Inhoud Voorwoord... 3 1. Verslag van de secretaris... 4 1.1. Financiële hulp... 4 1.2. Aanvragen voor bijstand... 4 1.3. Het bedrijfsmaatschappelijk werk... 5 1.4. Kerstattenties... 6 1.5. Contribuanten... 6 1.6. Bereikbaarheid... 6 1.7. Bedrijfsvoering... 6 1.8. Bestuur... 7 2. Jaarrekening... 8 2.1. Balans per 31-12-2014... 8 2.2. Staat van baten en lasten over 2014... 8 2.3. Kasstroom overzicht... 9 2.4. Grondslagen... 10 2.5 Toelichting Balans... 10 2.6. Toelichting staat van baten en lasten 2014... 12 2.7. Begroting 2015... 13 2.8. Statistische gegevens... 14 3. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant... 16 2
Voorwoord Voor het Personeelsfonds was 2014 een roerig jaar. Van de zeven bestuursleden zijn er maar liefst vijf nieuw toegetreden. In het najaar is nieuw beleid ontwikkeld waardoor het Personeelsfonds weer helemaal toekomst proof kan worden geacht. Wij zijn ook bezig met de ontwikkeling van een nieuwe site voor het Personeelsfonds. Op deze site zullen wij ondermeer aandacht besteden aan het voorkomen van financiële problemen. Wanneer de nieuwe site klaar is zullen wij hier natuurlijk op verschillende manieren aandacht voor vragen. Het is belangrijk dat alle collega s met (dreigende) financiële problemen ons weten te vinden. Dat geldt ook voor collega s die door ziekte of een opeenstapeling van nare sociale omstandigheden onder druk staan. Zij kunnen behoefte hebben aan een moment van ontspanning om energie op te doen en weer verder te kunnen. Via bijvoorbeeld het bedrijfsmaatschappelijk werk kan een tegemoetkoming worden gevraagd voor een weekendje weg/vakantie of een andere activiteit die voor de nodige ontspanning zorgt. Voor de 30.000 collega s van het ministerie van Financiën is het goed om te weten dat er een Personeelsfonds is dat achter hen staat en dat steun kan verlenen in moeilijke tijden waarbij het vaak belangrijk is om maatwerk te kunnen leveren. Dit is bij veel instanties niet altijd mogelijk. Het Personeelsfonds heeft een enorm draagvlak onder de collega s. Gemiddeld genomen is bijna 2/3 van alle collega s contribuant! Een aantal waar wij met z n allen trots op mogen zijn! Mede dankzij jullie financiële steun zijn wij ook in het afgelopen jaar weer in staat geweest om een groot aantal collega s dat in nood verkeerde de helpende hand te bieden. Zij werden, vaak samen met het hele gezin, financieel weer op de rails gezet. Ronduit hartverwarmend waren de talrijke reacties van collega s die steun mochten ontvangen van het Personeelsfonds. Als bestuur zijn we dan ook dankbaar om voor dit mooie Personeelsfonds te mogen werken! Namens het bestuur, Mr. Fred Schippers 3
1. Verslag van de secretaris 1.1. Financiële hulp In 2014 hebben wij menig collega die in (financiële) problemen is geraakt kunnen helpen. Totaal werd door 124 (2013: 118) collega s een verzoek gedaan bij het Personeelsfonds. Naar aanleiding hiervan werd een totaalbedrag van 357.901,- (2013: 353.716,-) aan leningen en giften verstrekt aan collega s die in financiële problemen zijn geraakt. Dit bedrag is 1,2 % hoger dan in het vorige verslagjaar. De problemen waar onze collega s mee zijn geconfronteerd zijn verschillend van aard, waarbij ook sprake kan zijn van combinaties van oorzaken. Denk aan problemen die op het financiële vlak kunnen ontstaan als gevolg van echtscheidingen, (tijdelijk) verlies van een baan van de partner, schulden, verhuizing, etc. Een belangrijke oorzaak is dat mensen niet langer aan hun financiële verplichtingen kunnen voldoen door aangegane leningen. In deze laatste situatie wordt geen bijstand verleend als het gaat om financiering van onroerende zaken of schulden met een zakelijk karakter. Helaas zien wij wel een trend ontstaan dat de schuldenlast vaak zo groot is dat dit de mogelijkheden van het Personeelsfonds te boven gaat. Voor een specificatie van de verstrekkingen en een overzicht van het verloop over meerdere jaren verwijzen wij kortheidshalve naar de statistische gegevens aan het einde van dit jaarverslag. Er stonden nog 11 aanvragen van 2013 open, wat een totaal maakt van 135 dossiers. Van deze aanvragen konden er 130 worden afgedaan. In 82 gevallen werden giften, renteloze leningen of een combinatie daarvan verstrekt. In 16 gevallen kon de aanvraag worden ingetrokken of afgedaan, omdat er op andere wijze een oplossing voor de problemen kon worden gevonden. In 32 gevallen werd de aanvraag afgewezen. In 5 gevallen kon geen beslissing worden genomen gedurende het verslagjaar, omdat nog nadere informatie moest worden verstrekt. In het verslagjaar werden ook 59 dossiers uit voorgaande jaren opnieuw in de vergadering aan het bestuur voorgelegd in verband met wijziging aflossingsregeling, nazorgrapporten etc.. 1.2. Aanvragen voor bijstand Collega s die een beroep op het Personeelsfonds willen doen kunnen het verzoek rechtstreeks aan het secretariaat richten. Voor alle duidelijkheid: wij gaan vertrouwelijk met de verstrekte gegevens om en geven niets door aan leidinggevenden. Het Personeelsfonds kan bijstand verlenen wanneer sprake is van (dreigende) financiële problemen. Afhankelijk van de aard van de problemen kan het bestuur bijstand verlenen in de vorm van een lening of een gift al dan niet gecombineerd met een advies. 4
Het afgelopen jaar is weer gebleken dat men vaak te laat een beroep op het Personeelsfonds doet. Door de hardere opstelling van schuldeisers kunnen grote problemen ontstaan wanneer sprake is van toenemende schulden en/of achterstanden. De drempel om hulp te vragen is kennelijk voor velen erg hoog. Echter het (te) laat aanvragen kan leiden tot het vaststellen dat ook wij niets kunnen doen of vergt een enorme snelheid en druk op de werkorganisatie van het Personeelsfonds. Een reden voor afwijzing is bijvoorbeeld onvoldoende aflossingscapaciteit om een lening binnen een redelijke periode van maximaal 3 jaar terug te betalen. Wanneer sprake is van een tijdelijke aanstelling voor een bepaalde periode stelt het bestuur zich op het standpunt dat aflossing binnen de contractperiode (maximaal 3 jaar) moet plaatsvinden. Een andere reden is het feit dat de schuldenlast zo hoog is dat deze de mogelijkheden van het Personeelsfonds te boven gaat. Betrokkene wordt dan geadviseerd een beroep te doen op de Gemeentelijke Kredietbank voor een schuldsanering. Voor het overbruggen van een eventuele wachttijd bij de Gemeentelijke Kredietbank kan het Personeelsfonds soms een (tijdelijke) voorziening treffen. Bij toelating tot de regeling Wet schuldsanering natuurlijke personen (WSNP) is op voorhand bekend dat door het Personeelsfonds een deel van het eventueel geleende bedrag op een later tijdstip zal moeten worden afgeschreven. Omdat gewerkt wordt met financiële middelen die voor het overgrote deel door de collega s bijeen worden gebracht, is het bestuur kritisch bij de behandeling van dergelijke aanvragen voor financiële hulp. Het bestuur stelt zich in dit soort gevallen dan ook terughoudend op. 1.3. Het bedrijfsmaatschappelijk werk De BMW-ers kunnen naast het adviseren van de cliënt, met toestemming van die cliënt, een advies uitbrengen aan het bestuur. Die adviezen worden altijd vertrouwelijk aan het bestuur uitgebracht en zijn voor het bestuur belangrijk om tot een goed besluit te komen met betrekking tot de ingediende aanvraag. Wanneer een beroep op het Personeelsfonds wordt gedaan en er is sprake van een problematische schuldensituatie dan acht het bestuur de inschakeling van een BMW-er altijd gewenst. Dit betekent dat dan met instemming van de aanvrager het BMW wordt ingeschakeld. In geval een aanvrager dit niet wenst dan wordt die wens gerespecteerd, maar zal het bestuur zich vaak genoodzaakt zien de aanvraag af te wijzen. Binnen het BMW zijn ook BMW-ers werkzaam als schuldhulpverlener. Zij helpen aanvragers met het inventariseren van schulden en het opzetten van een sluitend budgetplan. Ten behoeve van het goed verwerken van de aanvragen zijn door de BMW-ers 59 adviezen uitgebracht aan het bestuur. 5
1.4. Kerstattenties Het bestuur heeft besloten om met ingang van 2014 geen kerstattenties meer toe te kennen. In een nieuw beleid wil het bestuur ruimte creëren om gedurende het gehele jaar aandacht te bieden aan collega s die daarvoor in aanmerking komen. Hierbij wordt gedacht aan een weekendje/weekje weg of een andere vorm van ontspanning. 1.5. Contribuanten Het aantal contribuanten van het Personeelsfonds is in 2014 per saldo met 380 gedaald tot 17.958. 1.6. Bereikbaarheid Alle gewenste informatie over het Personeelsfonds kan op de site, www.personeelsfonds.nl worden nagelezen. Ook kunnen van de site formulieren voor het aanmelden als contribuant of voor het aanvragen van financiële hulp worden gedownload. Bij contact staan de telefoonnummers en het e-mailadres van het Personeelsfonds vermeld, zodat eventuele vragen direct kunnen worden voorgelegd. Het postadres van het Personeelsfonds is: Postbus 11644, 2502 AP Den Haag. Inschrijfnummer Kamer van Koophandel: 41149125. Alle werkzaamheden ten behoeve van de Stichting Personeelsfonds worden verricht op het secretariaat van het Personeelsfonds. Op het secretariaat van het Personeelsfonds zijn werkzaam: Thea Klijn medewerkster Personeelsfonds Ariënne Postma-Van Batenburg, medewerkster Personeelsfonds (mw. Postma verricht tevens werkzaamheden voor de Stichting Fincover) Frans Heye, secretaris van de Stichting Fincover (de heer Heye verricht tevens werkzaamheden voor de Stichting Personeelsfonds) 1.7. Bedrijfsvoering Het bestuur bestaat uit zeven personen. Vijf personen vertegenwoordigen de verschillende vakorganisaties. De overige twee vertegenwoordigen het ministerie en de Belastingdienst. Alle bestuursleden worden voor een termijn van vier jaar benoemd. Na deze termijn kan de benoeming worden verlengd. De bestuursleden doen hun werk onbezoldigd voor het Personeelsfonds. De medewerkers van het secretariaat worden ter beschikking gesteld door het ministerie. 6
1.8. Bestuur In 2014 is er een aantal bestuurswisselingen geweest. In februari 2014 hebben Rein Groothedde en Maurits Baal respectievelijk penningmeester en algemeen bestuurslid hun functie neergelegd. Met ingang van 1 mei 2014 heeft Sonja Adriaansz de Belastingdienst verlaten en om die reden haar functie neergelegd. Met ingang van 1 juni 2014 heeft Han Bekker, voorzitter, zijn functie neergelegd. De opengevallen functies zijn in de loop van het jaar weer ingevuld. Per 1 januari 2015 heeft Carla Jacoby het bestuur verlaten. Aan Lucia de Vrede is gevraagd om plaats te nemen binnen het bestuur. Per 1 januari 2015 is de samenstelling van het bestuur: Voorzitter Fred Schippers (namens de Belastingdienst) Vice voorzitter John de Bree (namens C.M.H.F.) Secretaris Kees Went (namens CNV Overheid) Penningmeester Lucia de Vrede (namens CNV Overheid) Leden Peter Blasius (namens het ministerie) Joop Hupkes (namens NCF) René van Niel (namens FNV/Overheid) Den Haag, 12 mei 2015 Het bestuur 7
2. Jaarrekening * Alle vermelde bedragen zijn afgerond op een veelvoud van vijf euro. 2.1. Balans per 31-12-2014 Activa 31-12-2014 31-12-2013 Passiva 31-12-2014 31-12-2013 Uitstaande leningen 394.230 379.490 Kapitaal 952.700 888.300 Te ontvangen intrest 3.335 Te betalen 4.425 leningen 47.630 25.445 Liquide middelen 609.165 598.265 Te betalen giften 6.400 1.200 Voorziening belastingen 0 67.235 1.006.730 982.180 1.006.730 982.180 2.2. Staat van baten en lasten over 2014 Debet 2014 2013 Credit 2014 2013 Giften 32.900 56.450 Contributies 97.060 97.480 Dotatie leningen 775 2.640 Bijdrage ministerie 14.400 14.400 Omzetting leningen AP 15.540 2.450 Intrest 6.090 12.880 Porti kosten 900 1.150 Dotatie belasting 2.655 115 Incassokosten 1.410 0 Bestuurskosten 3.430 6.330 Secretariaatkosten 135 2.235 Bankkosten 715 835 Toevoeging voorziening te Betalen belasting 0 5.000 Incidentele last 0 155 Resultaat 64.400 47.740 Resultaat Totaal 120.205 124.875 Totaal 120.205 124.875 8
2.3. Kasstroom overzicht * Alle vermelde bedragen zijn afgerond op een veelvoud van vijf euro. 2014 2013 Saldo van baten en lasten 64.400 47.740 Veranderingen in het werkkapitaal -mutaties uitstaande leningen -14.740-2.920 -te ontvangen bijdrage Ministerie -mutaties te vorderen contributie -mutatie te vorderen intrest 1.100 30 -mutaties te vorderen aflossingen -te betalen leningen 22.185-35.725 -mutaties te betalen giften 5.200-4.660 -voorziening te bet. belasting -67.235-2.765-53.490-46.040 Netto kasstroom uit operationele activiteiten 10.910 1.700 1 Mutatie liquide middelen Liquide middelen -stand per 1 januari 598.265 596.565 -stand per 31 december 609.165 598.265 Afrondingsverschillen 10 Mutatie liquide middelen per 31 december 10.910 1.700 9
2.4. Grondslagen Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met het in Nederland algemeen aanvaardbare verslaggevingstelsel zoals weergegeven in de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 organisaties zonder winststreven. De jaarrekening is opgesteld in euro s. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit deposito s en rekening-courant saldi. Grondslagen voor bepaling van het resultaat Algemeen Het saldo (resultaat) is bepaald door het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 2.5 Toelichting Balans Alle vermelde bedragen zijn in euro s. Uitstaande leningen * Saldo op 31 december Saldo op 31 december 2014 2013 Looptijd 1 jaar 105.304 16.828 Looptijd 2 jaar 197.915 180.482 Looptijd 3 jaar + 111.761 + 202.154 Verstrekte leningen 414.980 399.464 Voorziening -/- 20.750 -/- 19.975 Uitstaande leningen 394.230 379.489 10
Uitstaande leningen 379.490 Voorziening + correctie 19.975 Saldo uitstaande leningen 399.465 Afgeboekt oninbare aflossing ( lening) 12.062 387.403 Verstrekte leningen 2014 325.010 + Ontvangen aflossingen P-Direkt 249.494 Rechtstreeks 28.684 712.413 278.178-434.235 Ingetrokken leningen 82-434.153 Verlaagde lening 15.695-418.458 Lening omgezet in gift 3.478-414.980 Voorziening 5% 20.750 - Saldo uitstaande leningen 394.230 naar balans Het saldo leningen per 31 december 2014 is met ca. 3,9% gestegen ten opzichte van het saldo leningen per 31 december 2013. * De door het Personeelsfonds verstrekte leningen hebben in principe een looptijd van maximaal 3 jaar. Voorziening leningen De voorziening leningen moet op jaareinde 5% van het saldo leningen per 31 december 2014 bedragen, dat is 20.750,-. Voorziening 31-12-2013 19.975 Voorziening 31-12-2014 20.750 Dotatie lening 2014 naar staat van baten en lasten 775 Te vorderen intrest Onder de te vorderen intrest wordt intrest begrepen die op 31 december 2014 nog niet door de bank is overgemaakt maar betrekking heeft op het jaar 2014. 11
Liquide middelen Onder de liquide middelen zijn opgenomen: Liquide middelen ASN Bank 101.015 Moneyou internetspaarrekening 106.680 SNS meersparen 101.910 REAAL 100.000 ING zakelijk betaalrekening 40.740 ING vermogen spaarrekening 158.815 Totaal liquide middelen ING zakelijk spaarrekening 609.160 naar balans Per 5 november 2014 is de ING zakelijke spaarrekening beëindigd. Per zelfde datum is de Vermogen Spaarrekening bij de ING geopend. De Vermogen Spaarrekening geeft een hogere rente (1,05%) dan de Zakelijke Spaarrekening (0,7%). Het rekeningnummer is gelijk gebleven. Kapitaal Het kapitaal is het vermogen van de stichting dat gevormd is uit het werkkapitaal (inclusief het stichtingskapitaal) en het resultaat. Te betalen leningen Te betalen leningen zijn leningen waarover het bestuur in 2014 heeft beslist maar die op 31 december 2014 nog niet zijn uitbetaald. Te betalen giften Te betalen giften zijn giften waarover het bestuur in 2014 heeft beslist maar die op 31 december 2014 nog niet zijn uitbetaald. Voorziening te betalen belastingen Voor de nog te betalen loonheffing, inclusief heffingsrente, was een voorziening te betalen belasting gevormd. Aanleiding hiervoor was dat het Personeelsfonds giften heeft verstrekt die belast zijn met loofheffing of schenkbelasting. In het jaar 2014 zijn de betaling afgerond. Het openstaande bedrag, ad. 2.655,-, is ten gunste van het resultaat gebracht. 2.6. Toelichting staat van baten en lasten 2014 Giften In 2014 is een bedrag van in totaal 32.897,- aan giften verstrekt. Dit is inclusief de omzetting van een lening in een gift 3.478,-. Hetgeen een verlaging van ca. 41,75% is ten opzichte van 2013. Dit heeft o.a. te maken dat met ingang van 2014 geen kerstattenties meer zijn toegekend. 12
Contributies Ondanks de daling van het aantal contribuanten in 2014 heeft dit nog niet geleid tot een daling van de contributie-inkomsten. Bijdrage ministerie van Financiën Evenals voorgaande jaren heeft de stichting een bijdrage ontvangen van het ministerie van Financiën. De bijdrage is 0,45 per personeelslid per jaar. Het ministerie is uitgegaan van 32.000 medewerkers. Intrest Aangezien het bestuur van mening is dat gelden van de stichting nimmer risicodragend mogen worden belegd, is de stichting aangewezen op zakelijke spaarrekeningen. Deze rekeningen geven over het algemeen een lagere rente dan spaarrekeningen voor particulieren. De ING is een vermogen spaarrekening, De spaarrekening van de SNS betreft een meerspaarrekening. De spaarrekeningen van Moneyou, ASN en REAAL betreffen internetspaarrekeningen met een direct opvraagbaar spaarsaldo. Resultaat Het jaar 2014 kon met een positief resultaat worden afgesloten. 2.7. Begroting 2015 * Alle vermelde bedragen zijn afgerond op een veelvoud van vijf euro. Op basis van de resultaten van de vier voorafgaande jaren is de begroting 2015 door het bestuur opgesteld. te ontvangen uit te geven Contributies 95.000 Giften verstrekken 78.500 Bijdrage ministerie 14.000 Dotatie voorzieningen leningen 6.000 Intrest 5.000 Portikosten 1.500 Secretariaatkosten 1.000 Promotiemateriaal 12.000 Bestuurskosten 3.000 Bankkosten 1.000 Kosten Startpunt Geldzaken 7.000 Diverse onvoorzien en incidenteel 4.000 Totaal 114.000 Totaal 114.000 Den Haag, 12 mei 2015 Het bestuur 13
2.8. Statistische gegevens * Alle vermelde bedragen zijn in euro s Bijstand voor : Verstrekte giften Verstrekte leningen 2014 aantal 2013 aantal 2014 aantal 2013 aantal 1. Sociale overwegingen 24.167 20 45.745 34 20.510 7 12.200 9 2. Aanvragen in verband met 360 1 272.609 43 263.809 47 schulden 3. Kosten rechtskundige bijstand 6.550 2 4. Kosten noodzakelijke verhuizing 4.892 3 25.335 6 18.808 6 5. Kerstattenties 10.706 306 6. Kwijtscheldingen (omzettingen 3.478 3 2.450 3 van leningen van voorgaande jaren in giften) 32.897 58.901 325.004 294.817 Verleende financiële bijstand in de afgelopen 10 jaar 700.000 600.000 500.000 400.000 300.000 totaal leningen giften 200.000 100.000 0 14
Overzicht verleende bijstand 357.901 verdeeld naar leeftijd tot 30 jaar 10.091 39% 2% 3% 19% 30 tot 40 jaar 67.242 40 tot 50 jaar 131.341 37% 50 tot 65 jaar 141.268 overigen(w.o. gepens) 7.959 Overzicht verleende bijstand 357.901 verdeeld naar schaal Schaal 1 t/m 5 102.281 27% 2% 29% Schaal 6 t/m 8 150.258 42% vanaf Schaal 9 97.403 overigen (w.o. gepens.) 7.959 15
3. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 16