FINANCIEEL VERSLAG 2015 van de DIACONIE PROTESTANTSE GEMEENTE te Tubbergen over het boekjaar 2015 Postadres: Ds. Hattinkstraat 4 7651 CL TUBBERGEN 13 januari 2017 14140/2015/1379/GH/mh
Pagina -2- College van kerkrentmeester van de Protestantse Gemeente Tubbergen Ds. Hattinkstraat 4 7651 CL Tubbergen Tubbergen, 13 januari 2017 Geachte College, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2015 met betrekking tot uw kerkgenootschap. OPDRACHT Wij hebben op basis van de door u verstrekte gegevens het financieel verslag van 2015 opgesteld. Onze werkzaamheden zijn uitgevoerd in het kader van een opdracht tot administratieve dienstverlening. Wij hebben geen samenstellingsopdracht uitgevoerd. De voor het accountantberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten 4410 is derhalve niet gevolgd. Wel hebben wij de voor ons geldende ethische beroepsvoorschriften toegepast. Dit houdt in dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk zijn omgegaan met de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van de gegevens en voor het daarop gebaseerde financieel verslag berust bij u. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid over de getrouwheid van de in dit financieel verslag opgenomen informatie kunnen verstrekken. Hoogachtend, Hendriksen Accountants en Adviseurs
Pagina -3- ALGEMENE INFORMATIE 1 DIACONIE PROTESTANTSE GEMEENTE TUBBERGEN FINANCIEEL VERSLAG BOEKJAAR 2015 Ingevolge ordinatie 15 art. 21 van de Kerkorde PKN College van Diakenen Voorzitter : Naam : L.F. Lubberman Postcode : 7651 JN Adres : Havezathestraat 82 Plaats : Tubbergen Secretaris : Naam : M. Everloo - de Groot Postcode : 7678 TB Adres : Vinckenweg 62 Plaats : Geesteren (O) Adm. Diaken : Naam : G.H. Peddemors Postcode : 7664 VE Adres : Broekdijk 6 Plaats : Manderveen E-mail : henkpeddemors@hotmail.nl Telefoon : 06-30043621 Scriba kerkenraad : Naam : J. Spijkers-Hagedoorn Postcode : 7651 MC Adres : Chopinstraat 37 Plaats : Tubbergen E-mail : scriba@pkn-tubbergen.nl Telefoon : 0546-62 18 44 De administratie berust bij: Naam : G.H. Peddemors Postcode : 7664 VE Adres : Broekdijk 6 Plaats : Manderveen E-mail : henkpeddemors@hotmail.nl Telefoon : 06-30043621 Accountant: Naam : Hendriksen Accountants Postcode : 7650 AA Adres : Postbus 3 Plaats : Tubbergen Telefoon : 0546-62 99 00 Omvang Hervormde Diaconie: X Klein Groot Het financieel verslag dient te worden ingediend bij het Regionaal College voor de Behandeling van Beheerszaken
Pagina -4- ALGEMENE INFORMATIE 2 Naar de situatie aan het einde van het jaar. KERKPROVINCIE OVERIJSSEL 1 Registratienummer 838.706 2 Classis (nummer) 2 3 Ring Almelo 4 Aantal wijkdiaconieën n.v.t. 5 Aantal diaconale predikanten/consulenten n.v.t. 6 Combinatie/Federatie met n.v.t. 7 Aantal lidmaten 408 8 Aantal doopleden 588 9 Aantal leden registergebonden (geboorteleden) 157 10 Totaal aantal leden (7 + 8 + 9) 1.153 11 Aantal pastorale eenheden 569
Pagina -5- VERKLARINGEN Het College van Diakenen van de Protestantse Gemeente te Tubbergen verklaart, dat de ontwerp-financieel verslag over het jaar 2015 ingevolge ordinatie 11, art. 17 is opgesteld en aangeboden aan de kerkenraad. Datum : 201.. Voorzitter : L.F. Lubberman Secretaris : M. Everloo - de Groot De kerkenraad van de Protestantse Gemeente te Tubbergen heeft dit financieel verslag vastgesteld in de vergadering d.d. 201.. Het financieel verslag zullen binnen 14 dagen in afschrift worden toegezonden aan de het Regionale College voor de Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van het financieel verslag zal in de gemeente worden gepubliceerd. Het volledige financieel verslag zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. Datum : 201.. Praeses : H. Marsman a.i. Scriba : J. Spijkers-Hagedoorn
Pagina -6- KORTE BESCHOUWING OVER DE BALANS EN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN De balans per 31 december 2015 sluit in tellingen ad 245.941 waarbij het eigen vermogen per 31 december 2015 241.840 bedraagt (ultimo 2014 277.104). Het nadelig saldo over 2015 bedraagt 35.264. GOEDKEURING BEHEERSDADEN Voor in dit jaar verrichte beheersdaden, genoemd in ordinatie 18 art. 17 a t/m h, heeft de RCBB de volgende goedkeuringen verleend: Blijkens de notulen van de kerkenraad d.d. 26 september 2016 is goedkeuring verkregen voor de volgende handelingen. Ingaande 2016 keert de Diaconie gedurende 20 jaren jaarlijks een bedrag ad 20.000 uit aan het College van Kerkrentmeesters. Dit is ter compensatie van transacties onroerende zaken in 1987. De Diaconie heeft in 2015 eenmalig 60.000 uitgekeerd aan het College van Kerkrentmeesters. OPMERKINGEN Geen.
Pagina -7- STAAT A BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA balans per balans per 31-12-2015 31-12-2014 00 Onroerende zaken 57.347 65.661 02 Financiële vaste activa 67.823 67.823 11 Kortlopende vorderingen en overlopende activa 8.338 13.337 13 Geldmiddelen 112.433 163.991 TOTAAL 245.941 310.812 PASSIVA 20 Vermogen 241.840 277.104 21 Fondsen en voorzieningen 0 30.000 24 Kortlopende schulden en overlopende passiva 4.101 3.708 TOTAAL 245.941 310.812
Pagina -8- STAAT B STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN begroting rekening rekening 2015 2015 2014 80 Baten onroerende zaken 80.500 84.366 79.869 81 Rentebaten en dividenden 3.000 3.771 3.546 82 Opbrengsten uit rechten, deelnemingen e.d. 1.500 1.870 1.476 83 Bijdragen levend geld 1.000 910 2.161 84 Door te zenden collecten en bijdragen derden 3.500 2.935 4.401 Totaal a 89.500 93.852 91.453 LASTEN 41 Lasten overige onroerende zaken en inventarissen excl. afschrijvingen 29.500 106.158 30.433 42 Afschrijvingen 10.000 8.314 8.314 44 Kosten kerkdiensten 3.000 4.453 3.546 45 Verplichtingen en bijdragen inzake andere organen 2.000 3.971 1.312 47 Kosten beheer en administratie 2.600 5.957 2.152 48 Rentelasten/bankkosten 200 79 217 50 Diaconaal werk plaatselijk 15.000 12.217 11.762 51 Diaconaal werk regionaal/provinciaal/landelijk 12.000 7.102 11.407 52 Diaconaal werk wereldwijd 17.500 10.865 11.051 Totaal b 91.800 159.116 80.194 SALDO a - b -2.300-65.264 11.259 53/54 Saldo toevoegingen/onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 0-30.000 10.000 58 Overige baten en lasten 0 0 0 Totaal c 0-30.000 10.000 SALDO a - b -/+ c Voordelig 500 1.259 Nadelig -35.264
SPECIFICATIE A1 00 SPECIFICATIE ONROERENDE ZAKEN OMSCHRIJVING balans per mutatie en balans per 1-1-2015 afschrijving 31-12-2015 Los land 4.412 0 4.412 4. Overige gebouwen: Grotestraat 76* 4.538 0 4.538 Grotestraat 77* 4.538 0 4.538 Uelserweg 5 en 7* 3.176 0 3.176 Grotestraat 81, 83 en 85 7.089 2.787 4.302 Bedrijfshal Grotestraat 87 1 0 1 4 Woningen Uelserweg 9-11 41.907 5.527 36.380 TOTAAL 65.661 8.314 57.347 * residuwaarde VERZEKERDE WAARDE Pagina -9- verzekerde opruimingssom kosten Groep 4: Grotestraat 76 380.100 55.400 Grotestraat 77 346.300 52.100 Uelserweg 5-7 260.800 39.800 Grotestraat 81 + 81a 285.700 55.400 Grotestraat 83-85 153.200 21.400 Grotestraat 87 144.500 14.600 Uelserweg 9-11 429.700 0 TOTAAL 2.000.300 238.700 Betreft waarde per 01-01-2015
Pagina -10- SPECIFICATIE A2 02 KAPITAALDEELNAME IN STICHTINGEN NAAM VAN DE STICHTING balans per balans per 31-12-2015 mutatie 31-12-2014 EDCS, aandelen Oikocredit 67.823 0 67.823 TOTAAL 67.823 0 67.823 11 KORTLOPENDE VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA OMSCHRIJVING balans per balans per 31-12-2015 31-12-2014 Rekening-courant KKG 465 2.001 Leningen t.b.v. ondersteuningen 7.873 11.336 TOTAAL 8.338 13.337 SPECIFICATIE LENINGEN Lening IV (aflossing per maand 75,-) 1.673 2.573 Lening V (aflossing per maand 10,-) 0 2.311 Lening VII 534 534 Lening VIII (aflossing per maand 50,-) 3.570 4.170 Lening IX 1.801 1.801 Lening X 2.447 2.447 Lening XI 348 0 10.373 13.836 Af: Voorziening leningen i.v.m. oninbaarheid -2.500-2.500 7.873 11.336
Pagina -11- SPECIFICATIE A3 13 GELDMIDDELEN OMSCHRIJVING balans per balans per 31-12-2015 31-12-2014 Rekening-courant Rabobank 1514.27.127 4.536 21.184 Rendementrekening Rabobank 1514.158.302 14.590 33.338 Rekening-courant S.K.G. 6358.09.249 251 11.207 Spaarcontracten S.K.G. 80.000 90.000 Internetsparen S.K.G. 7979.18.078 13.056 8.262 TOTAAL 112.433 163.991 20 VERMOGEN VERMOGEN PER 1 JANUARI 2015 277.104 275.845 Na- c.q. voordelig saldo staat van baten en lasten -35.264 1.259 VERMOGEN PER 31 DECEMBER 2015 241.840 277.104
Pagina -12- SPECIFICATIE A4 21 FONDSEN EN VOORZIENINGEN mut. niet via balans per mutatie baten/lasten rente balans per 1-1-2015 rek. 53/54 rekening rek. 48 31-12-2015 VOORZIENINGEN Onderhoudsvoorziening 30.000-30.000 0 0 0 Subtotaal voorzieningen (b) 30.000-30.000 0 0 0 TOTAAL (a + b) 30.000-30.000 0 0 0 24 KORTLOPENDE SCHULDEN balans per balans per 31-12-2015 31-12-2014 Hendriksen, financieel verslag 0 805 Bouwman, borg huur 699 466 Zandhuis, borg huur 687 687 Olde Hampsink, borg huur 575 575 Wessels, borg huur 1.175 1.175 Versteeg, borg huur 515 0 Bedrosjan, borg huur 450 0 TOTAAL 4.101 3.708
Pagina -13- SPECIFICATIE B Blad 1 SPECIFICATIE OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN BATEN begroting rekening rekening Code Omschrijving 2015 2015 2014 80 Baten onroerende zaken 803 Verhuur overige bebouwde eigendommen 83.397 78.867 804 Pacht onbebouwde eigendommen 969 1.002 806 Overige opbrengsten onroerende zaken 0 0 Totaal 80.500 84.366 79.869 81 Rentebaten en dividenden 811 Ontvangen interest bank 3.771 3.546 817 Overige rentebaten 0 0 Totaal 3.000 3.771 3.546 82 Opbrengsten uit rechten, deelnemingen e.d. 823 Dividend Oikocredit 1.051 1.051 Kerkradio 819 425 Totaal 1.500 1.870 1.476 83 Bijdragen levend geld 832 Collecten in kerkdiensten 470 944 834 Giften 440 1.217 835 Bijdrage Rabo oogstdankdagdienst 0 0 839 Overige bijdragen levend geld 0 0 Totaal 1.000 910 2.161
Pagina -14- SPECIFICATIE B Blad 2 BATEN begroting rekening rekening Code Omschrijving 2015 2015 2014 84 Door te zenden collecten en bijdragen voor derden 842 Doorzendcollecten van diaconale aard (landelijk) 1.500 1.216 1.598 843 Doorzendcollecten van diaconale aard (wereldwijd) 2.000 1.719 2.803 Totaal 4.500 2.935 4.401
Pagina -15- SPECIFICATIE B Blad 3 LASTEN begroting rekening rekening Code Omschrijving 2015 2015 2014 41 Lasten overige eigendommen en inventarissen (excl. afschrijving) 4171 Onderhoud 34.928 18.128 Bijdragen College van Kerkrentmeesters 60.000 0 4172 Belastingen 5.386 5.204 4173 Verzekeringen 1.657 1.617 4192 Huren 0 0 4191 Kosten beheer door derden 4.053 5.203 4179 Overige lasten 134 281 Totaal 29.500 106.158 30.433 42 Afschrijvingen 4270 Bebouwde eigendommen 8.314 8.314 4298 Inventarissen 0 0 Totaal 10.000 8.314 8.314 44 Lasten kerkdiensten 4410 Kosten diensten 2.665 1.990 4420 Contributies 86 169 Kerkradio 1.702 1.387 Totaal 3.000 4.453 3.546 45 Verplichtingen en bijdragen andere organen 4510 Diaconaal Quotum 3.971 1.312 4590 Overige bijdragen en contributies 0 0 Totaal 2.000 3.971 1.312
Pagina -16- SPECIFICATIE B Blad 4 LASTEN begroting rekening rekening Code Omschrijving 2015 2015 2014 47 Kosten beheer en administratie 4720 Bureaubehoeften, drukwerk 3 36 4750 Kosten jaarverslag en begroting 1.016 1.157 Kosten advocaat 3.549 0 4780 Overige lasten, representatie 0 0 4790 Huur De Delle, vergaderruimte 1.000 834 Overige kosten 389 125 Totaal 2.600 5.957 2.152 48 Rentelasten/bankkosten Rentelasten/bankkosten 79 217 Totaal 200 79 217 OVERIGE BATEN / LASTEN EN VERREKENINGEN 50 Diaconaal werk plaatselijk 5010 Saldo ondersteuningen personen 2.221 0 5011 Voorziening op leningen i.v.m. dubieusheid 0 2.500 502 Oogstdankdienst 606 405 504 Ouderenwerk 3.078 3.144 507 Kosten kerknieuws, streekomroep 1.344 658 506 Kosten jongerenwerk 460 517 509 Overige lasten diaconaal werk plaatselijk 210 559 510b Boodschappenmand 3.491 3.468 510c Kosten kindernevendienst 0 0 5090 Kosten gemeente- en paaszondag 572 511 Maatschappelijk werk/gezinsverzorging 235 0 Totaal 15.000 12.217 11.762
Pagina -17- SPECIFICATIE B Blad 5 LASTEN begroting rekening rekening Code Omschrijving 2015 2015 2014 51 Diaconaal werk regionaal/provinciaal en landelijk 511 Betaalde doorzendcollecten 790 1.598 512 Aanvullende betalingen doorzendcollecten 0 0 514 Overige bijdragen diaconaal werk regionaal/provinciaal en landelijk 6.312 9.809 Totaal 12.000 7.102 11.407
Pagina -18- SPECIFICATIE B Blad 6 LASTEN begroting rekening rekening Code Omschrijving 2015 2015 2014 52 Diaconaal werk wereldwijd 521 Betaalde doorzendcollecte 1.331 2.803 526 Overige bijdragen wereldwijd: 9.534 8.248 Totaal 17.500 10.865 11.051
Pagina -19- SPECIFICATIE B Blad 7 LASTEN begroting rekening rekening Code Omschrijving 2015 2015 2014 53 Toevoegingen aan fondsen en voorzieningen 533 Jeugdwerk (rente) 0 0 535 Kerknieuws (rente) 0 0 536 Onderhoudsvoorziening (rente) 0 0 539 Algemeen fonds Onderhoudsvoorziening (toevoeging) 0 10.000 Totaal 0 0 10.000 54 Onttrekkingen aan fondsen en voorzieningen 542 Diversen 0 0 546 Onderhoudsfonds 30.000 0 Totaal 0 30.000 0 58 Overige baten en lasten 585 Overige baten 0 0 586 Overige lasten 0 0 Totaal 0 0 0