VERZEKERINGSTECHNISCHE RISICOANALYSE BEDRIJVEN is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck Op alle diensten die door Bureau D & O worden geleverd zijn Algemene Leveringsvoorwaarden van toepassing. Deze voorwaarden zijn gedeponeerd bij de K.v.K. Gooi en Eemland. De tekst van deze voorwaarden zijn geplaatst op de site van Bureau D & O www.deno.nl en worden op verzoek toegezonden. Behoudens uitzondering door de wet gesteld mag zonder schriftelijke toestemming van de rechthebbende op het auteursrecht, niets uit deze uitgave worden verveelvoudigd en/of openbaar gemaakt worden door middel van druk, fotokopie, mail of anderszins.
VERZEKERINGSTECHNISCHE RISICOANALYSE TEN BEHOEVE VAN <BEDRIJFSNAAM> <ADRES> <POSTCODE, PLAATS> <plaats, datum> is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 1
INHOUDSOPGAVE Directiesamenvatting... 4 Algemene gegevens van de onderneming... 6 Organogram... 7 Financiële Kengetallen... 8 1. Materiële Schadeverzekeringen... 10 1.1. Bezit... 10 1.1.1. Preventiemaatregelen en schadeverloop... 10 1.1.2. Opstal/huurdersbelang... 15 1.1.3. Inventaris... 17 1.1.4. Goederen... 19 1.1.5. Glas... 20 1.1.6. Instrumentenverzekeringen... 21 1.1.7. Kostbaarheden... 23 1.1.8. Geld en fraude... 25 1.1.9. Computer/elektronica... 27 1.1.10. Cyberriskverzekeringen... 28 1.1.11. Reis en annulering... 29 1.1.12. Machinebreuk... 30 1.1.13. Krediet... 31 1.1.14. Hagelschade en (brede)weer... 32 1.1.15. Paarden en vee... 33 1.1.16. Agrarisch... 36 1.1.17. Milieuschade... 37 1.1.18. CAR/Montage... 38 1.2. Verkeer... 40 1.2.1 Preventiemaatregelen en schadeverloop... 40 1.2.2 Motorijtuigen... 42 1.2.3 Verhaalsrechtsbijstand motorrijtuigen... 45 1.2.4 Motorrijtuigenrechtsbijstand... 45 1.2.5 Schadeverzekering inzittenden (SVI)... 45 1.2.6 Ongevallen in- of opzittenden (OIV)... 46 1.3. Transport... 46 1.3.1. Preventiemaatregelen en schadeverloop... 46 1.3.2. Transport (goederen)... 48 1.3.3. Verhuizing... 51 1.3.4. Landmateriaal/Werkmaterieel... 51 1.3.5. Vervoerdersaansprakelijkheid... 53 is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 2
2. Vermogensbeschermende Schadeverzekeringen... 54 2.1 Aansprakelijkheid... 54 2.1.1 Preventiemaatregelen en schadeverloop... 54 2.1.2 Bedrijfsaansprakelijkheid... 56 2.1.3 Beroepsaansprakelijkheid... 58 2.1.4 Bestuurdersaansprakelijkheid... 59 2.1.5 Werkgeversaansprakelijkheid... 61 2.1.6 Werknemerschadeverzekering... 63 2.1.7 Garage... 64 2.2. Rechtsbijstand... 65 2.2.1 Preventiemaatregelen en schadeverloop... 65 2.2.2 Bedrijfsrechtsbijstand... 66 2.3 Bedrijfsschade... 68 2.3.1 Preventiemaatregelen en Schadeverloop... 68 2.3.2 Bedrijfschade... 68 2.3.3 Machinebreuk... 70 3. Zorg & Ongevallen... 72 3.1 Zorg... 72 3.1.1. Preventiemaatregelen en schadeverloop... 72 3.1.2. Zorgverzekering... 73 3.1.3. Collectieve (aanvullende) zorg... 73 3.2 Ongevallen... 74 3.2.1. Preventiemaatregelen en schadeverloop... 74 3.2.2. Collectieve ongevallen... 74 4. Inkomen... 75 4.1 Preventiemaatregelen en schadeverloop... 75 4.2 Loondoorbetaling en eigen risicodragen sociale zekerheidswetten... 75 4.2.1 Ziekengeld... 75 4.2.2 Eigen risicodrager WGA... 77 4.3 COLLECTIEVE EN INDIVIDUELE VERZEKERINGEN ALS AANVULLINGEN OP DE WIA... 78 4.3.1 WIA-aanvulling... 78 4.3.2 WIA-Excedent... 80 4.4 INDIVIDUELE ARBEIDSONGESCHIKTHEID VOOR ZELFSTANDIGEN EN DIRECTEUREN/GROOTAANDEELHOUDERS (DGA S)... 81 5. Pensioen... 82 5.1 Pensioen Collectief... 82 5.2 Pensioen DGA... 83 is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 3
Directiesamenvatting De verzekeringstechnische risicoanalyse is een onderdeel van wat in de organisatieadvieswereld bekend staat als risicomanagement voor de onderneming of instelling. Integraal risicomanagement is gericht op het beheersen van alle risico s rond de onderneming, verzekerbaar of niet. De verzekeringstechnische risicoanalyse beperkt zicht tot die risico s rond de onderneming die, indien gewenst, verzekerbaar zijn. Niet-verzekerbare bedrijfsrisico s zoals kernrampen, het niet kunnen aantrekken van gekwalificeerd personeel of veranderende concurrentieverhoudingen blijven om praktische redenen in dit rapport buiten beschouwing. In deze verzekeringstechnische risicoanalyse bespreken we het resultaat van onze bevindingen op verzekeringsgebied bij uw bedrijf. Er hebben enkele gesprekken met u plaatsgevonden, waardoor veel noodzakelijke informatie ter beschikking is gekomen. Deze is grondig geanalyseerd, waarna de analyse is uitgewerkt in deze verzekeringstechnische risicoanalyse. De verzekeringstechnische risicoanalyse is in een aantal hoofdstukken ingedeeld. Eerst vermelden wij de algemene gegevens van uw bedrijf en een organogram. Dan komen de materiële schadeverzekeringen aan bod, zoals opstal, inventaris, goederen, motorrijtuigen en transport. Vervolgens de vermogensbeschermende schadeverzekeringen, zoals aansprakelijkheid, rechtsbijstand en bedrijfsschade. Het derde hoofdstuk bespreekt de zorgen ongevallenverzekeringen ten behoeve van het bedrijf en de werknemers. <Facultatief aan te vullen met de schuingedrukte tekst:> In de hoofdstukken 4 en 5 beschrijven wij de risico s rond respectievelijk de inkomensverzekeringen zoals ziekengeld- en AOV-verzekeringen en de pensioenoplossingen zoals die collectief of door de DGA gesloten kunnen worden. De conclusies worden hieronder kort besproken: Hoofdstuk 1 Materiële schadeverzekeringen: Hoofdstuk 2 Vermogensbeschermende schadeverzekeringen: Hoofdstuk 3 Zorg- en Ongevallenverzekeringen Hoofdstuk 4 Inkomensverzekeringen Hoofdstuk 5 Pensioen is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 4
U heeft met deze verzekeringstechnische risicoanalyse een nuttig instrument in handen om de verzekeringstechnische risico s in uw bedrijf of instelling inzichtelijk en beheersbaar te houden. <Kantoornaam>, <uw naam> <Plaats kantoornaam>, <datum> is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 5
Algemene gegevens van de onderneming Naam van de onderneming of instelling : KvK-nummer : SBI-code : Omschrijving activiteiten volgens KvK : Oprichtingsdatum : Fiscaal nummer : Vestigingsadres : Straat : Postcode Vestigingsadres : Postadres indien afwijkend Adres : Postcode Plaats : Nevenvestigingen : Telefoonnummer : Website : Contactpersoon Naam : Functie : Telefoonnummer direct : Emailadres direct : Huisbankier : IBAN(bankrekeningnummer) : Accountant Naam organisatie : Contactpersoon : Telefoonnummer : E-mail : Omzet (jaar) : Aantal personeelsleden (per datum) : Jaarloon (jaar) Aantal eigenaren/firmanten/dga s : Inhuurkrachten Aantal gemiddeld per jaar : Bedrag inhuur (jaar) : is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 6
Organogram Voorbeeld Holding BV Verkoopmaatschapij BV Productiemaatschappij BV Installatie-BV is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 7
Financiële Kengetallen Financiële positie Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: Beschikbaar op lange termijn: <bedrijfsnaam> 31-12-2011 31-12-2012 Eigen vermogen 425.000,00 1.932.200,00 Langlopende schulden - 1.600.000,00 425.000,00 3.532.200,00 Waarvan vastgelegd op lange termijn: 505.000,00 3.160.000,00 Vastgelegd op lange termijn, gefinancierd met 80.000,00-72.200,00 middelen op korte termijn Dit bedrag is als volgt aangewend: Voorraden 5.000,00 12.200,00 Vorderingen 102.000,00 435.000,00 Liquide middelen 136.000,00 357.000,00 Vlottende activa 243.000,00 804.200,00 Af: kortlopende schulden 323.000,00 432.000,00 Netto werkkapitaal 80.000,00-372.200,00 1. Het netto werkkapitaal kan gedefinieerd worden als dat deel van de vlottende activa dat door langlopend vermogen is gefinancierd. Wanneer het werkkapitaal negatief is dan wordt een deel van de vaste activa gefinancierd met kortlopend vermogen. Zolang het werkkapitaal positief is, kunt u voldoen aan uw kortlopende verplichtingen. Solvabiliteit Uit de balans blijken de volgende gegevens Eigen vermogen 425.000,00 1.932.200,00 Vreemd vermogen 323.000,00 2.032.000,00 Totaal vermogen 748.000,00 3.964.200,00 Solvabiliteit = EV/TV x 100% 56,82% 48,74% Norm is 1/3 => 33% Debt ratio = VV/TV x 100% 43,18% 51,26% Norm is 2/3 = > 66% is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 8
Rentabiliteit 2011 2012 Omzet 3.900.000,00 10.750.000,00 Bedrijfsresultaat 435.000,00 710.000,00 Resultaat voor belastingen 415.000,00 512.000,00 Resultaat na belastingen 332.000,00 409.600,00 Rentabiliteit totale vermogen = Bedrijfsresultaat/Totaal vemogen x 100% 58,16% 17,91% Rentabiliteit eigen vermogen = Resultaat na bel./eigen vermogen x 100% 78,12% 21,20% Liquiditeit Current ratio = Vlottende activa/kort vreemd vermogen Norm> 1,5 a 2 0,75 1,86 Quick ratio = (Vlottende activa - voorraden)/kort vreemd vermogen 0,74 1,83 is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 9
1. Materiële Schadeverzekeringen 1.1. Bezit 1.1.1. Preventiemaatregelen en schadeverloop Om de kans op schade aan materiële bezittingen te beperken of soms zelfs weg te nemen, is het zinvol om preventiemaatregelen te treffen. Veel bedrijven en instellingen treffen, ook zonder dat een verzekeraar in beeld is, zelf al maatregelen om de kans op schade aan bezittingen te voorkomen, te verminderen of weg te nemen. Zodra een verzekeraar wordt gevraagd als risicodrager van een mogelijke schade op te treden, zal die verzekeraar op basis van het risico dat hij moet dragen een minimum beveiligingsniveau als voorwaarde stellen. Als bijlage treft u aan de objectinventarisatie die wij hebben opgesteld naar aanleiding van het gesprek met <naam> op <datum invullen>. Inbraakpreventie Voor wat betreft de inbraakgevoeligheid van bedrijfsmatige risico s hanteren verzekeraars de zogenaamde Verbeterde Risicoklassenindeling voor bedrijven (VRKI 2014), zie bijlage. Met de beveiligingsmatrix voor bedrijven kan aan de hand van de attractiviteit en de waarde van de in het bedrijfspand aanwezige goederen en inventaris de risicoklasse voor het betreffende bedrijfspand bepaald worden. De beveiligingsmatrix geeft voor iedere risicoklasse de bijbehorende combinatie(s) van beveiligingsmaatregelen weer. Op basis van de VRKI 2014 constateren wij dat het volgende beveiligingsniveau vereist is: Uitgangspunten: Soort goederen : Aardewerk, porcelein (niet antiek) Gebruik : Winkel Attractiviteit volgens VRKI 2014 : Laag Aanwezige waardeconcentratie : tot 75.000,- Gewenst beveiligingsniveau is klasse 1 bestaande uit de volgende beveiligingsmaatregelen: O1 + B1 of O1+B0+E1+R1 is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 10
De in de VRKI 2014 gebruikte coderingen staan voor: Organisatorische maatregelen O1 Standaard maatregelen + voorlichting over preventie + uitleg over het systeem. O2 Als O1 + specifieke maatregelen opnemen in beveiligingsplan. Bouwkundige maatregelen B0 Het aanwezige hang- en sluitwerk handhaven. B1 Hang- en sluitwerk met een inbraakwerendheid van 3 minuten volgens BRL3104 of klasse 2 NEN5096. B2 Idem met inbraakwerendheid van 5 minuten. Alternatief: rolluiken, traliewerk, inbraakwerende beglazing. B3 Idem met inbraakwerendheid van 10 minuten. Alternatief: rolluiken, traliewerk, inbraakwerende beglazing. Compartimentering/Meeneembeperkende maatregelen C/M1 Inbraakwerende kast/safe volgens VGW kwalificaties. Of M1 door verankeren, koppelen of verplaatsen. Of bouwkundig compartiment C1. Alles met inbraakvertraging van 3 minuten. C/M2 Inbraakwerende kast/safe volgens VGW kwalificaties. Of M2 door slagvaste vitrines,rolluiken e.d. Of bouwkundig compartiment C2. Alles met inbraakvertraging van 5 minuten. C/M3 Inbraakwerende kast/safe volgens VGW kwalificaties. Of M3 door mistgenerator. Of bouwkundig compartiment C3. Alles met inbraak-vertraging van 10 minuten. Elektronische maatregelen Ed Alleen voor woningen in risicoklasse 1. De (domestic) alarminstallatie met mogelijke doormelding naar (mobiele) telefoon. Grade 2 /NCP 2 E1 Inbraakalarminstallatie. Grade 2 /NCP 2 E2 Inbraakalarminstallatie met ruimtelijk werkende anti-masking detectoren bij bedrijven. Grade 2 of 3 /NCP 2 of 3 E3 Inbraakalarminstallatie met anti-masking detectoren. Componenten Grade 3/NCP3 Alarmering SP1 (Alo) Optische en/of akoestische alarmgever en/ of alarmtransmissie naar (mobiele) telefoon SP2/DP1 (AL1) Alarmtransmissiesysteem volgens NEN EN 50136-1:2012 naar een PAC. DP3 (AL2) Alarmtransmissiesysteem volgens NEN EN 50136-1:2012naar een PAC. DP4 (AL3) Alarmtransmissie volgens NEN-EN 50136-1:2012) naar de PAC. Reactie (alarmopvolging) R0 Alarmopvolging door sleutelhouder na melding naar (mobiele) telefoon. R1 Alarmopvolging door PAC naar de sleutelhouder(s). R2 Alarmopvolging door PAC naar een erkende Particuliere Bewakingsdienst. is een uitgave van VZP Intermediair BV (P.B. (Berrie) van der Heide) en Anita Hol-Bubeck 11