Allianz Nederland Levensverzekering N.V. Allianz DGA Pakket. Dé pensioenoplossing voor directeur-grootaandeelhouders

Transcriptie

1 Allianz Nederland Levensverzekering N.V. Allianz DGA Pakket Dé pensioenoplossing voor directeur-grootaandeelhouders

2 Dé pensioenoplossing voor directeur-grootaandeelhouders Als directeur-grootaandeelhouder (DGA) bent u gewend om vooruit te kijken en initiatief te nemen. U neemt beslissingen die uw bedrijf veiligstellen en vooruit helpen. In uw privé-leven is dat niet anders. Dus kijkt u verder dan uw arbeidzame leven en zorgt u ervoor dat u uw pensioen veilig stelt. Daarbij neemt u als DGA een bijzondere positie in. Die positie biedt u veel vrijheid bij het samenstellen van uw oudedagsvoorziening. Het is daarbij van belang dat u de juiste keuzes maakt, zodat u later volop kunt genieten van uw huidige inspanningen. In deze brochure vindt u een antwoord op de volgende vragen: Wat zijn uw mogelijkheden als DGA? Waarom kiezen voor het Allianz DGA Pakket? Hoe bouwt u uw pensioen op? Hoe belegt Allianz? Wat zijn de kosten? Wat die juiste keuzes zijn, bespreekt u met uw financieel adviseur en uw accountant. Samen met hen bepaalt u wat voor u de beste manier is om uw pensioen op te bouwen en uw risico s af te dekken. Zij hebben de benodigde expertise om u een passend advies te geven. In deze brochure leest u alvast welke mogelijkheden u heeft en welke oplossing Allianz biedt. Wat zijn uw mogelijkheden als DGA? Omdat u als DGA niet onder de Pensioenwet valt, heeft u volop ruimte en vrijheid om een goede oudedagsvoorziening op te bouwen. Zo kunt u uw pensioen in eigen beheer opbouwen of volledig opbouwen bij een verzekeraar. Maar u kunt ook kiezen voor een combinatie hiervan. Of voor een voorziening in de privé-sfeer via een lijfrente. Welke pensioenoplossing voor u geschikt is, hangt af van uw persoonlijke omstandigheden en wensen. Een verzekerde pensioenregeling biedt u een betere bescherming tegen eventuele schuldeisers dan opbouw van uw pensioen in eigen beheer. Daarnaast zijn er bij een verzekerde pensioenoplossing altijd voldoende middelen aanwezig om een ouderdomspensioen, partnerpensioen, wezenpensioen of arbeidsongeschiktheidspensioen uit te keren. Kortom, u bent verzekerd van pensioen.

3 Waarom kiezen voor het Allianz DGA Pakket? Het Allianz DGA Pakket is een flexibel product voor de opzet van een complete pensioenregeling. Maar u kunt het pakket ook gebruiken om alleen de risico s van overlijden en arbeidsongeschiktheid af te dekken. Of om vermogen op te bouwen. Kiest u bij de start alleen voor het afdekken van risico s? Dan kunt u het pakket later tegen zeer lage kosten uitbreiden voor het opbouwen van vermogen. Kiest u liever voor eigen beheer binnen uw BV? Dan kunt u het pakket gebruiken om naast eigen beheer te sluiten. Bijvoorbeeld voor het afdekken van risico s en/of opbouwen van vermogen. Het Allianz DGA Pakket is dus geheel naar eigen wens en eigen situatie in te richten. U bepaalt wat er met uw geld gebeurt! Bij een faillisement van uw BV is uw pensioen zelfs beschermd tegen schuldeisers. Bovendien hoeft u niet meerdere polissen te sluiten om al uw pensioenwensen in te vullen. Mocht u de premiebetaling willen stoppen, dan kan de waarde van het pakket zelfs terug naar uw BV (als u aan bepaalde wettelijke voorwaarden voldoet). Een complete pensioenregeling Kiest u voor het Allianz DGA Pakket als complete pensioenregeling? Dan staat de polis op uw naam; u bent de verzekeringnemer. De waarde van de polis kan, wanneer u dat wilt, teruggestort worden naar uw BV. Daarbij moet u aan enkele wettelijke eisen voldoen. Zo moet u de waardeoverdracht binnen de BV gebruiken voor pensioen en daar stelt de Belastingdienst bijzondere eisen aan. Het is noodzakelijk dat u daarover advies inwint bij uw pensioenadviseur, om problemen met de Belastingdienst te voorkomen. U ontvangt bij uw pensioenpolis een pensioenreglement. Daarin staan alle bepalingen van het pensioen omschreven. Wij maken het pensioenreglement voor u. Deze sluit precies aan op het Allianz DGA Pakket. Wij vragen u de pensioenchecklist, die u bij de offerte ontvangt, verder in te vullen. Dan kunnen wij uw wensen in het pensioenreglement vastleggen.

4 Aanvullend eigen beheer Kiest u voor het Allianz DGA Pakket om uw pensioenopbouw in eigen beheer aan te vullen? Dan is sprake van aanvullend ofwel onbepaald eigen beheer. Bijvoorbeeld voor de afdekking van het partnerpensioen of wezenpensioen, of alleen een aanvullende kapitaalsuitkering bij overlijden. Uw BV is de verzekeringnemer en de pensioenuitvoerder. Als u besluit om via premiebetaling of extra stortingen waarde in het pakket op te bouwen, dan zal uw accountant de eigen beheersreserve op de balans ieder jaar verlagen met de waarde van het pakket. Wanneer u dat maar wenst, kan Allianz de waarde van het pakket terugstorten naar uw BV. Het enige dat daarvoor nodig is, is een schriftelijke verklaring van de aandeelhouders van de BV. Alle risicodekkingen op een rij In het Allianz DGA Pakket kunt u de volgende risicodekkingen meeverzekeren: partnerpensioen Anw-hiaatpensioen (nabestaandenoverbruggingspensioen) wezenpensioen per kind kapitaalverzekering bij overlijden premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Partnerpensioen In het Allianz DGA Pakket kunt u een partnerpensioen meeverzekeren. Dat is het jaarlijkse pensioen dat uw partner levenslang ontvangt, als u overlijdt voor uw pensioendatum. Allianz garandeert de hoogte van het partnerpensioen. De hoogte van het partnerpensioen is fiscaal gemaximeerd. U mag vanaf 1 januari 2015 per dienstjaar vanaf de datum indiensttreding tot aan de pensioendatum 1,16% van uw pensioengrondslag opbouwen. De pensioengrondslag is uw salaris verminderd een bedrag dat is afgeleid van de AOW, de zogenaamde AOW-franchise. Voorbeeld Uw salaris is De franchise die gehanteerd wordt is De pensioengrondslag is dus U bent vanaf uw 35ste in dienst van uw eigen BV. Tot aan de pensioendatum heeft u 32 dienstjaren. Het partnerpensioen dat u maximaal kunt verzekeren is: * 32 * 1,16% = ,-. Ieder jaar op de hoofdpremievervaldatum bepaalt Allianz de risicopremie voor het partnerpensioen. Die is afgestemd op uw leeftijd en die van uw partner en op de marktrente. Naarmate uw partner ouder is, is het partnerpensioen goedkoper. Allianz moet immers minder lang uitkeren. De belangrijkste factor is de marktrente. Bij een lage rente, is het partnerpensioen duurder. Als de rente in de toekomst weer stijgt, wordt het partnerpensioen weer goedkoper. Uw leeftijd is van belang bij het vaststellen van de jaarlijkse risicopremie, want naarmate u ouder bent, is de risicopremie hoger. De kans van overlijden wordt immers groter naarmate u ouder wordt. Door deze methode van premieberekening, bepaalt Allianz jaarlijks exact de juiste risicopremie, zodat u nooit te veel betaalt. Anw-hiaatpensioen Het maximale Anw-hiaatpensioen (nabestaanden-overbruggingspensioen) is gekoppeld aan de Anw-uitkering van de overheid. Die ontvangt uw partner na uw overlijden als er kinderen zijn beneden de 18 jaar. Ongeacht of uw partner in aanmerking komt voor de wettelijke Anw-uitkering, kunt u een Allianz Anw-hiaatpensioen afsluiten. Het Allianz Anwhiaatpensioen keert altijd uit direct na uw overlijden tot aan de pensioenleeftijd van uw partner. U kunt zelf de hoogte van de uitkering kiezen, met een maximum van 8/7 van de Anw-uitkering van de overheid. De jaarlijkse risicopremie berekenen we op dezelfde manier als voor het partnerpensioen. Is een stijging van de pensioenen mogelijk? U kunt kiezen of u de uitkeringen na ingang van het partner-, Anw-hiaat- en wezenpensioen wilt laten stijgen met 1, 2 of 3%. Als u kiest voor een stijging, geldt dat voor alle verzekerde nabestaandenpensioenen. Naarmate het percentage hoger is, zal de risicopremie ook hoger worden. Wezenpensioen per kind Voor uw kinderen kunt u per kind een wezenpensioen afsluiten. De hoogte van het wezenpensioen is meestal 20% van het partnerpensioen. Het start direct na uw overlijden en wordt uitgekeerd totdat uw kinderen 21 of 27 jaar oud worden. De jaarlijkse risicopremie berekenen we op dezelfde manier als voor het partnerpensioen.

5 ding weet ik: Later is nu al belangrijk.

6 Kapitaalverzekering bij overlijden Het Allianz DGA Pakket biedt de mogelijkheid om een kapitaal bij overlijden te sluiten. Dat kan voor dekking van het partner- en/of wezenpensioen. In plaats van een gegarandeerde pensioenuitkering, keert Allianz dan een kapitaal bij uw overlijden uit. Van dit kapitaal koopt uw partner na uw overlijden een partnerpensioen aan. De hoogte van dat partnerpensioen is afhankelijk van het verzekerde bedrag, de leeftijd van uw partner en de dan geldende marktrente. U kunt de kapitaalverzekering ook naast het gegarandeerde partnerpensioen sluiten. Als extra verzekering om kosten binnen de BV te betalen. De uitkering gaat dan naar uw BV. Maar u kunt ook besluiten de premie voor de kapitaalverzekering uit uw netto salaris met de BV te verrekenen. Het gevolg is dat de uitkering zonder inhouding van inkomstenbelasting uitgekeerd wordt. U kunt met deze uitkering bijvoorbeeld uw partner in staat stellen om de extra kosten van uw overlijden te betalen, zoals extra belastingheffingen. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Het is mogelijk om de risicopremies vrij te stellen van premiebetaling indien u voor uw beroep arbeidsongeschikt wordt. Dan hoeft uw BV geen premies meer te betalen. Dat geldt ook voor de hierna vermelde spaarpremies, zelfs als u stijgende premies heeft afgesproken. De wachttijd voor de premievrijstelling is 24 maanden. Na 24 maanden arbeidsongeschiktheid neemt Allianz de premiebetaling over. Allianz stelt de mate van arbeidsongeschiktheid vast op basis van het 3-klassen systeem. Onder de 50% arbeidsongeschiktheid wordt er geen premie vrijgesteld. Tussen de 50 en 80% wordt de helft van de premies vrijgesteld en boven 80% arbeidsongeschiktheid wordt de gehele premie vrijgesteld. Bent u het niet eens over de wijze van vaststelling van de arbeidsongeschiktheid door Allianz, dan heeft u het recht op een second opinion. De vaststelling van de arbeidsongeschiktheid wordt gekoppeld aan uw beroep. Als u uw beroep niet meer kunt uitoefenen, dan wordt u (deels) arbeidsongeschikt verklaard. Arbeidsongeschiktheidsverzekering Uw arbeidsongeschiktheidsverzekering kunt u ook bij Allianz op een goede manier regelen. Een dergelijke verzekering wordt meestal gescheiden gehouden van de pensioenopbouw. Voor meer informatie over de concurrerende arbeidsongeschiktheidsdekkingen verwijzen wij u naar de brochure over arbeidsongeschiktheid die u kunt vinden op: Hoe bouwt u uw pensioen op? Met het Allianz DGA Pakket kunt u naast het verzekeren van risico s uw eigen pensioen opbouwen. Dat kan op meerdere manieren: vaste gelijkblijvende premie stijgende staffelpremie extra stortingen eenmalige koopsom/premie Gelijkblijvende premie of vast percentage van de pensioengrondslag Bij een complete pensioenregeling is de gelijkblijvende premie beperkt tot een fiscaal maximum dat afhankelijk is van uw leeftijd. Onder dat maximum bepaalt u zelf hoe hoog de premie is die u jaarlijks betaalt. U kunt ook kiezen voor een premie als vast percentage van de pensioengrondslag. Naarmate uw salaris stijgt, neemt de pensioengrondslag toe en dus de hoogte van de premie. Ongeacht welke premie u kiest, u kunt de premie ieder moment stoppen. De Belastingdienst kijkt wel mee en beoordeelt of het stoppen van de premie zakelijk is. Dat is het geval als de afspraak over stoppen ook zou kunnen zijn gemaakt tussen een gewone werknemer en zijn werkgever. Wilt u uw premie stoppen? Vraag dan advies bij uw pensioenadviseur. Bij aanvullend eigen beheer stelt de BV de hoogte van de premie vast en kan deze op ieder moment, zonder gevolgen weer stoppen. Voorbeeld Uw salaris is en de AOW-franchise ,-. De pensioengrondslag is ,-. U bent 45 jaar. Het maximale percentage voor de gelijkblijvende premie is 17%. Het maximale premiebedrag is 6.935,32. Daaronder kunt u zelf de hoogte van de premie bepalen.

7 Stijgende staffelpremie Bij een complete pensioenregeling is het fiscaal toegestaan om een stijgende staffelpremie vast te leggen in de pensioenpolis. De staffel is een stijgend percentage van de pensioengrondslag. Er bestaan twee verschillende staffels: Leeftijd Staffel op 4% Staffel op 3% 15 t/m 19 4,1% 7,2% 20 t/m 24 4,7% 8,0% 25 t/m 29 5,7% 9,3% 30 t/m 34 6,9% 10,8% 35 t/m 39 8,4% 12,5% 40 t/m 44 10,2% 14,6% 45 t/m 49 12,5% 17,0% 50 t/m 54 15,4% 19,8% 55 t/m 59 18,9% 23,3% 60 t/m 64 23,6% 27,7% 65 t/m 67 27,7% 31,5% De ene staffel houdt rekening met een verwacht rendement van 4%, de andere met 3%. De laatstgenoemde staffel is daarom hoger dan eerstgenoemde staffel. Bij de 3% staffel moet rekening gehouden worden met enkele specifieke eisen. De wetgeving bepaalt dat de verzekeraar op diverse momenten moet toetsen of de pensioenopbouw niet boven een bepaald maximum uitkomt. Als dat zo is, dan vervalt het meerdere aan de verzekeraar. Dat mag dan niet aan u als pensioen uitgekeerd worden. Waarom een stijgende staffelpremie? Naarmate u ouder wordt, heeft een premie steeds minder tijd om te renderen. Om ervoor te zorgen dat iedere premie (uitgaande van een vast rendement van 4% of 3%) eenzelfde pensioenuitkering opbouwt, moet de premie relatief steeds hoger worden. Een staffel zorgt daarvoor. Extra stortingen Als u geen gelijkblijvende premie, premie als vast percentage van de pensioengrondslag of stijgende staffelpremie wilt betalen voor de opbouw van uw pensioen, kan dat ook. Op het moment dat u geld beschikbaar heeft, kunt u een extra storting doen om pensioen op te bouwen of om bijvoorbeeld pensioenopbouw over het verleden in te halen. Het voordeel daarvan is dat u pas premie betaalt, zodra u het geld daarvoor beschikbaar heeft. Daarnaast zijn er geen aankoopkosten. Nadeel is dat er geen premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid verzekerd is, omdat u geen vaste periodieke premie betaalt. Bij een complete pensioenregeling moeten de extra stortingen onder het fiscale maximum blijven. Bij aanvullend eigen beheer kunt u onbeperkt extra stortingen doen, zolang dat maar in de jaarrekening van de BV verantwoord wordt. Een extra storting biedt u ook de mogelijkheid om de opgebouwde eigen beheersreserve af te storten in de pensioenpolis of (in delen) in de aanvullend eigen beheerpolis. Voor de complete pensioenregeling zijn er strikte spelregels voor de berekening van wat er in de polis afgestort mag worden. Daarbij hebt u beslist een financieel adviseur nodig die dat voor u uitrekent. De Belastingdienst volgt dat nauwgezet. Eenmalige koopsom/premie Als u de eigen beheersreserve wenst af te storten in een complete pensioenregeling, dan biedt Allianz u de mogelijkheid om dat in een aparte koopsompolis te doen. Daarmee splitst u het verleden af van de toekomst. Voor de toekomstige diensttijd gaat u premie betalen voor de risicodekkingen en de opbouw van uw pensioen in een aparte pensioenpolis, zoals hiervoor is toegelicht. Over het verleden stort u een koopsom. Het voordeel daarvan is dat u voor de koopsom een ander risicoprofiel voor uw beleggingen kunt aangeven dan voor de toekomstige premie. Op de koopsompolis kunt u eventueel een partnerpensioen meeverzekeren dat over de verstreken diensttijd is opgebouwd. De risicopremie voor dat partnerpensioen hoeft u dan niet separaat te betalen, maar wordt onttrokken uit de waarde van de koopsompolis. Maar u kunt het partnerpensioen natuurlijk ook op een aparte premiepolis verzekeren, samen met andere risicodekkingen. De koopsompolis kan ook gebruikt worden om in geval van een onverhoopte echtscheiding het afgescheiden deel van het pensioen af te storten.

8

9 Hoe belegt Alllianz? Bouwen aan een goed pensioen betekent voor u een afweging maken tussen rendement en risico. Enerzijds moet u beleggingsrendement maken voor een groot eindkapitaal, anderzijds mag het pensioenkapitaal niet te veel risico lopen. Zeker als de pensioendatum in zicht komt, moet er veiligheid ingebouwd worden. De vermogensopbouw in de Allianz DGA Pakketpolis gebeurt via beleggen. Maar wat is verstandig beleggen? Een beleggingsfonds met een gegarandeerd eindkapitaal levert te weinig op voor een goed pensioen. Beleggen in aandelen biedt meer kans op een hoger rendement, maar heeft ook een verhoogd risico dat het kapitaal in waarde daalt. Met Einddatumgericht Beleggen heeft Allianz de perfecte mix tussen rendement en risico gevonden. Wat is Einddatumgericht Beleggen? Beleggen voor pensioen betekent beleggen op de lange termijn. Daarom hebben de vermogensbeheerders van Allianz duizenden langetermijnscenario s met verschillende verhoudingen tussen aandelen (risicovol) en obligaties (zekerheid) doorgerekend. Het resultaat daarvan, Einddatumgericht Beleggen, geeft een optimale mix van rendement en risico. In het begin van de pensioendeelname wordt de inleg met meer risico belegd om het startkapitaal flinke groeikansen te geven. Met het naderen van de pensioendatum worden de beleggingen minder risicovol. Er is dan immers al een fors pensioenkapitaal opgebouwd waarmee zo vlak voor de pensioendatum geen risico s gelopen mag worden. Elk jaar toetsen de vermogensbeheerders van Allianz of de werkelijke beleggingsmix nog overeenkomt met het gekozen schema van Einddatumgericht Beleggen. Als het nodig is, worden de beleggingen automatisch aangepast. Einddatumgericht Beleggen Standaard In het Allianz DGA Pakket worden de premie en poliswaarde belegd volgens Einddatumgericht Beleggen Standaard. Dat gebeurt volgens een vaste systematiek. Als er meer dan 20 jaar te gaan zijn tot de pensioendatum, wordt 80% van het pensioenkapitaal belegd in aandelen en 20% in obligaties. Deze verhouding verschuift vanaf 20 jaar voor de pensioendatum naar een steeds hoger percentage obligaties. Vanaf 5 jaar voor de pensioendatum wordt alleen nog in obligaties belegd. Bij Einddatumgericht Beleggen Standaard wordt het beleggen volledig door de beleggingsdeskundigen van Allianz gedaan. U heeft er geen omkijken naar. Wel blijft het beleggingsrisico voor uw rekening. Allianz zorgt ervoor dat het risico beperkt blijft. Afwijken van de standaard: opting out U kunt van Einddatumgericht Beleggen Standaard afwijken: het zogeheten opting out. U kunt dan zelf kiezen voor een beleggingsprofiel (defensief, neutraal of offensief). Als u opting out wilt gebruiken en dus wil afwijken van Einddatumgericht Beleggen Standaard dan moet u vooraf een profieltest invullen. De uitkomst van de profieltest bepaalt vervolgens hoe Allianz voor u belegt. Veranderingen in uw privésituatie of inkomen kunnen gevolgen hebben voor het profiel. Er moet dan altijd een nieuwe profieltest worden gemaakt. Ook bij opting out blijft het beleggingsrisico voor uw rekening. Meer informatie over Einddatumgericht Beleggen kunt u lezen in de brochure op

10 Wat zijn de kosten? De kosten van de DGA Pakketpolis zijn als volgt: Administratiekosten: 12,- per maand, jaarlijks geïndexeerd met de CBS prijsindex. Deze kosten komen bovenop de overeengekomen premie. Aankoopkosten voor koopsommen: 0,5% Aankoopkosten voor extra stortingen in de premiepolis: Geen Lopende kosten factor* in de fondsen voor alle duren en alle profielen: 0,65%. De lopende kosten factor in de beursgenoteerde beleggingsfondsen die voor Einddatumgericht beleggen gebruikt worden zijn hoger dan de hier gemelde lopende kostenfactor. Maandelijks wordt in de polis extra waarde gestort. Daardoor worden de kosten in de fondsen verlaagd tot 0,65%. Voor de vermelde kosten worden de volgende services geleverd: Pensioenreglement Uniform Pensioen Overzicht (UPO) Jaarlijks waardeoverzicht Salarismutaties Andere mutaties, zoals geboorte kinderen Afkoop met overboeking naar de BV Afhandeling echtscheiding De pensioenoplossing voor DGA s Samen met uw financieel adviseur neemt Allianz uw pensioenzorgen bij uw weg door: het opzetten van uw pensioenregeling het opstellen van het pensioenreglement het berekenen van de hoogte van uw pensioen het verzekeren van het langleven-, overlijdens- en arbeidsongeschiktheidsrisico het beleggen in goed renderende fondsen het beheren van uw pensioenreserve het uitkeren van uw pensioen Als DGA heeft u alle vrijheid om uw pensioen op een goede manier te regelen. Die vrijheid benut u optimaal in samenwerking met uw financieel adviseur, uw accountant en Allianz. Samen zorgen wij ervoor dat u uw ruimte nu maximaal benut zodat u later alle ruimte heeft om onbezorgd van uw oudedag te genieten. Als Allianz mutaties moet uitvoeren met een terugwerkende kracht van langer dan één jaar en drie maanden, brengen we daarvoor kosten in rekening. * De Lopende Kosten Factor (LKF) geven de doorlopende kosten in de beleggingsfondsen weer.

11 Meer informatie Heeft u vragen naar aanleiding van deze brochure? Neemt u dan contact op met uw financieel adviseur of accountant. Uw financieel adviseur kan u meer informatie en advies geven over de producten van Allianz. Wie is Allianz? Allianz biedt flexibele oplossingen voor pensioen en andere inkomensrisico s. Door het brede assortiment em de ruime keuze in dekkingen kunt u uw pensioen altijd volledig naar eigen wens samenstellen. Uw financieel adviseur is u daarbij graag van dienst. Klachtenregeling Klachten over onze producten en diensten kunt u aan uw financieel adviseur voorleggen. Mocht u er niet uit komen, richt uw klacht dan schriftelijk aan de directie van Allianz, Postbus 64, 3000 AB Rotterdam. Stuur deze voorzien van uw naam, adres en polisnummer. Of dien uw klacht in via Als uw klacht niet naar tevredenheid is opgelost, kunt u deze sturen aan Klachteninstituut Financiële Dienstverlening (KiFiD), Postbus 93257, 2509 AG Den Haag. Kijk voor meer informatie op Allianz maakt deel uit van de internatioanle Allianz Group, een van de grootste financiële dienstverleners ter wereld met ruim vijfentachtig miljoen klanten in meer dan zeventig landen.

12 Allianz Nederland Levensverzekering N.V. Coolsingel 139 Postbus AT Rotterdam Tel Fax AFM nummer Inschrijfnummer KvK L