Stichting Fonds SZA/CIZ gevestigd te Amstelveen Rapport inzake de jaarrekening 2017 Controle verklaring afgegeven
Inhoudsopgave Pagina 1. Accountantsrapport 1.1 Algemeen 2 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2017 3 2.2 Staat van baten en lasten over 2017 4 2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 5 2.4 Toelichting op de balans per 31 december 2017 6 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2017 8 3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 9 Controle verklaring afgegeven 1
1.1 ALGEMEEN Samenstelling bestuur Mevrouw M.I. Verstappen, Voorzitter Mevrouw A. Hartog, Secretaris De heer D.J. Emmens, Penningmeester De heer A.P. Kater, Lid Controle verklaring afgegeven 2
2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA 31 december 2017 31 december 2016 Vaste activa Effecten 1.442.408 1.129.674 Vlottende activa Vorderingen 6.353 9.434 Liquide middelen 858.737 1.181.086 Totaal activazijde 2.307.498 2.320.194 PASSIVA Stichtingsvermogen 287.623 300.319 Statutaire reserve inzake legaten 2.018.575 2.018.575 Kortlopende schulden 1.300 1.300 Totaal passivazijde 2.307.498 2.320.194 Controle verklaring afgegeven 3
2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 2017 2016 Baten 66.305 64.402 Lasten 79.001 25.301 Exploitatiesaldo -12.696 39.101 Controle verklaring afgegeven 4
2.3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de onderneming Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Fonds SZA/CIZ is feitelijk gevestigd op Laan vd Helende Meesters 8, 1186 AM te Amstelveen en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 41202950. Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van de onderneming De activiteiten van Stichting Fonds SZA/CIZ bestaan voornamelijk uit: Overkoepelende organen, samenwerkings- en adviesorganen en fondsen op het gebied van welzijnszorg. Algemene grondslagen voor verslaggeving Grondslagen Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa opgenomen effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Controle verklaring afgegeven 5
2.4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 Vaste activa Effecten 31-12-2017 31-12-2016 Overige effecten 1.442.408 1.129.674 Overige effecten Beurswaarde Balanswaarde Balanswaarde 31 december 31 december 31 december 2017 2017 2016 Aandelen 721.852 637.728 344.686 Obligaties 639.760 618.400 627.801 Alternatieve beleggingen 193.625 186.280 157.187 1.555.237 1.442.408 1.129.674 Vlottende activa Overige vorderingen 31-12-2017 31-12-2016 Nog te ontvangen rente 3.745 6.459 Interest obligaties 2.608 2.975 Liquide middelen 6.353 9.434 ABN AMRO Bank 0591.0127.90 450.838 766.121 ABN AMRO Bank 57.50.50.403 402.663 414.945 ABN AMRO Bank 50.41.35.201 5.236 20 858.737 1.181.086 Controle verklaring afgegeven 6
PASSIVA Stichtingsvermogen Stichtings kapitaal Stand per 1 januari 2017 300.319 Saldo baten en -lasten boekjaar -12.696 Stand per 31 december 2017 287.623 Het stichtingsvermogen kan worden gebruikt voor projecten ter verwezenlijking en het behoud van de joodse identiteit binnen de voorzieningen van Stichting Ziekenhuis Amstelland. Hiervoor kunnen aanvragen worden ingediend bij het bestuur van de stichting. 31-12-2017 31-12-2016 Statutaire reserve inzake legaten Ontvangen legaten van Vereniging CIZ *) 2.018.575 2.018.575 Statutair is bepaald dat voor de ontvangen legaten een reserve moet worden aangehouden van 2.018.575 voor de instandhouding van deze legaten. *) Ontvangen legaten Deze post heeft betrekking op twee legaten die door de vereniging Centrale Israëlietische Ziekenverpleging (CIZ), op grond van overeenkomst zijn ingebracht in de Stichting Fonds SZA/CIZ ( Fonds ). Kortlopende schulden 31-12-2017 31-12-2016 Overige schulden Accountantskosten 1.300 1.300 Controle verklaring afgegeven 7
2.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 2017 2016 Baten Gerealiseerde koersresultaten 46.891 35.032 Ontvangen dividend en coupons 14.138 20.336 Interest ABN Amro Bank.790 5.276 9.034 Lasten 66.305 64.402 Algemene kosten 79.001 25.301 Algemene kosten Verstrekte subsidies inzake projecten 60.150 6.000 Beheerskosten effecten 17.217 16.992 Accountantskosten 1.355 1.210 Bankkosten 164 163 Kantoorkosten 115 29 Assurantiepremie - 908 Overige algemene kosten - -1 79.001 25.301 Verstrekte subsidies inzake projecten Ziekenhuis Amstelland - bijdrage AOA 25.000 - Bijdrage aankleding Joodse vleugel 20.368 - Bijdrage Joodse feestdagen 10.682 - Bijdrage sjoelcommissie CIZ 4.100 6.000 Totaal 60.150 6.000 Controle verklaring afgegeven 8