 2014 Baten uit eigen activiteiten [V] 146.596 157.681 Uitgaven clubs 34.371 37.703 Brutomarge 112.225 119.978 Uitgaven eigen activiteiten [VI] 69.376 47.404 Afschrijvingen 1.125 1.125 Overige beheerlasten 31.550 28.078 Som der beheerlasten 102.051 76.607 Exploitatieresultaat 10.173 43.371 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 538 896 Rentelasten en soortgelijke kosten -237-1.062 Som der financiële baten en lasten 301-166 Resultaat uit gewone exploitatie 10.474 43.205 Pagina 4 van 11
Grondslagen van de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebasseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De bedrijfsgebouwen en terreinen, machines en installaties en andere vaste bedrijfsmiddelen worden gewaardeerd tegen aanschafprijs (verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs). De afschrijvingen zijn berekend volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. De volgende afschrijvingspercentages zijn hierbij gehanteerd: Inventaris 20% Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien zij de gebruiksduur van het object verlengen. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op de nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE EXPLOITATIERESULTAATBEPALING Het exploitatieresultaat wordt bepaald als zijnde het verschil tussen de omzet verminderd met alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De omzet is de opbrengst van de in het jaar aan derden geleverde goederen en diensten onder aftrek van omzetbelasting, kortingen en dergelijke kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Som der financiële baten en lasten Naast de toerekening van rentebaten en lasten aan het jaar waarop ze betrekking hebben, worden kosten opgenomen samenhangend met de beschikking over vreemd vermogen en het gebruik van het bankverkeer. Pagina 5 van 11
Toelichtingen op de balans per 31 december 2015 VASTE ACTIVA [I] Materiële vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven: Inventarissen Inventarissen Stand per 1 januari Aanschafwaarde 5.628 Cumulatieve afschrijvingen -4.353 Boekwaarde 1.275 Mutaties in de boekwaarde: Investeringen Afschrijvingen 1.125 Saldo 1.125 Stand per 31 december Aanschafwaarde 5.628 Cumulatieve afschrijvingen -5.478 Boekwaarde 150 Betreft de aanschaf van een geluidsinstallatie. De AMC PV is voor 50% eigenaar van de installatie. Het vermelde investeringsbedrag is het aandeel van de AMC PV in de aangeschafte geluidsinstallatie. VLOTTENDE ACTIVA [II] Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa 31-12-2015 31-12-2014 Nog te ontvangen bijdrage AMC 32.375 15.251 Nog te ontvangen contributies 1.455 257 Vooruitbetaalde kosten BCA 0 12.977 Vooruitbetaalde kosten Wegnaarhetwerk 7.120 5.769 Vooruitbetaalde kosten activiteiten 8.551 1.638 Vooruitbetaalde kosten overige 70 1.109 Interestbaten 4 e kwartaal 538 895 50.110 37.896 Pagina 6 van 11
Liquide middelen 31 12 2015 31 12 2014 ABN AMRO Bestuur rekening 12.817 3.563 ABN AMRO Bestuur spaarrekening 110.000 125.000 Kas 1 1 122.818 128.564 VERENIGINGSVERMOGEN [III] Verenigingsvermogen 2015 2014 Stand per 1 januari 152.307 109.102 Exploitatieresultaat 10.474 43.205 Stand per 31 december 162.781 152.307 Van het Verenigingsvermogen per 31 december 2014 wordt minimaal 45.000,00 aangehouden als buffer voor verplichtingen die zijn aangegaan en mogelijke calamiteiten. Het resterende Verenigingsvermogen staat ter vrije beschikking aan de Algemene ledenvergadering. Tevens wordt er een jubileumreserve opgebouwd welke aangewend zal gaan worden voor het jubileumfeest in 2015. KORTLOPENDE SCHULDEN [IV] Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2015 31-12-2014 Crediteuren 9.528 15.237 Vooruitontvangen bedragen 749 0 Nog te betalen kosten 19 191 10.296 15.428 Pagina 7 van 11
Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 Baten uit eigen activiteiten [V] 2015 2014 Lidmaatschapsgelden personeelsleden 100.900 100.666 Lidmaatschapsgelden niet personeelsleden 1.675 1.790 Toegezegde bijdrage AMC RvB 23.139 24.356 Niet/aanvullend opgevraagde Bijdrage AMC RvB 0 0 Cursussen/workshops/activiteiten 8.419 13.028 Happening events 86 1.177 Sinterklaasviering 1.427 2.046 Kerstmarkt 0 2.469 Hockeytoernooi 7.595 9.354 Golftoernooi 1.465 1.490 Hardloopclub 1.774 1.305 Fotoclub 117 0 146.596 157.681 Uitgaven clubs AMC Big band 5.400 6.000 AMC Bridgeclub 1.528 1.520 AMC Fotoclub 837 3.010 AMC Golf toernooi 1.915 1.990 AMC Hockey 2.031 2.642 AMC Hockey toernooi 9.388 11.336 AMC Koor 4.535 5.375 AMC Loop (sponsoring AMC PV) 8.558 5.830 AMC Volleybal 180 0 34.371 37.703 Uitgaven eigen activiteiten [VI] Workshops/cursussen/nieuwe initiatieven *) 14.482 13.414 Kosten workshops/cursussen/nieuwe initiatieven *) 563 0 Happening events **) 43.751 13.421 Sinterklaasviering ***) 10.580 9.945 Kerstmarkt 0 10.624 69.376 47.404 *) Betreft maandelijkse activiteiten van de Vereniging **) Betreft in 2014 meerdere evenementen. ***) In 2014 waren er 3 voorstellingen Pagina 8 van 11
Toelichting op de staat van baten en lasten 2015 (vervolg) 2015 2014 Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris 1.125 1.125 Overige beheerslasten Algemene kosten Verenigingspas 0 1.361 Wegnahetwerk 6.416 8.689 BCA 13.219 12.977 Organisatiekosten 11.915 5.050 Algemene kosten 31.550 28.078 Som der financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 2015 2014 Interestbaten deposito rekening 538 896 Rentelasten en soortgelijke kosten Interestlasten en bankkosten -237-1.062 Pagina 9 van 11
Begroting komend jaar t.o.v. voorgaande jaren 2016 2015 2014 Baten uit eigen activiteiten Aantallen leden 5.500 5.541 5.632 Aantallen oud leden 90 88 p.m. Lidmaatschapstarief 18 18 18 Lidmaatschapsgelden 100.620 101.322 101.376 Bijdrage AMC 23.000 23.139 24.356 Cursussen/workshops p.m. p.m. p.m. Som der baten uit eigen activiteiten 123.620 124.461 125.732 Beheerslasten Clubs: AMC Big band 5.280 5.280 6.000 Bijdrage AMC Big Band leden -720 0 0 AMC Bridgeclub 2.421 1.496 1.700 AMC Fotoclub 2.250 1.980 2.250 AMC Golf (incl. toernooi) 1.000 880 1.000 AMC Hardloopclub 6.489 5.280 6.000 Bijdrage AMC Hardloopclub leden -1.290 0 0 AMC Hockey (incl. toernooi) 4.180 4.301 4.888 AMC Koor 4.636 5.267 5.985 Bijdrage AMC Koor leden -160 0 0 AMC Loop (sponsoring AMC PV) 1.000 880 1.000 AMC Volleybal 100 45 45 AMC overige 0 0 0 25.186 25.409 28.868 Activiteiten: Workshops/nieuwe initiatieven 7.500 6.000 4.000 Happening events *) 40.000 50.000 30.000 Sinterklaasviering 10.000 10.000 10.000 Kerstmarkt 10.000 10.000 10.000 Nieuwsjaarborrel 0 150 150 Verenigingspas 0 0 0 Beheer Website 1.150 0 1.890 Wegnahetwerk 7.500 7.465 7.465 BCA 14.000 13.000 13.000 Kostenplaats AMC 6.000 6.000 6.000 Overigekosten 3.000 3.000 3.000 Overige beheerskosten 99.150 105.615 85.505 Financiële baten en lasten p.m. p.m. p.m. Som der beheerslasten 124.336 131.024 114.373 Exploitatieresultaat -716-6.563 11.359 Pagina 10 van 11
*) Betreft in 2014 diverse kleinere activiteiten, 2013 AMC Duinrell familiedag. Voor 2015 is voor juni een jubileumfeest gepland. Pagina 11 van 11