Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis Odijk. Rapport inzake de jaarrekening 2017

Transcriptie

1 Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis Odijk Rapport inzake de jaarrekening 2017 afgegeven d.d. 9 januari 2019

2 Inhoudsopgave Pagina 1. Accountantsrapport 1.1 van de accountant Algemeen Financiële positie 2 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december Exploitatierekening over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de exploitatierekening over afgegeven d.d. 9 januari 2019

3 Het bestuur van Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis p/a Goudsbloem CL Odijk Driebergen, 9 januari 2019 Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2017 van Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis te Odijk. 1.1 van de accountant De jaarrekening van Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis te Driebergen-Rijsenburg is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de exploitatierekening over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

4 1.2 Algemeen Vaststelling jaarrekening Het stichtingsbestuur heeft de jaarrekening 2016 op 8 november 2017 vastgesteld. Het exploitatieresultaat over het boekjaar 2016 bedroeg Dit bedrag werd toegevoegd aan de exploitatiereserve. 1.3 Financiële positie Financiële structuur % % Activa Financiële vaste activa , ,5 Vorderingen 234 0,1 - - Liquide middelen , , ,0 Passiva Eigen vermogen , ,1 Kortlopende schulden , , , ,0 Analyse van de financiële positie Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Financiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Eigen vermogen afgegeven d.d. 9 januari

5 Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Elferink & Co. Accountants M. Elferink AA RB FFP CFP afgegeven d.d. 9 januari

6 2.1 Balans per 31 december 2017 (na voorstel resultaatbestemming) 31 december december 2016 Vaste activa Financiële vaste activa Overige effecten Vlottende activa Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Liquide middelen afgegeven d.d. 9 januari

7 31 december december 2016 Eigen vermogen Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva afgegeven d.d. 9 januari

8 2.2 Exploitatierekening over Fondsenwerving Directe kosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Opbrengst van effecten die tot de financiële vaste activa behoren Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Exploitatieresultaat afgegeven d.d. 9 januari

9 2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis is feitelijk gevestigd op p/a Goudsbloem 39, 3984 CL te Odijk, is statutair gevestigd in Driebergen-Rijsenburg en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon Volgens artikel 2 van de statuten heeft de Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis als doelstelling: Het ondersteunen van de activiteiten van de Leendert Mees Stichting, statutair gevestigd te Driebergen- Rijsenburg, door middelen te verwerven en te beheren en verder in de ruimste zin het woord, datgene te doen dat bevorderlijk is voor het goed functioneren en instandhouden van Het Leendert Mees Verpleeghuis. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Grondslagen Financiële vaste activa De effecten (aandelen) worden gewaardeerd tegen marktwaarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten worden bepaald op historische basis. Baten worden verantwoord in het jaar waarin deze zijn gerealiseerd. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. afgegeven d.d. 9 januari

10 2.4 Toelichting op de balans Vaste activa Financiële vaste activa Overige effecten Triodos Bank / huisfondsen Certificaten Triodos Bank Vlottende activa Belastingen en premies sociale verzekeringen Dividendbelasting Liquide middelen Triodos Bank, Rekening Internet Sparen Triodos Bank, Internet Zaken Rekening Eigen vermogen Exploitatiereserve Stand per 1 januari Exploitatieresultaat Stand per 31 december Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Accountantskosten Kosten effecten Resultaatverwerking Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening door de bestuursvergadering is het exploitatieresultaat over 2017 ad (negatief) in mindering gebracht op de exploitatiereserve. afgegeven d.d. 9 januari

11 2.5 Toelichting op de exploitatierekening over Fondsenwerving Nalatenschappen Periodieke schenkingen Eenmalige schenkingen Directe kosten Bestemmingen Leendert Meeshuis Activiteiten Overige bedrijfskosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti Algemene kosten Accountantskosten Opbrengst van effecten die tot de financiële vaste activa behoren Koersresultaat effecten Kosten effecten Odijk, Stichting Vrienden van het Leendert Mees Huis A. Mees-Dirkzwager E.B. Bakker M.E.F. van Gerven-Fakkeldij voorzitter penningmeester secretaris afgegeven d.d. 9 januari