ICK Beschikbare Premieregeling

Transcriptie

1 ICK Beschikbare Premieregeling Uitleg over een nieuwe de regeling van bedrijfstakpensioenfonds ICK 30 mei 2013 Diede Panneman Rutger van Asselt ' Copyright 2012 Sprenkels & Verschuren. Geen enkele reproductie van het document of een deel van het document mag worden gekopieerd, verspreid, geciteerd tenzij Sprenkels & Verschuren schriftelijke toestemming heeft verleend.

2 Agenda 1 Inhoud van de regeling 2 Beleggingen 1

3 1 Inhoud van de nieuwe regeling 2

4 Beschikbare premieregeling voor de ICT branche Belangrijkste kenmerken Werknemers bouwen kapitaal op voor pensioen via eigen spaarpot Kapitaal wordt opgebouwd via inleg van vaste premies Hoogte van premie is afhankelijk van leeftijd Op pensioendatum wordt kapitaal gebruikt voor aankoop pensioen IFRS-proof vanwege vaste pensioenlasten in DC regeling Bijzondere collectieve elementen Kapitaal wordt collectief belegd Beleggings- en administratiekosten zijn laag Risicos rondom inkoop van pensioen worden afgebouwd Ambitie om pensioenuitkeringen te corrigeren voor inflatie Collectieve elementen maken de regeling uniek 3

5 Wat is anders ten opzichte van verzekeraars? Belangrijkste verschillen Geen winstoogmerk Uitzicht op indexatie Lagere kosten (institutioneel in plaats van particulier niveau) Collectief beleggingsbeleid De regeling biedt zorgelementen 4

6 Overzicht regeling Opbouwfase Risico- en kosten opslagen Netto premie ICK Beschikbare Premie Regeling Netto premie Collectieve Beleggingsportefeuille Netto-premie afhankelijk leeftijdsstaffel Risico- en kosten opslagen Aankoop pensioen op pensioendatum Pensioenfonds ICK Werkgevers/ Werknemers 1. Administratiekosten Uitkeringsfase 2. Dekking overlijdensrisico 3. Dekking premievrijstelling arbeidsongeschiktheid 4. Solvabiliteit Pensioenuitkeringen met mogelijkheid tot indexatie

7 Premie afhankelijk van leeftijdsstaffel Fiscaal maximale netto premie staffel (2014) Leeftijdsklassen Percentage van pensioengrondslag Leeftijdsklassen Percentage van pensioengrondslag 21 tot en met 24 5,3 45 tot en met 49 14,2 25 tot en met 29 6,4 50 tot en met 54 17,4 30 tot en met 34 7,8 55 tot en met 59 21,5 35 tot en met 39 9,5 60 tot en met 64 26,8 40 tot en met 44 11,6 65 en 66 jaar 31,5 Staffel voor netto premie: kostenopslagen komen er bovenop Premie berekend over pensioensalaris minus franchise 2013: maximaal salaris en franchise Premieverdeling: tenminste 50% door werkgever betaald Keuze aan werkgevers: 90% of 100% van staffel Mogelijkheid tot excedentregeling voor hogere salarissen Netto premie wordt volledig belegd voor de deelnemer 6

8 Opslagen op de netto premie Netto premie wordt verhoogd : Administratiekosten Deelnemersadministratie bij Syntrus Achmea Risicopremie Overlijdensrisico Premievrijstelling arbeidsongeschiktheid Risicos verzekerd bij Elips Life Solvabiliteitsbuffer: Wettelijke verplichte opslag (over risicokapitalen) Buffer benodigd bij aankoop pensioen bij pensioenfonds ICK Buffer bestemd voor indexatie van ingegane pensioenen Er is sprake van winstdeling als betaalde premie groter is dan benodigd voor de bovenstaande kosten; de winst wordt aan de buffer toegevoegd. 7

9 Agenda 1 Inhoud van de regeling 2 Beleggingen 8

10 Beleggen op collectief niveau Opzet Kapitalen van alle deelnemers beheerd in gezamenlijke portefeuille Geen keuze nodig voor beleggingsmix door deelnemers Zorgplicht ondervangen (AFM) Professioneel beheer Schaalvoordelen (geen particuliere tarieven) Gemiddelde jaarlijkse kosten 0,41% tot 0,46% van kapitaal per jaar Geen kosten voor aan- en verkoop Inrichting beleggingsportefeuille Samenstelling portefeuille afhankelijk van leeftijd/beleggingshorizon Jongeren: gericht op rendement via risicodragende beleggingen Ouderen: gericht op afbouw van risico en behoud van kapitaal Jaarlijkse evaluatie van beleggingsstrategie 9

11 Samenstelling portefeuille Tot leeftijd 55 jaar: EØn beleggingsportefeuille 60% rendementsgerichte beleggingen (bijvoorbeeld aandelen) 40% risico-reducerende beleggingen (bijvoorbeeld staatsobligaties) Vanaf leeftijd 55 jaar tot pensioenleeftijd Stapsgewijze risico-afbouw Minder rendements- en meer risicogerichte beleggingen Opbouw van bescherming renterisico bij aankoop pensioen Door stapsgewijze aanpak minder afhankelijk inkoopmoment Zonder bescherming renterisico: groot inkooprisico voor deelnemer Voorbeeld: opgebouwd kapitaal van op pensioendatum Rente=2%: aan te kopen pensioenuitkering van 5800 p/j Rente=3%: aan te kopen pensioenuitkering van 6700 p/j Rente=4%: aan te kopen pensioenuitkering van 7400 p/j 10

12 Beleggingsstrategie 11 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Rendementsgericht Risico-reducerend Renterisico reductie Rendementsportefeuille Risico-reducerende portefeuille Renterisicoafbouw Leeftijd deelnemer

13 Pensioenuitkeringsfase Inkoop van pensioenuitkeringen bij Pensioenfonds ICK Op pensioendatum: kapitaal gebruikt voor aankoop pensioen Pensioen uitgekeerd door Pensioenfonds ICK Geen winstoogmerk van pensioenfonds Voor aankoop pensioen wettelijke buffer nodig Buffer ten behoeve van beleggingsrisicos bij Pensioenfonds ICK Pensioenfonds heeft ambitie tot indexatie van uitkeringen Buffer vloeit via indexering terug naar deelnemers Mogelijkheid tot indexatie van pensioenuitkering is onderscheidend ten opzichte van een verzekeraar 12

14 Samenvatting Uitgangspunt beschikbare premie o.b.v. maximale netto premiestaffel. IFRS proof Keuze 100% of 90% Opslag 22% Administratie Premievrijstelling en overlijden Solvabiliteit Unieke elementen: Uitzicht op indexatie Geen winstoogmerk Lage kosten Collectief beleggingsbeleid Zorgelementen Risicoverzekeringen ondergebracht bij Elips Life Beleggingsfonds ICK Collectieve beleggingen Mix van zakelijke waarden en vastrentende waarden Afbouw risicos vanaf leeftijd 55 TER: 0,41% - 0,46%, afnemend met vergroting van de schaal Winstdeling Pensioenuitkering bij Pensioenfonds ICK Indexatiebeleid 13

15 Vragen? 14