Jaarverantwoording 2012

Transcriptie

1 Jaarverantwoording april 2013

2

3 Inhoudsopgave I Maatschappelijk verslag Inleiding 1 1. Uitgangspunten van de verslaggeving 2 2. Profiel van de organisatie Algemene identificatiegegevens Structuur van het concern Kerngegevens Samenwerkingsrelaties 8 3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur/Directie Toezichthouders Bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad Zorgadviesraad Beleid, inspanningen en prestaties Meerjarenbeleid Algemeen beleid verslagjaar Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Samenleving en belanghebbenden Financieel beleid 42 II Jaarrekening

4

5 Inhoudsopgave jaarrekening A Bestuursverslag Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december Geconsolideerde resultatenrekening over Geconsolideerd kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december Mutatieoverzicht materiële / financiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over Enkelvoudige balans per 31 december Enkelvoudige resultatenrekening over N.v.t Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december Mutatieoverzicht materiële / financiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over Ondertekening door bestuurder en toezichthouders Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring 97

6

7 Inleiding Wij brengen mensen bij elkaar. Ook in 2012 vormde dit het motto van De Waalboog. Met de inspanningen van circa medewerkers, honderden vrijwilligers en een grote groep familieleden en andere mantelzorgers van onze cliënten is er wederom veel tot stand gebracht. Met elkaar hebben wij gewerkt aan een goede zorg en dienstverlening voor onze bewoners en cliënten. Waar nodig hebben wij verbeteringen doorgevoerd, steeds met het oog op de wensen en behoeften van onze bewoners en cliënten. De Waalboog onderscheidt zich ten opzichte van andere zorgorganisaties in de regio Nijmegen door haar sterke oriëntatie op behoud en verbetering van kwaliteit en haar permanente scholing en toetsing van belevingsgerichte zorg. Onderscheidend is ook de functie als specialistisch zorg en behandelcentrum voor de bijzondere doelgroepen gerontopsychiatrie, complexe psychogeriatrie (waaronder zorg voor jong dementerenden en zorg voor pgcliënten met ernstig probleemgedrag) en palliatieve zorg. Voor De Waalboog ligt de focus bij het leveren van intramurale zorg. Met het Zorgkantoor wordt gesproken over het uitbreiden van het portfolio met extramurale zorg. De Waalboog is, met hulp van het ondersteuningsprogramma In voor zorg!, een transitieproces gestart waarin invloed en zeggenschap van medewerkers in het primaire proces wordt vergroot. Met het programma worden verantwoordelijkheden lager in de lijn gelegd. Een betere balans tussen controle en vertrouwen, gekoppeld aan coaching en ontwikkeling, vormen uitgangspunten. Met de resultaten van het programma wil De Waalboog zich in de markt onderscheiden als een aantrekkelijke werkgever in de zorg. Tevens is de verwachting dat het programma, via de medewerkers, een positief effect heeft op de kwaliteit van zorg voor cliënten. Met het ontwikkelen en realiseren van nieuwbouw is gewerkt aan een goed woon en leefklimaat voor onze bewoners. De ingebruikname van de nieuwbouw voor jonge mensen met dementie aan de Bosweg heeft in april 2012 plaatsgevonden. Een mooie locatie waar zorg wordt geboden in een viertal sociotherapeutische leefmilieus. Gezien de grote onzekerheid over de verdere financiering van de langdurige zorg en onduidelijkheid over de verdere ontwikkeling van scheiden van wonen en zorg is in het verslagjaar pas op de plaats gemaakt met het starten van nieuwbouwprojecten. Wel is gewerkt aan de verbetering van sfeer en uitstraling van de hoogbouw Nijevelt en hebben paviljoens van Joachim en Anna een grondige opknapbeurt gekregen. Dat De Waalboog financieel gezond is laat de jaarrekening in dit document zien. Met een positief resultaat hebben wij het jaar afgesloten. Vol vertrouwen kunnen wij verder bouwen aan onze organisatie door mensen bij elkaar te brengen. Nijmegen, 18 februari 2013 Mevrouw drs. E.E.P.M. JanssenSengers, Bestuurder 1

8 1 Uitgangspunten van de verslaggeving Voor u ligt de maatschappelijke verantwoording 2012 van Stichting De Waalboog en twee nauw daaraan verbonden rechtspersonen: Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV. In dit document legt De Waalboog op concernniveau verantwoording af over haar beleid, activiteiten en prestaties in het jaar Het document biedt een zo compleet mogelijk beeld van hetgeen zich in het verslagjaar binnen De Waalboog heeft afgespeeld. Het ministerie van VWS heeft vanuit de wens om de regeldruk in de zorg terug te dringen besloten dat het maatschappelijk verslag vervalt. Wel heeft het ministerie aangegeven dat zorgorganisaties verplicht zijn een directieverslag op te stellen. Aangezien de eisen die aan een directieverslag worden gesteld grote overlap hebben met het eerder gebruikte format Jaarverantwoording 2011 Verpleging, Verzorging en Thuiszorg van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport is besloten dit format toch weer als uitgangspunt te gebruiken. In dit document komen achtereenvolgens aan de orde: het profiel van de organisatie; bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap; beleid, inspanningen en prestaties; de jaarrekening. Naast het maatschappelijk verslag en de jaarrekening zijn kwantitatieve gegevens aangeleverd aan het CIBG via de webapplicatie DigiMV. Met de voldoen wij aan onze verslag en verantwoordingsverplichtingen voor het betreffende verslagjaar. Tevens is dit document bedoeld als maatschappelijke verantwoording en geeft het een integraal en transparant beeld van onze organisatie. Met het document leggen wij richting interne en externe stakeholders verantwoording af over het gevoerde beleid en de wijze waarop dat beleid bijdraagt aan de door De Waalboog geformuleerde doelstellingen. Dit jaardocument is tot stand gekomen onder verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur. Diverse bronnen van informatie zijn geraadpleegd en bijeen gebracht, waarbij gestreefd is naar een zo nauwkeurig mogelijk weergave. De accountant heeft controle uitgeoefend op de jaarrekening en de verenigbaarheid van het maatschappelijk verslag met deze jaarrekening. 2

9 2 Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen Adres Postbus Postcode 6503 CB Plaats Nijmegen Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel adres Internetpagina Structuur van het concern De Waalboog wordt bestuurd volgens het Raad van Toezichtmodel. Dit betekent dat een Raad van Bestuur de stichting bestuurt en dat de Raad van Toezicht integraal toezicht houdt op het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene gang van zaken binnen de organisatie. Stichting De Waalboog kent een eenhoofdige Raad van Bestuur. Sinds eind 2006 wordt deze positie bekleed door mevrouw drs. E.E.P.M. JanssenSengers. De Waalboog is organisatorisch vormgegeven in een dienstenstructuur, conform het weergegeven organogram. Het managementteam wordt gevormd door de bestuurder en de managers van de diensten Behandeling en Begeleiding, Wonen en Zorg, Facilitair, Financiën en Informatisering, Personeel en Organisatieontwikkeling en Bestuursbureau. De leden van het managementteam ontvangen rechtstreeks leiding van de Raad van Bestuur. Binnen de Waalboog functioneert zowel een Cliëntenraad als een Ondernemingsraad. De bestuurder voert frequent overleg met beide adviesorganen. Op de volgende pagina is in een organigram de organisatiestructuur van De Waalboog weergegeven. 3

10 4

11 De Waalboog is een stichting. De stichting heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huisvesting, begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra, semi, trans en extramurale ondersteuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben. In 2006 is Waalboog Vastgoed BV opgericht, met als doel de kansen en de risico s van de vastgoedactiviteiten van stichting De Waalboog af te scheiden van de AWBZbedrijfsvoering. De bestuurder van stichting De Waalboog is tevens directeur van Waalboog Vastgoed BV. Waalboog Vastgoed BV heeft in 2008 Waalboog Pompstation BV opgericht, een 100% dochteronderneming die een pompstation, garage en winkelruimte verhuurt. In de jaarrekening in dit document zijn een balans en resultatenrekening opgenomen waarin de jaarcijfers van Stichting De Waalboog en Waalboog Vastgoed BV zijn geconsolideerd. 2.3 Kerngegevens Kernactiviteiten en nadere typering De Waalboog biedt professionele en specialistische zorg en behandeling vanuit een specialistische zorg en behandelcentrum en een aantal woonzorgcentra op basis van de AWBZ. Er zijn specialistische afdelingen voor complexe psychogeriatrie waaronder jongdementerenden (verblijf en dagbehandeling) en pgcliënten met ernstig probleemgedrag, gerontopsychiatrie en palliatief terminale zorg. De Waalboog levert een actieve bijdrage aan onderwijs en onderzoek op deze terreinen. Op de locatie Villa Villandry wordt dagbehandeling voor dementerenden geboden. Op de locaties St. Jozefklooster en Heilig Hartklooster wordt naast AWBZzorg tevens zorg op basis van de WMO (HV1 en HV2) verleend. De kernactiviteit van de Waalboog Vastgoed BV is beheer en exploitatie van onroerend goed. Villa Villandry en het St. Jozefklooster zijn eerder aangekocht door de Vastgoed BV en worden verhuurd aan stichting De Waalboog. Het Koetshuis bij het St. Jozefklooster wordt verhuurd aan KION, een organisatie voor kinderopvang. Sinds 1 januari 2009 is de dochteronderneming van Waalboog Vastgoed BV, Waalboog Pompstation BV, actief in de verhuur van een pompstation en naastgelegen garage en winkelruimte. 5

12 2.3.2 Patiënten/cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten In het verslagjaar ontvingen gemiddeld 675 cliënten zorg en verblijf binnen de verschillende locaties van De Waalboog. Het aantal dagbehandelingscliënten bedroeg cliënten ontvingen extramurale zorg, inclusief oriëntatiegesprek en 11 cliënten persoonlijke verzorging en 1 cliënt verpleging. De totale erkende capaciteit aan plaatsen met verblijfszorg bedroeg 589 plaatsen. Aan het einde van het verslagjaar waren de cliënten als volgt verdeeld over de locaties: Joachim en Anna Specialistisch Zorg en behandelcentrum 64 plaatsen voor somatische cliënten 147 verpleeghuisplaatsen voor mensen met dementie (PG) 2 intervalplaatsen 1 logeerplaats 5 plaatsen palliatieve terminale zorg (Hospice De Linde) Bosweg 250, Nijmegen 36 verpleeghuisplaatsen voor jonge mensen met dementie 1 logeerplaats Nijevelt laagbouw 32 plaatsen verzorging in appartementen 11 plaatsen verpleeghuiszorg voor somatische cliënten 38 plaatsen kleinschalig wonen voor mensen met dementie Nijevelt hoogbouw 49 plaatsen verzorging in appartementen 36 verpleeghuisplaatsen voor mensen met dementie 5 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen De Honinghoeve 79 plaatsen verzorging in appartementen 19 plaatsen kleinschalig wonen voor mensen met dementie 18 plaatsen kleinschalig wonen voor somatische cliënten St. Jozefklooster 35 plaatsen verzorging in appartementen 6 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen daarnaast wordt huisvesting geboden aan 15 nietgeïndiceerde bewoners van het klooster Heilig Hart Klooster 8 plaatsen verzorging daarnaast wordt huisvesting geboden aan 9 nietgeïndiceerde bewoners van het klooster De totale erkende capaciteit aan plaatsen dagbehandeling was: 11 plaatsen dagbehandeling jong dementerenden (De Boog) 24 plaatsen dagbehandeling dementerenden (Villa Villandry) 6

13 De productie bedroeg in het verslagjaar dagen zorg met verblijf en dagdelen dagbehandeling voor dementerenden en jong dementerenden. In 2012 is het aantal medewerkers van De Waalboog gegroeid van 919 (eind 2011) naar 976 (eind 2012). De formatie is ultimo 2012 toegenomen van 604,1 fte naar 649,2 fte. De uitgaven aan salarissen groeide met bijna 1,2 mln. (van , naar ,. Het grootste deel van de groei per ultimo 2012 (42 medewerkers, 32,8 fte) vond plaats in de direct aan de zorg gerelateerde functies, inclusief leerlingen. De toename van personeel en formatie is voor een belangrijk deel gefinancierd met middelen uit het convenant Langdurige zorg (intensiveringsmiddelen). Tabel: Kerngegevens verblijfplaatsen Doelgroep Somatische aandoening of beperking Psychogeriatrische aandoening of beperking Verblijfplaatsen per categorie Licht Zwaar Beveiligd Het budget van de Stichting is in 2012 toegenomen met , tot een totaal budget van ,. De geconsolideerde jaarrekening sluit af met een positief saldo van , dat is toegevoegd aan het eigen vermogen Werkgebieden De Waalboog is werkzaam in de zorgkantoorregio s Nijmegen en ZuidOost Brabant. Er wordt gewerkt op de volgende locaties: Joachim en Anna Groesbeekseweg PA Nijmegen Bosweg Bosweg NN Nijmegen Villa Villandry Bosweg NN Nijmegen De Honinghoeve Albanystraat RA Nijmegen Nijevelt Heyendaalseweg AH Nijmegen St. Jozefklooster Kerkstraat KG Nijmegen Heilig Hart Klooster Wilhelminastraat KJ Asten 7

14 De activiteiten richten zich voor de woonzorgcentra hoofdzakelijk op de volgende wijken in Nijmegen: Kwakkenberg, Groenewoud, Heijendaal, Galgenveld, Hazenkamp/St. Anna, Kolpingbuurt, Willemskwartier, Hees/Heseveld en NeerboschOost. Joachim en Anna heeft als specialistisch zorg en behandelcentrum een regionale functie en waar het gaat om de specialistische doelgroepen zelfs een bovenregionale functie. De locatie Heilig Hart Klooster in Asten wordt uitsluitend bewoond door leden van de congregatie SCJ. 2.4 Samenwerkingsrelaties De Waalboog is verankerd in de regio Nijmegen. We hechten aan nauwe samenwerking met andere verpleeg en verzorgingshuizen, zorgaanbieders en dienstverleners. Gezamenlijk zetten we ons ervoor in dat mensen díe zorg krijgen die zij nodig hebben. In de regio is De Waalboog expert op het gebied van psychogeriatrie, gerontopsychiatrie en palliatief terminale zorg. Die positie als specialistisch zorg en behandelcentrum bouwen wij verder uit en wordt in dienst gesteld van andere instellingen en de eerste lijn. Samenwerking met andere zorginstellingen De Waalboog zet zich actief in binnen diverse netwerken. De Waalboog maakt deel uit van het netwerk 100, een samenwerkingsverband van zorg en welzijnorganisaties voor ouderen in Nijmegen. Doelstelling van het netwerk is om zorg en welzijn voor ouderen met meervoudige en complexe problematiek in de eerste lijn aantoonbaar te verbeteren. Het regionaal dementienetwerk, waarvan De Waalboog deel uitmaakt, vormt onderdeel van 100. Het netwerk 100 is een vervolg op het ZOWELnetwerk dat als onderdeel van het Nationaal Programma Ouderenzorg is ontstaan. De Waalboog is op regionaal niveau actief in het Netwerk Palliatieve Zorg Zuid Gelderland. Het netwerk heeft als doel de zorg voor mensen in de laatste levensfase zo goed mogelijk te organiseren. De bestuurder van De Waalboog vervult ad interim de functie van voorzitter van het bestuur van het netwerk. Op landelijk niveau neemt De Waalboog deel aan het Netwerk Jong dementerenden. Met ZZG Zorggroep, Zorggroep Maas en Waal (ZMW) en Kalorama vindt op verschillende gebieden uitwisseling plaats, zowel in de zorg als bij de ondersteunende diensten. Met Kalorama is gesproken over het aangaan van een samenwerking op het gebied van ICT. Met deze samenwerking kan gegarandeerd worden dat 7x24 uur een helpdesk operationeel is voor het ECD. 8

15 Samenwerking met Axxicom is er bij de aanbesteding van huishoudelijke zorg binnen de WMO, waarbij Axxicom hoofdaannemer is en De Waalboog onderaannemer. Met Pro Persona is veel contact vanwege de raakvlakken in het zorgaanbod, bijvoorbeeld om passende zorg te kunnen bieden aan cliënten die naast hun chronische psychiatrische problematiek ernstige somatische problemen hebben. De personele, financiële en salarisadministratie van Huize Rosa worden op basis van een samenwerkingsovereenkomst al lange tijd verzorgd door De Waalboog. De Driestroom, een instelling voor mensen met een verstandelijke beperking, krijgt meer en intensiever te maken met vragen rond het ouder worden van deze doelgroep. De Waalboog biedt ondersteuning door inbreng van kennis en expertise van een specialist ouderengeneeskunde en een PDLconsulent. Op bestuurlijk niveau zijn gesprekken gevoerd om de samenwerking in wonen en zorg voor verstandelijk gehandicapte bewoners met dementie te intensiveren. De Waalboog is van mening dat kwaliteit van zorg beter georganiseerd kan worden door intensief samen te werken met partners in de eerste lijn. In dat kader zijn er samenwerkingsovereenkomsten met de huisartsengroep Daniëlsplein en met apotheek NeerboschOost en Apotheek Van Wieringen. Gesprekken worden gevoerd om de samenwerking uit te breiden met een aantal andere huisartsenpraktijken. Samenwerking op het gebied van onderwijs en onderzoek Met het Universitair Medisch Centrum St Radboud en twaalf V&V instellingen neemt De Waalboog deel aan het UKON, het Universitair Kennisnetwerk Ouderenzorg Nijmegen. Prof. dr. R. Koopmans, hoogleraar ouderengeneeskunde, is werkzaam als specialist ouderengeneeskunde binnen De Waalboog. Naast samenwerking op het gebied van onderwijs en onderzoek wordt gewerkt aan de ontwikkeling van een modelpraktijk voor zorg en behandeling en de functie van kenniscentrum. Dit gebeurt in het kader van het programma Specialistisch zorg en behandelcentrum. In 2012 is De Waalboog voor het specialisme gerontopsychiatrie aangesloten bij Topcare, een samenwerkingsverband van vijf zorgorganisaties die specialistische verpleeghuiszorg bieden. De andere zorgorganisaties zijn Atlant (Huntington en Korsakov), Lelie Zorggroep (Korsakov), Topaz (Huntington) en Vivium (geriatrische revalidatie). Topcare is gericht op verbetering van kwaliteit en doelmatigheid van langdurige verpleeghuiszorg voor mensen met complexe ziekten. Gewerkt wordt op basis van best practices (in overeenstemming met de beste zorg en behandelwijze op basis van in onderzoek getoetste praktijkervaring ) of evidence based practices. Het ligt in de bedoeling nieuw verworven kennis en innovaties onder ketenpartners, andere zorginstellingen, zorgverleners en patiëntenverenigingen, nationaal en internationaal te verspreiden. 9

16 Met het ROC Nijmegen en het ROC Graafschapcollege vindt samenwerking plaats op het gebied van opleidingsaangelegenheden van voornamelijk zorgmedewerkers. Met de Hogeschool van Arnhem en Nijmegen (HAN) is samenwerking op het gebied van stages, onderzoek en projecten. Overige partners Er is sprake van een nauwe samenwerking met SCJ, de Congregatie van de Priesters van het Heilig Hart van Jezus. In 2008 is Stichting De Waalboog gefuseerd met Stichting Dehon. Hierbij is afgesproken dat De Waalboog de zorg aan de leden van de congregatie SCJ die wonen in het St. Jozefklooster en het Heilig Hartklooster zal voortzetten op het niveau dat voor de fusie gangbaar was. Afspraken zijn gemaakt over financiële vergoeding die SCJ aan De Waalboog betaalt voor de kosten van exploitatie van de beide locaties voor zover die niet uit de AWBZ worden vergoed. Naast de paters van SCJ wordt in het St. Jozefklooster huisvesting geboden aan zusters van de congregatie Zusters Onder de Bogen. Op één na zijn de zusters in de loop van 2012 verhuisd naar Maastricht. Met SWON, het seniorennetwerk van Nijmegen, vindt overleg plaats over de ontwikkeling van zorgkruispunten in de wijken. Het Centrum voor Ontmoeting in Levensvragen, COiL, voorziet in de behoefte van ouderen, maar ook van jongeren, op het gebied van ondersteuning en uitwisseling over levensbeschouwelijke zaken. De Waalboog hecht eraan, vanuit haar visie, een dergelijk initiatief daadwerkelijk te ondersteunen. Zo voorziet De Waalboog bijvoorbeeld in kantoorruimte en financieeladministratieve ondersteuning. Met Standvast Wonen is regelmatig overleg, bijvoorbeeld over gebiedsontwikkeling rond De Honinghoeve en levering van diensten aan huurders van Standvast. Over vastgoedmogelijkheden voor zorg in de Hazenkamp vindt overleg plaats met projectontwikkelaar PlegtVos en woningcorporatie Talis. Met de gemeente Nijmegen vindt uitwisseling plaats op ambtelijk en op bestuurlijk niveau. Belangrijke thema s zijn ontwikkeling van het zorgaanbod, afstemming over bouwactiviteiten en ontwikkelingen op de arbeidsmarkt. Met de provincie Gelderland vindt uitwisseling plaats op het thema wonen, welzijn en zorg, woonvormen en domotica. De Honinghoeve is in het programma Thuisgeven in Gelderland bestempeld als voorbeeldproject. Met het Zorgkantoor vindt regulier overleg plaats in het kader van de inkoop van zorg. Tussentijds is er overleg over ontwikkelingen in het zorgaanbod. 10

17 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Normen van goed bestuur De Waalboog hanteert de uitgangspunten van de Zorgbrede Governancecode De code is regelmatig onderwerp van gesprek in de Raad van Toezicht. 3.2 Raad van bestuur / Directie De statuten van de stichting voorzien in een Raad van Toezichtstructuur. De Raad van Bestuur bestuurt de stichting. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen De Waalboog, mede in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting. De Raad van Toezicht vervult een klankbordfunctie voor de Raad van Bestuur en staat de Raad van Bestuur met advies terzijde. De Raad van Bestuur hanteert de aanbevelingen van de Zorgbrede Governance code als uitgangspunt voor zijn functioneren. De Raad van Bestuur draagt er zorg voor dat de activiteiten van de stichting en de daarmee verbonden instellingen, bestuurlijk, juridisch, organisatorisch en financieel goed geregeld zijn, inzichtelijk zijn en verantwoord worden. De Raad van Bestuur legt hierover verantwoording af aan de Raad van Toezicht en de hoofdzaken worden vermeld in de jaarrekening en het jaarverslag. De bestuurder informeert de Raad van Toezicht bij iedere vergadering conform vastgestelde afspraken in het Reglement Raad van Toezicht. Zo nodig wordt de Raad van Toezicht tussentijds geïnformeerd. De Raad van Bestuur biedt openheid over het beleid, de zorg en dienstverlening, alsmede de prestaties van de stichting. De Raad van Bestuur legt ten aanzien van degenen die het aangaat verantwoording af en staat bij de beleidsvoorbereiding en uitvoering open voor de opvattingen van betrokken belanghebbenden. Informatieverstrekking, verantwoording en beleidsbeïnvloeding intern en extern worden door de Raad van Bestuur actief bevorderd. De Waalboog heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur: Naam Bestuursfunctie Mevr. drs. E.E.P.M. JanssenSengers Enig bestuurder De honorering van de bestuurder geschiedt op basis van de NVZDregeling. Mevrouw JanssenSengers bekleedde, met instemming van de Raad van Toezicht, in het verslagjaar de volgende nevenfuncties: 11

18 Organisatie St. Klachtenregeling Gezondheidsregio Nijmegen (SKGN) Stichting Bevolkingsonderzoek Oost ROC Nijmegen Functie Lid dagelijks bestuur: penningmeester Voorzitter Raad van Toezicht Lid Raad van Toezicht 3.3 Toezichthouder (Raad van Toezicht) In deze paragraaf is integraal de tekst opgenomen van het jaarverslag van de Raad van Toezicht van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen. De Raad van Toezicht was per 31 december 2012 als volgt samengesteld: Naam Functie Bijzonderheden Datum benoeming Mevr. mr. W.H. van de Wallevan Veen Voorzitter Lid renumeratiecommissie 1 januari 2009 Mw. G.H. Cirkel Vicevoorzitter Lid renumeratiecommissie 1 januari 2007 Dhr. F. Vekemans Lid Lid financiële commissie 1 januari 2009 Dhr. mr. C.G. Peper Lid Lid financiële commissie 3 maart 2010 Mw. M.A. KauffmanLaan Lid Benoemd op voordracht van de Cliëntenraad 1 maart 2007 Na een herbenoeming in 2011 maken mevrouw Cirkel en mevrouw KauffmanLaan voor een tweede termijn deel uit van de Raad van Toezicht. De eerste termijn van mevrouw Van de Walle en de heer Vekemans loopt per 31 december 2012 af. Tijdens de vergadering van februari 2013 vindt ook voor deze leden herbenoeming voor een tweede termijn plaats. Met de samenstelling van de Raad van Toezicht is een brede deskundigheid op het gebied van zorg, bedrijfsvoering en juridische zaken gegarandeerd. De Raad van Toezicht kent een tweetal commissies. De renumeratiecommissie wordt gevormd door de voorzitter en de vicevoorzitter, mevrouw Van de Walle en mevrouw Cirkel. De Financiële commissie wordt gevormd door de heren Vekemans en Peper. De financiële commissie heeft overleg met de bestuurder en de manager Financiën en Informatisering voorafgaand aan de bespreking van de begroting en de jaarrekening en andere financiële aangelegenheden in de reguliere vergaderingen van de Raad van Toezicht. De commissie rapporteert aan de raad en doet een voorstel voor besluitvorming. 12

19 In het verslagjaar heeft de Raad van Toezicht vijf maal vergaderd. Daarbij was steeds de bestuurder en de bestuurssecretaris aanwezig. Vaste agendapunten zijn het strategisch beleid, de nieuwbouwontwikkelingen en de bestuurs en managementrapportage waarin financiële, personele en zorginhoudelijke sturingsgegevens zijn opgenomen. De hoofd en nevenfuncties van de toezichthouders zijn jaarlijks onderwerp van gesprek ter voorkoming van het risico van belangenverstrengeling. In 2012 is gesproken over mogelijke risico s van fraude binnen De Waalboog. De wijze waarop de bestuurder verantwoording aflegt over het kwaliteitsbeleid is sterk verbeterd en stelt de Raad van Toezicht in staat een goed beeld te krijgen. Aandacht is ook besteed aan de komende wijziging in financiering van de zorg, o.m. door scheiden van wonen en zorg en de consequenties die dit heeft voor het te voeren beleid. De geneesheerdirecteur, tevens BOPZarts, heeft voor de Raad van Toezicht een presentatie verzorgd over de stand van zaken in het kader van de BOPZ. Hierbij is de visie en het beleid ten aanzien van het toepassen van middelen en maatregelen toegelicht. Leden van het managementteam hebben presentaties verzorgd over inhoudelijke onderwerpen op hun werkterrein, zoals over inkoopbeleid, brandveiligheid, doelgroepen en differentiatiebeleid, de ontwikkeling van verpleeghuis Joachim en Anna tot specialistisch zorg en behandelcentrum en de deelname van De Waalboog aan het landelijke programma In voor zorg!. De Raad van Toezicht heeft in 2012 goedkeuring gegeven aan de Maatschappelijke Verantwoording 2011 (inclusief Jaarrekening 2011), de Begroting 2012 en het Treasurystatuut. De accountant is jaarlijks aanwezig bij de bespreking van de jaarrekening in de vergadering van de financiële commissie van de Raad van Toezicht. De managementletter en het accountantsverslag, die beiden eenmaal per jaar verschijnen, worden besproken tussen de Raad van Bestuur en de accountant. De managementletter met bijbehorend plan van aanpak dat de manager Financiën en Informatisering in reactie daarop schrijft en het accountantsverslag zijn besproken in de vergadering van de Raad van Toezicht. Een afvaardiging van de Raad van Toezicht heeft een overlegvergadering bijgewoond met de Ondernemingsraad, waarin de algemene gang van zaken in de onderneming is besproken zoals bedoeld in artikel 24 van de Wet op de ondernemingsraden. In 2012 heeft binnen de Raad van Toezicht een evaluatie van haar functioneren plaatsgevonden, evenals van het functioneren van de bestuurder en het functioneren van de relatie bestuurdertoezicht. De vergoeding voor toezichthouders is vastgesteld conform de beloningsregeling van de NVTZ en bedroeg in 2012 totaal ,. De Raad van Toezicht heeft besloten af te zien van de jaarlijks door de NVTZ voorgestelde indexering van de honorering. De vergoeding wordt na afloop van het kalenderjaar uitgekeerd. De Raad van Toezicht is tevreden over het gevoerde beleid en is bestuur en medewerkers zeer erkentelijk voor hun inspanningen. 13

20 3.4 Bedrijfsvoering De bedrijfsvoering van De Waalboog is transparant ingericht. Vastgelegd is hoe de zorgverlening en de bedrijfsvoering is georganiseerd en wat de taken, verantwoordelijkheden en beslissingsbevoegdheden zijn van verschillende betrokkenen. In de financiële administratie zijn ontvangsten en uitgaven eenduidig traceerbaar. De bedrijfsvoering is een onderwerp dat in algemene zin periodiek besproken wordt met de Raad van Toezicht en concreet aan de hand van notities bij voorgenomen veranderingen. Planning en Controlcyclus Planning en Control (P&C) is een instrument waarmee de besturing van de organisatie wordt ondersteund. Het stelt leidinggevenden in staat te sturen met dezelfde uitgangspunten (missie en visie), de bedrijfsvoering te beheersen en zich adequaat te verantwoorden. De Waalboog bouwt elk jaar verder aan de implementatie van de planning en controlcyclus. In 2011 is een Kaderbrief opgesteld. De Kaderbrief vormt onderdeel van de Planning en Control cyclus en vormt input voor het opstellen van de jaarplannen van de afdelingen en de diensten. Samen worden ze vervolgens gebruikt voor het opstellen van de begroting. De Waalboog heeft de ambitie om continu te verbeteren. In de kaderbrief zijn de hoofdlijnen geschetst, zowel in inhoudelijk als in financieel opzicht, voor het te voeren beleid en invulling te geven aan genoemde ambitie. In 2012 is getoetst of de één jaar eerder opgestelde kaderbrief nog actueel was. Geconcludeerd is dat dit het geval is en er werd geen aanleiding gezien om een nieuwe kaderbrief voor 2013 op te stellen. De bedrijfsvoering binnen De Waalboog wordt nauwkeurig gevolgd door middel van rapportages. Maandelijks wordt twee weken na het verstrijken van de maand een (financiële) managementrapportage beschikbaar gesteld voor zowel het management als het middenkader. De managementinformatie is gesegmenteerd per managementgebied, waarbij aan de managers specifiek gerapporteerd wordt over de door hem of haar (direct of indirect) te beïnvloeden resultaten. Naast de financiële managementrapportage wordt viermaandelijkse een kwalitatieve managementrapportage uitgegeven. De rapportage laat de actuele situatie zien op de resultaatgebieden zorg en zorgvernieuwing, cliënten en partners, leiderschap, medewerkers en cultuur en bedrijfsvoering. De kwaliteitsmanagementrapportage wordt gebruikt als instrument om vinger aan de pols te houden en (bijstuur)acties te entameren. In het verslagjaar is het in eigen beheer ontwikkelde zorgzwaartebekostigingsmodel (ZZBmodel) geactualiseerd. In het model zijn de capaciteitsplanning, de zorgzwaartebekostiging (ZZP) en de huisvestingbekostiging (normatieve huisvestings component) verwerkt. Het model geeft goed inzicht in de financiële bedrijfsvoering en de consequenties van te nemen maatregelen. 14

21 Risicomanagement De Waalboog is goed bekend met risico s voor de bedrijfsvoering en de beschikbare middelen zijn en worden hierop afgestemd. Het strategisch beleidsplan is ondermeer gebaseerd op een risico en SWOTanalyse. Tijdens een MTbeleidsdag in het verslagjaar is besproken hoe De Waalboog ervoor staat met de uitvoering van het strategisch beleidsplan. Tevens is hierbij, met externe begeleiding vanuit Deloitte, ingegaan op de interne en externe risico s van de organisatie, waarbij de kans en de impact van de afzonderlijke risico s zijn besproken. Vastgesteld is dat de in het strategisch beleidsplan genoemde risico s nog steeds actueel zijn. Wel is het zo dat het perspectief waarin een aantal risico s gezien moet worden is veranderd. Met name wijzigingen in de AWBZ, eigen verantwoordelijkheid voor financiering van het vastgoed, veranderende wet en regelgeving en de kwaliteit van het personeel zijn hierin belangrijk. Tegen de achtergrond van maatschappelijke veranderingen is vastgesteld welke onderwerpen de komende tijd onze nadrukkelijke aandacht vragen. Deze kritische succesfactoren en de risico s zijn mede uitgangspunt geweest bij het opstellen van de kaderbrief. Als kritische succesfactoren zijn benoemd: het leveren van professionele excellente zorg en behandeling, waarbij belevingsgerichte zorg nadrukkelijk onderdeel is; sterke profilering op deelmarkten en daarbij rekening houdend met toenemende differentiatie van ouderen; actieve betrokkenheid bij de verdere ontwikkeling van ketenzorg, waaronder ketenzorg dementie; door cliënt en familie ervaren goede kwaliteit van zorg; het structureel betrekken van familie en mantelzorgers; dienend leiderschap in alle lagen van de organisatie; kwalitatief goede en competente medewerkers; optimale bezetting en productie; juist anticiperen op het scheiden van wonen en zorg; proces van planning en control goed geborgd. Waarborgfonds Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen en Waalboog Vastgoed BV zijn in 2011 toegelaten tot het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ). WfZ heeft een bereidheidsverklaring afgegeven voor borging van huidige en nieuwe langlopende leningen. Door gebruik te maken van een rijksgegarandeerde lening kan bij de banken een goedkopere financiering worden geregeld. In 2012 heeft WfZ de jaarlijkse herbeoordeling uitgevoerd met als conclusie dat Stichting De Waalboog nog steeds aan de deelnamecriteria voldoet. 15

22 3.5 Cliëntenraad De Cliëntenraad wordt door de zorgaanbieder als overlegorgaan betrokken bij de algemene gang van zaken en het proces van beleidsvorming binnen De Waalboog. De door beide partijen ondertekende samenwerkingsovereenkomst is een leidraad voor het wederzijds handelen. De Cliëntenraad heeft een huishoudelijk reglement waarin onder andere is opgenomen: functieverdeling; werkwijze, besluitvorming, vastlegging en vertegenwoordiging; specifieke onderwerpen, zoals werkplan, jaarverslag en financiën; benoeming, schorsing en ontslag van de leden van de raad; toetreding tot de Cliëntenraad. De Cliëntenraad heeft in 2012 zes maal vergaderd met de bestuurder. Naast de onderwerpen waarover advies of verzwaard advies wordt gevraagd door de bestuurder vindt overleg plaats over tal van andere onderwerpen die op initiatief van de deelnemers aan het overleg worden ingebracht. De Cliëntenraad ontvangt ondersteuning van een stafmedewerker van het Bestuursbureau, waarmee ook feitelijk eens per zes weken overleg is. De Cliëntenraad heeft de beschikking over een jaarlijks budget van 5.000, ten behoeve van relevante lidmaatschappen, abonnementen, vorming en/of bijscholing. Vanuit de organisatie is een notulist beschikbaar voor de (overleg)vergaderingen. Tabel: Samenstelling Cliëntenraad De Waalboog per 31 december 2012 Naam lid Functie De heer T. Romviel Voorzitter Mevrouw T. Potkamp Vicevoorzitter Mevrouw G. Dijkhuis Lid De heer R. Gijsberts Lid De heer W. Halters Lid Mevrouw M. Helmer Lid De heer H. Peters Lid De heer P. Saleming Lid Mevrouw W. Spanjaard Lid Leden van de Cliëntenraad hebben een actieve bijdrage geleverd aan verschillende informatiebijeenkomsten en projectgroepen. De Cliëntenraad is vertegenwoordigd in verschillende commissies: Commissie Belevingsgerichte zorg Commissie NOW/nieuwbouw Commissie MIC Commissie Ethiek Commissie Hal 16

23 Adviezen Cliëntenraad Over vele onderwerpen heeft de bestuurder in de overlegvergaderingen gesproken met de Cliëntenraad. Aan de Cliëntenraad zijn in 2012 de volgende onderwerpen ter advisering voorgelegd: Taakherschikking en taakdelegatie binnen De Waalboog Palliatieve zorg Informatiebijeenkomsten voor potentiële cliënten Diëtistische behandeling Zorgvuldig zorgen Onderzoek Client Quality (CQ) Specialistisch zorg en behandelcentrum Verbeterpunten en evaluatie Bureau Welzijn Ruimte voor de professional Opbaren op eigen kamer Toezicht en akoestische bewaking binnen kleinschalig wonen in De Waalboog Opknappen paviljoens Joachim en Anna Zorgcontinuïteitsplan en calamiteitenplan Visiecirkel Tarievenlijst 2013 Begroting 2013 Jaarverantwoording 2011 Voorts heeft de bestuurder met de Cliëntenraad gesproken over: Financiële en kwalitatieve managementrapportages Resultaten van externe audits en inspectiebezoek Consequenties scheiden wonen en zorg Het adviesrecht van de Cliëntenraad heeft bij een aantal onderwerpen geleid tot nadere uitwerking of verduidelijking. De Raad van Bestuur is ten aanzien van alle bovenstaande punten tot overeenstemming gekomen met de Cliëntenraad. In het verslagjaar heeft een verdere professionalisering van de Cliëntenraad plaatsgevonden. Ontwikkelingen binnen De Waalboog worden door de raad op de voet en op een positiefkritische en constructieve wijze gevolgd. De samenwerking kan als prettig beschreven worden. Er is geen eigen Commissie van Vertrouwenslieden. Als lid van Actiz kan De Waalboog een beroep doen op de Landelijke Commissie van Vertrouwenslieden (LCvV). Tot op heden is geen aanleiding geweest hiervan gebruik te maken. 17

24 3.6 Ondernemingsraad De ondernemingsraad (OR) vertegenwoordigt de medewerkers in het overleg met de bestuurder, binnen de kaders van de Wet op de Ondernemingsraden. Het doel van de OR is het meedenken, adviseren en meebeslissen over de beleidsvoornemens van de Raad van Bestuur. Daarnaast heeft de OR een toetsende rol ten aanzien van beleidsvoornemens en uitvoering van beleid. Bestuurder en ondernemingsraad van De Waalboog hebben afspraken over medezeggenschap vastgelegd in een convenant. Daarnaast heeft de ondernemingsraad een actueel reglement waarin regels zijn opgenomen voor een correct verloop van de ORverkiezingen en voor een goede werkwijze van de OR. Het overleg tussen ondernemingsraad en bestuurder wordt van beide kanten als positief ervaren. Het overleg is open en vindt plaats in een ontspannen sfeer. De ondernemingsraad bewaakt kritisch de belangen van de medewerkers, zonder het algemene organisatiebelang uit het oog te verliezen. De ondernemingsraad van De Waalboog bestaat uit 13 leden. De raad streeft ernaar vanuit alle locaties een vertegenwoordiger in de raad te hebben. In de loop van 2012 ontstond een vacature in de ondernemingsraad, die middels tussentijdse verkiezingen op 27 november weer is vervuld. Samenstelling ondernemingsraad De Waalboog per 31 december 2012 Naam lid Functie Kiesgroep Mevrouw M. Steuns voorzitter Joachim en Anna & Villa Villandry Mevrouw G.M.A. Zwaans vice voorzitter De Honinghoeve Mevrouw H.M.A. Aerts Mevrouw T.A.G. Dennissen De heer H.J.M. van Genuchten Mevrouw E.J.L.M. Janssen Mevrouw Y.A.J.M. Janssen lid Nijevelt Mevrouw T.G. van der Mout lid Nijevelt Mevrouw K.K. Schulten lid lid lid lid lid St. Jozefklooster & Heilig Hartklooster Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Mevrouw M.J.W. Seijkens lid De Honinghoeve Mevrouw K.F.J. Timmermans Mevrouw A.H.M. de Weijer De heer F.E.J. Zoons lid lid lid Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry Joachim en Anna & Villa Villandry 18

25 Advies en instemmingszaken en initiatieven In de Wet op de ondernemingsraden (WOR) wordt aan de ondernemingsraad een aantal bijzondere bevoegdheden toegekend. Dit betreft onder andere een adviesrecht ten aanzien van belangrijke financieeleconomische en bedrijfsorganisatorische besluiten en een instemmingsrecht ten aanzien van regelingen op het gebied van het sociale beleid in de organisatie. Daarnaast geeft de WOR de OR het recht om initiatiefvoorstellen te doen. Ook beschrijft de WOR welke informatie de bestuurder aan de ondernemingsraad dient te verstrekken. In onderstaand overzicht is weergegeven welke advies en instemmingsplichtige onderwerpen in 2012 aan de orde zijn geweest en met betrekking tot welke onderwerpen de ondernemingsraad gebruik heeft gemaakt van zijn initiatiefrecht. Naast deze onderwerpen heeft de bestuurder de ondernemingsraad op diverse terreinen van informatie voorzien. Te denken valt aan maandrapportages met betrekking tot de exploitatie en het ziekteverzuim, viermaandelijkse rapportages met betrekking tot kwaliteitsindicatoren, informatie over het elektronisch cliëntendossier, planning en control en informatie in het kader van de HKZcertificering. Ook de begroting 2013 is met de ondernemingsraad besproken. Tabel: Door OR met RvB besproken advies en instemmingsplichtige onderwerpen Advies Instemming Initiatief OR Aanstellingskeuringen Risicoinventarisatie en evaluatie: planning en werkwijze Zwangerschap en bevallingsverlof X X X Verplaatsen laboratorium naar CWZ Strategisch programmaplan SZBC X in behandeling (Vakantie)verlofregeling X Taakherschikking en taakdelegatie in behandeling BIGherregistratie Griepvaccinatie Klachten en bezwaarprocedure bij het sanctiebeleid t.a.v. WGA Naambadge X X X X Positionering kapsalon X Verschoven diensten X 19

26 Advies Instemming Initiatief OR Arbojaarplan Beeldschermwerk Scholingsfaciliteiten Plan van aanpak n.a.v. RI&E De Honinghoeve Verzuim en arbeidsongeschiktheid Klokkenluidersregeling Werktijden zorgteam Flexpool Ontwikkeltraject zorgmanager in opleiding Inzet niveau 4 als daghoofd Beleid Grensoverschrijdend gedrag op de werkplek en scholingsplan Medewerker maatschappelijke zorg Voorschot salaris Toezicht en akoestische bewaking Kort en langdurend zorgverlof Plan van aanpak Ruimte voor de professional in behandeling in behandeling X X X X X X X X X in behandeling in behandeling in behandeling in behandeling X X X Calamiteiten en zorgverlof X Systematiek opstellen opleidingsbegroting Verbetertraject medewerker Werving en selectiebeleid Mobiliteitstrajecten Verwijdering onderbroken diensten Klachtenregeling medewerkers Calamiteitenmanagementplan en Zorgcontinuïteitsplan X X X X in behandeling in behandeling in behandeling 20

27 3.7 Zorgadviesraad De Waalboog kent een zorgadviesraad (ZAR). De ZAR geeft adviezen om vanuit de beroepsinhoud een bijdrage te leveren aan het waarborgen en verbeteren van de kwaliteit van zorg, welzijn en wonen van Stichting De Waalboog. Daarnaast levert de ZAR een bijdrage aan de professionalisering van de zorgmedewerkers. Tabel: Samenstelling Zorgadviesraad (ZAR) De Waalboog per 31 december 2012 Naam lid Functie Mevrouw A. Borneman, evv er Voorzitter Mevrouw M. Boersma, zorgmanager Vice voorzitter Mevrouw T. Lauf, tandartsassistente Secretaresse Mevrouw A. Hendriks, e.v. verpleegkundige/zorgconsulent Lid Mevrouw A. Tieland, evv er Lid Mevrouw N. Janssen, e.v. verpleegkundige Lid Mevrouw M. Martens, evv er Lid Mevrouw A. Pleiter, medewerker welzijn Lid Mevrouw A. van Broekhuizen, zorgmanager Lid De ZAR verzorgt een nieuwsrubriek in het personeelsblad Rondje Waalboog. In 2012 zijn de volgende artikelen verschenen: Toekomst van de Zorg in 2020, Verpleegkundigen en Verzorgende in 2020 Zorg delen Zorgen zonder regels Zorg voor beter De ZAR heeft in het verslagjaar aan de manager Wonen en Zorg advies uitgebracht over het volgend onderwerp: Familieparticipatie Taakherschikking Verpleegkundige achterwacht, niveau vier als daghoofd Zorgmanagers in opleiding Ruimte voor de professional / In voor Zorg! Verpleegkundig specialist Evaluatie SPW4 21

28 Met de manager Wonen en Zorg is gesproken over de volgende onderwerpen: Materiaal voor de obese bewoner Fingerfood Protocol spoedopname Ontwikkeling Specialistisch Zorg en Behandelcentrum Nieuwe beroepsprofielen Belang van meewerkend ergo coach op de afdeling Inzet niveau 4 als daghoofd Binnen de ZAR zijn verder de volgende onderwerpen behandeld: Reanimatiebeleid in woonzorgcentra Vacatures binnen de Waalboog Scholingsbeleid vanuit de medewerker Excellente zorg Vier domeinen Risicovolle medicatie Obese cliënt De leden van de Zorg Advies Raad hebben op jaarbasis 80 uur per persoon ter beschikking voor overleg, Public Relations, scholing, lezen van stukken, bezoek aan relevante bijeenkomsten en het uitwerken van een advies. De ZAR ontvangt ondersteuning van een stafmedewerker van het Bestuursbureau. 22

29 4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Meerjarenbeleid In de missie van De Waalboog is het volgende vastgelegd: Stichting De Waalboog is een organisatie voor zorg, welzijn en wonen. Zij is er voor ouderen met verlies van lichamelijke en/of geestelijke mogelijkheden, voor jongere mensen met dementeringsproblemen en voor mensen in de terminale fase van hun leven. Vanuit zes locaties biedt De Waalboog in Nijmegen en omgeving en in Asten, zowel intramuraal als extramuraal, hoogwaardige en belevingsgerichte zorg aan. Dat doet zij vanuit een breed pakket van op elkaar afgestemde, vernieuwende, diensten op het gebied van begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en huisvesting. De Waalboog onderscheidt zich ten opzichte van andere zorgorganisaties in de regio Nijmegen door haar sterke oriëntatie op behoud en verbetering van kwaliteit en haar permanente scholing en toetsing van belevingsgerichte zorg. Onderscheidend is ook haar functie als specialistisch zorg en behandelcentrum voor de bijzondere doelgroepen gerontopsychiatrie, complexe psychogeriatrie waaronder zorg voor jong dementerenden en zorg voor pgcliënten met ernstig probleemgedrag en palliatieve zorg. De Waalboog hecht groot belang aan optimale gevoeligheid voor en zorgvuldigheid in de omgang met levensvragen die ziekte en het verlies van mogelijkheden oproept bij cliënten en hun naasten. De medewerkers van De Waalboog delen dezelfde belevingsgerichte visie en toetsen hun gedrag aan de gedragscode. De Waalboog laat zich inspireren door haar katholieke identiteit en christelijke waarden die haar ondersteunen alle activiteiten in dienst te stellen van degenen die zich aan haar zorg toevertrouwen. De Waalboog werkt samen met andere zorgaanbieders uit de regio. Zo wordt continuïteit van zorg voor cliënten gerealiseerd in de zorg thuis, in woonzorgcentra met kleinschalige woonvormen en verpleeghuis. De Waalboog staat in het belang voor haar cliënten open voor netwerksamenwerking. De organisatie wil een beduidende rol in de Nijmeegse zorgregio vervullen en zich stevig positioneren in het netwerk van zorgaanbieders. 23

30 De Waalboog heeft een strategisch beleidsplan voor de periode Op basis van visie en ambities, gekoppeld aan de positie, de dynamiek en ontwikkelingen in de Nijmeegse regio is de koers uitgezet voor de genoemde periode. Belangrijke strategische stippen op de Waalbooghorizon, de beleidsthema s voor de jaren 2009 tot 2014 zijn benoemd. De vele bouwinitiatieven van De Waalboog maken dat de organisatie de wenselijke vermaatschappelijking in wonen en zorg krachtig vorm kan geven: belevingsgerichte zorg in kleinschalige woonvormen, geworteld in de wijk. De zorg die geboden wordt varieert in zwaarte en differentieert in vormen van huisvesting en in levensstijlen. De Waalboog heeft de kracht en omvang die het mogelijk maakt verbijzondering van zorg te bieden. Voor mensen die specialistische geriatrische, gerontologische of palliatieve zorg vragen is ook een aanbod van zorg, welzijn en wonen aanwezig. 4.2 Algemeen beleid verslagjaar Op het gebied van nieuwbouw is De Waalboog actief. In april van het verslagjaar heeft de oplevering van de nieuwbouw voor jong dementerenden aan de Bosweg plaatsgevonden. Het is een mooi gebouw waar kleinschalige zorg wordt geboden in vier sociotherapeutische leefmilieus. Voor het realiseren van een woonzorgproject in de wijk Hazenkamp is nauw overleg gevoerd met een woningcorporatie en een projectontwikkelaar. De gemeenteraad heeft in het najaar ingestemd met de bestemming van het gebied. Een architectenbureau heeft eerste verkennende schetsen gemaakt voor de inrichting van het terrein. Over de daadwerkelijke realisatie moet nog nadere besluitvorming plaatsvinden. Gezien de grote onzekerheid over de verdere financiering van de langdurige zorg en onduidelijkheid over de verdere ontwikkeling van scheiden van wonen en zorg is in het verslagjaar pas op de plaats gemaakt met het starten van nieuwbouwprojecten. Wel is gewerkt aan de verbetering van sfeer en uitstraling van de hoogbouw Nijevelt en hebben de paviljoens van Joachim en Anna een grondige opknapbeurt gekregen. De Waalboog gaat uit van de filosofie van belevingsgerichte zorg. Nieuwe medewerkers volgen een introductie op belevingsgericht werken en in het Waalboogcafé is het thema van gesprek. De jaarplannen van de zorgafdelingen geven aantoonbaar invulling aan de belevingsgerichte benadering. De zorgleefplannen worden opgesteld in vier domeinen overeenkomstig de normen verantwoorde zorg: lichamelijke zorg, woon en leefomstandigheden, welbevinden en participatie. In het verslagjaar is een nieuwe visie "Belevingsgericht werken 2.0" gerealiseerd. In deze visie is een concrete vertaling gegeven van belevingsgericht werken in vier pijlers. Dit zijn: Client in regie, Attitude medewerkers, Samenredzaamheid en Vrijheid voor de cliënt. In 2013 zal uitvoering gegeven gaan worden aan deze pijlers. 24

31 Het percentage cliënten waarbij de familie of anderen uit het netwerk van de cliënt volgens het zorgleefplan een rol hebben in de uitvoering van het zorgproces, is voor de verpleeghuisafdelingen 61% en voor de verzorgingshuisafdelingen 24%. De beleidsvoornemens van De Waalboog zijn gericht op een meer structurele rol in zorg en welzijn voor familie en anderen en op het invulling geven aan zogenaamde samenredzaamheid. De Waalboog is, met hulp van het ondersteuningsprogramma In voor zorg!, een transitieproces gestart waarin invloed en zeggenschap van medewerkers in het primaire proces wordt vergroot. Het programma Ruimte voor de professional richt zich in eerste instantie op de dienst Wonen & Zorg waarin ongeveer 700 directe zorgverleners zijn ondergebracht, maar zal zeker ook uitstralingseffecten hebben naar de andere diensten van De Waalboog. Met het programma worden verantwoordelijkheden lager in de lijn gelegd. Een betere balans tussen controle en vertrouwen, gekoppeld aan coaching en ontwikkeling, vormen uitgangspunten. Met als input een talentenanalyse worden leiderschapsprogramma s voor het middenkader uitgevoerd. Medewerkers worden gestimuleerd om zelf de regie te nemen en eigen keuzes te maken vanuit drijfveren, betrokkenheid en vakmanschap. Zij leren hoe proactief om te gaan met de keuzevrijheid die eenieder heeft en worden geëquipeerd om zelfleiderschap en eigenaarschap ter hand te nemen. Het eerder ingezette Dienend leiderschap vormt onderdeel van het leiderschapsprogramma. Met de resultaten van het programma wil De Waalboog zich in de markt onderscheiden als een aantrekkelijke werkgever in de zorg. Tevens is de verwachting dat het programma, via de medewerkers, een positief effect heeft op de kwaliteit van zorg voor cliënten. In 2012 is gestart met de uitvoering van het programma gericht op de ontwikkeling van de locatie Joachim en Anna tot een Specialistisch Zorg en Behandelcentrum (SZBC). In een tweetal sessies heeft de aftrap van het programma plaatsgevonden waaraan medewerkers breed uit de gehele organisatie hebben deelgenomen. Multidisciplinaire expertteams zijn gestart met het uitwerken van zorgprogramma s voor jong dementerenden, palliatieve zorg en gerontopsychiatrie. Vervolgens vindt implementatie hiervan plaats, waarbij aandacht is voor gerichte opleiding en scholing van medewerkers. Tevens wordt de richtlijn Doen bij depressie geïmplementeerd. In het verslagjaar is een discussie gevoerd over de doelgroepen, de woonvormen en vormen van differentiatie binnen De Waalboog. Dit heeft geresulteerd in een beleidsnotitie die uitgangspunt vormt voor het verder ontwikkelen van het strategisch beleid en de huisvesting in de komende jaren. 25

32 Binnen De Waalboog is gestart met de functie van verpleegkundig specialist. Eén medewerker is inmiddels als zodanig fulltime werkzaam, een andere medewerker volgt de opleiding. De verpleegkundig specialist wordt in eerste instantie, als pilot, ingezet op de kleinschalig wonen afdelingen in de woonzorgcentra. Hierbij wordt een aantal taken die nu de specialist ouderengeneeskunde uitvoert gedelegeerd naar de verpleegkundig specialist. Coachen van medewerkers op de afdeling gebeurt door als verpleegkundig specialist gevraagd en ongevraagd mee te kijken en mee te lopen in de bewonerszorg. Zij ondersteunt bij vraagverheldering tijdens de artsenvisite, onderzoekt bij de zorgplanbespreking of het zorgplan kan worden uitgevoerd, wat de belemmeringen zijn en wat nodig is om het zorgplan te kunnen uitvoeren. Deskundigheidsbevordering van verpleegkundigen is daarnaast een belangrijke taak van de verpleegkundig specialist. Elke zes weken wordt in dit kader een overleg gepland worden met een thematisch karakter. Sinds ruim tien jaar biedt De Waalboog op de locatie Joachim en Anna palliatieve terminale zorg in de vorm van een palliatieve unit. Met een verhuizing van afdelingen en een verbouwing is in juli 2012 Hospice De Linde gestart. De hospice heeft acht kamers, waaronder een aantal grotere kamers waarmee ingespeeld wordt op de wensen van cliënten. De kamers bieden ruimte voor familie en naasten om op alle momenten van de dag bij de cliënt te verblijven. Dagbesteding vormt een wezenlijk onderdeel van de zorg. Enerzijds wordt hieraan invulling gegeven dor dagbestedingscoaches en zorgmedewerkers op de afdelingen. Daarnaast worden vanuit bureau Welzijn op alle locaties activiteiten en bijeenkomsten georganiseerd. Begin 2011 is De Waalboog gestart met het aanbieden van een drietal welzijnsabonnementen aan bewoners in aanvulling op het reguliere welzijnsaanbod. Aan het einde van het verslagjaar heeft bijna tweederde van de cliënten een abonnement. Een score van 100% is niet te verwachten omdat niet alle cliënten gebruik kunnen of wensen te maken van de aangeboden extra activiteiten. Bovendien verblijft een deel van de cliënten kort bij De Waalboog vanwege revalidatie of omdat er sprake is van palliatieve terminale zorg. In nauwe samenspraak met de Cliëntenraad wordt het aangeboden welzijnsaanbod geëvalueerd. Service en dienstverlening zijn van toenemend belang. De beste resultaten worden bereikt met een integrale benadering, met het primaire proces, de zorg, als uitgangspunt. Dit geldt natuurlijk voor service en dienstverlening aan onze cliënten. Van bijna even groot belang is de onderlinge service en dienstverlening tussen de diensten binnen De Waalboog. In dit kader zijn medewerkers van de Facilitaire Dienst geschoold in servicegericht werken. Sinds enige jaren is er voor zorginstellingen de mogelijkheid om zich te profileren in gastvrije zorg. Het keurmerk Gastvrijheidszorg met sterren een initiatief LOC Zeggenschap in zorg, het Koksgilde en Vakmedianet geeft hier uiting aan. In 2012 is op de locatie De Honinghoeve gestart met een scan van de organisatie over de geleverde gastvrijheidszorg. 26

33 Om de inkoop binnen De Waalboog verder te professionaliseren is op basis van een verkenning van een aantal scenario s besloten een tijdelijke projectorganisatie in het leven te roepen om inkoopprocessen te optimaliseren en een aantal inkooptrajecten op te pakken op basis van een inkoopkalender. Dit gebeurt in samenwerking met Intrakoop, de grootste inkoopcoöperatie van Nederland. Via Intrakoop is op tijdelijke basis een deskundige inkoper ingehuurd. Daarnaast biedt Intrakoop voordelen vanwege de mogelijkheid om collectief in te kunnen kopen. In het verslagjaar is gewerkt aan de ontwikkeling van het Elektronisch Cliëntdossier (ECD). De bouw van onderdelen van de applicatie heeft plaatsgevonden en deze zijn getest in een laboratoriumomgeving. Drie werkgroepen hebben hard gewerkt aan de voorbereidingen van de implementatie van het ECD. In het voorjaar van 2013 start een pilot met het ECD op een aantal afdelingen waarna de verdere uitrol over de organisatie plaatsvindt. 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsmanagementsysteem Het kwaliteitsmanagementsysteem HKZ vormt uitgangspunt van het kwaliteitsbeleid van De Waalboog. HKZ zien wij niet als een doel, maar als een middel om te werken aan het realiseren van onze beleidsdoelstellingen en verdere kwaliteitsverbetering binnen onze organisatie. De inhoud van het beleid is gebaseerd op de thema s uit het meerjarenbeleid en de kaderbrief van Stichting De Waalboog. Zorginhoudelijke metingen en ervaringen van cliënten met de zorg en dienstverlening geven input aan verbeteringen. Het continue verbeteren staat centraal in het kwaliteitsbeleid. Plannen, uitvoeren, evalueren en bijstellen van vastgestelde doelstellingen wordt door een systeem van Planning & Control (P&C) in de organisatie geborgd. Alle diensten en afdelingen kennen een jaarplansystematiek. Organisatiebreed en per afdeling zijn indicatoren benoemd die een relatie hebben met externe indicatoren (IGZ, Normen verantwoorde zorg, CQindex etc.) of die aandacht vragen in verband met de uitvoering van ons beleid. Monitoring vindt plaats door interne metingen, interne audits, externe audits (certificering door Lloyds) en diverse onderzoeken die door externe bureaus worden uitgevoerd (onder andere CQindex en de zorginhoudelijke meting). Kwaliteit van informatie en registratie en gegevensbeveiliging Met cliënten wordt een woonzorgovereenkomst aangegaan voor de start van de zorgverlening. Onderdeel van deze overeenkomst vormen de Algemene voorwaarden voor zorg met verblijf respectievelijk zorg zonder verblijf die landelijk door Actiz en BTN in samenwerking landelijke cliënten en consumentenorganisaties zijn opgesteld. 27

34 Voor elke cliënt wordt bij opname een nieuw zorgdossier aangemaakt. Het papieren dossier bevindt zich bij de verzorgingshuisbewoners op het appartement van de cliënt, bij verpleeghuisbewoners in een afgesloten kast op de verpleegpost. Tijdens de eerste zes weken na opname wordt in samenspraak met de cliënt een zorgplan opgesteld. Met de cliënt worden afspraken vastgelegd over de zorg en dienstverlening die passen bij de persoonlijke mogelijkheden en beperkingen, voorkeuren en gebruiken van de cliënt m.b.t. lichamelijk en mentaal welbevinden, sociale participatie en woon/leefomgeving binnen het afgegeven indicatiebesluit. De toegang tot het zorgdossier is geregeld conform wet en regelgeving en het beleid binnen De Waalboog. Voor registratie van cliëntgegevens wordt gebruik gemaakt van de applicatie Cura. In 2012 is gewerkt aan de voorbereiding voor de implementatie van een Elektronisch Cliënt Dossier (ECD). Uiteindelijk zal daarmee één systeem beschikbaar zijn voor registratie en verwerking van cliëntgegevens. Voor personeels en salarisadministratie en facilitair management zijn afzonderlijke systemen in gebruik. In 2013 wordt een geactualiseerd informatieplan opgesteld waarin activiteiten zijn belegd ter verdere verbetering van de informatievoorziening van De Waalboog. In dat kader zal ook uitgewerkt worden hoe uitvoering wordt gegeven aan de NEN Kwaliteit van gebouwen Aangezien de zorg die De Waalboog aan zijn cliënten levert in vrijwel alle gevallen zorg met verblijf betreft is de kwaliteit van het vastgoed van groot belang. De locaties waar De Waalboog actief is, zijn een thuis voor de bewoners. De gebouwen moeten passen in de zorgvisie en dus ook, belevingsgericht, ruimte bieden aan verschillende levensstijlen. Bij nieuwbouw en verbouw van panden is de zorgvisie bepalend bij het opstellen van het programma van eisen. Voor alle doelgroepen is passende woonruimte beschikbaar. De Waalboog heeft alle gebouwen en terreinen in eigendom en realiseert nieuwbouw in eigen regie. Deze werkwijze biedt maximale invloed op beleidskeuzes. Dit neemt niet weg dat overleg gevoerd wordt met corporaties en projectontwikkelaars om in de nabije toekomst op een of meerdere locaties kleinschalige projecten te realiseren. Met nieuwbouwactiviteiten en een meerjarenonderhoudsplan beschikt De Waalboog over vastgoed dat voldoet aan de huidige en toekomstige eisen van de bewoners. In het verslagjaar is gewerkt aan de verbetering van sfeer en uitstraling van de locatie hoogbouw Nijevelt en hebben de paviljoens van Joachim en Anna een grondige opknapbeurt gekregen. De gemeente Nijmegen heeft in 2012 het St. Jozefklooster op de gemeentelijke monumentenlijst geplaatst. De in de jaren tachtig van de vorige eeuw aangebouwde delen zijn uitgesloten van de monumentenstatus. 28

35 Brandveiligheid Afhankelijk van de gebruiksfunctie van een gebouw zijn voorzieningen getroffen voor brandveiligheid (onder andere brandmeldinstallaties en brandscheidingen). Aan het gebouw en de installaties worden door leveranciers periodiek onderhoud en inspecties verricht. Overleg met en inspecties door de brandweer hebben plaatsgevonden. Voor mogelijke calamiteiten is een calamiteitenplan beschikbaar en is een Bedrijfshulpverleningsorganisatie (BHV) ingericht. In 2012 is het aantal bedrijfshulpverleners (BHV ers) uitgebreid en geschoold. Daarnaast wordt jaarlijks een herhalingscursus aangeboden. Een werkgroep Brandveiligheid werkt planmatig aan de borging van de brandveiligheid. In dit kader zijn op de verschillende locaties ontruimingsoefeningen gehouden. Ten aanzien van de borging van voldoende BHV ers is een protocol opgesteld en is middels roostering in DRP zichtbaar of er voldoende BHV ers op de werkvloer aanwezig zijn. Drie keer per jaar wordt een checklist Brandveiligheid afgenomen voor de verschillende locaties. Om ervoor te zorgen dat ook de zorg gecontinueerd kan worden na een brand en calamiteit is in GHORverband een zorgcontinuïteitsplan ontwikkeld (werkgroep COBRA). Verder is een calamiteitenmanagementplan ontwikkeld dat overkoepelend is aan alle plannen. Het managementteam heeft, onder deskundige begeleiding van de GHOR, geoefend in het optreden als calamiteitenteam. 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten en cliënten Kwaliteit van zorg Indicatoren zichtbare zorg Overeenkomstig de landelijke richtlijnen wordt binnen De Waalboog één keer per twee jaar een clienttevredenheidsonderzoek uitgevoerd middels de CQindex. Bij somatische cliënten worden mondelinge interviews gehouden en bij vertegenwoordigers van PGcliënten worden schriftelijke vragenlijsten afgenomen. In 2012 heeft dit onderzoek in de maanden oktober en november plaatsgevonden. De eerste resultaten laten zien dat de cliënten en vertegenwoordigers zich over een groot aantal onderwerpen positief hebben uitgelaten. Uit het onderzoek zijn ook belangrijke verbeterpunten naar voren gekomen. De belangrijkste verbeterpunten liggen naar het oordeel van de respondenten op het terrein van de maaltijden, schoonmaak, ervaren beschikbaarheid van personeel en voldoende aandacht. 29

36 In 2013 worden de rapportages, in samenspraak met medewerkers, cliënten en cliëntenraad, verder besproken en vertaald in verbeteracties. Uit de in 2013 uit te voeren benchmark zal duidelijk worden hoe de sores van De Waalboog zich verhouden tot vergelijkbare zorgaanbieders. Nieuw in het CQonderzoek is de toepassing van de Net Promotor Score (NPS). Hierbij wordt cliënten, respectievelijk vertegenwoordigers, gevraagd of zij De Waalboog zouden aanbevelen bij vrienden of familie. Cliënten die een antwoord geven tussen 0 en 6 worden detractors genoemd. Cliënten die een 7 of 8 antwoorden worden passives genoemd. Tot slot vallen cliënten die 9 of 10 antwoorden in de categorie promotors. Om de NPS te berekenen wordt het percentage detractors van het percentage promotors afgetrokken. De locatie Joachim en Anna scoort met een NPS van respectievelijk 32 voor de somatische cliënten en 12 voor de PGcliënten het beste van de onderzochte locaties. Zorginhoudelijke meting In 2012 zijn de resultaten van de zorginhoudelijke meting over de zorginhoudelijke uitkomstindicatoren ( meetweek ) van 2011 ontvangen en besproken. De laatste jaren is er landelijk discussie gevoerd over de geldigheid (validiteit) en betrouwbaarheid en daarmee over de bruikbaarheid van de resultaten van de meetweekgegevens. Zo is er kritiek op de landelijk uitgevoerde berekeningen en correcties naar casemix wat betreft de gegevens op locatieniveau. Van de vergelijkingsystematiek met andere huizen is aangetoond dat deze niet in alle gevallen voldoende betrouwbaar is. Met deze kanttekening in het achterhoofd kan aangegeven worden dat De Waalboog in vergelijking met het landelijk gemiddelde opvallend goed scoort waar het gaat om: uitvoering risicosignalering verpleeghuis en de opvolging hiervan, decubitus, risico op ondervoeding, gebruik van antipsychotica in de woonzorgcentra, probleemgedrag in de woonzorgcentra en vrijheidsbeperkende maatregelen. Minder goed wordt gescoord op de onderwerpen: incontinentiediagnose in de woonzorgcentra en gebruik van antipsychotica op de locatie Joachim en Anna. Op afdelingsniveau zijn de meetweekgegevens als hulpmiddel gebruikt om het eigen handelen tegen het licht te houden. In het kader van het multidisciplinair overleg (MDO) zijn de resultaten besproken en vertaald naar verbeteracties. De zorginhoudelijke meting 2012 heeft op alle locaties in de maanden november en december 2012 plaatsgevonden. Op het moment van het opstellen van deze jaarverantwoording waren de resultaten hiervan nog niet bekend. 30

37 Externe audit De Waalboog is HKZgecertificeerd voor de locaties Joachim en Anna, de dagbehandeling Villa Villandry, woonzorgcentrum Nijevelt, St. Jozefklooster en De Honinghoeve. In het verslagjaar heeft twee keer een externe audit plaatsgevonden door de uitvoerende organisatie Lloyd s Register Quality Assurance. Tijdens de audit van juni 2012 stond de aanpak van de verbeterpunten uit de audit van december 2011 centraal: continu verbeteren, brandveiligheid en inkoop. De verbeterpunten zijn naar volle tevredenheid van Lloyds opgepakt en uitgevoerd. Bij de audit op het St. Jozefklooster is naast deze algemene punten ook gekeken naar het primaire proces (zorgdossiers en medicatie) en het onderhoud van hulpmiddelen. Op grond van het auditbezoek van november 2012 is door Lloyds geconcludeerd dat het kwaliteitsmanagementsysteem over het algemeen adequaat wordt onderhouden en aantoonbaar bijdraagt aan het bewaken en verbeteren van de zorg en dienstverlening. Ten aanzien van het medicatieproces zijn op Joachim & Anna risico s vastgesteld, hetgeen heeft geleid tot een zogenaamde minortekortkoming. Naar aanleiding hiervan zijn verbeteracties ingezet. Interne audits Binnen De Waalboog zijn 16 interne auditoren die allen hiertoe een opleiding hebben gevolgd. In 2012 zijn twee interne audits uitgevoerd, respectievelijk in het voorjaar en in het najaar. Alle items uit het HKZschema zijn geaudit en een groot aantal afdelingen is door de interne auditoren bezocht. De Waalboog beschikt over een digitaal auditprogramma om de resultaten van de audits te verwerken. De constateringen uit de audits worden opgenomen in de afdelingsjaarplannen en vormen input voor het opstellen van acties en projecten. In de kwaliteitsmanagementrapportage wordt het aantal openstaande auditpunten periodiek gemonitord. Nazorgvragenlijsten Na beëindiging van de zorg en dienstverlening door overlijden of door verhuizing wordt de cliënt of diens vertegenwoordiger/contactpersoon uitgenodigd een schriftelijke vragenlijst in te vullen. Het doel van deze evaluatie is om na te gaan hoe de cliënt of de naaste van de cliënt de multidisciplinaire zorg en het verblijf op een afdeling ervaren heeft. In het algemeen kunnen we op basis van geretourneerde vragenlijsten concluderen dat de zorgen dienstverlening van De Waalboog door mantelzorgers en cliënten positief wordt beoordeeld. Het gemiddelde rapportcijfer dat de respondenten geven aan de zorg en dienstverlening op de afdelingen is een 8. Uit de reacties komt met name naar voren dat er verbetermogelijkheden zijn op de onderwerpen woon en leefomgeving en dagbesteding. Naar aanleiding hiervan zijn verbeteracties ingezet. 31

38 Infectiepreventiecommissie De Waalboog heeft een Infectiepreventiecommissie die werkt aan de hand van de LCHVrichtlijn voor Hygiëne en de landelijke WIPrichtlijnen. De Waalboog werkt mee aan het EurSafety Healthnet project. Dit grensoverschrijdend euregioproject is gericht op grotere patiëntveiligheid en betere bescherming tegen infectieziekten. Het project is een initiatief van Prof. Dr. Andreas Voss, hoogleraar infectiepreventie aan het UMC St Radboud in samenwerking met het Regionaal Zorghygiëne Netwerk Nijmegen e.o.. Met dit initiatief wordt nagestreefd instellingen systematisch te laten werken aan kwaliteitszorg op het gebied van infectiepreventie. De Waalboog voldoet in ruime mate aan de criteria die in het kader van het project zijn opgesteld en heeft een kwaliteitscertificaat verpleeghuizen ontvangen. Eind 2012 is De Waalboog gedurende een aantal weken op grote schaal geconfronteerd met het Norovirus. De verschijnselen deden zich voor bij een groot aantal cliënten op verschillende afdelingen en verschillende locaties van De Waalboog. Behalve dat het zeer hinderlijk was heeft het geen ernstige gevolgen voor de cliënten gehad. Aangezien dit de eerste keer was dat De Waalboog (op deze schaal) met een besmetting met het Norovirus geconfronteerd is, is opdracht verleend aan infectiepreventiecommissie om het gevoerde beleid in deze periode te evalueren en zo nodig voorstellen te doen voor verbetering. Meldingen incidenten cliënten (MIC) Op basis van de decentraal gerapporteerde meldingen van incidenten met cliënten registreert de MICcommissie de gemelde gegevens op instellingsniveau. In 2012 zijn MICmeldingen gedaan. De meldingen betreffen in 57% van de gevallen valincidenten, 27% medicatiefouten en 5% agressief gedrag. 32

39 VERDELING TYPEN INCIDENTEN DE WAALBOOG 2012 (N= 1797) Agressief gedrag 5% Stoten/knellen/ botsen 1% Vermissing bewoner 1,2% Anders 9% Verbranden 0,2% Inname gevaarlijke stoffen 0,1% Medicatie 27% Vallen 57% Toepassing middelen en maatregelen Al jaren wordt binnen De Waalboog aandacht besteed aan het verantwoord omgaan met vrijheidsbeperkende maatregelen. De commissie Middelen en Maatregelen levert een bijdrage aan de verdere ontwikkeling en implementatie van het Neetenzij beleid ten aanzien van middelen en maatregelen binnen De Waalboog. In de afgelopen jaren heeft dit geresulteerd in een forse afname van het inzetten van middelen en maatregelen. Middelen en maatregelen worden ingezet ten behoeve van de veiligheid van de cliënt en/of zijn omgeving, steeds in balans met welbevinden en vrijheid van de cliënten. Ten behoeve van de vrijheid en het welbevinden van de cliënten is De Waalboog bereid een voor de betrokkenen acceptabel risico te nemen. Van de middelen en maatregelen is fixatie het type maatregelen dat niet gebruikt wordt tenzij alle overwogen/uitgeprobeerde alternatieven zijn afgevallen. Fixatie betreft maatregelen die de bewegingsvrijheid van een cliënt direct beperken. Toepassing van fixatie met Zweedse banden wijst De Waalboog af. Alleen in uitzonderlijke situaties is het een laatste redmiddel. Dit gebeurt zo dat de veiligheid van de cliënt gewaarborgd is. 33

40 Aan het einde van het verslagjaar werd géén band in bed toegepast. Wel waren er vier cliënten met een band in een trippelrolstoel. De meest frequent toegepaste middelen en maatregelen zijn vloerscans (31%), bed met hekken (26%) en bedscans (18%). Ten opzichte van een jaar ervoor is sprake van een afname van het gebruik van middelen en maatregelen met 16%. Inspectiebezoeken De Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ) heeft in het kader van een onderzoek dat zij uitvoert naar vrijheidsbeperkingen in de zorg op 13 maart 2012 een bezoek gebracht aan De Waalboog waarbij twee casussen van cliënten met een Zweedse band nader zijn onderzocht. De inspectie heeft opmerkingen geplaatst bij de wijze waarop in de zorgdossiers van de cliënten de middelen en maatregelen zijn vastgelegd. Naar aanleiding hiervan zijn nieuwe afspraken gemaakt over de dossiervoering bij middelen en maatregelen. Op 11 september 2012 heeft een algemeen toezicht bezoek plaatsgevonden van de Inspectie voor de Gezondheidzorg aan de locatie Joachim en Anna. Tevens heeft de inspecteur de nieuwbouw aan de Bosweg bezocht in verband met de aanvraag voor BOPZtoelating. In haar terugkoppeling heeft de inspecteur zich positief uitgelaten. Er is sprake zijn van adequaat toezicht. Daarnaast was de inspecteur positief over de wijze waarop De Waalboog met een aantal ontwikkelingen bezig is, zoals belevingsgerichte zorg en het terugdringen van vrijheidsbeperkingen. Uit het bezoek kwam ook een paar aandachtspunten naar voren. Volgens de rapportage van de inspecteur was er sprake van een gering risico voor de onderwerpen individueel zorgleefplan, woonleefklimaat, veiligheid wonen, veiligheid materiaal en hulpmiddelen en personele inzet afgestemd op de doelgroep. Voor de onderwerpen professionele kwaliteit van de medewerkers en medicatieveiligheid is een hoog risico gescoord. Op de overige acht onderwerpen was geen sprake van een risico. Naar aanleiding van het inspectierapport is een plan van aanpak opgesteld dat door de inspectie is goedgekeurd Klachten Binnen De Waalboog is een (interne) cliëntenvertrouwenspersoon werkzaam. Hier kunnen cliënten en familieleden terecht met klachten en suggesties voor verbetering van de zorg en dienstverlening. De cliëntenvertrouwenspersoon houdt een registratie bij van klachten. De klachten worden gerubriceerd op de dienst waarop de klacht betrekking heeft en geplaatst in thema s vanuit de Normen verantwoorde zorg. In 2012 zijn door de Cliëntvertrouwenspersoon 31 klachten behandeld. Hiermee is het aantal klachten vrijwel gelijk aan het jaar ervoor (2011: 30 klachten). Registratie laat zien dat het merendeel van de klachten, evenals voorgaande jaren, te maken heeft met communicatie en informatie. De meeste klachten hebben betrekking op de dienst Wonen en Zorg. Alle klachten zijn naar tevredenheid opgelost. 34

41 Behalve dat cliënten een klacht kunnen melden bij de cliëntvertrouwenspersoon kunnen zij een formele klacht indienen bij een externe klachtencommissie. De Waalboog heeft samen met een tiental andere zorgaanbieders in de regio Nijmegen in 1998 een gezamenlijke onafhankelijke klachtencommissie in het leven geroepen die voldoet aan de eisen van de WKCZ en de BOPZ. De klachtencommissie wordt in stand gehouden door de Stichting Klachtenregeling Gezondheidsregio Nijmegen (SKGN). In 2012 zijn bij SKGN géén klachten ingediend vanuit De Waalboog. Bewoners worden bij intake op de hoogte gebracht van de klachtenprocedure en in de informatiemolens op de verschillende locaties staat de folder over hoe om te gaan met suggesties en klachten. 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Personeelsbeleid Personeel is een van de belangrijkste succesfactoren voor een zorginstelling als De Waalboog. Het personeelsbeleid richt zich dan ook op het aantrekken en behouden van voldoende en goedgekwalificeerde medewerkers, die gemotiveerd zijn voor hun werk, die de kans krijgen zich verder te ontwikkelen in hun functie en hun loopbaan, en die goed worden gefaciliteerd door hun leidinggevende. Begin 2012 is De Waalboog geconfronteerd met een groot aantal vacatures waarvan een aantal moeilijk vervulbare. Het beleid op het terrein van werving en selectie is geïntensiveerd en gemoderniseerd en vastgelegd in een herzien protocol. Daarnaast zijn nieuwe partners gevonden om de wervingskracht te versterken en zijn de administratieve processen rond werving en selectie geautomatiseerd. In 2012 kende De Waalboog 96 vacatures (2011: 81 vacatures), waarvan 65 in de eerste helft van het jaar en 33 in de tweede helft. Van deze 96 vacatures hadden er 78 betrekking op zorgfuncties. Aan het einde van het verslagjaar was het aantal vacatures teruggebracht tot aanvaardbare proporties. Het jaar werd afgesloten met twee vacatures. In 2012 kon De Waalboog beschikken over een groot bedrag aan intensiveringsmiddelen ( ,). De middelen zijn aangewend voor een capaciteitsuitbreiding in de directe zorg en aan het opleiden van medewerkers. Zo werd de formatie voor dagbesteding uitgebreid, kon een verpleegkundig specialist worden aangesteld en werden ter voorbereiding op de introductie van het elektronisch cliëntendossier alle medewerkers uit het primaire proces geschoold in het hanteren van de vier domeinen van het zorgleefplan. De middelen leidden ook tot een uitbreiding van het aantal leerlingen. In februari startte een extra groep van 10 leerlingen en in september werden voor het eerst naast VerzorgendenIG (18) ook 8 leerlingen van de opleiding Maatschappelijke Zorg in opleiding genomen. De tijd die de zorgafdelingen kunnen besteden aan de begeleiding van leerlingen is uitgebreid. 35

42 In 2012 ging nieuw beleid met betrekking tot jaargesprekken van start. In dit eerste jaar is met 43% van de medewerkers een jaargesprek gevoerd. De gespreksverslagen zijn door P&O verwerkt en gearchiveerd in de personeelsdossiers. Een groep leidinggevenden is intern geschoold in het voeren van jaargesprekken. De komende jaren moet het percentage gevoerde jaargesprekken verder toenemen. Om zicht te krijgen op de vertrekmotieven van medewerkers die uit eigen beweging De Waalboog verlaten zijn in 2012 voor het eerst zogenaamde exitgesprekken gevoerd. In totaal is met 22 vertrekkende medewerkers (29% van het totaal) gesproken. Ontevredenheid over de samenwerking met de leidinggevende bleek de belangrijkste reden van vertrek. Het voeren van exitgesprekken wordt gecontinueerd. Om het hoofd te bieden aan de vraag naar flexibel inzetbare medewerkers voor vervanging bij ziekte, scholing en verlof zijn in 2012 plannen ontwikkeld om te starten met een instellingsbrede flexpool die onder naam Waalboog Flexwerk begin 2013 van start zal gaan. Met dit initiatief wordt beoogd nagenoeg alle vrijvallende diensten te vervangen en flexmedewerkers meer aan De Waalboog te binden, onder meer door een aantal van hen een regulier contract te bieden, jaargesprekken met hen te voeren en de mogelijkheden van scholing te verruimen. In 2012 is een begin gemaakt met een goede registratie in Beaufort van alle verplichte en nietverplichte, individuele en groepsgewijze scholing die door medewerkers van De Waalboog wordt gevolgd. Verder zijn wijzigingen aangebracht in de systematiek waarmee jaarlijks de opleidingsbegroting tot stand komt. De nieuwe systematiek maakt beter inzichtelijk welke verplichtingen De Waalboog heeft ten aanzien van scholing en welke ruimte er beschikbaar is voor deskundigheidsbevordering en loopbaanbeleid. De nieuwe systematiek leidt tevens tot meer flexibiliteit gedurende het begrotingsjaar en tot een grotere vrije bestedingsruimte voor de manager van de dienst. Het streven de juiste medewerker op de juiste plaats te krijgen heeft in 2012 geleid tot nieuwe regelgeving ten aanzien van mobiliteitsbeleid en verbetertrajecten. Het nieuwe mobiliteitsbeleid dat vastgelegd is in een protocol, richt zich niet alleen op medewerkers die vanwege ziekte, boventalligheid, disfunctioneren of conflict niet in hun functie kunnen blijven, maar daarnaast heel nadrukkelijk op medewerkers die uit loopbaanmotieven een andere functie binnen of buiten De Waalboog ambiëren. Ook aan deze loopbaankandidaten biedt het mobiliteitsbureau deskundige begeleiding. Een nieuw protocol verbetertrajecten functioneren medewerker is ontwikkeld voor medewerkers die naar het oordeel van hun leidinggevende onvoldoende functioneren of wiens werkhouding niet naar behoren is. Aan de hand van het protocol kunnen heldere afspraken gemaakt worden over de wijze waarop verbetering wordt nagestreefd. 36

43 Kwaliteit van het werk Het project Waalboog Vitaal dat gestart is naar aanleiding van het medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) van 2010, is in 2012 afgesloten. De in het kader van dit project voorgenomen acties zijn succesvol uitgevoerd of kregen een vervolg in andere projecten. Uit de evaluatie van Waalboog Vitaal volgde dat er maatregelen getroffen zijn die de betrokkenheid van medewerkers bij de instelling versterken, die leiden tot betere informatievoorziening en tot een structurering van de contacten tussen medewerkers en hun leidinggevende. Daarnaast is geconstateerd dat het gedragsmodel ten aanzien van verzuim is ingevoerd, dat leidinggevenden uitgebreid zijn ingelicht over en getraind in de omgang met dit model en dat het onderwerp verzuim prominent op de agenda staat. Het verzuim schommelde in 2012 flink, met een dieptepunt van 6,3% in juni en een snel daarop volgend hoogtepunt in augustus van 4,8%. Het jaargemiddelde bedroeg 5,6%. Gegeven het streven het verzuim terug te dringen tot 4,9% blijft een verdere daling noodzakelijk. Eind 2012 is een commissie gestart met de voorbereiding van het medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) dat in 2013 wordt gehouden. Het MTO steunt voor een belangrijk deel op het benchmarkinstrumentarium van ACTIZ. In augustus constateerde de arbeidsinspectie dat de Arbeidstijdenwet bij De Waalboog te vaak werd overtreden. Naar aanleiding van dit bezoek is in het laatste kwartaal door een speciaal daarvoor ingestelde commissie nieuw roosterbeleid ontwikkeld. Op basis van de zorgvraag van cliënten en de zorgprocessen op de afdelingen wordt gestreefd naar een gezond dienstrooster dat rekening houdt met de voorkeuren van medewerkers en met de balans werkprivé, maar dat tevens onverkort uitvoering geeft aan de bepalingen in de CAO en de Arbeidstijdenwet. Medewerkervertrouwenspersoon De Waalboog heeft een interne en een externe medewerkervertrouwenspersoon. Medewerkers en vrijwilligers kunnen te allen tijden contact opnemen met de vertrouwenspersonen. Deze lossen het probleem niet op, maar bieden een luisterend oor en waar mogelijk ondersteuning. In eerste instantie wordt de medewerker geadviseerd en geholpen de problemen met zijn leidinggevende bespreekbaar te maken en in de lijn op te lossen. Indien nodig kan doorverwijzing plaatsvinden naar de personeelsfunctionaris, de bedrijfsarts en naar eventuele in en externe instanties en hulpverleners die deskundig zijn op het betreffende terrein. 37

44 In 2012 is met de Ondernemingsraad gesproken over het opheffen van de functie van interne vertrouwenspersoon om vervolgens alle taken onder te brengen bij één (de huidige externe) vertrouwenspersoon. Aan het eind van het verslagjaar was deze bespreking nog niet afgerond. Bij de vertrouwenspersonen zijn in het verslagjaar geen meldingen gedaan van ongewenste omgangsvormen, seksuele intimidatie, bedreiging of discriminatie. Arbojaarverslag In november 2012 is een RI&E uitgevoerd op de locaties Joachim en Anna en Villa Villandry. Op het moment van schrijven van dit document is het plan van aanpak in de afrondende fase. De uitvoering van het plan wordt gemonitord vanuit de arbocommissie. Als gezondheidsbevorderende activiteit zijn de deelnemende medewerkers aan de Nijmeegse Vierdaagse gefaciliteerd. Daarnaast is in januari aandacht besteed aan de nationale traploopweek. In 2012 heeft de arbocommissie een aantal beleidsdocumenten geëvalueerd en geactualiseerd en adviezen gegeven. Het betreft de volgende onderwerpen: Arbobeleid. Griepvaccinatie. Aangezien het aantal deelnemers aan de griepvaccinatie in 2012 laag was wordt vanuit de arbocommissie geadviseerd de vaccinatie niet meer aan te bieden of anders aan te bieden. Opleidingsplan omgaan met Grensoverschrijdend gedrag. In vervolg op het in 2011 vastgestelde beleid is in 2012 een start gemaakt met een geïntensiveerd scholingstraject. Advies aandacht voor arbo bij nieuw en verbouwprojecten. Printers. Verantwoord gebruik en plaatsing van printers is in de ogen van de arbocommissie voldoende gewaarborgd. Het protocol is derhalve beëindigd. Wettelijke richtlijnen blijven vanzelfsprekend leidend. Beeldschermwerk. In het protocol is meer expliciet opgenomen hoe om te gaan met beeldschermbrillen. Met betrekking tot arbeidsomstandigheden heeft de arbocommissie geadviseerd naar aanleiding van knelpunten in de klimaatbeheersing op locatie De Honinghoeve. 38

45 Bedrijfsongevallen GEMELDE BEDRIJFSONGEVALLEN DE WAALBOOG Gemelde bedrijsongevallen Jaartal In 2012 zijn zes bedrijfsongevallen gemeld. Het betreft twee prikincidenten (één keer bij het oprapen van naalden uit een opengevallen naaldencontainer en één keer uit slordigheid de dop op naald gedaan in plaats van gebruik te maken van de naaldencontainer), twee valincidenten (met een doos van de trap gevallen nadat de schoen in de broekspijp bleef haken en een val in een luik naar de kruipruimte in een bergkast die door een buitenfirma na de werkzaamheden niet afgesloten was). Verder heeft een medewerkerker een mallet finger opgelopen door zich met gestrekte vinger te stoten tegen de rug van een cliënt bij het onder de cliënt leggen van een handdoek. Tot slot heeft een medewerker bij het uitruimen van de vaatwasmachine glas in het oog gekregen doordat een glas spontaan kapot sprong. Naar aanleiding van deze gemelde ongevallen zijn adequate maatregelen genomen. Via Prikpunt zijn 13 prikaccidenten begeleid. Hiervan zijn er maar twee gemeld als bedrijfsongeval. Dit geeft aan dat, in elk geval waar het gaat om prikincidenten, er sprake is van een ondermelding van bedrijfsongevallen. Dit kan een indicatie zijn dat ook andere vormen van bedrijfsongevallen niet altijd gemeld worden. 39

46 Uit de rapportage van Prikpunt concludeert de arbocommissie dat het grootste deel van de prikaccidenten verband houdt met slordig werken. De commissie adviseert de werkinstructies hierop na te lopen en te herzien en eventueel ander maatregelen te overwegen om het risico op prikaccidenten te vermijden. Grensoverschrijdend gedrag In 2012 is 174 keer melding gemaakt van grensoverschrijdend gedrag. Ten opzichte van 2011 is dit een stijging van 33%. 35% van alle meldingen zijn afkomstig van de afdelingen Bosweg A t/m D. Ook het aantal seksueel getinte incidenten is gestegen, van 1 in 2011 naar 8 in Er is tevens een groeiende tendens in het aantal incidenten waarbij derden betrokken zijn. Hieronder vallen familieleden en mantelzorgers. Het aantal incidenten is gestegen van 3 in 2011 naar 11 in Het ging hierbij in alle gevallen om verbale agressie. Apart van deze registratie is op afdeling Waterlelie een inventarisatie gehouden van het aantal incidenten in verband met het zeer frequent voorkomen van incidenten. Op basis hiervan wordt in teamverband gekeken hoe deze situatie in positieve zin te beïnvloeden is. Vorm Aantal Locatie Aantal verbaal 47 Joachim&Anna 139 fysiek 54 Nijevelt 17 combinatie 65 De Honinghoeve 10 seksueel 8 Villandry 3 Jozefklooster 5 Heilig Hartklooster 0 Totaal Het aantal meldingen laat, zoals uit onderstaand figuur blijkt, over de verschillende jaren een grote fluctuatie zien. VERLOOP AANTAL MELDINGEN PER JAAR aantal meldingen

47 Werkplekobservaties In 2012 zijn 13 officiële werkplekobservaties uitgevoerd, waarvan zes keer op de locatie Joachim en Anna, zes keer op Nijevelt en één keer op Villa Villandry. Een jaar eerder bedroeg het aantal observaties acht. Steeds vaker wordt de werkplekobservator om advies gevraagd waarbij niet direct een uitgebreid werkplekonderzoek plaatsvindt. 4.6 Samenleving en belanghebbenden Buurtbewoners van al onze locaties worden gericht benaderd als actuele ontwikkelingen daar aanleiding toe geven. In de wijkkrant NijmegenOost heeft een artikel gestaan over de nieuwbouw voor jonge mensen met dementie aan de Bosweg. In de Nijmeegse MeerWaarde wordt samenwerking georganiseerd tussen het Nijmeegse bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties. In dit initiatief geven de deelnemers vorm aan maatschappelijk betrokken ondernemen. Voor de Waalboog heeft dit vorm gekregen in samenwerkingsprojecten met verschillende bedrijven in de regio. Binnen De Waalboog bestaat de mogelijkheid voor mensen van buitenaf om werkervaring op te doen. Werkervaringsplaatsen worden gezien als onbetaald en onverplicht werk en zijn niet verbonden aan een opleiding en worden daarom onder vrijwilligerswerk geschaard. In het verslagjaar is het beleid rondom werkervaringsplaatsen herijkt. 41

48 4.7 Financieel beleid De Waalboog wil een betrouwbare en duurzame partner zijn voor haar cliënten, medewerkers, vrijwilligers, toeleveranciers, financierders, regelgevende instanties en andere belanghebbenden. Een van de randvoorwaarden hiervoor is dat De Waalboog een financieel gezonde en sterke organisatie is en blijft. Ultimo 2012 beschikt De Waalboog over een eigen vermogen van ruim 24% van de jaaromzet. Het resultaat 2012 is positief. Hiervan is toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten (RAK). Deze dotatie bevat ook vrijval van egalisatie afschrijving instandhouding ad De toevoeging aan het nietcollectief gefinancierde vermogen c.q. de algemene reserve bevat een resultaatdeelneming van , zijnde een positief resultaat van De Waalboog Vastgoed BV. Tevens is er conform de vigerende richtlijnen voor de jaarverslaggeving (RJZ) een voorziening voor langdurig zieken gecreëerd ( ). Zie voor nadere toelichting bij de totstandkoming van het resultaat onder meer het bestuursverslag bij de jaarrekening De Waalboog is ultimo 2012 een financieel gezonde instelling en is sinds 2011 lid van het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ). Het WfZlidmaatschap staat garant voor een gezonde, financiële huishouding en bedrijfsvoering van De Waalboog jegens derden, in het bijzonder richting financiële instellingen. Ultimo 2012 is ruim van de langlopende leningen geborgd door het WfZ. De risico s voor zorginstellingen nemen toe, ondermeer door de invoering van de normatieve huisvestingscomponent (per ). Dit risico wordt versterkt door het ingezette overheidsbeleid scheiden wonen en zorg. Uit marktanalyses blijkt dat de vraag naar zware, complexe zorg de komende jaren fors toeneemt. Desondanks is er, versterkt door het huidige economische klimaat en de daarbij behorende overheidsmaatregelen, geen of beperkt extra AWBZbudget (lees contracteerruimte voor zorgaanbieders) beschikbaar. De voorgenomen omzetting van plaatsen lichte zorg naar zware zorg wordt beperkt zonder extra middelen. Voor cliënten welke behoefte hebben aan een beschermde woonvorm, echter niet beschikken over een indicatie zonder verblijf (< ZZP5), wordt bezien hoe het wonen binnen een zorginstelling in een betaalbare huurconstructie vorm is te geven. Daarnaast worden aanvullende serviceconcepten uitgewerkt, omdat deze cliënten ook geen aanspraak hebben op AWBZverblijf. 42

49 Kredietinstellingen hanteren naast een omzetratio van minimaal 15% ook toenemend een solvabiliteitsratio van minimaal 15%. De Waalboog heeft daarom in haar treasurystatuut een solvabiliteitsratio van 15% als ondergrens ingesteld voor toekomstige investeringen van haar zorgorganisatie. Ultimo 2012 bedraagt de solvabiliteit van onze zorgorganisatie oftewel Stichting De Waalboog excl. Vastgoed BV ruim 21%. De marge (6%) biedt op peildatum , bij een gelijkblijvend eigenvermogen, nog circa investeringsruimte. Begin 2013 is het door De Waalboog ontwikkelde zorgzwaartebekostigingsmodel (ZZBmodel) opnieuw geactualiseerd met ondermeer verwerking van de laatste productieafspraken en ZZPmix, de bijgewerkte capaciteitsplanning en de daarbij behorende investeringen en afschrijvingen. Zo wordt er meerjarig getoetst en periodiek gerapporteerd of de geplande initiatieven passen binnen de financiële kaders en/of financiële ratio s. In 2012 heeft De Waalboog opnieuw geïnvesteerd in vastgoed. Zo is in 2012 nieuwbouw voor (36) jonge mensen met dementie aan de Bosweg in gebruik genomen. Ook voor de komende jaren wil Stichting De Waalboog investeren in haar vastgoed. De verwerkte vastgoedstrategie en planning genereren tot en met 2019 een geprognotiseerd investeringsvolume van circa 30 mln. De berekende kasstroom c.q. contante waarde van het vastgoed op stichtingsniveau blijft met deze investeringen positief. Een belangrijke voorwaarde hierbij is dat De Waalboog er medio 2016 met invoering van scheiden van wonen en zorg voor cliënten met een ZZP4zorgvraag in slaagt om voor de cliënten aantrekkelijke, maar tevens kostendekkende, huur en serviceovereenkomsten te sluiten met circa 100 cliënten (welke niet beschikken over de indicatie verblijf). Met inachtneming van behoud van de huidige omzet en solvabiliteitsratio vindt De Waalboog haar financiële weerstandvermogen in relatie tot de risico s van haar huidige bedrijfsvoering adequaat. Indien de begrote jaaromzet toeneemt wordt ter behoud van de huidige eigen vermogensratio naar rato een dotatie aan het eigen vermogen ingepland. Daarnaast worden de geoormerkte instandhoudingsmiddelen de komende jaren toegevoegd aan het eigen vermogen. Behoudens de hiervoor genoemde dotatie aan het eigen vermogen wordt in de meerjarenbegroting geen verdere eigen vermogensgroei gepland, maar worden de middelen maximaal bestemd aan de uitvoering van zorg respectievelijk de bedrijfsvoering van De Waalboog. In de komende jaren zullen incidentele baten of niet ingezette reserveringen opnieuw worden toegevoegd aan het eigen vermogen respectievelijk de bestemmingsreserve ontwikkeling en innovatie. Met behulp van de meerjarenbegroting worden deze middelen grotendeels herbestemd c.q. aangewend. 43

50 Administratieve organisatie en Interne controle (AO/IC) Er is maandelijks integrale stuurinformatie op instellings, dienst en locatieniveau beschikbaar. De financiële stuurinformatie blijkt adequaat. De ambities met betrekking tot nietfinanciële stuurinformatie zijn ook grotendeels gerealiseerd. Zie de paragraaf Bedrijfsvoering, onderdeel planning & control, voor nadere toelichting bij deze ontwikkeling. Niet alleen adequate stuurinformatie is van groot belang voor de organisatie, een goed werkende interne controlefunctie is eveneens van groot belang. In 2012 is door de interne controlefunctionaris van De Waalboog opnieuw periodiek een interne controle uitgevoerd met de daarbij behorende rapportage van de bevindingen. De bevindingen bieden een goede basis voor verdere verbetering van de administratieve en interne organisatie rondom de productieregistratie. 44

51 Bestuursverslag Algemeen De gebruikelijke toelichting bij de exploitatie van het verslagjaar wordt niet expliciet uitgewerkt in het maatschappelijk verslag. Daarom is ervoor gekozen deze financiële toelichting op te nemen in de jaarrekening. Deze toelichting heeft betrekking op de geconsolideerde balans en winst en verliesrekening van Stichting De Waalboog, waarin De Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV zijn geconsolideerd. Nadere toelichting bij exploitatie en resultaten De geconsolideerde resultatenrekening sluit met een positief exploitatieresultaat van Het resultaat is als volgt opgebouwd en bestemd: Het resultaat uit (AWBZ)bedrijfsvoering bedraagt en is toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten. De resultatenrekening van De Waalboog Vastgoed BV sluit met een positief exploitatieresultaat van Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de algemene reserve als onderdeel van het nietcollectief gefinancierde vermogen. De nietwtzi gefinancierde aanleunwoningen bij locatie De Honinghoeve genereerden per saldo een positief resultaat van ,. Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de algemene reserve als onderdeel van het nietcollectief gefinancierde vermogen. Opbrengsten Het wettelijke AWBZbudget voor aanvaardbare kosten voor De Waalboog is in 2012 toegenomen met een bedrag van en de overige bedrijfsopbrengsten zijn afgenomen met een bedrag van ten opzichte van de bedrijfsopbrengsten 2011; per saldo een toename van de bedrijfsopbrengsten van Het totaal van bedrijfsopbrengsten in 2012 is

52 De belangrijkste budgetmutaties zijn: Hogere productieafspraken; volume en prijs Budget intensiveringsmiddelen Groei van de normatieve kapitaalslasten Hoger budget rentekosten: ; de nacalculeerbare rentekosten van De Honinghoeve zijn, in tegenstelling tot 2011, berekend op jaarbasis. Hogere afschrijvingskosten: Enerzijds tengevolge van geen inhaalafschrijving Nijevelt (in ) en anderzijds afschrijving gebouw Bosweg voor Jong Dementerenden (n 2011 nihil). Hoger budget overige componenten : De overige bedrijfsopbrengsten dalen t.o.v met met name door: Afname zorgprestaties tussen instellingen: Hogere declaratie van persoonsgebonden budget (PGB): Lagere subsidies, betreft met name gebruik van de Wet Vermindering Afdracht (WVA) Onderwijs in relatie tot activiteiten van de Waalboogacademie (t.o.v. 2011), per saldo Hogere opbrengsten stagefonds en een lagere subsidie IDbanen Lagere overige bedrijfsopbrengsten : Hogere bijdrage SCJ ( ) en hogere huuropbrengsten ( ,). Lagere overige opbrengst door veel incidentele vrijval van reserveringen in 2011 ( ), een daling van de doorberekende waskosten ( ) en diverse baten en lasten ( ). Bedrijfslasten De totale bedrijfslasten (excl. de financiële baten) zijn in 2012 toegenomen met en de financiële (rente)lasten zijn toegenomen met In 2012 zijn, evenals in 2011, geen buitengewone baten en lasten geregistreerd. Wanneer het resultaat 2012 vergeleken wordt met het behaalde resultaat in 2011 dan is dit resultaat over 2012 afgenomen met Personeelskosten De grootste uitgavenpost betreft ook in 2012 de personeelskosten die 73,1% (72,4% in 2011) van de totale bedrijfslasten uitmaken en die in 2012 in totaal zijn toegenomen met een bedrag van ten opzichte van

53 De salarissen exclusief sociale lasten zijn gestegen met Deze stijging wordt veroorzaakt doordat in 2012 het personeelsbestand is uitgebreid (26 FTE) en de hogere lasten door CAOloonstijgingen en het gebruikelijke anciënniteitseffect. De zorgformatie is uitgebreid met circa 20 fte, hetgeen mogelijk gemaakt is door het toegekende budget intensiveringsmiddelen. De sociale lasten en premies zijn gestegen met t.o.v De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er in 2012 hogere salariskosten zijn en daarmee hogere sociale lasten ( ) en een lagere reservering vakantiedagen ( ). De andere personeelslasten zijn vrijwel gelijk gebleven, t.o.v zijn deze kosten afgenomen met De kosten voor personeel niet in loondienst, in hoofdzaak ten behoeve de zorgafdeling, zijn toegenomen met In 2012 is conform de vigerende richtlijnen voor de jaarverslaggeving (RJZ) een voorziening voor langdurig zieken gecreëerd ( ). Daarnaast zijn de bestaande voorzieningen op peil gebracht. Door enerzijds toevoegingen aan de verschillende personeelsvoorzieningen Persoonlijk levensfase budget en uitgestelde beloningen van in totaal circa Anderzijds is er in 2011 circa onttrokken aan de personeelsvoorzieningen. Per saldo levert dit een verschil op van Overige bedrijfskosten De vergelijking van de gepubliceerde overige bedrijfskosten van 2012 met 2011 laat een toename zien van De belangrijkste oorzaken hiervan zijn: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten zijn toegenomen met t.o.v Dit wordt vooral veroorzaakt door: Hogere voedingskosten ( ). Toename van de hotelmatige kosten door hogere reis & verblijfskosten ( ), hogere autokosten ( ) en hogere taxikosten dagbehandeling ( 6.000). 47

54 Algemene kosten: afname van t.o.v Dit wordt vooral veroorzaakt door: Lagere accountants/advies/bestuurskosten ( ), in 2011 eenmalige kosten van voor optimalisatie facilitaire processen inkoop en onderhoud. Daarnaast in 2012 minder kosten voor extern advies Stijging belastingen / verzekeringen ( ), hogere kosten automatisering ( ), hogere kosten kabeltv en ontspanning bewoners ( ) en hogere overige algemene kosten van ( ). Patiënt en bewonersgebonden kosten: toename van t.o.v De belangrijkste oorzaken zijn: Stijging kosten geneesmiddelen: Diverse kleinere posten met een totale stijging van Onderhouds en energiekosten Vanuit de voorziening onderhoud is op geleide van de ter beschikking zijnde onderhoudsplannen vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Vervolgens is deze voorziening op niveau gebracht met een dotatie van (waarvan betrekking heeft op Vastgoed BV). In 2011 waren deze bedragen respectievelijk De onderhouds en energiekosten zijn in totaal met toegenomen ten opzichte van vorig jaar. Individuele posten die hierin vermeldenswaard zijn: De kosten van energie zijn t.o.v gestegen met De onderhoudskosten zijn hoger dan in De afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa zijn lager dan in De afschrijvingen worden nader gespecificeerd in bijlage en van de aanvullende gegevens. De bezetting van (de gecontracteerde intramurale) capaciteit Klinische zorg verpleeghuis: verpleegdagen of 99.6% van de productieafspraak. Dagbehandeling: - ouderen: dagdelen of 98,5% - jongdementerenden: dagdelen of 95,1% Duurzaam verblijf verzorgingshuis en kortdurende opvang (TOP): - Nijevelt: dagen of 98,8% - De Honinghoeve: dagen of 98.1% - St. Jozefklooster: dagen of 103.1% - Heilig Hartklooster: dagen of 92.0% 48

55 Investeringen In dit verslagjaar is voor een bedrag ter grootte van geïnvesteerd in materiële vaste activa. Deze investeringen kunnen als volgt worden verbijzonderd: investeringen WTZi vergunningsplichtige vaste activa investeringen WTZi meldingsplichtige vaste activa investeringen inventaris, vervoermiddelen en automatisering investeringen nietwtzi gefinancierde activa Voor nadere toelichting bij projecten in uitvoering en gereedgekomen projecten in boekjaar 2012 en de daarbij behorende toekomstige kapitaalslasten wordt verwezen naar bijlage en van de aanvullende gegevens en specificaties van de geconsolideerde balans. Financiering Bij aanvang van dit verslagjaar bedroeg de financiering met het rekeningcourantkrediet Ultimo verslagjaar is dit In 2012 is op stichtingsniveau in totaal afgelost op de langlopende leningen. De uitvoering van het vigerende treasurybeleid in 2012 heeft een positief resultaat opgeleverd. De werkelijke rentekosten bedroegen in (2011: ) en zijn daarmee op stichtingsniveau ruim lager dan het in dit boekjaar geldende NZanormbudget. Het geconsolideerde renteresultaat bedraagt ruim Voor nadere toelichting bij langlopende leningen en de daarbij behorende leningsvoorwaarden en aflossingen wordt verwezen naar bijlage van deze jaarrekening. 49

56 Stichting de Waalboog 5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) Ref. 31dec12 31dec11 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen 9 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Nietcollectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden Totaal passiva

57 Stichting de Waalboog GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 Ref BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Nietgebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten 25 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve (en Resultaat Deelneming) Algemene reserve (aanleunwoning)

58 Stichting de Waalboog GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: afschrijvingen mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk overschot kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Betaalde interest Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen De mutatie geldmiddelen bestaat uit: liquide middelen schulden kredietinstellingen Mutatie geldmiddelen Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode. 52

59 5.1.4 Toelichting op de geconsolideerde jaarrekening Algemeen Activiteiten Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen, Groesbeekseweg 327, 6523 PA Nijmegen heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huisvesting, begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra, semi, trans en extramurale ondersteuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben. Groepsverhoudingen Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen staat aan het hoofd van een groep van rechtspersonen. Een overzicht van de gegevens vereist op grond van artikel 2:379 en 2:414 van het Burgerlijk Wetboek is onderstaand opgenomen: Geconsolideerde maatschappijen: Naam Statutaire Zetel Aandeel in het geplaatste kapitaal Waalboog Vastgoed BV Nijmegen 100% direct Waalboog Pompstation BV Nijmegen 100% indirect Niet geconsolideerde maatschappijen: Naam: Statutaire zetel Aandeel in het geplaatste kapitaal Stichting Vrienden van de Waalboog Nijmegen nvt Grondslagen voor de consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting De Waalboog zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot de groep behorende maatschappijen waarop een overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting De Waalboog. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Algemene grondslagen voor het opstellen van de geconsolideerde jaarrekening De geconsolideerde jaarrekening is overeenkomstig de regeling verslaggeving WTZi opgesteld in overeenstemming met Boek 2, Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek (met uitzondering van de paragrafen 1, 11 en 12) en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving, waaronder richtlijnen

60 De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteit van de activiteiten De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Pensioenen De Waalboog heeft voor haar werknemers de pensioenregeling ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn (de pensioenuitvoerder). De pensioenregeling kwalificeert als een verplichting aan de pensioenuitvoerder benadering. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren op basis van een middelloonregeling. De stichting betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever en de helft door de werknemer wordt betaald. Indexering vindt plaats afhankelijk van de dekkingsgraad. De dekkingsgraad bedraagt per december % (bron: In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. De Waalboog heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Waalboog heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een verplichting aan de pensioenuitvoerder. Dit houdt in dat in de resultatenrekening een pensioenlast is opgenomen gelijk aan de over het boekjaar verschuldigde premies. In de balans zijn de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar verantwoord. Op balansdatum bestaat geen verplichting waarvoor een voorziening noodzakelijk wordt geacht. Segmentering Vanwege het zeer geringe belang van de dienstverlening in het kader van de WMO en aanleunwoningen is geen segmentering aangebracht. 54

61 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Materiële vaste activa in aanbouw worden gewaardeerd tegen vervaardigingsprijs en indien van toepassing verminderd met bijzondere waardeverminderingen. De vaste activa zijn beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze hoger is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (= de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. 55

62 De Waalboog beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn met ingang van 2012 de bekostigingsregels ingrijpend gewijzigd. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg is, geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan heeft De Waalboog overeenkomstig RJ 121 getoetst of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. De Waalboog heeft de directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden (locaties), en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: De gehanteerde levensduur is op basis van economische grondslagen vastgesteld. Gebouwen 50 jaar, startkosten 40 jaar, installaties en terreinvoorzieningen 20 jaar. De gemiddelde gewogen afschrijving van de activa in totaal bedraagt 33 jaar. Er zijn geen restwaarden berekend. Een gemiddelde bezettingsgraad van 98%. De groei en samenstelling van de cliëntenpopulatie is gebaseerd op de meerjarencapaciteitsplanning van Stichting De Waalboog, waarin zowel het volume als de prijs c.q. zorgzwaarte voor de komende 10 jaar cijfermatig en inhoudelijk zijn uitgewerkt. Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2013 tot en met 2017, en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling Een indexering voor NHC s en voor inflatie is toegepast. Vervangingsinvesteringen tot het niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan einde levensduur in gebruik te houden. Groot onderhoud c.q. jaarlijkse instandhoudingsinvesteringen worden in 10 jaar afgeschreven, incidentele instandhouding dan wel renovaties worden afgeschreven in 20 jaar. Een disconteringsvoet van 6,5%, zijnde de gemiddelde externe vermogenskosten van De Waalboog plus 1,5% risicoopslag. 56

63 Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2012 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen is positief. Aangezien dit saldo positief is, zijn geen aanpassingen gedaan aan de waardering van het vastgoed. De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn: Terreinvoorzieningen: 5 Gebouwen (WTZi): 2 2,5 5 Gebouwen (nietwtzi): 5 lin. 6,9 ann. Verbouwingen: 5 Semi permanente gebouwen: 20 Installaties: 5 10 Trekkingsrechten: 5 12,5 Instandhouding: 10 Inventaris: Vervoermiddelen: 20 Automatisering: Financiële vaste activa Materiële vaste activa welke gesloopt zijn terwijl deze nog boekwaarde vertegenwoordigen, worden onder financiële vaste activa gepresenteerd voor zover toekomstige bekostiging voorziet in dekking van het boekwaardeverlies. Voor de waardering wordt verwezen naar hetgeen is vermeld onder de materiele vaste activa. Voorraden De waardering van de voorraad wordt, onder meer vanwege het beperkte materieel belang, op nihil gesteld. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en de geamortiseerde kostprijs zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vordering. 57

64 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas banktegoeden en direct opeisbare deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourant schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen met een langlopend karakter worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. De periodieke verhoging in geval van contante waarde is gepresenteerd als een dotatie aan de voorziening. De overige voorzieningen worden nominaal gewaardeerd. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorzieningen groot onderhoud De voorzieningen voor groot onderhoud dienen ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen en is gebaseerd op een onderhoudsbeheerssysteem waarin het groot onderhoud voor de komende tien jaar is geprognotiseerd tegen nominale waarde. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht. Voorziening uitgestelde beloningen De voorziening voor uitgestelde beloningen betreft een voorziening voor jubileumuitkeringen bij 12½, 25 en 40jarig dienstverband en bij pensionering, uit hoofde van CAObepalingen en gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De voorziening is gewaardeerd tegen contante waarde met een disconteringsvoet van 3 %. 58

65 Voorziening persoonlijk levensfasebudget De voorziening persoonlijk levensfasebudget (PLB) betreft een voorziening uit hoofde van een CAOverplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PLBuren met een disconteringsvoet van 3%. De berekening is gebaseerd op de CAObepalingen, blijfkans en leeftijd en resterende dienstjaren tot het bereiken van de 64jarige leeftijd. Voorziening langdurige zieken De voorziening langdurige zieken heeft betrekking op medewerkers die gedurende het eerste jaar 100% en gedurende het tweede jaar 70% recht hebben op doorbetaling salaris. Deze voorziening wordt getroffen voor langdurig zieke werknemers van wie vrijwel zeker is dat zij niet meer terugkeren in het arbeidsproces. Langlopende schulden Opgenomen rentedragende leningen en schulden worden gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De kortlopende schulden betreffen schulden korter dan één jaar. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar met inachtneming van de reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn. Baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten en lasten uit voorgaande jaren waaronder budgetaanpassingen, die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. 59

66 Bedrijfsopbrengsten Onder bedrijfsopbrengsten wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar verleende diensten. Belastingen Vennootschapsbelasting Stichting De Waalboog maakt gebruik van de vrijstelling van artikel 5 lid 1 onderdeel c, ten tweede, van de Wet vennootschapsbelasting Er vindt derhalve geen vennootschapsbelastingheffing plaats. Grondslagen voor de opstelling van het geconsolideerd kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De mutatie in geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaat uit liquide middelen en mutaties in de kortlopende rekeningcourantposities bij de bankier. Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. Toelichting op de enkelvoudige jaarrekening Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De enkelvoudige jaarrekening is overeenkomstig de regeling verslaggeving WTZi opgesteld in overeenstemming met Boek 2, Titel 9 van het Burgerlijk Wetboek (met uitzondering van de paragrafen 1, 11 en 12) en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving waaronder richtlijnen 655. Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat alsmede voor de toelichting op de onderscheiden activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders vermeld. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen waarin invloed van betekenis op het zakelijk en financieel beleid wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde, doch niet lager dan nihil. Deze nettovermogens waarde wordt berekend op basis van de grondslagen van Stichting De Waalboog. Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de stichting geheel of ten dele instaat voor de schulden van de desbetreffende deelneming respectievelijk de feitelijke verplichting heeft de deelneming voor haar aandeel tot betaling van haar schulden in staat te stellen, wordt een voorziening gevormd. Bij het bepalen van de omvang van deze voorziening wordt rekening gehouden met reeds op vorderingen op de deelneming in mindering gebrachte voorzieningen voor oninbaarheid. 60

67 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: voorziening oude plankosten Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZivergunningplichtige vaste activa, de WTZimeldingsplichtige vaste activa, de WMGgefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder In toelichting zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. In 2012 is de nieuwbouw Jong Dementerenden in gebruik genomen voor een bedrag van De activering van dit project komt tot uitting in de investeringen en de desinvesteringen. De overige desinvesteringen betreft de activering van diverse onderhanden projecten

68 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Vordering NZa restant boekwaarde Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Af: Afschrijving vordering Nza Boekwaarde per 31 december Toelichting: De NZa heeft een compensatieregeling vaste activa toegekend voor een bedrag van Dit totale bedrag is opgenomen als vordering NZa restant boekwaarde onder financiële vaste activa. 5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m totaal Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa c b c a 31dec12 31dec11 Waarvan gepresenteerd als: vorderingen uit hoofde van financieringstekort schulden uit hoofde van financieringsoverschot Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil

69 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 6. Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen: Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen: Diverse Nog te ontvangen bedragen: Overige SCJ Totaal overige vorderingen Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Bankrekeningen Bankrekening en Waalboog Vastgoed BV Kassen Totaal liquide middelen

70 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31dec12 31dec11 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan2012 bestemming mutaties 31dec2012 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan2012 bestemming mutaties 31dec2012 Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Innovatiemiddelen Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan2012 bestemming mutaties 31dec2012 Algemene reserve: Totaal nietcollectief gefinancierd vrij vermogen Toelichting: Reservering innovatiemiddelen bieden De Waalboog de mogelijkheid projecten waarvan de initiële inzet en/of investering niet past binnen de reguliere budgetten toch uit te voeren, deze ter optimalisatie en ontwikkeling van de zorg en bedrijfsvoering. De algemene reserve bestaat uit de opgebouwde resultaten van de besloten vennootschappen en de niet WTZi activa van de stichting 64

71 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan dec2012 Grootonderhoud Waalboog Grootonderhoud Waalboog Vastgoed BV Uitgestelde beloningen Persoonlijk levensfase budget Voorziening landurige ziekte Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31dec2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Schulden aan banken Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de langlopende leningen en de gestelde zekerheden wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder

72 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiedagen Nog te betalen kosten: Overige Waalboog Vastgoed BV Vooruitontvangen opbrengsten: Overige Totaal overige kortlopende schulden Toelichting: De overige schulden bestaan hoofdzakelijk uit nog te betalen interest (in ) en nog te betalen posten (in ). De stijging in de vooruitontvangen opbrengsten bestaan uit vooruitontvangen budget Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven: Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering nietbestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december Toelichting: De verplichting die de stichting is aangegaan met haar groepsmaatschappijen betreft huurcontracten van de locatie Villa Villandry en St. Jozefklooster te Nijmegen, deze zijn aangegaan voor ieder 10 jaar. Het contract voor de locatie Villa Villandry is ingegaan op 1 oktober 2006 en vertegenwoordigt jaarlijks een huur verplichting van Voor de resterende jaren, tot 1 oktober 2016 is er een huur verplichting ter grootte van ,. Het contract voor de locatie St. Jozefklooster is ingegaan op 1 december 2009 en vertegenwoordigt jaarlijks een huur verplichting van Voor de resterende jaren, tot 1 december 2019 is er een huur verplichting ter grootte van ,, waarvan voor de komende 5 jaren. De verplichting die de Stichting is aangegaan met een onderhoudsaannemer betreft het onderhoud van de gebouwgebonden technische installaties. Het contract is in 2011 aangegaan voor een periode van 3 jaar met een verplichting van jaarlijks

73 Stichting de Waalboog GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) WTZivergunningplichtige vaste activa NZaIVA Grond Terrein Gebouwen Semi perm. Ver Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen NZagoedgekeurd terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2 / 2,5 / 5 % 20,0% 5,0% 5 / 10 % 0,0% 1) Naar verwachting zal in 2013 artikel 5 van de Regeling verslaggeving WTZi vervallen of drastisch worden gewijzigd. Vooruitlopend hierop mogen zorginstellingen er voor verslagjaar 2012 al voor kiezen om af te wijken van de voorgeschreven investeringsoverzichten in de jaarrekeningmodellen indien dit de transparantie en het inzicht bevordert. 67

74 Stichting de Waalboog GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) WTZimeldingsplichtige vaste activa Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand Onderhanden Subtotaal Subtotaal rechten Projecten houding Projecten meldingsplichtige activa Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen Nza goedgekeurd terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5 / 12,5 % 5 / 10 % 0,0% 68

75 Stichting de Waalboog GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) WMGgefinancierde vaste activa Inventaris Vervoer Automati Subtotaal middelen sering WMG Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 10 / 20 % 20,0% 20 /33,3 % 69

76 Stichting de Waalboog GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) Kleinschalige Woonvoorzieningen Subtotaal Kleinschalige Grond Terrein Gebouwen Semi perm. Ver Installaties Onderhanden woonvoorvoorzieningen gebouwen bouwingen Projecten zieningen Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 6,9 / 5 % 5,0% 5,0% 0,0% 70

77 Stichting de Waalboog SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen t/m 2012 Nummer Briefnummer Datum Omschrijving WTZitype t/m gereed onderhanden Nominaal bedrag WTZi Indexering WTZi Aangepaste goedkeuring CIBGWTZI Nieuwbouw JD Vergunningsplichtig Renovatie Paviljoens J&A Herbouw oud Nijevelt Nieuwbouw Jozefklooster Vergunningsplichtig Lift Villa Villandry Niet WTZI verplichtig Project Hazenkamp 1) Niet WTZI verplichtig Diverse Instandhouding Restaurant J&A Diverse Nijevelt Totaal Jaar van oplevering SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Investeringen Toekomstige lasten Nummer Briefnummer Datum Omschrijving WTZitype Activapost WTZi WMG Overige Totaal Afschrijving WTZi Rentekosten CIBGWTZI Nieuwbouw JD Vergunningsplichtig Terreinvoorzieningen CIBGWTZI Nieuwbouw JD Vergunningsplichtig Gebouwen CIBGWTZI Nieuwbouw JD Vergunningsplichtig Installaties Diverse instandhouding Verbouwingen Diverse instandhouding Installaties Diverse Nijevelt Verbouwingen Diverse Nijevelt Installaties Totaal ) Ultimo 2012 is besloten het project Hazenkamp niet door te laten gaan. De gemaakt kosten zijn in het resultaat 2012 verwerkt. 71

78 Stichting de Waalboog BIJLAGE Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Leninggever Datum Hoofdsom Soort lening Totale looptijd Werkelijkerente Restschuld 31 december 2011 Nieuwe leningen in 2012 Aflossing in 2012 Restschuld 31 december 2012 Restschuld over 5 jaar Resterende looptijd in jaren eind 2012 Aflossings wijze Aflossing 2013 Gestelde zekerheden Verpleeghuis Joachim & Anna Lening Bank Nederlandse Gemeente onderhandse 4,14% lineair waarborgfonds Lening Bank Nederlandse Gemeente onderhandse 6,12% lineair waarborgfonds Lening ABN AMRO onderhandse 4,69% lineair waarborgfonds Lening Priesters van het Heilig Hart onderhandse 2,00% lineair geen 1 Woonzorgcentrum Nijevelt INGbank pos./neg.hyp. 4,57% lineair pro rato hypotheek 2 Woonzorgcentrum De Honinghoeve Lening Bank Nederlandse Gemeente onderhandse 3,17% lineair waarborgfonds Vastgoed BV Fortis Bank hypothecaire 4,69% lineair negatieve hypotheek Lening Priesters onderhands 3,00% lineair geen 1 Totaal Vorderingen van geldgeefster die voortvloeien uit deze lening zijn achtergesteld opeisbaar t.o.v. bancaire geldverschaffers van leningneemster 2 gestelde zekerheden: neg. / pos. Hypotheekverklaring op het vastgoed: Nieuw Nijevelt, Honinghoeve, Joachim en Anna en Jong Dementerenden pari passu verklaring neg. Verklaring op alle activa 72

79 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Groei normatieve kapitaalslasten Nacalculeerbare kapitaalslasten: rente afschrijvingen huren overige Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Hiervan vooruitontvangen bedragen

80 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 17. Toelichting nietgebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Opbrengsten in opdracht van andere instellingen opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en volgende budgetten Totaal Subsidies De specificatie is als volgt: Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies overige Wmoprestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EUsubsidies Totaal Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening: Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Overige Huur opbrengsten Totaal

81 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Algemene en administratieve functies Hotelfuncties Leerling verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personeel Terrein en gebouwgebonden functies Patiënt cq bewonersgebonden functies In en Doorstroombanen 2 3 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: Nacalculeerbare afschrijvingen: materiële vaste activa financiële vaste activa Overige afschrijvingen: materiële vaste activa Totaal afschrijvingen

82 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012 Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZivergunningplichtige vaste activa WTZimeldingsplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: Onderhoud Energiekosten gas Energiekosten stroom Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten Rentelasten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten

83 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 26. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam Mevr. E.E.P.M. JanssenSengers Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het ja ja 3 4 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur ja ja 5 Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 1 1 (arb. Ovk. Voor onbepaalde tijd 7 Welke salarisregeling is toegepast? 2 2 (binnen huidige NVDZ regeling) 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100% 9 Brutoinkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris toelage a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 10 Brutoonkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak Toelichting: Totaal inkomen 2012 is inclusief 552, Crisisheffing. De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam Functie Bezoldiging Bezoldiging mw. Mr. W.H. van de Wallevan Veen voorzitter mw. G.H. Cirkel dhr. F.C.A. Vekemans mw. M.A. Kauffman dhr. Mr. C.G. Peper vicevoorzitter lid lid lid Toelichting: St. De Waalboog heeft geen werknemers in dienst die als gevolg van de hoogte van hun inkomen gemeld dienen te worden in het kader van de WOPT. Dit geldt eveneens voor Waalboog Vastgoed BV en de Waalboog Pompstation BV. 28. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Totaal honoraria accountant Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op nietzakelijke grondslag. De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt

84 Stichting de Waalboog ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatbestemming) ACTIVA Ref. 31dec12 31dec11 Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen 9 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Nietcollectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden Totaal passiva

85 Stichting de Waalboog ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 Ref BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Nietgebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten 25 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve (en Resultaat Deelneming) Algemene reserve (aanleunwoning)

86 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: voorziening oude plankosten Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZivergunningplichtige vaste activa, de WTZimeldingsplichtige vaste activa, de WMGgefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder In toelichting zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. In 2012 is de nieuwbouw Jong Dementerenden in gebruik genomen voor een bedrag van De activering van dit project komt tot uitting in de investeringen en de desinvesteringen. De overige desinvesteringen betreft de activering van diverse onderhanden projecten

87 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Deelnemingen Vordering NZa restant boekwaarde Overige vorderingen Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari Bij: Resultaat deelneming Af: Afschrijving vordering Nza Af: waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december Toelichting: Stichting De Waalboog heeft een lening verstrekt aan de Waalboog Vastgoed BV en aan de Waalboog Pompstation ultimo respectievelijk De lening aan de Waalboog Vastgoed BV (hoofdsom ) is ingegaan op 1 juli 2006, de aflossing zal geschieden in 20 jaarlijkse termijnen, tegen 2% rente op jaarbasis, 1e aflossing heeft in 2011 plaatsgevonden. De lening is achtergesteld bij de lening aan de bankier. De lening aan de Waalboog Pompstation BV (hoofdsom ) is ingegaan op 1 januari 2009, de aflossing zal geschieden in 15 jaarlijkse termijnen, tegen 5% rente op jaarbasis, 81

88 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 5. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m totaal Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): c b c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31dec12 31dec11 Waarvan gepresenteerd als: vorderingen uit hoofde van financieringstekort schulden uit hoofde van financieringsoverschot Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Vorderingen op debiteuren Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Overige vorderingen: Overlopende activa Diverse Nog te ontvangen bedragen: SCJ Overige Totaal overige vorderingen Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Bankrekeningen Kassen Totaal liquide middelen

89 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31dec12 31dec11 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan2012 bestemming mutaties 31dec2012 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan2012 bestemming mutaties 31dec2012 Reserve aanvaardbare kosten: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen Innovatiemiddelen Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan2012 bestemming mutaties 31dec2012 Algemene reserves: Totaal nietcollectief gefinancierd vrij vermogen Toelichting: Reservering innovatiemiddelen bieden De Waalboog de mogelijkheid projecten waarvan de initiële inzet en/of investering niet past binnen de reguliere budgetten toch uit te voeren, deze ter optimalisatie en ontwikkeling van de zorg en bedrijfsvoering. De algemene reserve bestaat uit de opgebouwde resultaten van de besloten vennootschappen en de niet WTZi activa van de stichting. 83

90 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 10. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1jan dec2012 Voorziening groot onderhoud de Waalboog Voorziening groot onderhoudv St. Jozefklooster Voorziening uitgestelde beloning Voorziening persoonlijk levensfase budget Voorziening landurige ziekte Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31dec2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Schulden aan banken Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de langlopende leningen en de gestelde zekerheden wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder

91 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 12. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31dec12 31dec11 Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiedagen Overige schulden: Vooruitontvangen opbrengsten: Totaal overige kortlopende schulden Toelichting: De overige schulden bestaan hoofdzakelijk uit nog te betalen interest (in ) en nog te betalen posten (in ). De stijging in de vooruitontvangen opbrengsten bestaan uit vooruitontvangen budget Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven: Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering nietbestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december Toelichting: Van de locatie Villa Villandry en St. Jozefklooster te Nijmegen zijn huurcontracten aangegaan voor ieder 10 jaar De huurcontracten vertegenwoordigen een huur verplichting van jaarlijks respectievelijk De verplichting die de Stichting is aangegaan met een onderhoudsaannemer betreft het onderhoud van de gebouwgebonden technische installaties. Het contract is in 2011 aangegaan voor een periode van 3 jaar met een verplichting van jaarlijks ,. 85

92 Stichting de Waalboog ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) WTZivergunningplichtige vaste activa NZaIVA Grond Terrein Gebouwen Semi perm. Ver Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen NZagoedgekeurd terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2 / 2,5 / 5 % 20,0% 5,0% 5 / 10 % 0,0% 1) Naar verwachting zal in 2013 artikel 5 van de Regeling verslaggeving WTZi vervallen of drastisch worden gewijzigd. Vooruitlopend hierop mogen zorginstellingen er voor verslagjaar 2012 al voor kiezen om af te wijken van de voorgeschreven investeringsoverzichten in de jaarrekeningmodellen indien dit de transparantie en het inzicht bevordert. 86

93 Stichting de Waalboog ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) WTZimeldingsplichtige vaste activa Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand Onderhanden Subtotaal Subtotaal rechten Projecten houding Projecten meldingsplichtige activa Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen Nza goedgekeurd terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5 / 12,5 % 5 / 10 % 0,0% 87

94 Stichting de Waalboog ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) WMGgefinancierde vaste activa Inventaris Vervoer Automati Subtotaal middelen sering WMG Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 10 / 20 % 20,0% 20 / 33,3 % 88

95 Stichting de Waalboog ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 1) Kleinschalige Woonvoorzieningen Subtotaal Kleinschalige Grond Terrein Gebouwen Semi perm. Ver Installaties Onderhanden woonvoorvoorzieningen gebouwen bouwingen Projecten zieningen Stand per 1 januari 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen.cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 6,9 / 5 % 5,0% 0,0% 89

96 Stichting de Waalboog SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen t/m 2012 Nummer Briefnummer Datum Omschrijving WTZitype t/m gereed onderhanden Nominaal bedrag WTZi Indexering WTZi Aangepaste goedkeuring CIBGWTZI Nieuwbouw JD Vergunningsplichtig Renovatie Paviljoens J&A Herbouw oud Nijevelt Nieuwbouw Jozefklooster Vergunningsplichtig Lift Villa Villandry Niet WTZI verplichtig Project Hazenkamp 1) Niet WTZI verplichtig Diverse Instandhouding Restaurant J&A Diverse Nijevelt Totaal Jaar van oplevering SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Investeringen Toekomstige lasten Nummer Briefnummer Datum Omschrijving WTZitype Activapost WTZi WMG Overige Totaal Afschrijving WTZi Rentekosten CIBGWTZI Nieuwbouw JD Vergunningsplichtig Terreinvoorzieningen CIBGWTZI Nieuwbouw JD Vergunningsplichtig Gebouwen CIBGWTZI Nieuwbouw JD Vergunningsplichtig Installaties Diverse instandhouding Verbouwingen Diverse instandhouding Installaties Diverse Nijevelt Verbouwingen Diverse Nijevelt Installaties Totaal ) Ultimo 2012 is besloten het project Hazenkamp niet door te laten gaan. De gemaakt kosten zijn in het resultaat 2012 verwerkt. 90

97 Stichting de Waalboog BIJLAGE Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 (enkelvoudig) Leninggever Datum Hoofdsom Soort lening Restschuld 31 december 2011 Nieuwe leningen in 2012 Aflossing in 2012 Restschuld 31 Restschuld over december jaar Resterende looptijd in jaren eind 2012 Totale looptijd Werkelijkerente Aflossingswijze Aflossing 2013 Gestelde zekerheden Verpleeghuis Joachim & Anna Lening Bank Nederlandse Gemeente onderhandse 4,14% lineair waarborgfonds Lening Bank Nederlandse Gemeente onderhandse 6,12% lineair waarborgfonds Lening ABN AMRO onderhandse 4,69% lineair waarborgfonds Lening Priesters van het Heilig Hart onderhandse 2,00% lineair geen 1 Woonzorgcentrum Nijevelt INGbank pos./neg.hyp. 4,57% lineair pro rato hypotheek 2 Woonzorgcentrum De Honinghoeve Lening Bank Nederlandse Gemeente onderhandse 3,17% lineair waarborgfonds Totaal Vorderingen van geldgeefster die voortvloeien uit deze lening zijn achtergesteld opeisbaar t.o.v. bancaire geldverschaffers van leningneemster 2 gestelde zekerheden: neg. / pos. Hypotheekverklaring op het vastgoed: Nieuw Nijevelt, Honinghoeve, Joachim en Anna en Jong Dementerenden pari passu verklaring neg. Verklaring op alle activa 91

98 Stichting de Waalboog TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Groei normatieve kapitaalslasten Nacalculeerbare kapitaalslasten: rente afschrijvingen huur overige Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Hiervan vooruitontvangen bedragen

99 Stichting de Waalboog BATEN 17. Toelichting nietgebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Opbrengsten in opdracht van andere instellingen opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en volgende budgetten Totaal Subsidies De specificatie is als volgt: Rijksbijdrage werkplaatsfunctie en medische faculteit van UMC's Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) overige Wmoprestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EUsubsidies Totaal Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening: Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed) Totaal

100 Stichting de Waalboog LASTEN 20. Personeelskosten De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Subtotaal Personeel niet in loondienst Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in fte's) per segment: Algemene en administratieve functies Hotelfuncties Leerling verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personee Terrein en gebouwgebonden functies Patiënt cq bewonersgebonden functies In en Doorstroombanen 2 3 Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt: Nacalculeerbare afschrijvingen: immateriële vaste activa materiële vaste activa financiële vaste activa Overige afschrijvingen: materiële vaste activa Totaal afschrijvingen

101 Stichting de Waalboog LASTEN Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012 Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: WTZivergunningplichtige vaste activa WTZimeldingsplichtige vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: Onderhoud Energiekosten gas Energiekosten stroom Energie transport en overig Subtotaal Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Totaal overige bedrijfskosten Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten Resultaat deelnemingen Subtotaal financiële baten Rentelasten Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten

102 Stichting de Waalboog OVERIGE GEGEVENS Ondertekening door bestuurder en toezichthouders Ondertekend door bestuurder in de vergadering d.d. 15 april 2013 mw. drs. E.E.P.M. JanssenSengers Ondertekend door de leden van de Raad van Toezicht in de vergadering d.d. 23 april 2013 W.G. mw. mr. W.H. van de Wallevan Veen W.G. dhr. ir. F.C.A. Vekemans W.G. mw. G.H. Cirkel W.G. mw. M.A. KauffmanLaan W.G. dhr. mr. C.G. Peper 96

103 Stichting de Waalboog 5.2 OVERIGE GEGEVENS Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting De Waalboog te Nijmegen verklaart hierbij dat de jaarrekening 2012 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen, zoals deze in 2012 van toepassing waren, is opgesteld, d.d. 23 april Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen protocol voor bestemming van het resultaat opgenomen Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening Gebeurtenissen na balansdatum n.v.t Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. 97

104 98