Hoofdstuk 5: Verbonden en In dit hoofdstuk worden de ontwikkelingen bij de verbonden en weergegeven. Met ingang van deze begroting is voor de grootste verbonden en op verzoek van het algemeen bestuur een nieuw element toegevoegd. Het gaat om het onderdeel ontwikkelingen vanaf de businesscase. Hier worden de ontwikkelingen afgezet tegen de bij de oprichting opgestelde businesscase. Daar waar de verbonden al (veel) langer bestaat, zijn de ontwikkelingen afgezet tegen de eerder afgegeven prognoses. Naam verbonden Participerende en Openbaar belang dat wordt behartigd door de verbonden Ontwikkelingen verbonden Solvabiliteit, eigen en vreemd vermogen verbonden verbonden Ontwikkelingen vanaf de business case verbonden Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking West- Brabant Etten-Leur Gemeenschappelijke regeling Gemeente Bergen op Zoom Gemeente Breda Gemeente Etten-Leur Gemeente Oosterhout Gemeente Roosendaal Gemeente Halderberge Gemeente Woensdrecht Gemeente Alphen-Chaam Gemeente Moerdijk (nieuwe toetreder per 1-1-2014) Gemeente Dongen (nieuwe toetreder per 1-1-2014) Waterschap Brabantse Delta, Eén gezamenlijke belastingorganisatie voor gemeentelijke belastingen en heffingen en waterschapbelastingen in West-Brabant. Het Algemeen Bestuur van het waterschap heeft bij de zienswijze aangegeven in te stemmen met de Begroting 2014, onder voorwaarde dat: a. Voor de periode 2014-2017 jaarlijks een financiële compensatie aan waterschap Brabantse Delta wordt toegekend van 300.000. De compensatie wordt verminderd met het al gerealiseerde financiële voordeel van de te verwachten intensivering van belastingtaken BWB; b. De voorgenomen efficiencymaatregelen en taakintensivering, zoals opgenomen in de Meerjarenbegroting 2014-2017, taakstellend worden gerealiseerd. Hierdoor zijn de financiële kaders van de Meerjarenbegroting 2014-2017 ook taakstellend voor de BWB. Het Algemeen Bestuur van de BWB heeft ingestemd met deze voorwaarden en vervolgens de Begroting 2014 vastgesteld. De bijdrage van het waterschap in de begroting van de BWB bedraagt voor 2014 3.919.708. Dit bedrag wordt nog verminderd met de compensatie van 300.000. De BWB zet zich in om nog meer gemeenten te laten toetreden in de GR ter vergroting van de efficiency en reductie van het kostenniveau. De BWB zal niet tot nauwelijks eigen vermogen hebben. Financiering van activa geschied door het aantrekken van geldleningen. De kosten van de organisatie worden gedekt door de bijdragen van de deelnemers. De gerealiseerde financiële resultaten worden met de deelnemers verrekend. Het begrotingstotaal 2014 bedraagt 9.371.376. Dit is exclusief het effect door toetreding van de gemeenten Moerdijk en Dongen per 1 januari 2014. Het behalen van een kwalitatief hoogwaardig en efficiënt niveau van belastingheffing en invordering. Dit leidt tot een adequate dienstverlening aan de belastingplichtigen en het reduceren van de maatschappelijke kosten. Bij de besluitvorming van het waterschap tot deelname in de BWB is uitgegaan van een voordeel van 0,5 miljoen in 2012 oplopend naar 1,5 miljoen in 2015. In 2012 is een voordeel van 1 miljoen gerealiseerd. Het geschetste meerjarenperspectief 2014-2017 in de Begroting 2014 laat zien dat het verwachte financiële voordeel na 2015 verder oploopt naar 1,8 miljoen in 2017. Eén vaste zetel in het vierkoppig dagelijks bestuur. Eén vaste zetel in het algemeen bestuur. 57 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
omtrent verbonden de verbonden behoeve van verbonden Ca. 40% Zie het geformuleerde bij doelstellingen waterschap door deelneming in de verbonden. De risico s zijn beschreven in de begroting 2014 van de BWB. Het betreft financiële risico s verband houdend met relatief veel aannames in de Begroting 2014. Th. Schots A. Van Mieghem 58 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Aquon Participerende en Openbaar belang dat wordt behartigd door de verbonden Tiel Gemeenschappelijke regeling Waterschap Brabantse Delta Waterschap Hollandse Delta Hoogheemraadschap van Delfland Hoogheemraadschap van Rijnland Waterschap Rivierenland Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard Waterschap de Dommel Waterschap Aa en Maas Hoogheemraadschap van de Stichtse Rijnlanden Het verrichten van laboratoriumonderzoek ten behoeve van de deelnemers. Ontwikkelingen verbonden De gemeenschappelijke regeling bestaat per 1 juli 2011 en is de opvolger van de GR Delta Waterlab. Nieuwe ontwikkelingen zijn vooralsnog niet voorzien. Solvabiliteit, eigen en vreemd Per 31 december 2012: EV: 0 / VV: 5.283.833 vermogen verbonden (bron: Jaarrekening 2012 AQUON) verbonden Ontwikkelingen vanaf de business case 21.188.282 (bron: Begroting 2014 AQUON) In 2013 was een begrotingswijziging nodig. Het AB van Aquon heeft in juli 2013 afgesproken om te gaan werken met een begrotingsplafond. Het verrichten van laboratoriumonderzoek Eind 2008 is een business case opgesteld waarin gekeken is naar het oprichten van Aquon voor 7 waterschappen (BC Aquon, 2009). Snel daarna waren nog 2 waterschappen geïnteresseerd en is de BC opnieuw doorgerekend (BC Aquon+, 2010). Oriëntatie op mogelijkheden in de markt heeft als conclusie gebracht, dat deze niet hetzelfde product levert als de eigen laboratoria (onder andere monsterneming ontbreekt) en daarmee ook niet goed de rol van kennispartner van en voor de waterschappen kan vervullen. Daarnaast hanteert de markt tarieven, die soms duurder en soms goedkoper zijn dan de tarieven van de eigen laboratoria, en die bovendien aan sterke fluctuaties onderhevig zijn. Een dergelijke tariefstelling leidt niet tot een stabiel en duurzaam kostenniveau. Vervolgens is een GR opgericht. Doelen: vergroting van efficiency, vermindering van kwetsbaarheid, benutting van de mogelijkheden tot continue kwaliteitsborging en kwaliteitsverbetering en versterking van de innovatiekracht. In de BC 2009 is becijferd dat Aquon een besparing oplevert van 1 mln. euro. De begrotingen van de deelnemers opgeteld, kenden een omvang van 16,8 mln. Aquon kon de benodigde diensten leveren voor 15,9 mln., een besparing van ruim 5%. Uitgegaan werd op dat moment van een omzet van 8,9 mln. ilow punten. In de BC 2010, dus na toetreding van nog 2 waterschappen, is uitgegaan van een begroting van 21,2 mln. in 2011 (waarvan 2,3 mln. euro voor huisvesting). Ook in deze BC werd een besparing van ruim 5% beoogd ten opzichte van de situatie waarin Aquon niet bestond. Door verdere besparingen werd een begroting van 18,6 mln. voorzien in 2015 (waarvan 1,9 mln. voor huisvesting). In deze situatie werd gerekend met 13 mln. ilow punten. Naast de structurele besparingen werd rekening gehouden met eenmalige project- en frictiekosten: 6,3 mln. Deze kosten zijn eind 2011 bijgesteld naar 9 mln.. Belangrijkste reden: de bijna 2 mln. hogere kosten als gevolg van de afspraken over het sociaal plan. In de huidige situatie is de omvang van de begroting 21 mln., uitgaande van 10,1 mln. ilow punten. 59 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
verbonden omtrent verbonden de verbonden behoeve van verbonden 1 van de 3 zetels in het dagelijks bestuur 1 van de 9 zetels in het algemeen bestuur 2.870.130 (bron: Begroting 2014 AQUON) Geen De meetvraag van de waterschappen wordt uitgedrukt in ilowpunten. Voorafgaand aan een jaar wordt de kostprijs van een ilowpunt berekend. De prijs wordt echter na afloop van een jaar definitief. De meetvraag van de waterschappen loopt komende jaren terug en stabiliseert naar verwachting. De kostenstructuur is nog niet voldoende flexibel, waardoor de prijs per ilowpunt hoger ligt dan eerder aangenomen in de Businesscase. In de kadernota en MJR zijn realistische cijfers weergegeven. C. Moonen (lid AB Aquon) I. de Keizer Ilow punten 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 (mln.) BC Aquon 8,9 BC Aquon+ 13 13,2 13 13,6 13,2 Begroting 2011 10,1 10,3 10,1 10,1 9,9 Begroting 2012 11,9 11,9 11,8 11,5 Begroting 2013 11,7 11,8 11,6 11,5 Begroting 2014 10,1 10 10 10 Bijdrage deelnemers 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 (mln. ) BC Aquon 15,9 BC Aquon+ 19,8 19,2 18,8 18,7 18,6 Begroting 2011 20,8 20,1 19,7 19,7 19,5 Begroting 2012 20,2 19,7 19,7 19,5 Begroting 2013 19,7 19,7 19,5 17,2 Begr 2013 gewijzigd** 23,8 Begroting 2014 21,2 20,4 19,6 19,4 ** hiervan is 2 mln. euro incidenteel 60 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Participerende en Openbaar belang dat wordt behartigd door de verbonden Gemeenschappelijke Regeling Muskusrattenbestrijding Noord- Brabant Breda Gemeenschappelijke regeling Waterschap Aa en Maas Waterschap Brabantse Delta Waterschap De Dommel Doelmatige bestrijding van muskusrat en beverrat en voorkomen van schade door deze soorten aan waterstaatswerken. Ontwikkelingen verbonden De Begroting 2014 van de gemeenschappelijke regeling is goedgekeurd door de besturen van de waterschappen De Dommel en Aa en Maas en wordt opgenomen in de Begroting 2014 van waterschap Brabantse Delta. Solvabiliteit, eigen en vreemd N.v.t. vermogen verbonden 2.170.350 (Begroting 2014) verbonden verbonden omtrent verbonden de verbonden behoeve van verbonden Voorkomen van schade door muskusrat en beverrat aan waterstaatswerken Ieder waterschap wordt door één lid van het dagelijks bestuur vertegenwoordigd. De waterschappen nemen financieel voor 1/3 deel. 718.450 (Begroting 2014) Geen N.v.t. C. Coppens J. Rombouts 61 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Gemeenschappelijke Regeling waterschap De Dommel en waterschap Brabantse Delta Boxtel Gemeenschappelijke regeling Participerende en Waterschap De Dommel Waterschap Brabantse Delta Openbaar belang dat wordt Doelmatige behandeling van het afvalwater en optimale benutting van behartigd door de verbonden de beschikbare verwerkingscapaciteit op de rwzi's van de twee waterschappen. Ontwikkelingen verbonden Op 1 juni 2012 hebben 4 bedrijven (Fuji, Coca Cola, IFF, Agristo) een contract getekend voor realisatie van een eigen AWZI. Met uitzondering van IFF vallen deze bedrijven in het beheergebied van Waterschap Brabantse Delta, maar de feitelijke zuivering vindt plaats op de rwzi Tilburg-noord van waterschap De Dommel. De realisatiedatum was nog niet exact bekend maar in de Kadernota 2014-2024 is voor 2014 al rekening gehouden met een verminderd aanbod en daarmee ook lagere kosten voor zuiveren door De Dommel (maar ook lagere inkomsten uit heffingen). De verwachting van de realisatiedatum (2014), in de Kadernota 2014-2024, moet bijgesteld worden naar 2015. Voor de Begroting 2014 betekent dit hogere kosten, maar daar tegenover staan ook weer hogere inkomsten uit heffingen. Solvabiliteit, eigen en vreemd N.v.t. vermogen verbonden N.v.t. verbonden verbonden omtrent verbonden de verbonden A. van Rijn behoeve van verbonden Waterschap De Dommel zuivert afvalwater dat door de gemeente Tilburg wordt ingezameld en vrijkomt in het gebied van waterschap Brabantse Delta. Waterschap Brabantse Delta zuivert afvalwater dat door de gemeenten Baarle Nassau en Loon op Zand wordt ingezameld en vrijkomt in het gebied van waterschap De Dommel. N.v.t. Begroting 2013 3.874.000,- Begroting 2014 4.084.000 Geen, de gemeenschappelijke regeling is in 2010 aangepast en vastgesteld in het Algemeen Bestuur van 15 december 2010 (waterschap De Dommel) en 13 oktober 2010 (waterschap Brabantse Delta) Geen significante risico s Th. Schots 62 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Archief West-Brabant (RAWB) Zevenbergen Gemeenschappelijke regeling Participerende en Gemeente Etten-Leur Gemeente Halderberge Gemeente Moerdijk Gemeente Zundert Gemeente Rucphen Waterschap Brabantse Delta Openbaar belang dat wordt Het Regionaal Archief West Brabant heeft tot doel de in beheer behartigd door de verbonden overgedragen archieven en verzamelingen van de aangesloten gemeenten en het waterschap in goede, geordende en toegankelijke staat te bewaren. Ontwikkelingen verbonden Het RAWB heeft in 2013 de focus gericht op samenwerking met andere archiefdiensten in de regio (t.w. Bergen op Zoom en Roosendaal). Doelstellingen: efficiencywinst, kwaliteitsverbetering, continuïteitsgaranties. De noodzakelijke transitie van erfgoed- naar informatietaak wordt haalbaar geacht bij het aangaan van een DVOconstructie. Het inzetten op een Brabant brede E-depotinitiatief kan daarbij een belangrijke rol spelen. Eind september zal het RAWBbestuur standpunt bepalen betreffende een concreet voorstel voor samenwerking met een DVO-constructie van de werkgroep. Solvabiliteit, eigen en vreemd vermogen verbonden verbonden verbonden omtrent verbonden Solvabiliteitspercentage 0,96% Eigen vermogen: 16.682,06 (voor bestemming resultaat) Vreemd vermogen: 1.738.769,52 (jaarrekening 2012) Totaal bijdragen 754.996 (Begroting 2014 GR) Opslag en beschikbaar houden voor het publiek van permanent te bewaren archieven Iedere deelnemende organisatie wordt door een lid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur Begroot 2014 59.679,00 (excl. BTW) Werkelijk 2012 58.898,20 (excl. BTW) Ten tijde van het opstellen van deze begroting wordt het bestuur voorgesteld om het grootste deel van de historische archieven in eigen beheer te gaan nemen en op te slaan in de aan te passen archiefruimte op Bouvigne en dus de overeenkomsten met de betreffende archiefdiensten op te zeggen. Voor de archieven bij het RAWB wacht het waterschap de ontwikkelingen van de samenwerking van archiefdiensten in West-Brabant af. de verbonden behoeve van verbonden De geplande bezuinigingsopdracht van 3% vanaf 2014 leek lastig te realiseren, maar vanaf 2014 kan RAWB als gevolg van zowel formatiereductie als budgetverlagingen voor IT, digitaal beheer en onderhoud alsnog kosten verlagen. Tezamen met de genoemde ontwikkeling naar schaalvergroting in West-Brabant meent RAWB alsnog aan de gestelde bezuinigingsopdracht te kunnen voldoen. L.H. van der Kallen J. Brekelmans 63 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Het Waterschapshuis Amersfoort Gemeenschappelijke Regeling (sinds 1-1-2013 is ook de transitie van de inboedel geregeld) Participerende en 24 waterschappen (vanaf 1 januari 2013), daarvoor 25 waterschappen. Openbaar belang dat wordt Het verbeteren van informatie- en bedrijfsprocessen met behulp van behartigd door de verbonden ICT ter bevordering van de kwaliteit en efficiëntie van taakuitvoering door de waterschappen. Ontwikkelingen verbonden Nu de GR is gerealiseerd heeft een bestuurlijke commissie de opdracht gekregen een voorstel te ontwikkelen voor een vernieuwd Waterschapshuis (HWH 2.0). Een eerste voorstel is 1-7-2013 besproken in het AB van HWH. Een nog nader uit te werken scenario wordt 11-11- 2013 ter besluitvorming aan het AB van HWH voorgelegd. Voor die tijd krijgt het bestuur van Brabantse Delta de gelegenheid een zienswijze daarover in te dienen. Solvabiliteit, eigen en vreemd N.v.t. vermogen verbonden verbonden 19.788.70 (begroting 2013). De Begroting 2014 is inmiddels vastgesteld op 18.223.865, overigens wel met de kanttekening dat deze zal worden aangepast als HWH 2.0 is vastgesteld en dat besluit consequenties heeft voor de begroting. Ontwikkelingen vanaf de business case verbonden omtrent verbonden de verbonden behoeve van verbonden Het verbeteren van informatie- en bedrijfsprocessen met behulp van ICT ter bevordering van de kwaliteit en efficiëntie van taakuitvoering. Bij Het Waterschapshuis worden grote wijzigingen verwacht met de komst van HWH 2.0, wijzigingen m.b.t. het takenpakket (naar verwachting moeten waterschappen meer zelf doen) en de daarbij behorende begroting. Eind 2013 wil het AB van Het Waterschapshuis daarover besloten hebben. Voor Brabantse Delta is dan een nieuw ijkpunt ontstaan dat bruikbaar is bij de bewaking van de resultaten van deze verbonden. Eén van de 24 stemmen in Algemeen Bestuur Gemeenschappelijke Regeling Het Waterschapshuis 967.136 (Begroting 2013). 802.695 (Begroting 2014) voor mogelijke aanpassing als gevolg van HWH 2.0. Er is in het kader van Winnend Samenwerken een gezamenlijk informatieplan opgesteld (3IBP). Deelname aan projecten van HWH wordt per project bekeken mede op basis van een business case. Mogelijke gevolgen van HWH 2.0. Nu (september 2013) is nog niet bekend welke die zijn. Th. Schots A.H.M. Hieltjes 64 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Nederlandse Waterschapsbank N.V. Den Haag Naamloze vennootschap Participerende en Aandeelhouders Openbaar belang dat wordt Het doel is het ten algemenen nutte uitoefenen van het bankbedrijf behartigd door de verbonden door met name het verstrekken van financieringen aan de Nederlandse publieke sector, waaronder waterschappen. Ontwikkelingen verbonden Door de kapitaaleisen onder Basel III wordt een leverage ratio vereist van 3%, dit betekent een eigen vermogen van minimaal 3% van het balanstotaal. Banken hebben tot 2018 de tijd om het eigen vermogen op orde te brengen. Hierdoor zal de komende jaren geen dividend worden uitgekeerd aan de aandeelhouders totdat voldaan wordt aan de vereiste norm voor leverage ratio van 3%. Het huidige eigen vermogen zal hierdoor tot 2018 moeten verdubbelen. Capital ratio: verhouding eigen vermogen t.o.v. balanstotaal verbonden verbonden omtrent verbonden de verbonden behoeve van verbonden De verwachting van de NWB-bank voor 2013 is een terughoudend opererende publieke sector met betrekking tot investeringen, mede in het kader van de wet Houdbare Overheidsfinanciën. Het is voor de NWB nu te onzeker voor 2013 en verdere jaren harde winstprognoses af te geven. De capital ratio geldt als indicatie voor de kredietwaardigheid Capital ratio bedraagt: per ultimo 2010: 2,0% per ultimo 2011: 1,8% per ultimo 2012: 1,6% De verlaging van de ratio t.o.v. 2010 en 2011 wordt veroorzaakt door schommelingen in de marktwaardes. Dit heeft geen gevolgen voor de AAA-ratings van de bank. Het eigen vermogen bedraagt ultimo 2012 1,226 mld., na toevoeging van de onverdeelde winst in 2012 van 40 mln. N.v.t. Het ontvangen dividend komt ten gunste van de exploitatie van het waterschap. Dit komt ten gunste aan de belastingtarieven van het waterschap, waarmee de doelstelling wordt gediend om de maatschappelijke kosten zo laag mogelijk te houden. De komende jaren zal echter naar verwachting vanwege de vermogenseis in Basel III geen dividend worden uitgekeerd. Nominale waarde aandelen 308.000 N.v.t. Actief participeren in de algemene vergadering van aandeelhouders. Ontwikkelingen op financiële markten worden in hoge mate beïnvloed door de Europese schuldencrisis. Centrale vraag daarbij is of het vertrouwen van de markten in de euro wordt hersteld. Indien dit onvoldoende is zal dit blijvende negatieve gevolgen hebben voor de reële economie in Europa en hierdoor ook op de toegang tot de financiële markten en de beschikbaarheid van financieringsmiddelen. Th. Schots A. Van Mieghem 65 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Noord-Brabantse Waterschapsbond Participerende en Openbaar belang dat wordt behartigd door de verbonden Ontwikkelingen verbonden Ontwikkelingen in verband met: Breda Vereniging Waterschap Aa en Maas Waterschap Brabantse Delta Waterschap De Dommel Waterschap Rivierenland De behartiging van de belangen van gemeenschappelijke aard van de waterschappen in de provincie Noord-Brabant. A. actie Storm: 1. samenwerking met gemeenten in de waterketen 2. schaalvergroting 3. gesprekken met provincie over samenwerking met betrekking tot waterkeringen B. Bestuursakkoord water 2011 Solvabiliteit, eigen en vreemd vermogen verbonden verbonden verbonden omtrent verbonden de verbonden behoeve van verbonden Brabantbrede samenwerking tussen de waterschappen (en provincie). Per 31 december 2012: EV: 75.000 VV: 8.000 239.320 Behartiging van de waterschapsbelangen in de gehele provincie. Ieder waterschap heeft één stem 73.636 ( deel wbd 4/13 e deel) Intensivering samenwerking Geen significante risico s C. Moonen E. van Beurden 66 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Participerende en Openbaar belang dat wordt behartigd door de verbonden Ontwikkelingen verbonden Solvabiliteit, eigen en vreemd vermogen verbonden verbonden Doelstelling(en) waterschap die worden gerealiseerd door deelneming in de verbonden Ontwikkelingen vanaf de business case N.V. Slibverwerking Noord-Brabant Moerdijk N.V. Waterschap Aa en Maas Waterschap De Dommel Waterschap Rivierenland Waterschap Regge en Dinkel Waterschap Scheldestromen Waterschap Brabantse Delta Het tot stand brengen van en het in stand houden van de duurzame exploitatie van een slibverwerkingsinstallatie voor de verwerking van zuiveringsslib dat in beginsel afkomstig is van waterschappen In het kader van het investeringsproject energieoptimalisatie heeft SNB de opdracht voor de realisatie van de ombouw van twee stoomketels tot hoge druk ketels en het plaatsen van een stoomturbine in juli 2013 gegund aan een Nederlandse onderneming. Alle aandeelhouders hebben inmiddels, op basis van eerdere besluitvorming, eerste stortingen gedaan ten behoeve van de financiering van deze opdracht. Ter bescherming van de realisatie en financiering van de opdracht zijn diverse zekerheden gesteld. Eind 2011 hebben de aandeelhouders van SNB ingestemd met de realisatie van een biologische afvalwaterzuiveringsinstallatie. Met deze installatie kan SNB haar afvalwater zelf verwerken. De zuivering leidt tot een verlaging van water- en luchtemissies en voorkomt de productie van gevaarlijk afval (ammoniak). Daarnaast worden kostenbesparingen gerealiseerd. In augustus 2012 is gestart met de bouw. In maart 2013 is de zuivering in gebruik gesteld. De opstart is fasegewijs opgezet waarbij uiterlijk 1 januari 2015 al het afvalwater door de zuivering verwerkt moet worden. Alle aandeelhouders hebben stortingen gedaan, extra zekerheidsstelling is niet meer aan de orde omdat de zuivering al in gebruik is. Solvabiliteitspercentage: 89% Eigen vermogen: 91.056.000 Vreemd vermogen: 11.450.000 (jaarrekening 2011) Voor de vaststelling van de jaarrekening 2012 is uitstel verleend tot 1 januari 2013 Totaal begroting 2013 28.450.000. Totaal Begroting 2014 28.482.000. Het verwerken van zuiveringsslib tegen zo laag mogelijke maatschappelijke kosten. SNB is in 1994 opgericht. Het laatste plan waaraan getoetst kan worden is het ondernemingsplan 2010-2015. Onderstaande grafiek komt uit dit ondernemingsplan met daarin het Worst case scenario, het Best case scenario en het Basisscenario met betrekking tot de ontwikkeling van het gemiddeld verwerkingstarief per ton slibkoek. De grafiek is uitgebreid met het gerealiseerde verwerkingstarief tot en met 2012 (groene lijn) en met de huidige verwachtingen op basis van de Begroting 2014 en bijbehorende meerjarenraming tot en met 2025 (groene stippellijn). 67 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Bij deze grafiek zijn nog een aantal opmerkingen te maken. verbonden Aandeel waterschap in (netto) begrotingstotaal verbonden Beleidsvoornemens waterschap omtrent verbonden Bestuurlijk vertegenwoordiger in de verbonden Accountmanager waterschap ten behoeve van verbonden Het afzonderlijke tarief van waterschap Brabantse Delta begeeft zich rond het Basisscenario. De Scenario s zijn gebaseerd op de kennis en omstandigheden zoals bekend in 2009. Ten opzichte van 2009 zijn de inzichten op een aantal punten sterk gewijzigd. De belangrijkste zijn: De markttarieven liggen momenteel circa 30% lager dan waarmee in 2009 rekening werd gehouden; De plannen van de aandeelhouders inzake de optimalisatie van de RWZI s zijn gewijzigd wat leidt tot minder slib afkomstig van de aandeelhouders; In 2009 werd verwacht dat de slibsamenstelling door genoemde optimalisatie zodanig zou wijzigen zodat meer verbrandingscapaciteit beschikbaar zou komen. Dit blijkt vooralsnog niet het geval te zijn; Inflatie is hoger dan verwacht. Belangrijke kostenposten die sterker zijn gestegen dan verwacht betreffen chemicaliën en transport; In 2022 is de installatie afgeschreven. Technisch gezien kan de installatie nog zeker 15 jaar mee na 2022. In de grafiek opgenomen welke gevolgen dit heeft voor het verwerkingstarief na 2022. Het geplaatste aandelenkapitaal van de NV bedraagt 4.538.000 en is volledig volgestort. Waterschap Brabantse Delta is voor 22,10% aandeelhouder. Iedere deelnemende organisatie wordt vertegenwoordigd door een commissaris, die benoemd wordt uit de bestuurlijke organen van het waterschap. Het aandeel van Waterschap Brabantse Delta in de begroting 2013 bedraagt 4.860.000, als gevolg van het faillissement van Thermphos is deze verhoogd met 171.000. Het aandeel van Waterschap Brabantse Delta in de Begroting 2014 bedraagt 5.324.000 Geen De switchtransactie Het verslagleggingsvraagstuk RJ290 met betrekking tot de waardering van de switchtransactie. C. Moonen, in de aandeelhoudersvergadering H. Hieltjes, als lid van de raad van commissarissen Th. Schots, als portefeuillehouder A. van Rijn 68 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Unie van Waterschappen Den Haag Vereniging Participerende en 24 waterschappen Openbaar belang dat wordt De Unie behartigt op nationaal en internationaal niveau de belangen behartigd door de verbonden van de waterschappen voor een goede waterstaatsverzorging binnen het waterschapsbestel. Ontwikkelingen verbonden Uitvoering bestuursprogramma scherp aan de wind met inzet op uitwerking en uitvoering bestuursakkoord water. Prioriteiten voor 2014 zijn: Inzet op behoud financiële ruimte voor waterschappen om te investeren door beleidsbeïnvloeding en lobby richting Den Haag en Brussel Informatieveiligheid Vergroten doelmatigheid door het stimuleren van samenwerking tussen waterschappen onderling en met derden Professionalisering van bedrijfsvergelijkingen, monitoring en informatievoorziening Solvabiliteit, eigen en vreemd vermogen verbonden verbonden verbonden omtrent verbonden de verbonden behoeve van verbonden De verdeelsleutel en verdeelsleutelsystematiek op basis waarvan de contributiebijdrage van de waterschappen wordt bepaald, opnieuw onder de loep genomen. Deze wijzigt vooralsnog niet. De leden hebben de Unie opgedragen de contributie in 2014 maximum met 1,2 % te laten stijgen. Dat lukt, maar daarbij zitten nog niet de kosten voor de waterschapsverkiezingen. Per 31 december 2012: Eigen vermogen: 2.773.970 Vreemd vermogen: 11.877.843 8.526.054 Geen significante risico s Nationale en internationale behartiging van de waterschapsbelangen. Bijdrage 2014: 372.041 exclusief bijdrage aan het Waterschap en bever- en muskusratten (totaal samen 52.767). Eén van de 24 stemmen vanaf 1 januari 2013. 4,25% Versterking van het eigen geluid in het Uniebeleid. Landelijk gemaakte Unie-afspraken kunnen afwijken van eigen beleid. C. Moonen H. Hieltjes (lid van Uniebestuur) H. van Stokkom 69 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta
Naam verbonden Bestuursacademie Zuid Nederland in liquidatie Participerende en Openbaar belang dat wordt behartigd door de verbonden Zierikzee (postadres) Gemeenschappelijke regeling 146 deelnemers: provincies, gemeenten, waterschappen en andere openbare lichamen Goed en betaalbaar onderwijs gericht op de behoeften van de deelnemende instanties. Ontwikkelingen verbonden In liquidatie sinds 1 april 2002, tot op heden nog niet afgewikkeld. In het overdrachtsjaar is er een voorlopige bijdrage geïnd van 1,80 per inwoner. Voor waterschap Brabantse Delta was dit 95.000. Deze bijdrage was bedoeld om de gemeenschappelijke regeling vrij van schulden en verplichtingen te ontbinden. Ontbinding heeft nog steeds niet plaatsgevonden omdat de regeling nog steeds niet volledig vrij van schulden is. Naar aanleiding van de behandeling van de begroting 2013 Bestuursacademie Zuid Nederland in het algemeen bestuur van het waterschap is een schriftelijk verzoek uitgegaan tot spoedige afwikkeling van de gemeenschappelijke regeling. De afronding van de liquidatie wacht nog op de uitspraak van een hoger beroep. Het bestuur heeft de hoop dat deze volgend jaar komt, maar dat is nog onzeker. Als de uitspraak binnen is, wordt er een voorstel m.b.t. de afwikkeling naar de deelnemers verzonden voor hun instemming. Na instemming met het voorstel door de meerderheid wordt de liquidatie op die manier afgerond. Solvabiliteit, eigen en vreemd vermogen verbonden aan begin begrotingsjaar verbonden verbonden omtrent verbonden de verbonden A. van Mieghem behoeve van verbonden De laatste balansgegevens zijn die van de jaarrekening 2011 (stand per 31 december 2011): Eigen vermogen: 530.000 Vreemd vermogen: 57.000 Begrotingstotaal is 37.900. Het prognosticeerde resultaat bedraagt 25.000 nadelig (Begroting 2013). Geen. De bijdrage van 95.000 van het waterschap is voldoende voor volledige afwikkeling. Realiseren van goed en betaalbaar onderwijs (mede) gericht op de behoeften van waterschappen. 1,80 per inwoner, in totaal 95.000. Dit bedrag is in 2002 door het voormalige Hoogheemraadschap van West-Brabant als bijdrage betaald. N.v.t., de begroting van de Bestuursacademie Zuid Nederland staat in het teken van de liquidatie. De verstrekte bijdrage van 95.000 door het waterschap is voldoende voor volledige afwikkeling van de gemeenschappelijke regeling. Aansturen op spoedige liquidatie. Er wordt een aanvullende bijdrage van de deelnemers gevraagd om tot volledige liquidatie over te gaan. Dit is op dit moment niet de verwachting. Th. Schots 70 Verbonden en Beleidsbegroting 2014 - Waterschap Brabantse Delta