Openbaar Lichaam Bergerden

Transcriptie

1 Openbaar Lichaam Bergerden Concept Begroting 2014

2 INHOUDSOPGAVE Inleiding... 4 Algemeen... 5 Begroting van baten en lasten Paragrafen A. Weerstandsvermogen B. Onderhoud van kapitaalgoederen C. Financiering D. Bedrijfsvoering E. Verbonden partijen F. Grondbeleid G. Continuïteitsparagraaf Vaststelling begroting

3 Begroting 2014 Juni 2013 Inleiding Het Openbaar Lichaam Bergerden valt onder de werking van de artikelen 186 t/m 213 Gemeentewet en dientengevolge ook onder het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Een onderdeel van deze vereisten is de opstelling van een programmabegroting. Verder zijn in het BBV diverse paragrafen voorgeschreven. Op 8 december 2004 heeft het Algemeen Bestuur de Financiële verordening Bergerden en de Controle-verordening Bergerden vastgesteld. Hierin wordt onder andere aangegeven dat bij iedere begroting en jaarstukken een overzicht wordt gegeven van de toedeling van de producten uit de productenraming aan het programma. Begroting 2014 Grondexploitatie 2013 is de basis van de begroting 2014 Deze begroting 2013 is gebaseerd op de grondexploitatie 2013 zoals vastgesteld door het DB op 1 juli De huidige marktsituatie heeft ervoor gezorgd dat een aantal uitgangspunten voor de grondexploitatie zijn aangepast. Zo is in de basis gewijzigd: - De prijs voor glastuinbouw is verlaagd van ca 36 per m2 naar 30 per m2 - Er is gebruik gemaakt van de achtervangconstructie om een gedeelte van het gebied om te bestemming in agro-business. De provincie Gelderland heeft namelijk bij het vaststellen van het bestemmingsplan toegezegd om een gedeelte van het gebied om te bestemmen naar agro-business indien dit financieel nodig was, hierdoor is 7 ha glas met een prijs van ca. 36 per m2 omgezet naar agro-business met een prijs van 110,00 per m2. - de looptijd van de exploitatie is verlengd van 2018 naar er wordt niet elk jaar uitgifte verwacht; start uitgifte pas weer in 2015, en door de verlenging van de looptijd is de uitgifte verdeeld over meer jaren. - er wordt niet meer standaard elk jaar gerekend met een opbrengstenstijging van 2%, pas in 2017 wordt er weer gerekend met 2% opbrengstenstijging; voor de jaren 2012 t/m 2014 met 0% kostenstijging; voor 2015 met 1%; voor 2016 met 1,5% - Er is een voorziening van ca opgenomen voor het Gietwaterbedrijf Bergerden. Op basis van de bovenstaande uitgangspunten is grondexploitatie Bergerden geactualiseerd. De vorige grondexploitatie (rapportdatum augustus 2011), die uitging van de situatie per 1 augustus 2011, heeft hiervoor als basis gediend. De grondexploitatie 2013 heeft een saldo (verlies) van op Eindwaarde en op Contante Waarde. Ten opzichte van de vorige grondexploitatie ( op Eindwaarde en op Contante waarde) is er een nadeel van ca. 7,01 miljoen op Eindwaarde en een nadeel van -4,27 miljoen op Contante Waarde. De gemeente Nijmegen en Lingewaard hebben voor dit tekort beide een voorziening getroffen van ieder 2,7 miljoen op Contante Waarde. Tevens is het risicoprofiel van Bergerden verhoogd naar 10 miljoen (was 1,9 miljoen). Beide deelnemende gemeenten hebben in hun weerstandscapaciteit rekening gehouden met 5 miljoen aan weerstandscapaciteit voor Bergerden. 4

4 Algemeen De gemeenschappelijke regeling "Bergerden" werd vastgesteld door de gemeenteraden van Bemmel (besluit d.d. 25 juni 1998), Huissen (besluit d.d. 25 juni 1998) en Nijmegen (besluit d.d. 27 januari 1999). De goedkeuring door Gedeputeerde Staten van Gelderland heeft plaatsgevonden middels besluit d.d. 24 maart Het rechtspersoonlijk bezittend lichaam "Openbaar Lichaam Bergerden" (OLB) is gevestigd te Bemmel. Medio 2004 is door de onderscheidene bestuursorganen van de gemeenten Nijmegen en Lingewaard een nieuwe gemeenschappelijke regeling vastgesteld. Aanpassing van de regeling was onder meer noodzakelijk vanwege de herindeling in de Over-Betuwe, de daarmee verband houdende wijziging in de risicoverdeling en de invoering van het duale stelsel. Voorts is de regeling aangepast aan de modelbepalingen van de regio Nijmegen en is een bepaling over planschade opgenomen. Na de goedkeuring van 1 maart 2005 door Gedeputeerde Staten is de regeling in werking getreden. Programma Het samenwerkingsverband heeft tot hoofddoel het bevorderen van de economische ontwikkeling en de werkgelegenheid in de glastuinbouw en daarmee verband houdende bedrijvigheid door het ontwikkelen en exploiteren van een kwalitatief hoogwaardig, duurzaam en uit financieeleconomisch oogpunt aanvaardbaar intergemeentelijk glastuinbouwgebied. Afhankelijk van het nieuwe aangepaste toekomstprofiel zal het doel worden aangepast. Producten Om bovengenoemd programma te verwezenlijken zullen onderstaande producten worden uitgevoerd: Verwerving: Het verwerven van gronden t.b.v. de realisatie van het glastuinbouwgebied. Bouwrijpmaken: Het bouwrijpmaken van het gebied en aanleggen van de openbare voorzieningen en de daarmee verband houdende nazorg. Uitgifte: Het uitgeven van bouwkavels voor de vestiging van bedrijven Duurzaamheid: Het ontwikkelen van voorzieningen voor energie en gietwater enerzijds leiden tot een besparing op de belasting van het milieu en anderzijds een besparing op de bedrijfskosten van de ondernemers. 5

5 Begroting 2014 Juni 2013 OLB is niet verantwoordelijk voor de exploitatie van de voorzieningen voor gietwater en energie. De voorzieningen worden geëxploiteerd door de tuinders van Bergerden zelf (middels een coöperatie). OLB draagt echter wel zorg voor het goed functioneren van deze voorzieningen, met het oog op de verkoopbaarheid van de kavels. Voor de ontwikkeling van Bergerden II wordt nieuwe tuinders, wat betreft de energievoorziening, de mogelijkheid geboden zich aan te sluiten bij het collectief of een eigen voorziening te treffen. Prestaties In 2014: -verwerving -uitgifte 0 ha 0 ha Toelichting op de begrote bedragen De bedragen zijn ontleend aan de grondexploitatie Basis voor de begroting zijn de in de grondexploitatie opgenomen kosten en opbrengsten voor het jaar

6 Begroting van baten en lasten 2014 LASTEN BATEN Rekening Begroting Begroting Rekening Begroting Begroting Rente en afschrijving 2. Rente en afschrijving 2.0 Rente Rente Goederen en diensten 3. Goederen en diensten 3.3 Duurzame goederen 3.3 Duurzame goederen - Planontwikkeling Grondverkopen Aankopen Bijdrage verliesvoorz Milieu/ archeol./explos Overige opbrengsten Bouw-/bedrijfsrijpmaken Onvoorzien/kostenstijging Overige goederen en diensten - Beheerskosten gronden Overige kosten Vermogensoverdrachten Bijdrage Subsidies / bijdragen Verrekeningen 6. Verrekeningen Dotatie in voorziening Onttrekking uit voorziening Afname onderhanden werk Toename onderh. werk

7 Begroting 2014 Juni 2013 Begroting 2014 LASTEN 2. Rente en afschrijving 2.0 Rente De financiering geschiedt middels rekening-courant met de Gemeente Lingewaard. Jaarlijks vindt renteverrekening plaats. Voor 2013 is in de raming een rentepercentage van 4,25 % gehanteerd. 3. Goederen en diensten 3.3 Duurzame goederen Planontwikkelingskosten Procesmanagement Projectbureau Aan- en verkoop extern PR/Communicatie extern Accountantskosten Voorbereidings-/administr.kst intern Directievoering en toezicht 0 Milieu, Archeologie & Explosieven Dit betreft de kosten voor archeologisch onderzoek op basis van een verwachtingenkaart archeologie. Zo worden percelen geschikt gemaakt om te kunnen uitgeven indien de behoefte er is. Veelal wordt explosievenonderzoek/- ruiming en archeologisch onderzoek gezamenlijk uitgevoerd om de kosten zo veel mogelijk te beperken. Bouw- en bedrijfsrijpmaken 0 Dit betreft de kosten voor het aanleggen van inritten, duikers en dammen ten behoeve van percelen waarvan in 2014 duidelijk is dat die percelen in 2015 worden uitgegeven. Mogelijk moeten deze werkzaamheden eerder of anders worden uitgevoerd als gevolg van een keuze voor een nieuw toekomstperspectief of de marktomstandigheden. Onvoorzien / kostenstijging Onvoorzien algemeen Kostenstijging Overige goederen en diensten Beheer gronden Hier worden de kosten verantwoord voortvloeiende uit de grondaankopen, zoals verzekeringen, belastingen en onderhoudskosten kavels. 8

8 BATEN 3. Goederen en diensten 3.3 Duurzame goederen Grondverkopen 0 In 2014 zijn geen grondverkopen geraamd. 4. Vermogensoverdrachten Subsidies / bijdragen derden Pacht Bijdrage Provincie PM Bijdrage Provincie: Op grond van afspraken tussen de voormalige gemeenten Bemmel en Huissen en de provincie Gelderland (rond 1990), in het kader van de Ruilverkaveling Overbetuwe Oost, is mogelijk de provincie Gelderland nog een bijdrage verschuldigd voor de aanleg van een ontsluitingsweg. 6. Verrekeningen De toename van de onderhanden werken kan als volgt worden gespecificeerd: Rentelasten Planontwikkelingskosten Archeologie Bouw-/bedrijfsrijpmaken 0 Beheer gronden Onvoorzien/kostenstijging Af: Grondverkopen 0 Subsidies / bijdragen derden Per saldo toename onderhanden werk

9 Begroting 2014 Juni 2013 Paragrafen A. Weerstandsvermogen Risico-inventarisatie en analysebeoordeling Om inzicht in de risico s van de GR Bergerden te kunnen verkrijgen is er een risico-inventarisatie en analyse uitgevoerd. Hierbij worden risico s gekwantificeerd aan de hand van de kans dat de gebeurtenis zich voordoet en het verwachtte financiële effect. Hieronder wordt verslag gedaan van de resultaten van de risico-inventarisatie. Op basis van de geïnventariseerde risico s is tevens het weerstandsvermogen berekend. Een aantal risico s zijn op dit moment een feit en zijn dus niet meer beïnvloedbaar. Deze risico s zijn opgenomen in de grondexploitatie Bergerden met een financieel negatief eindresultaat van 5,7 miljoen op Contante Waarde. Ook is een belangrijk risico weggevallen: de Stidug-regeling. In 2012 is een goedkeurende vaststellingsbeschikking ontvangen en bestaat er alleen nog de beperkte verantwoordelijkheid tot het instandhouden van de diverse voorzieningen. Om de risico's in kaart te brengen is in samenwerking met de projectdirectie Bergerden, de gemeente Lingewaard en de gemeente Nijmegen een risicoprofiel opgesteld. Dit risicoprofiel is tot stand gekomen met behulp van een risico-inventarisatie waarbij gebruik is gemaakt van het softwareprogramma NARIS (NAR Risicomanagement Informatie Systeem) waarmee risico's systematisch in kaart kunnen worden gebracht en beoordeeld. Uit de inventarisatie zijn vanuit de projectdirectie Bergerden in totaal 16 risico's in beeld gebracht. De belangrijkste 5 risico s met de hoogste bijdrage (op basis van kans maal effect) aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit zijn: 1. Verlaging van de grondprijzen. 2. Het niet verkopen van de laatste hectare t.b.v. glas; in de markt geen opname meer van ha glastuinbouw. 3. Vertraging van de uitgifte; vanwege diversie redenen (vb. geen financiering kunnen krijgen of door hoge energieprijzen, economische crisis). 4. Het niet verwerven van de resterende aan te kopen gronden, waardoor ook geen opbrengsten uit verkoop te realiseren zijn. 5. Het niet sluiten van exploitatieovereenkomsten en daarmee het niet ontvangen van een bijdrage aan de kosten. Er zijn ook een aantal kansen om het risicoprofiel te verlagen. Vooral het ombestemmen c.q. verbreden van een deel van het plangebied van glastuinbouw naar agro business biedt mogelijkheden om substantieel bij te dragen aan de gewenste opbrengsten. Al bij de opstart van Bergerden, in de bestemmingsplanfase is daar rekening mee gehouden en is door de provincie Gelderland medewerking toegezegd voor deze achtervangconstructie voor ca. 7 hectare. Deze ombestemming is al verwerkt in de grondexploitatie. Verdere verbreding is nog niet meegenomen in de grondexploitatie én de risico-inventarisatie. Verbreding kan als kans gezien worden voor de grondexploitatie en/of risico-inventarisatie. Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag ( ) ongewenst is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Uit deze risicosimulatie volgt dat bij een zekerheidspercentage van 90% alle risico s kunnen worden afgedekt met een bedrag van (benodigde weerstandscapaciteit). Benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit van GR Bergerden bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico's in financiële zin af te dekken. De voorliggende grondexploitatie heeft een risicoprofiel van ca. 10,0 miljoen en heeft dus een beschikbare weerstandscapaciteit van 10 miljoen nodig (oftewel per gemeente 5 miljoen). Beide deelnemende gemeenten hebben in hun weerstandscapaciteit rekening gehouden met 5 miljoen aan weerstandscapaciteit voor Bergerden. 10

10 Het bestuur en directie ziet een aantal kansen om het risicoprofiel te verlagen. Het ombestemmen c.q. verbreden van een deel van het plangebied van glastuinbouw naar agro business biedt mogelijkheden om substantieel bij te dragen aan de gewenste opbrengsten. Om deze reden wordt er nu gewerkt aan een nieuw toekomstperspectief dat in de het 3e kwartaal van 2013 gereed zal zijn en inzicht zal moeten geven in de toekomststrategie voor dit gebied. De raden van beide deelnemende gemeenten zijn in het voorjaar van 2013 op de hoogte gebracht van de stand van zaken van deze verkenning voor een toekomstperspectief. Omdat het nieuwe, aangepaste profiel voor Bergerden met bijbehorende grondexploitatie nog niet bekend is en ook niet door het bestuur van de GR is vastgesteld is bijgevoegde grondexploitatie met risicoprofiel opgenomen. Het nieuwe toekomstperspectief wordt nu verder uitgewerkt en zal hierna inclusief een nieuwe grondexploitatie en risico-analyse ter besluitvorming worden voorgelegd. B. Onderhoud van kapitaalgoederen Onder kapitaalgoederen worden verstaan: wegen, riolering, kunstwerken, groen en openbare verlichting. Na oplevering door de aannemer treedt de normale onderhoudstermijn in werking. De wegen en het openbaar groen zijn in beheer en onderhoud bij de gemeente Lingewaard. De riolering, kunstwerken, openbare verlichting en de watergangen zijn nog niet overgedragen. C. Financiering De financiering geschiedt middels rekening-courant met de Gemeente Lingewaard. De regels van de Gemeente Lingewaard ter zake zijn derhalve van toepassing. In overleg met de provincie valt het OLB in het kader van de Wet Fido onder het regime van de gemeente Lingewaard. D. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering heeft als reikwijdte de totale organisatie, zowel ambtelijjk als bestuurlijk en dient ter ondersteuning van het programma. Het welslagen hiervan is in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. Bestuur Het bestuur van het Openbaar Lichaam Bergerden bestaat uit: het algemeen bestuur; het dagelijks bestuur; de voorzitter. Personeel De ondersteuning van het bestuur geschiedt door het projectbureau en de ambtenaren van de gemeenten Lingewaard (waaronder de secretaris van het OLB) en Nijmegen. Het projectbureau bestaat uit de projectmanager en de managementassistente. Voor specifieke werkzaamheden (zoals verwerving, bouwrijpmaken, toezicht, etc) wordt in voorkomende gevallen gebruik gemaakt van derden. Financiële administratie In de vergadering van het AB van 8 december 2004 zijn de Financiële verordening Bergerden en de Controleverordening Bergerden vastgesteld. Het belang van de verordeningen is gelegen in het feit dat het algemeen bestuur ermee aangeeft binnen welke kaders de financiële functie wordt uitgeoefend en hoe de controle dient plaats te vinden. In de vergadering van het AB van 8 mei 2006 is het Protocol accountantscontrole vastgesteld. Dit protocol geldt voor het jaar 2005 en volgende jaren. E. Verbonden partijen Het OLB heeft geen bestuurlijke of financiële belangen, binnen de strekking van verbonden partijen, in een andere rechtspersoon. 11

11 Begroting 2014 Juni 2013 De EnergieCombinatie Bergerden (ECB), thans gefailleerd en gesplitst in Greenhouse Energy en Netwerkbedrijf Energy Connection en het GietWaterbedrijf Bergerden (GWB) zijn zelfstandig opererende rechtspersonen en zijn slechts gelieerd aan het grondgebied waarin het OLB opereert. F. Grondbeleid Activiteiten 2014: het voorbereiden van de uitvoering van het nieuwe toekomstperspectief. Hiervoor moet een bestemmingsplan en mogelijk ook andere procedures worden doorlopen. Mogelijk zal ter ondersteuning van deze procedures nader onderzoek plaatsvinden naar de impact van nieuwe activiteiten. uitvoering geven aan het genereren van inkomsten voor de braakliggende terreinen op Bergerden. het uitvoeren van werkzaamheden op het gebied van ruiming explosieven, milieu en archeologie om de uitgifte mogelijk te maken op een aantal percelen. de voorbereiding en uitvoering van het bouw- en woonrijpmaken van uit te geven kavels (duikers, inritten, ect.) activiteiten (acquisitie, communicatie, verkaveling, zonering, etc.) gericht op de verkoop van kavels, in nadere afstemming/samenwerking met LTO. Bovengenoemde activiteiten, en de invulling hiervan, zijn afhankelijk van het toekomstperspectief dat in 2013 gekozen wordt. Wellicht moeten deze activiteiten gewijzigd worden na besluitvorming over het aangepaste profiel voor Bergerden. G. Continuïteitsparagraaf Verliesvoorziening waardering onderhanden werken De kostprijscalculatie (herzien juni 2013) sluit per 31 december 2012 op 5,7 miljoen negatief. Dit wordt veroorzaakt door de vertraging van de grondverkopen en de hiermee samenhangende oplopende rentelasten. Voor het gecalculeerde verlies van 5,7 miljoen is, conform het Bbv, een verliesvoorziening getroffen. Doordat Openbaar Lichaam Bergerden niet over eigen vermogen beschikt om deze voorziening te treffen, is een vordering per 31 december 2012 opgenomen op de deelnemende gemeenten alsmede STOL die eveneens bijdraagt in dit (toekomstige) tekort. De deelnemende gemeenten hebben inmiddels deze vordering in hun begroting verwerkt. De kostprijscalculatie is opgesteld op basis van de best mogelijke schatting die op dit moment kan worden gemaakt door de directie. Tevens is hierbij gebruik gemaakt van algemeen aanvaarde parameters en rekenpercentages. Dit neemt niet weg dat er, gezien de onzekere marktontwikkelingen, er een materiële onzekerheid aanwezig is dat de kostprijscalculatie in de komende jaren verder naar beneden bijgesteld dient te worden. Indien dit zich voordoet staan de deelnemende gemeenten garant voor de verliezen die hieruit voortvloeien zodat Openbaar Lichaam Bergerden haar activiteiten duurzaam kan voorzetten. Het bestuur en de directie zien een aantal kansen om het risicoprofiel te verlagen. Vooral het ombestemmen c.q. verbreden van een deel van het plangebied van glastuinbouw naar agro business biedt mogelijkheden om substantieel bij te dragen aan de gewenste opbrengsten. Om deze reden wordt er nu gewerkt aan een nieuw businessplan dat in de het 3e kwartaal van 2013 gereed zal zijn en inzicht zal moeten geven in de toekomststrategie voor dit gebied. De raden van beide deelnemende gemeenten zijn in het voorjaar van 2013 op de hoogte gebracht van de stand van zaken van deze verkenning voor een toekomstperspectief. Omdat het toekomstperspectief met bijbehorende grondexploitatie nog niet bekend is en ook niet door het bestuur van de GR is vastgesteld is bijgevoegde grondexploitatie met risicoprofiel opgenomen. Een aangepast profiel voor Bergerden wordt nu verder uitgewerkt en zal hierna inclusief een nieuwe grondexploitatie en risico-analyse ter besluitvorming worden voorgelegd. De begroting is opgesteld op basis van de continuïteitsveronderstelling. 12

12 Vaststelling begroting 2014 Vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de openbare vergadering van 1 juli voorzitter, secretaris, 13