1 Bestuursverslag Dit verslag bevat de jaarrekening van Stichting Louis Bolk Instituut. De jaarrekening betreft de cijfers van Stichting Louis Bolk Instituut, gevestigd in Driebergen Rijsenburg. 1.1 Algemeen Oprichting en doel Stichting Louis Bolk Instituut De Stichting voor Fenomenologische Natuurwetenschap is opgericht op 16 juni 1971. In 2004 is de naam gewijzigd in Stichting Louis Bolk Instituut. De Stichting heeft tot doel het bevorderen van kennisontwikkeling en overdracht op het terrein van de biologische en duurzame landbouw, de natuur, de voeding en de gezondheidszorg op een holistische wijze, zodanig dat recht gedaan wordt aan de integriteit van het leven. 1.2 Resultaatanalyse t.o.v. de begroting Het Louis Bolk Instituut heeft het boekjaar met een positief resultaat van 32.976,- afgesloten. Vanuit de normale bedrijfsvoering is een positief bedrijfsresultaat gerealiseerd. Een extra plus hierbij is dat de urenomzet nagenoeg op het begrote omzetniveau is uitgekomen. In is de voormalige dochter AgroEco/LBI verkocht, waardoor de hierin optredende verliezen in niet langer drukten op de exploitatie van het Louis Bolk Instituut. Gekoppeld aan deze verkoop zijn bij het instituut een aantal besparingsmaatregelen getroffen, zoals de reductie van ondersteunend personeel, die in het jaar tot kostenreductie hebben geleid. Daarnaast is er door de Belastingdienst helderheid verschaft over de fiscale behandeling van de Praktijknetwerken, waardoor een deel van de in hiervoor getroffen voorziening in weer kon vrijvallen. De stichting heeft over een netto resultaat behaald vóór vpb van 32.976,- (: -/- 165.499,-). Analyse werkelijk resultaat ten opzichte van het begrote resultaat Begroot resultaat 58 Hogere netto project- en subsidiebaten 3.056 Hogere giften, baten uit fondsenwerving en overige baten 8.436 Lagere salariskosten en overige personeelskosten 62.069 Hogere afschrijvingskosten -1.062 Hogere overige bedrijfslasten -36.344 Hogere fin. baten/lasten en belastingen (excl. vbp) -3.237 Werkelijk resultaat 32.976
1.3 Resultaatbestemming Het resultaat van de Stichting Louis Bolk Instituut bedraagt 26.996,- positief. Dit is dan na vennootschapsbelasting, aangezien de stichting door de Belastingdienst sinds 1-1- wordt aangemerkt als vpb-plichtig. Voorgesteld wordt het resultaat van Stichting Louis Bolk over als volgt te bestemmen: VOORSTEL Continuïteitsreserve 80.374 Onttrekking bestemmingsreserve donatie Stichting Bouwkamp - 53.378 Totaal 26.996 1.4 Samenstelling van de Raad van Toezicht per 31 december De Raad van Toezicht wordt gevormd door: Drs. P.L.B.A. van Geel, voorzitter Drs. H.J. Niemeijer, Dhr. A.P. van den Burg, Prof. Dr. Ir. A.J. van der Zijpp. De Raad van bestuur werd in gevormd door Prof. Dr. Ing. Jan Willem Erisman. 1.5 Activiteiten en beleid Verslagjaar Het jaar was voor het Louis Bolk Instituut het eerste jaar, waarin het Instituut los van Agro Eco/LBI functioneerde waar in 2008 een samenwerking mee werd aangegaan. De focus ligt nu op de ontwikkeling van de afdelingen Landbouw en Voeding & Gezondheid. Om de overheadkosten aan te passen aan het lagere omzetniveau na het afstoten van Agro Eco/LBI zijn een aantal kostenreducties doorgevoerd en is ook afscheid genomen van enkele medewerkers in de ondersteunende afdelingen. Hoewel het werven van voldoende onderzoeksopdrachten om de werkvoorraad op peil te houden veel inspanning vergde zien we toch resultaten van deze inspanning, met name binnen de afdeling Landbouw. Voor het verdere activiteitenverslag wordt verwezen naar het Jaarverslag. Beleid ten aanzien van reserves Het beleid ten aanzien van reserve vorming is ongewijzigd gebleven. Dit beleid is beschreven in de Administratieve Organisatie (AO) dd. december 2010. De continuïteitsreserve zou 527.166,- moeten bedragen. Deze wordt berekend als 3x het totaal van de bruto maandsalarissen, ofwel 25% van de jaarbegroting 2015 zijnde 2.108.664,- = 527.166,-. De continuïteitsreserve bij Stichting LBI bedraagt, na verwerking van het resultaat, 509.529,-. Dit bedrag ligt onder de beoogde continuïteitsreserve ad. 527.166,-. Jaarrapport - Stichting Louis Bolk Instituut 2
Gelet op de plannen ten aanzien van de herhuisvesting van het instituut blijft daarnaast de eerder gevormde bestemmingsreserve huisvesting onaangetast. In geval van evt. discontinuïteit is dit bedrag beschikbaar ter aanvulling van de continuïteitsreserve zijnde 273.026. Voorgesteld wordt om het positieve resultaat volgens onderstaande opstelling te bestemmen. Na verwerking ziet dit er als volgt uit: Ultimo Mutatie Ultimo Stichting Louis Bolk Instituut stand stand Stichtingskapitaal 91-91 91-91 Bestemmingsreserve Continuiteitsreserve 509.529 80.374 429.155 Bestemmingsreserve Stichting Bouwkamp 28.458 53.378-81.836 Bestemmingsreserve Herhuisvesting 273.026 273.026 811.013 26.996 784.017 Vermogen LBI 811.104 26.996 784.108 Driebergen, 22 april 2015 Prof. Dr. Ing. J. W. Erisman Directeur/Bestuurder Jaarrapport - Stichting Louis Bolk Instituut 3
2 Jaarrekening Balans per 31 december (na resultaatsbestemming) Activa Vaste activa Materiële vaste activa (1) 24.985 28.146 Financiële vaste activa (2) 2.108 2.003 27.093 30.149 Vlottende activa Voorraad (3) 1.440 1.960 Vorderingen (4) 1.313.125 1.142.113 Liquide middelen (5) 208.775 204.880 Onderhanden projecten (7) 370.946 1.523.340 1.719.899 Totaal activa 1.550.433 1.750.048 Passiva Eigen vermogen (6) Stichtingskapitaal 91 91 Bestemmingsreserves 811.013 784.017 Totaal eigen vermogen 811.104 784.108 Onderhanden projecten (7) 106.629 Kortlopende schulden (8) 632.700 965.940 Totaal passiva 1.550.433 1.750.048 Jaarrapport - Stichting Louis Bolk Instituut 4
Staat van baten en lasten over Werkelijk Begroot Werkelijk Project- en subsidiebaten 3.786.349 2.766.056 4.469.874 Ingekochte projectkosten -1.017.237-1.637.798 Netto project- en subsidiebaten 2.769.112 2.766.056 2.832.076 Baten uit fondsenwerving 3.547-24.941 Giften en overige baten (9) 13.139 8.250 20.807 Som der baten 2.785.798 2.774.306 2.877.824 Lonen en salarissen (10) 2.016.684 2.077.081 2.293.264 Sociale lasten (10) 296.102 297.774 357.776 Afschrijvingen op materiële vaste activa (11) 14.155 13.093 23.708 Overige bedrijfslasten (12) 415.144 378.800 353.315 Som der lasten 2.742.085 2.766.748 3.028.063 43.713 7.558-150.239 Financiële baten en lasten -10.737-7.500-15.260 Resultaat bedrijfsuitoefening voor belastingen 32.976 58-165.499 Belastingen 5.980 - - Netto resultaat na belastingen 26.996 58-165.499 Resultaatverdeling (voorstel): Continuiteitsreserve 80.374-8.638 Bestemmingsreserve Stichting Bouwkamp -53.378-138.697 Bestemmingsreserve Herhuisvesting -18.164 26.996-165.499 Jaarrapport - Stichting Louis Bolk Instituut 5