7 TIPS OM JE PENSIOENPLANNING IN EIGEN HAND TE NEMEN! DOEN MET JE PENSIOEN!
Maak jij je zorgen over je pensioen? Je bent niet de enige! Ruim veertig procent van de Nederlanders doet dat!; Wil jij in alle financiële vrijheid van je leven genieten van je pensioen? Dan zal je nu wat moeten doen!; Wil jij meer inzicht in alle overzichten, die je krijgt van je pensioenuitvoerder?; Wil jij optimaal gebruik maken van fiscaal voordeel?; Wil jij de juiste keuzes kunnen maken?; Wil jij jouw pensioenregeling tegen het voetlicht houden?; Wil jij jouw pensioendroom waarmaken? Dit zijn 7 vragen. Hele begrijpelijke vragen Als je maar op een van deze vragen ja hebt beantwoord, nodig ik je uit dit e-book te lezen. Want uit deze 7 vragen heb ik dit e-book samengesteld. Hoe kan het ook anders, de titel van dit e-book is 7 tips om jouw pensioenplanning in eigen hand te nemen! Kortom doen met je pensioen! Veel plezier met lezen! Ik zou het eventueel op prijs stellen, als je na het lezen een reactie achter laat op de website van mij www.genietvanjepensioen.nl. Als bonus krijg je na het lezen van mij een verrrassing!
Tip 1 Als ik een aantal 30-jarigen, 40-jarigen op de Albert Cuypmarkt in mijn buurt de vraag zou stellen: Wat denk je dat je ontvangt aan AOW, als je nu met pensioen zou gaan. Ik denk dat velen geen idee zouden hebben. Dat hoeft ook niet, want ze hebben nog een heel leven voor de boeg, maar voor je pensioenplanning natuurlijk de basis. De te ontvangen AOW bedragen zijn gekoppeld aan je eigen persoonlijke leefsituatie, wel of geen partner is natuurlijk hele belangrijke daarin. Dan zou ik een tweede vraag kunnen stellen. Weet je met welke leeftijd je de AOW gaat ontvangen. Ik vermoed dat ook hierop veel mensen het antwoord schuldig blijven. Sinds een aantal jaren is de ingangsdatum van de AOW gekoppeld aan de geboortedatum, zoals jullie weten. Dat is weer de basis van pensioenplanning. Dan kan er wellicht nog een derde vraag gesteld worden, namelijk de vraag of je wel de volledige AOW eventueel ontvangt. Dat hoeft niet zo te zijn als je bijvoorbeeld geëmigreerd bent op latere leeftijd naar Nederland of dat je gedurende enige tijd in het buitenland hebt gewoond en gewerkt. De huidige te ontvangen bedragen aan AOW, een calculator om je eigen ingangsdatum van AOW te bepalen, eventuele korting met verblijf in het buitenland kun je heel duidelijk terugvinden op de site van de uitvoeringsorganisatie van de AOW
Tip 2 De tweede tip is om te kijken naar het pensioen wat je wellicht als werknemer of werkgever hebt opgebouwd. Het zogenaamde werkgevers- of werknemerspensioen, net zoals je het noemen wil. Als het goed is, nou nog steeds niet elke werkgever doet dat, is er pensioen opgebouwd in deze periode. Dit kan of via een verplicht gesteld bedrijfstakpensioenfonds zijn geweest, of via een ondernemingspensioenfonds, of via wat zij noemen rechtstreeks verzekerde regeling bij een verzekeraar. In alle gevallen is je pensioen nu premievrij gemaakt. Wat wil dat zeggen, je draagt geen pensioenpremie meer af (wellicht deel werknemer, deel werkgever), wat je hebt opgebouwd wordt deels bevroren (indexatie daargelaten) en het staat er maar tot, ja je pensioendatum. Wat moet je er nu mee? Op het moment van uitdiensttreding, zijn er nog een aantal keuzes. Afhankelijk van het pensioenreglement kun je bijvoorbeeld iets doen met wat zij noemen uitruil van ouderdomspensioen naar nabestaandenpensioen en andersom. Er kan in het geval van een aantal pensioenfondsen kan het ook dat je een brief thuis gestuurd krijgt, van je bent uit dienst getreden, maar wil je de pensioenregeling voort zetten. Dat is dan wel voor eigen rekening. Is dat nu wel verstandig, lastig? Zijn er niet betere keuzes? Het wordt nog ingewikkelder, er zijn pensioenregelingen, die een gegarandeerd pensioen bieden, maar ook waarbij je inleg bepaalt. Ook nog waarin jezelf belegt en zelf de keuze hebt. Wat is dan de eerste stap, in ieder geval duidelijk hebben, wat voor pensioen je nou eigenlijk hebt opgebouwd, is dat afhankelijk van beleggingen, afhankelijk van de dekkingsgraad van het pensioenfonds, is dat een gegarandeerd pensioen? Welke invloed kun je zelf uitoefenen? Nou bij die laatste vraag, niet zo heel veel als het een pensioenfonds betreft. Er is meestal wel een deelnemersraad maar dat is ongeveer wel het verhaal. Dus in het pensioenplanningsverhaal, we hebben de AOW, we hebben het werkgeverspensioen, maar in tegenstelling tot AOW is het goed te kijken wat is dat nu werkelijk waard?
Tip 3 Dit gaat over het zogenaamde derde pijler pensioen. Dat is het aanvullend pensioen waar ZZP ers onder meer zijn op aangewezen. Een van de oudste vormen, is de verzekerde lijfrente. Er zijn inmiddels wellicht veel modernere varianten op de markt en betere en rendabelere manieren om pensioen op te bouwen. Ook hele goede nieuwe aanbieders. En ook vormen, die misschien beter bij de huidige tijd passen. Een verzekerde lijfrente heeft zeker voordelen, maar ook nadelen en over die nadelen aan het einde van dit artikel, door een nieuwsbericht wat geplaatst is door Nu.nl. Het woord zegt het al, het is afhankelijk van het lijf, dat is oud woord voor leven, zolang je in leven bent wordt het uitgekeerd. Je kan ook nog een nabestaandenlijfrente afsluiten bij deze verzekerde lijfrente, dan wordt na je overlijden het bedrag uitgekeerd aan de nabestaanden. Een rente wil zeggen dat het geen bedrag ineens is, maar maandelijks een uitkering is van een bepaald bedrag. Wikipedia over de lijfrente: Een lijfrente is een bedrag dat periodiek aan een bepaalde begunstigde wordt uitbetaald. Dit bedrag wordt doorgaans uitbetaald uit een lijfrenteverzekering. Deze lijfrenteverzekering wordt voor de uitkering aangekocht door een eenmalige storting of periodieke premiebetaling. De premie die je als ZZP er voor deze lijfrente betaalt, is fiscaal aftrekbaar van het box 1-inkomen. Voor de aftrek gelden wel bepaalde voorwaarden. Dit kan je met een verzekerde lijfrenteverzekering bij een verzekeringsmaatschappij verzekeren, maar inmiddels ook met afsluiten van een lijfrentespaarrekening bij een bank of andere financiële instelling of bij een lijfrentebeleggingsrecht bij een beheerder van een beleggingsinstelling.
Tip 4 De vierde tip van mij gaat in op de mogelijkheid van lijfrente-banksparen. Dit in tegenstelling tot de verzekerde lijfrente waar het vorige artikel over ging. Met banksparen voor je pensioen kun je, als je een pensioengat hebt, sparen of beleggen voor een aanvulling op je pensioen. Dat kon voorheen alleen via een lijfrenteverzekering. Sinds 1 januari 2008 is daar banksparen bij gekomen. Je kunt op een geblokkeerde rekening bij een bank of verzekeraar kapitaal opbouwen door te sparen of te beleggen voor dat deel waarover je een pensioengat hebt. Het bedrag dat je op die rekening spaart, is vrijgesteld van de vermogensrendementsheffing (1,2%). Je hoeft dus geen belasting te betalen over het kapitaal dat je opbouwt, ook niet als het bedrag boven de grens ( 21.330 in 2015) van de vermogensrendementsheffing uitkomt. Je kunt ook bankparen als je nooit pensioen hebt opgebouwd. Banksparen voor het pensioen bestaat, net als lijfrenteverzekering, uit twee fasen; de fase waarin je geld spaart of belegt (opbouwfase), en de fase waarin je het opgebouwde kapitaal laat uitkeren (uitkeringsfase). Sinds kort zijn er een aantal relatief nieuwe regelingen bijgekomen, waarbij je als zzp-er pensioen opbouwt via een lijfrente-bankspaarrekening. Voor de duidelijkheid, wellicht ten overvloede, dit is anders dan een pensioenregeling, zoals mensen pensioen opbouwen in loondienst. Deze mogelijkheden zijn bijvoorbeeld Pensioenregeling van Bright Pensioen, de pensioenrekening en het plan van Perlas, de ZZP pensioenrekening van Brand New Day en de ZZP Pensioenregeling, die enkele vakbonden hebben opgericht samen met ZZPplatforms.
Tip 5 De vijfde tip is een hele speciale. Want dit is een tip, die jou nu geen geld kost, maar nu zelfs duizenden euro s kan besparen. Dit betreft de fiscale oudedagsreserve. Dit is een speciale regeling voor zelfstandige ondernemers in de inkomstenbelasting. Je mag in 2015 onder voorwaarden 9,8 % van je winst reserveren met een maximum van 8.640 en dit is een aftrekpost voor de belasting. Je hoeft dit geld alleen maar op je balans te zetten, je hoeft er bijvoorbeeld geen lijfrente van te kopen. Het is een papieren reserve die je later om kunt zetten door er bv. een lijfrente mee aan te kopen, als je een surplus hebt opgebouwd en waarover je dan pas later inkomstenbelasting gaat betalen. Het bedrag waarmee de oudedagsreserve afneemt is belastbare winst, de betaalde premie of koopsom voor een lijfrente is aftrekbaar. Voor sommige ZZP ers kan dit wellicht interessant zijn. Je kunt de belastingheffing uitstellen naar een later moment en dan mogelijk gebruik maken van een lager tarief. Als je de onderneming staakt of overlijdt, dan moet er fiscaal worden afgerekend. De regeling kent dus voor- en nadelen. Een groot voordeel is de mogelijkheid om geld beschikbaar te houden binnen je onderneming. Je hoeft geen geld naar een verzekeraar of bank te storten en je kunt de betaling van inkomstenbelasting uitstellen naar een later moment. Mogelijk kan je in de toekomst ook afrekenen tegen een lager tarief, als je dan een lager inkomen hebt. Een nadeel is dat het geen echte oudedagsvoorziening is. Er is geen wettelijke verplichting, dat de middelen bij pensionering daadwerkelijk aanwezig moeten zijn. En je bent niet verplicht om de oudedagsreserve te gebruiken voor een pensioenvoorziening. Maar dan moet je wel afrekenen met de fiscus, vaak op een moment, waarop het je helemaal niet uitkomt. Bij een jaarlijks wisselende winst kan je niet optimaal gebruik maken van de oudedagsreserve. Je hebt altijd te maken met het maximumbedrag.
Tip 6 De zesde tip van mij gaat over hoeveel premie jij kan aftrekken van de belasting. Wat is het maximum? Hier kun je gedurende heel 2016 gebruik van maken. Mits je de premie voor 31 december stort bij een verzekeraar, beleggingsinstelling of pensioenfonds. Is de premie aftrekbaar? De premie voor een lijfrente is aftrekbaar als er sprake is van een pensioentekort. Het pensioentekort wordt berekend volgens een algemene formule, de jaarruimte, en zegt niets over uw feitelijke tekort. Ga dus ook op je gevoel af, maar bereken, of laat ook berekenen of de premie die je betalen wilt, volledig aftrekbaar is. Want ook als je de premies niet kunt aftrekken, is de uitkering straks belast. Tegen welk tarief is de premie aftrekbaar? We betalen belasting volgens een progressief schijventarief. Er zijn vier schijven die worden doorlopen. De hoogste schijf is 52 procent. Hoeveel belasting je betaalt en in welke schijven je inkomen valt, hangt af van de hoogte van je inkomen. Ook de hoogte van jouw aftrekposten speelt hier een rol, zoals bijvoorbeeld de hypotheek. De schijf waarin de aftrek van uw lijfrentepremie valt, bepaalt de hoogte van het fiscale voordeel. Tegen welk tarief wordt de uitkering straks belast? Ook na pensionering (ik ga uit van 67 jaar) betalen we belasting volgens een progressief schijventarief. Alleen de tarieven in de eerste twee schijven zijn lager dan wanneer je jonger bent dan 67 jaar, even aangenomen dat dit jouw AOW-leeftijd is. De eerste schijf is bijvoorbeeld ca. 18% lager. Hoeveel kun je aftrekken van de belasting?
Voor de berekening van de jaarruimte heeft de Belastingdienst een speciale formule in het leven geroepen. Let op: deze formule is gebaseerd op het inkomen dat je vorig jaar genoot. In 2015 luidt deze formule als volgt :Jaarruimte = 0,138 * (premiegrondslag 11.829 euro) (6,5 x A) F De premiegrondslag is de optelsom van je inkomsten. Je inkomsten bestaan uit winst uit de onderneming, belastbaar inkomen, inkomen uit overige werkzaamheden en inkomsten uit uitkeringen. Er geldt een maximale premiegrondslag van 100.000 euro. A staat in deze berekening voor Factor A. Dit is het pensioen dat je in een bepaald jaar via de werkgever opbouwt. Je pensioenverzekeraar of fonds houdt je hier elk jaar van op de hoogte. F staat voor de Fiscale Oudedagsreserve (FOR). Deze is alleen van toepassing voor zelfstandig ondernemers. Het bedrag dat een ondernemer in een bepaald jaar aan de FOR toevoegt, komt in mindering op de jaarruimte. Dan kun je ook nog gebruik maken van de reserveringsruimte. Reserveringsruimte is de ruimte, die je als jaarruimte niet gebruikt hebt in afgelopen 7 jaar. Meestal is het bruto pensioeninkomen lager dan het bruto inkomen uit arbeid. De kans bestaat dus dat er straks in een lagere schijf wordt afgerekend over de top van je pensioeninkomen. Als de lijfrente-uitkering straks wordt uitgekeerd in de eerste of de tweede schijf, dan is er dus sprake van een groot fiscaal voordeel. Maar het is ook mogelijk dat de lijfrente straks wordt uitgekeerd in de 42 procent of de 52 procent. Belangrijk is dus te vergelijken tegen welk tarief er wordt afgetrokken en tegen welk tarief straks wordt uitgekeerd. Als de aftrek in een hoog tarief plaatsvindt en de uitkering naar verwachting in een lager tarief, dan is er sprake van een fiscaal voordeel. Maar als het andersom is, de uitkering is zwaarder belast dan de aftrek die je hebt genoten, dan is er sprake van een fiscaal nadeel. Dan moet je serieus afvragen of je wel een lijfrente of banksparen moet afsluiten. Dan kan gewoon sparen wellicht beter zijn.
Tip 7 In deze zevende tip wil ik het hebben over de mogelijkheid om een lijfrente om zetten naar banksparen. Tot 2008 kon je alleen via een lijfrenteverzekering zelf een aanvullend pensioen opbouwen. Met de komst van de Wet Banksparen veranderde dit. De bankspaarrekening werd een alternatief voor de lijfrenteverzekering. Door nu je oude lijfrenteverzekering om te zetten, verhoog je mogelijk het rendement en spaar je voor een aanvullend pensioen op een bankproduct in plaats van een verzekering. Maar wat zijn de mogelijkheden en wanneer is het omzetten van een lijfrenteverzekering in banksparen verstandig? Er zijn drie situaties waarin je je lijfrente kunt omzetten naar banksparen: Als je lijfrenteverzekering de einddatum bereikt en je het opgebouwde tegoed periodiek wilt laten uitkeren. Als je lijfrenteverzekering de einddatum bereikt en je de opbouwfase wilt verlengen. Als je lijfrente nog niet de einddatum heeft bereikt. Welke situatie ook van toepassing op je is, het is altijd verstandig contact op te nemen met een pensioenadviseur om te kijken of het voordelig is om je lijfrente om te zetten naar banksparen. Daarbij kan ik helpen! Hoe lijfrente omzetten in banksparen? In alle gevallen zet je de lijfrentewaarde over door eerst een geschikte bankspaarrekening te openen. Vervolgens verzoek je de verzekeraar je opgebouwde lijfrentetegoed over te maken naar deze geopende bankspaarrekening. Dit noem je de kapitaaloverdracht van je lijfrente. Vind de kapitaaloverdracht niet plaats, maar laat je het opgebouwde tegoed eerst op je betaalrekening uitkeren? Dan ziet de Belastingdienst dit als afkoop en betaal je direct inkomstenbelasting en revisierente. Nadat je het verzoek indient, wisselen de verzekeraar en bank de benodigde gegevens uit, om de overdracht vervolgens af te ronden. Het opgebouwde lijfrentetegoed staat dan binnen enkele dagen op je nieuwe bankspaarrekening. Let op: Houd er rekening mee dat er advies-, afsluit- en eventueel bemiddelingskosten verbonden zijn aan het openen van een nieuwe bankspaarrekening. Bereken van tevoren goed of de kosten opwegen tegen de opbrengsten. Zo kom je er namelijk achter of het omzetten van je lijfrentepolis rendabel is of niet. Daarnaast speelt ook de waarde van je lijfrente een rol bij of omzetten rendabel is. Levert omzetten naar banksparen wel meer op of ontvang je bij je verzekeraar wellicht een hogere uitkering? Dit zijn allemaal zaken die je mee kunt nemen in je afweging om je lijfrentepolis om te zetten naar banksparen.
Bedankt voor het lezen van mijn e-book! Omdat ik het geweldig vind dat je deze moeite hebt genomen, krijg je een bonus van mij. Want ik kan mij nog heel goed voorstellen dat je aanvullende vragen hebt of meer zekerheid wil. Dat kan! Ik bied je een skype gesprek aan met mij, niet van een half uur, maar van een heel uur! Dat is niet geheel gratis. Ik wil namelijk dat jij ook iets investeert. In jezelf, in mij, in je toekomst. Want alle drie zijn het waard! Ik bied dit aan tegen een bedrag van 7,00. Zie het als jouw geluksgetal voor de toekomst. Dit bedrag gaat naar 'Amnesty International'. Je kan je daarvoor aanmelden door een e-mail met je gegevens en vragen te sturen naar info@wilbertboon.nl.