Accountants met een PLUS B.V. JAARVERSLAG 2018

Transcriptie

1 Accountants met een PLUS B.V. Stationspark DA Sliedrecht Postbus AH Sliedrecht T E info@hakbaak.nl Van den Broek-erf SG JAARVERSLAG 2018 RAPPORT Inzake jaarverslag 2018 Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals gedeponeerd op 9 april 2018 bij de Rechtbank Rotterdam, locatie Dordrecht, onder nummer 17/2018, verkrijgbaar op ons kantoor en direct te raadplegen via Elke aansprakelijkheid voor schade is conform onze algemene voorwaarden beperkt tot het bedrag waarvoor de door ons verplicht afgesloten beroepsaansprakelijkheidsverzekering aanspraak op uitkering geeft, vermeerderd met het bedrag van het eigen risico. KvK nr

2 JAARVERSLAG 2018 INHOUD Paginanummer Accountantsrapport 1. Samenstellingsverklaring 4 2. Algemeen 5 Jaarverslag 2018 Balans per 31 december 7 Staat van baten en lasten 8 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat 9 Toelichting op de balans per 31 december 10 Toelichting op de staat van baten en lasten

3 ACCOUNTANTSRAPPORT

4 Accountants met een PLUS B.V. Stationspark DA Sliedrecht Postbus AH Sliedrecht T E info@hakbaak.nl Van den Broek-erf SG Sliedrecht, 14 maart 2019 Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken 2018 van. Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2018 en de winst- en verliesrekening over de periode 1 januari tot en met 31 december 2018 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Vrienden van Vreedonk. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Op al onze dienstverlening zijn de algemene voorwaarden van toepassing, zoals gedeponeerd op 9 april 2018 bij de Rechtbank Rotterdam, locatie Dordrecht, onder nummer 17/2018, verkrijgbaar op ons kantoor en direct te raadplegen via Elke aansprakelijkheid voor schade is conform onze algemene voorwaarden beperkt tot het bedrag waarvoor de door ons verplicht afgesloten beroepsaansprakelijkheidsverzekering aanspraak op uitkering geeft, vermeerderd met het bedrag van het eigen risico. KvK nr

5 2 Algemeen De stichting is in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken voor Rotterdam ingeschreven onder nummer De stichting heeft ten doel: a. het verlenen van steun aan en het stimuleren van een optimaal woon- en leefklimaat voor de cliënten van de locatie Zorgcentrum Vreedonk deel uitmakende van Stichting Het Spectrum, gevestigd te Dordrecht; b. bij te dragen tot het realiseren van voorzieningen, in de ruimste zin van het woord, voor cliënten, die niet uit de normale middelen van het Zorgcentrum Vreedonk bekostigd kunnen worden; c. bij al haar handelingen laat de stichting zich leiden door een Christelijke levensovertuiging. Wij menen met de hierboven verstrekte toelichtingen te kunnen volstaan. Indien u echter nog nadere toelichtingen mocht wensen, zijn wij uiteraard gaarne bereid u deze te verstrekken. Hoogachtend, Hak + Baak Accountants met een PLUS B.V. C. Ippel AA

6 JAARVERSLAG

7 Balans per 31 december ACTIVA Vorderingen Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen Kortlopende schulden Totaal passiva

8 Staat van baten en lasten over BATEN Dotatie inzake oprichting nieuwe stichting Renten Giften Overige ontvangsten Bijdrage Het Spectrum Nagekomen resultaat vorig boekjaar Totaal baten LASTEN Accountantskosten Administratiekosten 94 - Uitgaven t.b.v. bewoners Vreedonk Porti 8 - Bankkosten Kosten fusie en oprichting nieuwe stichting Mutatie bestemmingsfonds Algemene kosten - 50 Totaal lasten Exploitatiesaldo

9 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving en zoveel mogelijk volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgelijk Wetboek (BW). De jaarrekening is opgesteld in Euro's. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vergelijkende cijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Waarderingsgrondslagen voor de balans Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd op de nominale waarde. Waarderingsgrondslagen voor de resultaatbepaling Resultaat Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden

10 Toelichting op de balans ACTIVA Vorderingen Nog te ontvangen rente 8 17 Te ontvangen bedrag Stichting Vrienden van Thureborgh Liquide middelen Roparco Instellingsrekening ABN AMRO Bank Betaalrekening ABN AMRO Bank Direct Kwartaal Sparen PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsfonds Resultaat boekjaar Kortlopende schulden Crediteuren Accountantskosten Te betalen bankkosten Toezegging bewonersuitgaven Te betalen aan Stichting Vrienden van Thureborgh

11 Toelichting op de staat van baten en lasten Uitgaven t.b.v. bewoners Vreedonk Het Spectrum, NL Doet dag Het Spectrum, Verschoor Reizen Amazoo, onderhoud aquarium Dementie-winkel.nl, knuffeldier voor ouderen Brain Trainer Plus World Wide Snoezelen Maxmeubels, bank en fauteuil Cadeaubonnen kerst Het Spectrum, bijdrage Koningsdag

12 T.a.v. de heer F. de Groot Van den Broek-erf SG Sliedrecht, 14 maart 2019 Onze ref. : MB/ /1950/ Betreft : jaarverslag 2018 Behandeld door : mevrouw M.G. Bakker Geachte heer De Groot, Bijgaand treft u 2 exemplaren van het rapport betreffende het jaarverslag 2018 van Stichting Vrienden van Vreedonk aan. Wij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn geweest. Hoogachtend, Hak + Baak Accountants met een PLUS B.V. C. Ippel AA Bijlagen.