Paritair Comité van de Socioculturele sector van de Vlaamse Gemeenschap (329.01) Fonds Sociale Maribel voor de Socioculturele Sector van de Vlaamse gemeenschap Jaarverslag 2017 1
1 Juridisch kader In toepassing van de wet van 7 januari 1958 met betrekking op de fondsen van bestaanszekerheid en het koninklijk besluit van 18 juli 2002 houdende maatregelen met het oog op de bevordering van de tewerkstelling in de non-profitsector, wordt een jaarrapport gemaakt over de socialemaribeltewerkstellingen in 2017. 2 Sociale Maribel in cijfers 2.1 Dotatie In 2017 bedroeg de socialemaribeldotatie 24.679.429,17. dotatie sociale maribel 25.000.000,00 24.512.695,16 24.679.429,17 24.000.000,00 23.000.000,00 22.678.300,64 22.633.308,09 22.000.000,00 21.689.950,34 21.000.000,00 20.000.000,00 2013 2014 2015 2017 Figuur 1 dotatie sociale maribel De fiscalemaribeldotatie in 2017 bedroeg 4.955.756,38. Dit was iets lager dan in. dotatie fiscale maribel 6.000.000,00 5.500.000,00 5.000.000,00 4.500.000,00 4.000.000,00 3.500.000,00 3.000.000,00 2.500.000,00 4.706.888,26 4.891.667,47 4.953.492,22 5.017.856,71 4.955.756,38 2013 2014 2015 2017 Figuur 2 dotatie fiscale maribel 2
Astitel De dotaties bleven in vergelijking met stabiel. De sector had in 2015 (referentiejaar voor het bepalen van de socialemaribeldotatie 2017) te kampen met besparingsmaatregelen en opgelegde reorganisaties. Hierdoor daalde het aantal rechtopenende werknemers (cfr. figuur 3 evolutie rechtopenende werknemers). In was er weer een aanzienlijke groei in de sector en dat zal zich samen met een verhoogde bijdragevermindering per kwartaal vertalen in een aanzienlijke stijging van de dotatie. Aantal RO 15000,00 14500,00 14000,00 14468,00 14453,75 14215,50 14033,25 14631,00 13500,00 2012 (basis voor 2014) 2013 (basis voor 2015) 2014 (basis voor ) 2015 (basis voor 2017) (basis voor 2018) Figuur 3 evolutie rechtopenende werknemers 2.2 Tewerkstelling De globale toekenning in 2017 bedroeg 751,31 vte. Deze werden verdeeld onder middelen van bepaalde en onbepaalde duur. 2.2.1 Middelen onbepaalde duur Er werd in totaal 718,31 vte voor onbepaalde duur toegekend. Hiervan werd er 700,76 vte of 97,65% gerealiseerd (cfr. figuur 4 - toekenning versus realisatie) 740,00 720,00 718,31 700,00 700,76 686,33 680,00 660,00 626,01 629,02 633,00 640,00 620,00 645,62 600,00 613,1 607 617,87 580,00 560,00 540,00 2013 2014 2015 2017 Figuur 4 - Toekenning versus realisatie 3
2.2.1 Middelen bepaalde duur Per schooljaar worden in het project Duaal Leren 75 halftijdse plaatsen gefinancierd. De loonkosten worden verdeeld tussen het fonds risicogroepen en het socialemaribelfonds. Het socialemaribelfonds nam 693.324,53 ten laste, het fonds risicogroepen 130.103,99. Dit is respectievelijk 84,20 % en 15,80%. In 2017 werden dankzij het socialemaribelfonds 100 jongeren, verdeeld over 30 verschillende organisaties, tewerkgesteld. Het fonds risicogroepen zorgde voor een subsidiëring van 16 werknemers die verspreid waren over 10 verschillende werkgevers. In totaal werd er 29,75 vte gesubsidieerd, 4,78 vte door het fonds risicogroepen en 24,97 vte door het socialemaribelfonds. Voor het project Via Vorming Hogerop was een budget van 8 vte gereserveerd. Dankzij het project kan een medewerker een voltijdse dagopleiding volgen en wordt de loonkost van de vervanger door het fonds gesubsidieerd terwijl betrokken medewerker/cursist in dienst blijft en het normale loon ontvangt. 6 werknemers volgden een opleiding, de loonkost van 10 vervangers werd ten laste genomen van het fonds. Het ging daarbij om een totale loonkost van 136.332,83. 2.3 Jaarrekening De inkomsten: In 2017 bedroeg de totale dotatie (sociale en fiscale) 29.635.185,55. Het niet bestede bedrag van de fiscale maribel is 0. De terugname provisie fiscale maribel (N-1) bedroeg 1.556.829,60. De financiële opbrengsten 2017 bedragen 329,36. De uitgaven omvatten: Tussenkomst in de loonkost voor de tewerkstelling gerealiseerd volume van 700,76 vte met een loonplafond van 43.000. Tussenkomst loonkosten voor het project Via Vorming Hogerop. Tussenkomst loonkost deeltijds leren/deeltijds werken. Tussenkomst loonkost omkaderingsfuncties (verhoogd loonplafond). Werking secretariaat. In 2017 heeft het fonds kunnen rekenen op een totale opbrengst van 31.194.620,62 minus een totale uitgave van 32.599.459,41 wat een resultaat van het boekjaar van - 1.404.838,79 oplevert. Voor 2017 zijn er geen niet-recurrente reserves; meer dan 95% van de socialemaribelmiddelen werd besteed. 4
3 Werkingskosten De personeels- en werkingskosten bedroegen 88,27 % van 1,2% van de dotatie, zijnde 261.338,73. Hierin zit 15.306,08 vervat voor het gebruik van de lokalen. 4 Evaluatieverslag In navolging van de cao van 28 december 2006 dienen alle werkgevers die een socialemaribeltoekenning genieten een evaluatierapport aan het fonds te bezorgen. De werkgevers werd gevraagd een score (van zeer ontevreden tot zeer tevreden) toe te kennen aan bepaalde stellingen met betrekking tot het fonds en de administratieve ondersteuning. Bovendien werd de mogelijkheid geboden om wensen en opmerkingen kenbaar te maken. Deze suggesties werden in 4 categorieën gegroepeerd (compliment t.a.v. het secretariaat financiën procedures toekenningen) 628 organisaties hebben het formulier ontvangen; hiervan werden er uiteindelijk 625 terugbezorgd (respons van 99,52%). We voegen de vorige 2 jaren erbij als vergelijkingsbasis. Resultaten van de enquête Beoordeling en ondertekening door de vertegenwoordigers van de werknemers Naargelang de situatie van betrokken organisatie dient het rapport besproken te worden in een overlegorgaan. Is er geen overlegorgaan, dan wordt het rapport bezorgd aan minstens 2 regionale of nationale verantwoordelijken van syndicale organisaties die in het Paritair Comité vertegenwoordigd zijn. Onderstaande grafiek biedt een overzicht van de wijze van bespreking en beoordeling. 5
90% 80% 2015 2017 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2015 2017 niet ingevuld bezorgd aan 2 afgevaaridgde 2015 2017 2015 2017 2015 2017 syndicale delegatie CPBW Ondernemingsraad Figuur 6 Bespreking/beoordeling Beoordeling door de werkgever Stelling 1: Het socialemaribelfonds kan nog beter tegemoet komen aan de doelstellingen van de sociale maribel (creatie van bijkomende tewerkstelling om zo de werkdruk te verlagen en de dienstverlening te verhogen) door geen antwoord 2017 helemaal akkoord 2017 neutraal 2017 niet akkoord 2017 geen antwoord helemaal akkoord neutraal niet akkoord geen antwoord 2015 helemaal akkoord 2015 neutraal 2015 niet akkoord 2015 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% door een verhoging van het plafond door meer toekenningen Figuur 7 - Voorkeur tussen meer toekenning of verhoging van het loonplafond 6
Website 2015 Duidelijke info 2015 feedback 2015 Info/overleg 2015 Mail 2015 Tel 2015 Website Duidelijke info feedback Info/overleg Mail Tel Website 2017 Duidelijke info 2017 feedback 2017 Info/overleg 2017 Mail 2017 Tel 2017 Vraag 2: Wat vindt u van de dienstverlening van het fonds met betrekking tot: I. Hoe ervaart de werkgever de communicatie met het secretariaat naargelang het communicatiekanaal 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% zeer ontevreden/niet akkoord neutraal Zeer tevreden/helem aal akkoord geen antwoord Figuur 8 - Beoordeling communicatie met werkgevers II. Beheer van de dossiers. Vlotte uitbetaling voorschotten 2015 vlotte afrekening 2015 eenvoudige regels 2015 duidelijke procedures 2015 duidelijke documenten 2015 Onderzoek naar afhandeling dossier Vlotte uitbetaling voorschotten vlotte afrekening eenvoudige regels duidelijke procedures duidelijke documenten geen antwoord zeer tevreden/helemaal akkoord neutraal Onderzoek naar afhandeling dossier Vlotte uitbetaling voorschotten vlotte afrekening 2017 eenvoudige regels 2017 duidelijke procedures 2017 duidelijke documenten 2017 Zeer ontevreden/helemaal niet akkoord Figuur 9 - Hoe worden de belangrijkste administratieve aspecten ervaren 0% 20% 40% 60% 80% 100% 7
III. Suggesties voor verbetering van de dienstverlening. De organisaties kregen de kans om suggesties te geven. Hoewel het om een zeer beperkte groep gaat die van deze mogelijkheid gebruik heeft gemaakt, biedt onderstaande grafiek een overzicht per categorie waarop de suggesties betrekking hebben. 2,50% 2015 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% 2017 2015 2015 2017 2017 2015 2017 0,00% compliment financiën procedures toekenningen Figuur 10 - suggesties volgens categorie (cfr. bijlage) IV. Functieverdeling Een laatste grafiek geeft een beeld van de functieverdeling. De opgegeven functies vindt u in de volgende grafiek; gegroepeerd in 5 klassen. Niet ingevuld 2015 Polyvalent medewerker 2015 logistiek 2015 Educatief 2015 algemeen coördinator 2015 administratief 2015 106 137 126 107 523 600 Totaal Functies 2015 1627 Niet ingevuld Polyvalent medewerker logistiek Educatief algemeen coördinator administratief 111 84 102 119 517 562 Totaal Functies 1495 Niet ingevuld 2017 Polyvalent medewerker 2017 logistiek 2017 Educatief 2017 algemeen coördinator 2017 administratief 2017 160 149 110 88 523 598 Totaal Functies 2017 1628 0 200 400 600 800 1000 1200 1400 1600 1800 Figuur 11 Functieverdeling socialemaribelwerknemers 8
Algemene conclusie: Dit jaar werden er door het fonds 1.583 individuen betaald (samen goed voor 700,76 voltijdsequivalenten en 1.628 contracten ). Allemaal jobs die bijgedragen hebben tot arbeidsdrukverlaging en tot de verhoging van de kwaliteit van de dienstverlening in ruim 620 organisaties binnen de Socioculturele Sector van de Vlaamse Gemeenschap. De kerntaken van het fonds werden hiermee vervuld. Dankzij verhoogde bijdrageverminderingen de komende jaren wordt een stijging van de inkomsten verwacht. Het blijft echter steeds een moeilijke opdracht om een evenwicht te vinden tussen een verhoging van het subsidieplafond en bijkomende toekenningen. De discrepantie tussen effectieve en gesubsidieerde loonkosten zorgt immers voor een bijkomende lastendruk. In de dotaties is ook geen indexeringsmechanisme aanwezig om verhoogde loonkosten op te vangen. De socioculturele sector heeft ook te kampen met heel wat besparingen. Dit zet de tewerkstellingen onder druk terwijl er op veel plaatsen nood is aan bijkomende ondersteuning. Het fonds speelt een belangrijke rol om bijkomende werkgelegenheid te creëren en draagt bij tot een meer werkbare sector. Wij hopen dat dit jaarverslag van het Sociaal Fonds Sociale Maribel voor de Socioculturele Sector van de Vlaamse Gemeenschap u een goed beeld heeft geboden van haar werking tijdens het afgelopen jaar. Dit verslag werd ter beschikking gesteld op de vergadering van het FSM 329.01 op 19 juni 2018 waar het formeel werd goedgekeurd. Voor het FSM 329.01 Stef Doise voorzitter Anke Grooten ondervoorzitter 9
Bijlage suggesties Compliment goede samenwerking alles verloopt prima Financiën snellere afrekening indien mogelijk overzicht welke kosten in rekening gebracht kunnen worden transparant ter beschikking hebben info halen uit loonbestanden sociaal bureau i.f.v. afsluiting boekjaar zou een raming voor einde 1ste trimester van boekjaar +1 enorm nuttig zijn liever word-formulieren versturen dan pdf-formulieren snellere afrekening voor jaarrekening sneller afwerken van de saldi, handig tegen uiterlijk 25/01 (afsluiting boekhouding) bevestigen van ontvangst van de loonstaten 2B5 : komt soms te laat om nog mee in de jaarcijfers op te nemen Procedures online dossier? onduidelijk hoe je wissel en opsplitsingen op formulier moet noteren, misschien een apart vakje voorzien regels rond wissels verduidelijken + standaardformulier er op voorzien documenten digitaal kunnen invullen electronisch raadpleegbaar maken voor werkgever duidelijke documenten, ook voor ondertekening door de werknemer uniforme werkwijze tussen de verschillende afdelingen van de SM - overstap naar een online verwerking meer inzetten op "online" aangiften persoonlijke begeleiding / 1 persoon per dossier Toekenning afschaffen plafond of bijstellen voor grote organisaties (VTE's) mogelijke overdracht VTE n.a.v. stopzetting activiteiten naar andere VZW flexibiliteit in contracten (3) aantal VTE = goed, plafondverhoging is fijn maar niet nodig pro-actief communiceren wanneer een organisatie recht heeft of fondsmiddelen bedankt voor de extra toekenning dit jaar VTE-voorwaarde lager te zetten (= voor kleine organisaties meer mogelijkheden) Aanvraag verhoogde tegemoetkoming 2018 wegens aanwerving nieuwe medewerkers 10