Jaarrekening 2017 Nummer Kamer van Koophandel: 28077053 Datum: Opgesteld door: 24 april 2018 Jan Verbooy RBc Aantal exemplaren: 1
Inhoudsopgave Inhoudsopgave pagina Opdracht 4 Samenstellingsverklaring 5 Financiële positie 6 Bespreking van de resultaten 7 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 2017 8 Staat van baten en lasten 2017 10 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 13
T.a.v. de heer R. Mittelmeijer Morsweg 146-A 2332 ER LEIDEN Leiden, 24 april 2018 Geachte heer Mittelmeijer, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2017 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2017 van gevestigd aan de Morsweg 146-A te Leiden. Algemeen De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te onder dossiernummer 28077053 en is gevestigd te Leiden op het adres Morsweg 146-A. Hoogachtend, Administratiecollectief Jan Verbooy RBc Belasting- en Bedrijfsadviseur 3
Samenstellingsverklaring Aan: het bestuur van de stichting De jaarrekening van te Leiden is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de staat van baten en lasten over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor ons beroep geldende standaarden. Op grond van deze standaarden wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften. U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Leiden, 24 april 2018 Administratiecollectief Jan Verbooy RBc Belasting- en Bedrijfsadviseur 4
Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: 31-12-2017 31-12-2016 Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen 15.811 70 Werkkapitaal 15.811 70 Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa 6.232 - Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 22.043 70 Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen 22.043 70 22.043 70 Het werkkapitaal is in 2017 gestegen met 15.741 ten opzichte van 2016, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: Toename liquide middelen 15.741 2017 15.741 De liquide middelen zijn in 2017 toegenomen met 15.741 ten opzichte van 2016. 5
Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2017 en 2016 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 2017 2016 In % van de baten In % van de baten Baten 58.860 100,0-100,0 Directe lasten (35.126) (59,7) - - Baten -/- directe lasten 23.734 40,3-100,0 Kantoorkosten 542 0,9 68 - Verkoopkosten 1.140 1,9 18 - Algemene kosten 79 0,1 19 - Som der exploitatielasten 1.761 2,9 105 - Exploitatieresultaat 21.973 37,4 (105) 100,0 Resultaat 21.973 37,4 (105) 100,0 De specificatie van de stijging van het resultaat met 22.078 ten opzichte van 2016, is als volgt: Toename baten -/- directe lasten 23.734 Toename kantoorkosten 474 Toename verkoopkosten 1.122 Toename algemene kosten 60 Per saldo toename som der exploitatielasten 1.656 Toename exploitatieresultaat 22.078 Toename resultaat 22.078 2017 6
Balans per 31 december 2017 ACTIEF Toelichting 31 december 2017 31 december 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa 1 Inventaris 6.232-6.232 - VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen 2 15.811 70 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 22.043 70 7
Balans per 31 december 2017 PASSIEF Toelichting 31 december 2017 31 december 2016 Eigen vermogen 3 Stichtingskapitaal 22.043 70 22.043 70 22.043 70 8
Staat van baten en lasten 2017 Staat van baten en lasten 2017 Toelichting 2017 2016 Baten 4 58.860 - Directe lasten 5 (35.126) - Baten -/- directe lasten 23.734 - Overige bedrijfskosten: 6 Kantoorkosten 542 68 Verkoopkosten 1.140 18 Algemene kosten 79 19 Som der exploitatielasten 1.761 105 Exploitatieresultaat 21.973 (105) Resultaat 21.973 (105) (Samenstellingsverklaring afgegeven) 9
Toelichting op de balans Toelichting op de balans VASTE ACTIVA 1) Materiële vaste activa Overzicht mutaties 2017 Inventaris Stand 31 december 2016 - - - - - - Aanschaf Webshop - - - - - 6.232 Stand 31 december 2017 - - - - - 6.232 Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2017 Aanschafwaarden - - - - - 6.232 VLOTTENDE ACTIVA - - - - - 6.232 2) Liquide middelen 31-12-2017 31-12-2016 Kas 70 70 RABO 0317270524 15.741-15.811 70 1 10
Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA 3) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen 31-12-2017 31-12-2016 Stichtingskapitaal 22.043 70 Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Beginkapitaal op 01-01-2017 Opnames minus stortingen 2017 Beginkapitaal op 01-01-2017 Opnames minus stortingen 2017 Resultaat over de periode 2017 Eindkapitaal op 31-12-2017 70-70 - 21.973 22.043 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 11
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten 4) Baten 2017 2016 Algemene omzet 58.860-5) Directe lasten Kostprijs van de omzet algemeen 35.126 - Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen Algemene omzet Subsidies en giften beeld 58.860 - Kostprijs van de omzet algemeen Onderhoud beeld 35.126 - Gemiddeld aantal werknemers Toelichting Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 6) Overige bedrijfskosten Kantoorkosten 542 68 Verkoopkosten 1.140 18 Algemene kosten 79 19 Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten Kantoorkosten 1.761 105 Kantoorkosten 422 8 Contributies-abonnementen 120 60 Verkoopkosten 542 68 Kantinekosten 45 - Representatiekosten 342 - Reclame 150 - Internet- en websitekosten 603 18 1.140 18 12
Toelichting op de staat van baten en lasten Toelichting op de staat van baten en lasten Algemene kosten 2017 2016 Afrondingsverschillen (1) (1) Kosten banken 80 20 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 79 19 13