nummer 5 - maart 2015 Pensioen &u Inhoud Pagina 2 Nieuws Pagina 3 Dit zijn wij Pagina 4 Ontwikkelingen bij Pensioenfonds UWV Pagina 6 Het jaarplan 2015 Pagina 7 Veelgestelde vragen aan de Pensioendesk Pagina 8 Pensioen & cijfers
Nieuws Verantwoordingsorgaan is aan de slag De wet schrijft voor dat een pensioenfonds zijn organisatie zo moet inrichten dat een goed bestuur is gewaarborgd. Dat betekent onder andere dat er een verantwoordingsorgaan moet zijn. Via dit orgaan legt het bestuur verantwoording af aan onder andere de pensioengerechtigden. De verkiezingen zijn achter de rug en het verantwoordingsorgaan (VO) is met tien leden aan het werk! Het VO heeft Marinke van de Wetering aangewezen als voorzitter. Jacques van der Zee, Hans Fraza en Bram Slootweg zullen de stem van de gepensioneerden laten horen. Meer informatie over de samenstelling en de werkzaamheden van het VO staat op de website van het pensioenfonds. Digitaal of op papier? Wilt u volgend jaar weer een Pensioen & U op papier ontvangen? Of kiest u voor digitaal? Laat uw mening achter op de website van UWV Pensioenfonds. Nieuwe regeling heeft geen gevolgen voor uw uitkering U heeft waarschijnlijk meegekregen dat er veel wettelijke veranderingen waren die verwerkt moesten worden in de pensioenregelingen. Dit geldt ook voor de regeling van UWV. Zo is de standaard pensioenleeftijd omhooggegaan naar 67 jaar. De aanpassingen hebben echter geen gevolgen voor u. Risicobereidheidsonderzoek Pensioenfonds UWV voert op dit moment in samenwerking met adviesbureau Hay een risicobereidheidsonderzoek uit. Het doel is in kaart te brengen hoeveel risico actieve deelnemers en gepensioneerden acceptabel vinden als het om hun pensioen gaat. Het pensioenfonds gebruikt de resultaten bij het uitwerken van het toekomstige beleggingsbeleid. Betaaldata van uw pensioen in 2015 Op onderstaande data kunt u in 2015 uw pensioen verwachten. 22 januari 23 februari 23 maart 23 april 21 mei 23 juni 23 juli 20 augustus 23 september 22 oktober 23 november 22 december 2
Dit zijn wij Voor Joop van Raak komen de laatste maanden als bestuurslid in zicht. In juli loopt zijn tweede termijn af. Na acht jaar op het pluche is het tijd voor een frisse wind in het bestuur. Nieuwe mensen, nieuwe inzichten. Ga je je taken als bestuurslid missen? Dat weet ik nog niet. Het is ontzettend leuk om te doen, dat ten eerste. Ik beschouw het ook als een voorrecht om te mogen doen. Het gaat om grote belangen voor alle medewerkers. Maar ik vind het inmiddels tijd om me op iets anders te gaan richten. maken hebben met onze communicatie. Daarmee betrekken we de jongeren bij het pensioen. Ik wil mijn opvolger geen tip geven. Of jawel. Eentje! Ga het vooral niet doen zoals ik het heb gedaan. Doe het op je eigen manier. Ik wil geen testament achterlaten. De afgelopen acht jaar is er natuurlijk een heleboel gebeurd. Maar het allerbelangrijkste is niet gebeurd: we hebben de pensioenen niet hoeven te verlagen! En dat vind ik écht heel erg prettig. Voor het vertrouwen van de deelnemers is het essentieel om na te komen wat je hebt toegezegd. Het waren spannende en ook moeilijke tijden. Voor een bestuurslid dus ook heel interessante tijden. Je moet op zoek naar oplossingen die niet in de kast liggen. Dat is wat ik zeker ga missen: bijdragen aan de vernieuwing van de pensioenwereld. Je opvolger staat al in de startblokken? Mijn opvolger brengt diversiteit in het bestuur. Een jongeman, met kennis van zaken en passie voor de pensioenonderwerpen. Het is goed dat we steeds meer diversiteit in het bestuur krijgen. Dat zal ook te Zien we je nog terug als bestuurslid namens de gepensioneerden? Wie weet. Ik ga over een aantal jaren denk ik met pensioen. Dan ga ik in ieder geval bij de Gepensioneerdenvereniging UWV. Je weet niet hoe het balletje dan rolt. Maar ik sluit het niet uit. Ik verwacht wel dat er dan het een en ander is veranderd. De solidariteit tussen jong en oud zal dan anders georganiseerd zijn. Dat hoop ik ook wel. Mijn opvolger moet het vooral niet doen zoals ik het heb gedaan
Ontwikkelingen bij Pensioenfonds UWV Nieuwe graadmeter voor financiële gezondheid Sinds 1 januari 2015 zijn de financiële en boekhoudkundige regels voor pensioenfondsen gewijzigd. Een van de gevolgen is dat een nieuwe dekkingsgraad wordt gebruikt: de beleidsdekkingsgraad. Dit is een maatstaf waarop het pensioenfonds zijn beleid moet gaan afstemmen. De dekkingsgraad geeft de verhouding tussen de bezittingen (veelal beleggingen) en verplichtingen (de waarde van alle nu en in de toekomst uit te keren pensioenen) aan. Als de dekkingsgraad 100% is, is er precies 1 euro in bezit voor iedere euro die uitgekeerd moet worden. De dekkingsgraad moet van De Nederlandsche Bank minimaal rond de 105% liggen. De dekkingsgraad is dus een belangrijke financiële graadmeter van het fonds. Nieuw herstelplan nodig Op 31 december 2014 bedroeg de beleidsdekkingsgraad 103,4%. Dat ligt onder het vereist eigen vermogen. Het pensioenfonds moet daarom een nieuw herstelplan indienen bij De Nederlandsche Bank. In dat plan staat beschreven hoe het pensioenfonds op basis van verwachte economische ontwikkelingen en eigen acties weer financieel gezond denkt te worden. Het bestuur gaat dit plan in de eerste helft van 2015 opstellen. Zodra meer duidelijk is over de mogelijke gevolgen voor u, zullen we u informeren. Waarom een beleidsdekkingsgraad? De oude dekkingsgraad wisselt sterk, doordat deze steeds meebeweegt met renteveranderingen. Ook worden de waarde van de verplichtingen en de waarde van de bezittingen op twee verschillende momenten vastgesteld. Dat is lastig als je één breuk (bezittingen gedeeld door verplichtingen) wilt uitrekenen. De beleidsdekkingsgraad moet voor meer stabiliteit zorgen. De beleidsdekkingsgraad wordt namelijk berekend op basis van de gemiddelde dekkingsgraad van de afgelopen 12 maanden. Het besluit of pensioenen wel of niet verlaagd moeten worden, wordt voortaan genomen op basis van deze beleidsdekkingsgraad. 4
Opnieuw geen verhoging van uw pensioen Het bestuur heeft het pijnlijke besluit moeten nemen de pensioenen in 2015 opnieuw niet te verhogen. Deze beslissing viel niet onverwacht, omdat de financiële situatie van het fonds al langere tijd niet goed genoeg is om de pensioenen in opbouw en de uitkeringen te verhogen. Pensioenfonds UWV staat in deze beslissing niet alleen: veel andere fondsen zijn tot hetzelfde besluit gekomen. Er was even sprake van een mogelijke verlaging van de pensioenen. Deze maatregel heeft het pensioenfonds gelukkig niet hoeven te nemen. Wat houdt dit voor u in? De prijsindex is het afgelopen jaar met 0,57% gestegen. U moet dit jaar dus gemiddeld 100,57 betalen voor iets wat vorig jaar 100 kostte. Omdat uw pensioen niet omhoog is gegaan, betekent dit een lichte achteruitgang in de koopkracht van uw pensioen. De kans dat we ook de komende jaren uw pensioen niet kunnen verhogen is helaas groot. 2014 in cijfers Vermogen begin 2014 eind 2014 5 miljard 6,2 miljard Reden: rendement in 2014: 21% Verplichtingen De dekkingsgraden op 31 december 2014 begin 2014 eind 2014 5 miljard 6,1 miljard Actuele dekkingsgraad Op basis van renteststand op lange termijn (RTS) 103,2% Reden: de rente daalde van 2,76% naar 1,89% Beleidsdekkingsgraad Op basis van renteststand op lange termijn (RTS) 12-maands gemiddelde 103,4% 5
Het jaarplan 2015 van Pensioenfonds UWV De integratie van de nieuwe pensioenplanner. Visie op de toekomst van het pensioenfonds en het bestuursmodel. Uw pensioen in 2015 De huidige communicatie aanpassen aan de nieuwe wet pensioencommunicatie. Een duidelijke rol- en taakverdeling voor de bestuursleden vastleggen. Meer samenwerken op grote dossiers. UWV Pensioen Eigen middelen AOW Bestuur Pensioenfonds UWV 6 Collectieve pensioenopbouw Gebaseerd op solidariteit Voor jong en oud Toekomstbestendige regeling Het implementeren en uitvoeren van een nieuwe pensioenregeling die cao-partijen samen overeenkomen. Een nieuw risicoprofiel vaststellen, onder andere op basis van onderzoek onder de deelnemers. De visie van Pensioenfonds UWV Pensioenfonds UWV volgt nieuwe ontwikkelingen in de pensioensector op de voet. Door helder te communiceren naar onze deelnemers, kunnen zij voorsorteren of reageren op deze veranderingen. Door helder te communiceren over de daadwerkelijke hoogte van het pensioen, kan de deelnemer op tijd actie ondernemen, zodat de hoogte van het pensioen voldoet aan de verwachtingen.
Veelgestelde vragen aan de Pensioendesk 1. Hoe wordt de belasting die ik moet betalen berekend? Bruto, netto, heffingskortingen... Hoe zit het eigenlijk? Een kleine opfrisser, voor wie de basis van pensioen en belastingen wil weten. Vaak wordt over de bruto pensioenuitkering gesproken als het om pensioen gaat. Over dit bedrag betaalt u loonheffing en sociale premies. Uw netto pensioen is daardoor lager. Hoeveel lager wisselt per jaar, omdat de belastingregels van jaar tot jaar kunnen verschillen. Loonheffing Het belastingstelsel kent drie boxen. Per box gelden eigen belastingtarieven. Uw pensioenuitkering valt onder de belastingtarieven in box 1. De overige boxen zijn niet van belang voor uw pensioen. De loonheffing die berekend wordt in box 1 bestaat uit loonbelasting en premies volksverzekeringen. Ook als u een pensioenuitkering ontvangt wordt de term loonheffing gebruikt. De manier waarop de hoogte van de loonheffing wordt berekend is niet anders dan toen u nog werkte, de tarieven zijn wel anders. 2. Ik ga verhuizen. Moet ik dit doorgeven aan het pensioenfonds? Als u binnen Nederland verhuist, hoeft u dit niet te doen. Pensioenfonds UWV ontvangt dan automatisch bericht via het bevolkingsregister (GBA). Verhuist u in of naar het buitenland? Geef dit dan door via het contactformulier op de website van het pensioenfonds. U vindt dit via het menuonderdeel Veranderingen in uw situatie. Heffingskortingen Over uw hele pensioeninkomen wordt belasting berekend. Van het bedrag dat u aan belasting moet betalen wordt de heffingskorting afgetrokken. Wat overblijft is de belasting die u daadwerkelijk moet betalen. 7
Pensioen & cijfers Op 1 januari 2015 werden de belastingtarieven- en schijven weer aangepast. Hiernaast vindt u een overzicht van de vier belastingschijven met de bijbehorende percentages. Hieronder vindt u een overzicht van de heffingskortingen. Heffingskortingen Een heffingskorting is een vermindering van de belasting op uw inkomen. Iedereen in Nederland die belasting betaalt, krijgt een algemene heffingskorting. Vanaf 2014 is de hoogte van de algemene heffingskorting echter afhankelijk van uw inkomen. Vanaf een bruto inkomen van meer dan 19.822 per jaar daalt de korting. U krijgt altijd de algemene heffingskorting van 1.123. Als uw inkomen lager is dan 35.770 per jaar, krijgt u daarnaast een ouderenkorting van 1.042. Als u alleen woont, krijgt u ook nog een alleenstaande ouderenkorting van 433. De tijdelijke heffingskorting voor vroeggepensioneerden is 0,33% van uw vroegpensioen of regeling voor vervroegd uittreden, tot een maximum van 61. Let op: om hiervoor in aanmerking te komen geldt een aantal voorwaarden. Via www.wijzeringeldzaken.nl kunt u uitrekenen wat veranderingen in de belastingregels voor u betekenen. Schijf Inkomsten (jaarbasis) Belastingtarief Jonger dan AOW-leeftijd Ouder dan AOW-leeftijd 1 t/m 19.822* 36,5% 18,60% 2 Vanaf 19.823 t/m 33.857* 42% 24,10% (33.589 voor wie de AOW-leeftijd niet bereikt in 2015) 3 Vanaf 33.858 t/m 57.585 42% 42% (vanaf 33.589 voor wie de AOW-leeftijd niet bereikt in 2015) 4 Vanaf 57.586 en hoger 52% 52% * Voor wie in 2015 de AOW-leeftijd bereikt, gelden aangepaste belastingtarieven De eigen bijdrage Zvw (Zorgverzekeringswet) vanaf 1 januari 2015 Percentage 4,85% Maximale bijdrage die wordt ingehouden op uw 210,06 per maand bruto pensioenuitkering AOW-uitkeringen In de tabel hiernaast ziet u wat de bruto maandbedragen zijn, gebaseerd op een volledige AOW-uitkering vanaf 1 januari 2015. Ook ziet u de hoogte van het vakantiegeld. Deze bedragen zijn per persoon. Mogelijk ontvangt u naast deze bedragen een toeslag als uw partner nog geen AOW ontvangt. Deze toeslag is vanaf 2015 afgeschaft voor wie in 2015 de AOW-leeftijd bereikt. Bruto bedrag per maand Vakantiegeld* U heeft een partner 765,95 49,51 U heeft geen partner 1.111,55 69,32 * Het vakantiegeld wordt als eenmalig bedrag in mei uitbetaald. Heeft u vragen? Pensioenfonds UWV telefoon 050 5827977 (Pensioendesk) 050 5827988 (voor deelnemers van UWV VUT-fonds) e-mail pensioendesk@tkppensioen.nl website www.uwvpensioen.nl Deze nieuwsbrief is met de grootst mogelijke zorg samengesteld. Er kunnen echter geen rechten aan worden ontleend. Redactie en vormgeving Bridgevest