Compliance risicoanalyse
|
|
- Quinten Janssen
- 5 jaren geleden
- Aantal bezoeken:
Transcriptie
1 Compliance risicoanalyse Leergang Compliance Professional 1 november 2017 Mr drs. P. Steenwijk RO 1
2 2
3 3
4 4
5 Organisatie - een geheel van mensen en middelen dat bepaalde doelen wenst te bereiken doelen stellen grenzen stellen maatregelen nemen interne beheersing meten en bijsturen 5
6 klassiek uitgangspunt: Verantwoording 6
7 Interne controle 7
8 Wanneer in control? 8
9 Beheersingskader: structuur - organisatiestructuur: leiding geven, uitvoeren, controleren - beschrijving processen met taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden - processen, procedures en activiteiten t.a.v. informatieverzorging, controle en toezicht - kwaliteitstoetsing en verbetering, voortgangsbewaking - autorisaties, limieten, functiescheiding, 4-ogen etc. - interne verantwoording: managementrapportages rondom processen, risico s en IC - betrouwbare AO: op juiste wijze financiële verantwoording kunnen afleggen, goedkeurende accountantsverklaring 9
10 Beheersingskader: structuur 10
11 Beheersingskader: cultuur - interne beheersingscultuur - belang dat organisatieleden hechten aan het behalen van de organisatiedoelen en hun individuele doelen - de mate waarin organisatieleden zich willen en moeten verantwoorden omtrent taakuitoefening - instrumenten in balans - belonen & straffen - rapporteren 11
12 12
13 - kader stellen gedrag organisatie - stimuleren ondernemerschap Managementcontrolsysteem (Simons) 13
14 COSO 14
15 ERM en compliance - value control als object van beheersing: borgen dat normen worden nageleefd - compliance integraal onderdeel van ERM - hoe vindt borging plaats? - compliance risk management - risk based benadering verankerd in jurisprudentie en in wetgeving 18
16 wat wordt er van je verwacht? Ontwikkeling jurisprudentie ijzerdraad Slavenburg pinda drijfmest 19
17 Wetgeving ontwikkeling Wft voorkomen ambtenarenwet voorkomen UK Bribery Act adequate procedures in overtreding als er geen bedrijfsvoering is ingericht die onoorbare gedragingen voorkomt: integere bedrijfsvoering 20
18 SIRA - het begint bij de risico s 27
19 Achtergrond: - Integriteit staat hoog op de agenda van toezichthouders en andere stakeholders - Vergroot kans op financiele- en reputatieschade - Versterking poortwachtersfunctie - DNB kritisch op kwaliteit van bestaande integriteitsrisicoanalyses - Misplaatst vertrouwen in procedures en regels - Check-the-box en afvink gedrag - Kostenvoordeel? 28
20 Bijvoorbeeld: naleving Sanctiewet Verzekeraars: De Nederlandsche Bank heeft onlangs geconstateerd dat verzekeraars nog onvoldoende doen om overtredingen van de Sanctiewet (SW) te voorkomen. DNB concludeert daarbij dat bij veel verzekeraars het belang en de impact van de sanctieregelgeving nog te beperkt is doorgedrongen. (EY nov. 2016) 29
21 Bij veel schadeverzekeraars wordt de Ultimate Beneficial Owner (UBO) niet vastgelegd. Er worden niet of nauwelijks screenings uitgevoerd bij updates van de sanctielijsten. De lijsten worden alleen periodiek bijgewerkt en niet wanneer een wijziging in de lijst plaats vindt. Hierdoor kan het voorkomen dat clie nten geaccepteerd worden die op de sanctielijst staan. Er wordt in te grote mate gesteund op andere partijen, zoals leveranciers van toetsapplicaties. Er vindt vaak geen extra controle plaats door de verzekeraar om vast te stellen of er in voldoende mate wordt voldaan aan de sanctieregelgeving. Er is onvoldoende kennis van en ervaring met de sanctieregelgeving. DNB merkt daarbij op dat de sanctieregelgeving niet of nauwelijks aan de orde komt tijdens opleidingen. 30
22 Drie stappen: identificeer, rate, rank en response 31
23 SIRA: wel risco-analyse, maar geen risicomanagement Context: 1. Identification 2. Analysis 3. Ranking 4. Treatment (4 T s) 5. Implementation 6. Monitoring 7. Review 32
24 Activiteiten: - Risico scenario s ontwikkelen - Poster maken - Scoren van kans en gevolg per risico - Uitgaan van Bruto (inherente) risico s - Afzetten bruto/netto risico versus risk appetite - Bepalen van risk response door gap analyse netto risico versus risk appetite - Dus: meer, minder controls overdragen of stoppen. 33
25 12 SIRA issues 1. Alleen risicoanalyse (geen implementatie en monitoring) 2. Gaat uit van bruto risico 3. Samenhang risico en en scenario s niet benoemd 4. Wie-doet-wat (3 lines of defence) 5. Weinig handreikingen voor de human factor van risico s 6. Gevaar van derisken 7. Doelmatigheid niet uitgewerkt (alleen effectiviteit) 8. Niet normatief (wanneer is het goed vlgns DNB, factoren en soorten van bewijs potentieel hoger en lager risico) 9. Relatie SIRA en andere toezichtarrangementen cq risicobenaderingen 10. Relatie Solvency II, 4 e AML richtlijn etc.) 11. Aanvaardbaarheid restrisico 12. Transfer van integriteitsrisico 34
26 kans Periodiek proces impact 36
27 Integrity Risk Appetite - financie le instellingen hebben moeite hun integrity risk appetite te expliciteren en te laten functioneren reikwijdte management: vaststellen, uitdragen, monitoren inbedding 37
28 Betrokkenheid - eerste lijn - primaire, secundaire, tertiaire processen - tweede lijn - risk, compliance - derde lijn - IAD - vierde lijn - raad van commissarissen - vijfde lijn - externe accountant - externe toezichthouder 38
29 Welke risico s onder aandacht? sector banken zorg vastgoed defensie-industrie farmaceutische industrie universiteit handel/ export voorbeelden integriteitsrisico s witwassen, financieren terrorisme patiëntveiligheid, inkoop- en declaratiefraude belangenverstrengeling, fraude proliferatie goederen en kennis, corruptie productveiligheid, ongeoorloofde reclame onafhankelijkheid, proliferatie nationale en internationale sancties scenario s voor de organisatie: hoe kan risico zich voltrekken hoe groot is de kans daarop wat is de impact daarvan let op: specifieke wetgeving met voorgeschreven beheersing omdat risico te hoog is 39
30 Voorbeelden integriteitrisico s in de financiële sector 1. witwassen 2. terrorismefinanciering 3. proliferatiefinanciering 4. schending sanctieregelgeving 5. fraude 6. (fiscaal) onoirbare handelingen 7. corruptie, omkoping 8. belangenverstrengeling 9. maatschappelijk onbetamelijk gedrag factoren: klanten producten landen omgeving scenario s: hoe kan instelling betrokken raken hoe groot is de kans wat is de impact 40
31 Een aantal risico s, maatregelen - witwassen - terrorismefinanciering - overtreding sanctieregels - fraude - belangenverstrengeling - belastingontduiking - oneerlijke verkooppraktijken - - cliëntenonderzoek - screening transacties - integriteitbeleid vastgoed - opleiding medewerkers - screening van medewerkers - beoordelen nevenfuncties - beheersmaatregelen in wet- en regelgeving risk-based 41
32 Casus Investeringsmaatschappij Traan 42
33 samenhang in wetgeving: Integriteit - risico & beheersing 1 bedreiging tweeledig: niet naleven normen gebruikt worden 2 zwakke plekken: personen organisatie relatie positie 3 gevolgen: reputatieschade financiële schade juridische perikelen beheersing op 4 typen integriteit 44
34 Integriteit en preventie integere bedrijfsvoering richt zich op beheersing integriteitsrisico s integriteit geen kwestie van goede wil: omdat het hoort, moet en loont integriteit geen kwestie van goede wil: je moet het doen (vereist beleid, procedures en maatregelen) 4 persoonlijke integriteit organisatorische integriteit relationele integriteit marktintegriteit 45
35 4 typen integriteit - persoonlijke integriteit - organisatorische integriteit - relationele integriteit - marktintegriteit 46
36 risicofactoren: Waar zitten kwetsbaarheden? toegang tot informatie toegang tot geld relaties governance op afstand inkoop controle en handhaving druk van burgers/ klanten 47
37 Maatregelen voorbeelden persoonlijke integriteit screening training & bewustwording organisatorische integriteit oversight & compliance functie procedures, monitoring & handhaving relationele integriteit due diligence 48
38 Afgeleid integriteitrisico 49
39 afgeleid integriteitrisico: Voorbeelden - trade finance/ export controls - zakelijk vastgoed 50
40 Risicoanalyse Raad van Bestuur? 51
Compliance risicoanalyse
Compliance risicoanalyse Leergang Compliance Professional 10 januari 2018 dr. mr. ir. Richard Hoff 1 2 3 4 Organisatie - een geheel van mensen en middelen dat bepaalde doelen wenst te bereiken doelen stellen
Nadere informatieCompliance risicoanalyse in de praktijk
Compliance risicoanalyse in de praktijk Leergang Compliance Professional 21 juni 2016 dr. mr. ir. Richard Hoff 1 Organisatie - een geheel van mensen en middelen dat bepaalde doelen wenst te bereiken doelen
Nadere informatieModule 7: Inrichting risicomanagement en inleiding risicoanalyse
Module 7: Inrichting risicomanagement en inleiding risicoanalyse Mr drs. Peter Steenwijk Nederlands Compliance Instituut Docent Risicomanagement /Onderzoeker IFC Haagse Hogeschool Even voorstellen: Peter
Nadere informatieBizPlan SIRA. & Risicomonitoring. Asya Oosterwier. Module 5 D2 Nederlands Compliance Instituut
BizPlan SIRA & Risicomonitoring Asya Oosterwier Module 5 D2 Nederlands Compliance Instituut 2 Programma 1. Introductie 2. Leerdoelen 3. SIRA 4. Risicomonitoring 5. CASUS 6. Afsluiting 3 Leerdoelen Lorem
Nadere informatieIntegriteitbeleid. Risicoanalyse
Integriteitbeleid Inleiding Integriteit is een wezenlijk kenmerk van een professionele en betrouwbare organisatie. Het bevordert niet alleen de efficiëntie, de interne transparantie en samenwerking, maar
Nadere informatieCompliance Charter. Voor uitvoeringsorganisaties
Compliance Charter Voor uitvoeringsorganisaties September 2008 Inhoudsopgave 1 Voorwoord 1 2 Definitie en reikwijdte 2 3 Missie van compliance 6 4 Belangrijkste taken en verantwoordelijkheden compliance
Nadere informatieGood practice Integrity Risk Appetite
Good practice Integrity Risk Appetite Inhoud Inleiding 3 1 SIRA als basis voor risicobeheersing 4 2 Vormgeving van de integrity risk appetite 5 3 De-risking 8 4 Status van deze good practice 9 Good practice
Nadere informatieBNG Compliance Charter
BNG Compliance Charter Koninginnegracht 2 2514 AA Den Haag T 070 3750 750 www.bng.nl Contactpersoon Compliance, Integriteit en Veiligheidszaken T 070 3750 677 N.V. Bank Nederlandse Gemeenten, statutair
Nadere informatieCompliance Charter. a.s.r
Compliance Charter a.s.r Status: definitief Versie: 4.0 Datum opgesteld: 19 september 2013 Goedgekeurd door: Raad van Bestuur op 29 november 2013 Goedgekeurd door: Audit & Risicocommissie op 9 december
Nadere informatieCharco & Dique. Trustkantoren. Risk Management & Compliance. DNB Nieuwsbrief Trustkantoren
Trustkantoren DNB Nieuwsbrief Trustkantoren Sinds 2012 publiceert De Nederlandsche Bank (DNB) drie keer per jaar de Nieuwsbrief Trustkantoren. Zij publiceert de Nieuwsbrief Trustkantoren om de wederzijdse
Nadere informatieInhoudsopgave. Voorwoord Wat witwassen is. 2 De strijd tegen witwassen. 3 De FATF
Inhoudsopgave Voorwoord 13 1 Wat witwassen is 1.1 Inleiding 17 1.2 Definitie van witwassen 18 1.3 Misdaad mag niet lonen 21 1.4 Het witwasproces 23 1.5 Witwassen en zwart geld 33 1.6 Terrorismefinanciering
Nadere informatieProject integriteitrisicoanalyse
Project integriteitrisicoanalyse en de DNB guidance Maud Bökkerink Waarom opeens dit project? De systematische analyse van integriteitrisico s is al een eis sinds 2001 Uit diverse toezichtonderzoeken blijkt
Nadere informatieCompliance Charter. Voor pensioenfondsen met pensioenadministratie en vermogensbeheer in eigen beheer
Compliance Charter Voor pensioenfondsen met pensioenadministratie en vermogensbeheer in eigen beheer September 2008 Inhoudsopgave 1 Voorwoord 1 2 Definitie en reikwijdte 2 3 Missie van compliance 6 4 Belangrijkste
Nadere informatieStichting Metro Pensioenfonds
Stichting Metro Pensioenfonds Integriteitsbeleid Versie maart 2017 Vorige versie vastgesteld in de bestuursvergadering van 4 december 2015 Stichting Metro Pensioenfonds Integriteitsbeleid, versie maart
Nadere informatie28 september 2017 Kennistafel Financial Economic Crime
Wettelijk kader WFT (doel: regelen van de financiële markten) - Art 3:10/3:17: verplichting integere en beheerste bedrijfsvoering - Art 3:17-lid 2: verplichting systematisch uitvoeren analyse integriteitsrisico
Nadere informatieDe Autoriteit Financiële Markten (AFM) wil uw aandacht vragen voor de integriteitsrisico s die accountantsorganisaties lopen.
NeeV.J.M.MVtDr-17111938 - Aandacht voor integriteitsrisico's Datum 7 november 2017 Pagina 1 van 5 Email AOintegriteit@afm.nl Aandacht voor integriteitsrisico's Betreft Geacht bestuur, De Autoriteit Financiële
Nadere informatieLCP Customer Due Diligence Module 3 7 juni mr. Musa Elmas CCP
LCP Customer Due Diligence Module 3 7 juni 2018 mr. Musa Elmas CCP Aanbod Klantintegriteit Integriteitsrisico s: Witwassen Financiering van terrorisme Belastingontduiking Corruptie Voorwetenschap Benadeling
Nadere informatie4 e AntiWitwas Richtlijn
4 e AntiWitwas Richtlijn Impact voor Nederland Ad Kuus 26 mei 2016 Agenda FATF Europa -> 4 e AML richtlijn Implementatie planning Integriteitsrsico s, analyse en beheersing PEP UBO Registers De Risico
Nadere informatieBasisopleiding Certified Compliance Officer
Basisopleiding Certified Compliance Officer Fase : 1 - Basis Studiebelasting : 80 punten Duur : 5 dagen + voorbereidende activiteiten + examen Kosten : 3.200,= (excl. B.T.W.) Losse s : 745,= (excl. B.T.W.)
Nadere informatieStichting Pensioenfonds Ecolab. Compliance Charter. Voorwoord
Stichting Pensioenfonds Ecolab Compliance Charter Voorwoord Het Compliance Charter beschrijft de definitie, doelstellingen, scope, en taken en verantwoordelijkheden van de betrokkenen in het kader van
Nadere informatieInhoudsopgave. BLANCO SPACES ZUIDAS - 6TH FLOOR BARBARA STROZZILAAN HN AMSTERDAM T. +31 (0)
Inhoudsopgave Inleiding... 2 1. Compliance Charter... 3 1.1. Definitie, missie en doel... 3 1.1.1. Definitie... 3 1.1.2. Missie en doel... 3 1.2. Reikwijdte... 3 1.2.1. Binnen scope... 3 1.2.2. Buiten
Nadere informatieCompliance Charter. Pensioenfonds NIBC
Compliance Charter Pensioenfonds NIBC Vastgesteld in bestuursvergadering 9 december 2016 Inleiding Pensioenfonds NIBC voert de pensioenregeling van NIBC Bank N.V. uit. Het pensioenfonds is een stichting
Nadere informatieCompliancerapportageformat
Compliancerapportageformat voor middelgrote fondsen en uitvoeringsorganisaties Mei 2009 1 Inleiding In deze periodieke compliancerapportage over de periode rapporteert de Compliance
Nadere informatieDNB Meldpunt Misstanden
DNB Meldpunt Misstanden Seminar Aruba dr. mr. ir., Beperken van integriteitsrisico s witwassen terrorismefinanciering omzeiling sanctieregelgeving corruptie (omkoping) belangenverstrengeling interne en
Nadere informatieHoofdlijnen inhoud INTEGRITEITPLAN
Hoofdlijnen inhoud INTEGRITEITPLAN Mei 2009 Hoofdlijnen inhoud integriteitplan De wettelijke verplichting voor integer handelen bij een pensioenfonds is opgenomen in artikel 143 van de Pensioenwet. Dit
Nadere informatieWorkshop Pensioenfondsen. Gert Demmink
Workshop Pensioenfondsen Gert Demmink 13 november 2012 Integere Bedrijfsvoering Integere bedrijfsvoering; Bas Jennen Bestuurderstoetsingen; Juliette van Doorn Integere bedrijfsvoering, beleid & uitbesteding
Nadere informatieStichting Pensioenfonds Wolters Kluwer Nederland. Compliance program. Vastgesteld en gewijzigd in de bestuursvergadering van 12 februari 2014
Stichting Pensioenfonds Wolters Kluwer Nederland Compliance program Vastgesteld en gewijzigd in de bestuursvergadering van 12 februari 2014 1 Inleiding In dit Compliance Program is de inrichting van de
Nadere informatieAnti-corruptie beleid de Volksbank N.V.
Anti-corruptie beleid de Volksbank N.V. RISK POLICY Versie: 1.0 / Datum vaststelling: 1 juli 2016 Inhoudsopgave 1. INLEIDING... 2 1.1 Doelstelling en scope... 2 1.2 Naleving... 2 2. BELEIDSUITWERKING...
Nadere informatieAnalyse integriteitsrisico
Besproken in de bestuursvergadering van 3 december 2015 Versie 29 november 2015 Opgesteld door Mol & Pensioen 1 Inleiding Van belangenverstrengeling is sprake wanneer persoonlijke of professionele belangen,
Nadere informatieINTEGRITEITSBELEID STICHTING BEDRIJFSTAKPENSIOENFONDS VOOR DE GROOTHANDEL IN TEXTIELGOEDEREN EN AANVERWANTE ARTIKELEN. Integriteitsbeleid - Bpf Tex
INTEGRITEITSBELEID STICHTING BEDRIJFSTAKPENSIOENFONDS VOOR DE GROOTHANDEL IN TEXTIELGOEDEREN EN AANVERWANTE ARTIKELEN Juli 2014 Integriteitsbeleid - Bpf Tex H OOFDSTUK 1 AAN L E I DI NG Het bestuur van
Nadere informatieRichtlijn inzake de integriteitrisicoanalyse in de praktijk
Richtlijn inzake de integriteitrisicoanalyse in de praktijk van Holland Quaestor leden The first step in the risk management process is to acknowledge the reality of risk. Denial is a common tactic that
Nadere informatieHierbij bied ik u aan de beantwoording van bovenvermelde vragen met kenmerk 2019Z15613 van de leden Leijten en Alkaya van de SP.
> Retouradres Postbus 20201 2500 EE Den Haag Voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal Postbus 20018 2500 EA Den Haag Korte Voorhout 7 2511 CW Den Haag Postbus 20201 2500 EE Den Haag www.rijksoverheid.nl
Nadere informatieCOMPLIANCE RICHTLIJNEN
Meldpunt Ongebruikelijke Transacties Afdeling Toezicht COMPLIANCE RICHTLIJNEN Ter bevordering van de naleving en handhaving van de Wet MOT en WID, voor een effectieve bestrijding van Money Laundering en
Nadere informatieActualiteitendag Platform Deelnemersraden Risicomanagement
Actualiteitendag Platform Deelnemersraden Risicomanagement Benne van Popta (voorzitter Detailhandel) Steffanie Spoorenberg (adviseur Atos Consulting) Agenda 1. Risicomanagement 2. Risicomanagement vanuit
Nadere informatieRisk & Compliance Charter Clavis Family Office B.V.
Risk & Compliance Charter Clavis Family Office B.V. Datum: 15 april 2013 Versie 1.0 1. Inleiding Het Risk & Compliance Charter (charter) bevat de uitgeschreven principes, doelstellingen en bevoegdheden
Nadere informatieNaar een integere vastgoedsector
Naar een integere vastgoedsector Discussiepaper ASRE Onderzoeksseminar juni 2008 dr. mr. ir. Richard Hoff drs. Herman Annink RA Discussienota ten behoeve van het ASRE Onderzoeksseminar van 12 juni 2008
Nadere informatieMonitoren van Compliance Risk
Monitoren van Compliance Risk ACHMEA Zeist, 21 april 2016 Even voorstellen: Peter Steenwijk Bedrijfskunde, Ondernemingsrecht en Internal Auditor Docent en onderzoeker Haagse Hogeschool Risk Management,
Nadere informatieSeminar! BETEKENIS VAN INTERNE AUDIT voor specifieke verzekeraars! Internal Audit en doeltreffendheid van! risk management system!
Seminar! BETEKENIS VAN INTERNE AUDIT voor specifieke verzekeraars! Internal Audit en doeltreffendheid van! risk management system!! Tom Veerman! Triple A Risk Finance B.V.! 1! Programma! Solvency II stand
Nadere informatieIntegriteitbeleid. December 2011
Integriteitbeleid December 2011 1 Inhoudsopgave A. Inleiding A.1 Waarom Integriteitbeleid A.2 Doelgroep Integriteitbeleid A.3 Definitie Integriteitrisico B. Doel en methodiek analyse integriteitrisico
Nadere informatieProcedure Sanctieregelgeving BPL Pensioen. Versie: 1 juli 2017
Procedure Sanctieregelgeving BPL Pensioen Versie: 1 juli 2017 Inhoudsopgave I Algemeen.3 II De interne organisatie en contractbeheer... 3 III Pensioenbeheer... 4 IV Vermogensbeheer... 4 V Register.5 VI
Nadere informatieIORP II IMPLEMENTATIE RISK GOVERNANCE RONALD HAMAKER 27 SEPTEMBER 2018
IORP II IMPLEMENTATIE RISK GOVERNANCE RONALD HAMAKER 27 SEPTEMBER 2018 Ontwikkeling in wetgeving Wft Solvency 2 Basel 3 (3.5) Wtk/ Wtv Basel 2 IORP I (2005) PW/FTK (2007) nftk (2015) IORP II (2017) PSW
Nadere informatieDe compliance functie Hoe werkt het in de praktijk
De compliance functie Hoe werkt het in de praktijk Compliance praktijk NCI module 2 december 2017 Joyce van Tuyl Manager CDD Klantsignalen Rabobank Nederland Programma Inleiding Compliance De functie Compliance
Nadere informatieSAP Risk-Control Model. Inzicht in financiële risico s vanuit uw SAP processen
SAP Risk-Control Model Inzicht in financiële risico s vanuit uw SAP processen Agenda 1.Introductie in Risicomanagement 2.SAP Risk-Control Model Introductie in Risicomanagement Van risico s naar intern
Nadere informatie1.7 Impact van digitale ontwikkelingen op de markten
DSI Integriteitsmodule April 2019 Retail advies Hoofdstuk Paragraaf Leerdoelen 1. Historie van financiële dienstverlening Na het doorlopen van deze paragraaf kan de deelnemer 1.1 - Historie van bankieren
Nadere informatieRichtlijn inzake de integriteitrisicoanalyse in de praktijk
Richtlijn inzake de integriteitrisicoanalyse in de praktijk van Holland Quaestor leden The first step in the risk management process is to acknowledge the reality of risk. Denial is a common tactic that
Nadere informatieBeleidsregel Integriteitbeleid ten aanzien van vastgoedactiviteiten
De Nederlandsche Bank N.V. Beleidsregel Integriteitbeleid ten aanzien van vastgoedactiviteiten Consultatiedocument 0 september 00 Consultatiedocument: Beleidsregel Integriteitbeleid ten aanzien van vastgoedactiviteiten
Nadere informatieINTEGRITEITSBELEID Bestuursbureau Stichting pensioenfonds Werk en (re)integratie 1-3-2012
INTEGRITEITSBELEID Bestuursbureau Stichting pensioenfonds Werk en (re)integratie 1-3-2012 2 Inhoudsopgave INHOUDSOPGAVE 3 INTEGRITEITSBELEID PENSIOENFONDS WERK EN (RE)INTEGRATIE 4 1. Aanleiding 4 2. Doelstelling
Nadere informatieOPERATIONEEL RISKMANAGEMENT. Groningen, maart 2016 Wim Pauw
OPERATIONEEL RISKMANAGEMENT Groningen, maart 2016 Wim Pauw Risicomanagement Risicomanagement is steeds meer een actueel thema voor financiële beleidsbepalers, maar zij worstelen vaak met de bijbehorende
Nadere informatieDe bedrijfscode van JNW makelaars.
De bedrijfscode van JNW makelaars. Pagina Inleiding 2 1. Toepasselijkheid 2 2. Toezichthouder 2 3. Integer handelen 3 4. Onrechtmatig handelen 3 5. Nieuwe medewerkers 3 6. Cliëntenonderzoek 3 7. Betrokkenheid
Nadere informatieLeden van de FORUMVAST Belangenvereniging Aanbieders Vastgoedbeleggingsproducten
Minimumeisen Gedragscode FORUMVAST 2013 Doel Leden van de FORUMVAST Belangenvereniging Aanbieders Vastgoedbeleggingsproducten (hierna:forumvast) zijn aanbieders van vastgoedbeleggingsproducten die zich
Nadere informatieIntegriteitsbeleid. 1 Inleiding
Integriteitsbeleid 1 Inleiding In het kader van een beheerste en integere bedrijfsvoering heeft het bestuur van Stichting Bedrijfspensioenfonds voor de Rijn- en Binnenvaart een integriteitsbeleid vastgesteld.
Nadere informatieLCOZ M2 Monitoring & handhaving. Cora Wielenga, 8 februari 2018
LCOZ M2 Monitoring & handhaving Cora Wielenga, 8 februari 2018 Programma Compliancecyclus: terugblik op CRM Compliancecyclus: Monitoring Compliancecyclus :Handhaving Casuïstiek Compliancecyclus Regels
Nadere informatieIntegriteitbeleid. Stichting Bedrijfstakpensioenfonds Zorgverzekeraars. Vastgesteld in de bestuursvergadering van 14 mei 2018
Integriteitbeleid Stichting Bedrijfstakpensioenfonds Zorgverzekeraars Vastgesteld in de bestuursvergadering van 14 mei 2018 Versie 2018 Inhoud Integriteitbeleid Stichting Bedrijfstakpensioenfonds Zorgverzekeraars
Nadere informatieIntegriteitsbeleid. 25 februari 2016 Pagina 1 van 11
Integriteitsbeleid 25 februari 2016 Pagina 1 van 11 Inhoudsopgave 1. Inleiding...3 2. Risicoanalyse...3 3. Integriteit en (gedrags)regels...4 4. Implementatie beheersmaatregelen en monitoring...7 5. Rapportage...8
Nadere informatieActieplan naar aanleiding van BDO-onderzoek. Raad van Commissarissen GVB Holding N.V. Woensdag 13 juni 2012
Actieplan naar aanleiding van BDO-onderzoek Raad van Commissarissen GVB Holding N.V. Woensdag 13 juni 2012 Inhoudsopgave - Actieplan GVB Raad van Commissarissen GVB Holding N.V. n.a.v. BDO-rapportage 13
Nadere informatieHoofdlijnen Corporate Governance Structuur
Hoofdlijnen Corporate Governance Structuur 1. Algemeen Deugdelijk ondernemingsbestuur is waar corporate governance over gaat. Binnen de bedrijfskunde wordt de term gebruikt voor het aanduiden van hoe een
Nadere informatieStrategisch Risicomanagement
Commitment without understanding is a liability Strategisch Risicomanagement Auteur Drs. Carla van der Weerdt RA Accent Organisatie Advies Effectief en efficiënt risicomanagement op bestuursniveau Risicomanagement
Nadere informatieDe integriteitrisicoanalyse
De integriteitrisicoanalyse Meer waar dat moet, minder waar dat kan De integriteitrisicoanalyse Meer waar dat moet, minder waar dat kan Een gebruikersgids en een poster 3 4 Samenvatting In dit document
Nadere informatieBeleid en uitgangspunten integriteit
Beleid en uitgangspunten integriteit Syntrus Achmea Vermogensbeheer B.V. Versie 1.0, mei 2015 Inhoudsopgave Voorwoord... 3 1. Integriteit en onze visie op integriteit... 4 1.1 Integriteit in algemene zin
Nadere informatieDNB Integriteitstoezicht. NCI LCP 5 april 2018
DNB Integriteitstoezicht NCI LCP 5 april 2018 Agenda De Nederlandsche Bank Introductie De Nederlandsche Bank (DNB) Missie & taken Organisatie Waar doen we het voor? Voorkomen financieel-economische criminaliteit
Nadere informatieFinanciële toezichtswetgeving. mr. Musa Elmas CCP, 7 september 2017
Financiële toezichtswetgeving mr. Musa Elmas CCP, 7 september 2017 Programma Wft Quiz Juridisch compliancekader financiële ondernemingen Wft Wwft Sw Casuïstiek Juridisch compliancekader Juridisch compliancekader
Nadere informatieIntegriteitsbeleid. Stichting Pensioenfonds DHV
Integriteitsbeleid Stichting Pensioenfonds DHV december 2010 Integriteitsbeleid Stichting Pensioenfonds DHV dossier : pf977 registratienummer : pf977 versie : 2 december 2010 Stichting Pensioenfonds DHV
Nadere informatieIntegriteitsbeleid. Stichting Bedrijfspensioenfonds voor de Rijn- en Binnenvaart. 10 september 2018
Integriteitsbeleid Stichting Bedrijfspensioenfonds voor de Rijn- en Binnenvaart 10 september 2018 1 Inleiding In het kader van een beheerste en integere bedrijfsvoering heeft het bestuur van Stichting
Nadere informatie1 MANAGEMENT SUMMARY Management summary Nieuw in deze versie Geaccepteerde (rest)risico s Toekomstige verbeterpunten...
INHOUDSOPGAVE 1 MANAGEMENT SUMMARY... 2 1.1 Management summary... 2 1.2 Nieuw in deze versie... 2 1.3 Geaccepteerde (rest)risico s Toekomstige verbeterpunten... 2 2 BELEIDSUITWERKING... 3 2.1 Onderwerp
Nadere informatieVrijstellingsregeling Wft. Grens vrijstelling van 50.000 naar 100.000 Aanbieders moeten een AFM-vergunning aanvragen voor 1 februari 2012
Vrijstellingsregeling Wft Grens vrijstelling van 50.000 naar 100.000 Aanbieders moeten een AFM-vergunning aanvragen voor 1 februari 2012 In deze brochure leest u óf u iets moet doen en wat Charco & Dique
Nadere informatieIntegriteitsbeleid. Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Meubelindustrie en Meubileringsbedrijven. November 2016
Integriteitsbeleid Stichting Bedrijfstakpensioenfonds voor de Meubelindustrie en Meubileringsbedrijven November 2016 1 Inhoud Samenhang... 3 Integriteit algemeen... 5 Generieke beheersing: HR... 7 Generieke
Nadere informatieLeergang Bestrijding witwassen & terrorismefinanciering CDD-Beheersingsraamwerk Module 3 12 april mr. Musa Elmas CCP
Leergang Bestrijding witwassen & terrorismefinanciering CDD-Beheersingsraamwerk Module 3 12 april 2018 mr. Musa Elmas CCP Programma CDD-beheersingsraamwerk CDD-risicoanalyse: klant-, product- en dienstrisico
Nadere informatieBeleid en uitgangspunten integriteit
Beleid en uitgangspunten integriteit Achmea Investment Management Januari 2016 Inhoudsopgave Voorwoord 2 1 Integriteit 2 Interne 3 Externe 4 Fraudebeheersing, 5 Handhaving en onze visie op integriteit
Nadere informatieStichting Pensioenfonds KAS BANK
Stichting Pensioenfonds KAS BANK Compliance Charter Januari 2017 Inhoudsopgave 1 Voorwoord... 2 2 Definitie en reikwijdte... 2 3 Missie van compliance... 2 Integriteit van het bestuur... 3 Integere bedrijfsvoering...
Nadere informatieDNB Integriteitstoezicht. NCI LCP 1 maart 2018
DNB Integriteitstoezicht NCI LCP 1 maart 2018 Agenda De Nederlandsche Bank Introductie De Nederlandsche Bank (DNB) Missie & taken Organisatie Waar doen we het voor? Voorkomen financieel-economische criminaliteit
Nadere informatieIntegriteitsbeleid. Stichting Pensioenfonds Tandartsen en Tandarts-specialisten
Integriteitsbeleid Stichting Pensioenfonds Tandartsen en Tandarts-specialisten September 2018 Inhoud Integriteitsbeleid Stichting Pensioenfonds Tandartsen en Tandartsspecialisten (SPT) 1. Aanleiding...
Nadere informatieCompliancestatuut 2018
Compliancestatuut 2018 29-01-2018 INLEIDING Dit compliancestatuut bevat de uitgangspunten, taken, activiteiten en verantwoordelijkheden van compliance binnen Woonstad Rotterdam. Het document onderstreept
Nadere informatieHet Nationale Anti-witwas congres 13 maart 2018 Workshop De Trustsector. De trustsector: witwassen en terrorismefinanciering
Het Nationale Anti-witwas congres 13 maart 2018 Workshop De Trustsector De trustsector: witwassen en terrorismefinanciering Risico beheersing op niveau 13 Maart 2018 André Zoutendijk Thema s: 1.De trustkantoren
Nadere informatieStichting Bedrijfstakpensioenfonds Houtverwerkende Industrie en Jachtbouw. Klokkenluidersregeling 2018
Stichting Bedrijfstakpensioenfonds Houtverwerkende Industrie en Jachtbouw Klokkenluidersregeling 2018 Inleiding De klokkenluidersregeling bevat een procedure voor interne en externe meldingen van (potentiële)
Nadere informatieIntegriteitsbeleid Stichting Bpf Zoetwaren
Integriteitsbeleid Stichting Bpf Zoetwaren Memo Integriteitsbeleid; september 2015 pag. 1 Inhoud Integriteitsbeleid Bpf Zoetwaren 1. Aanleiding... 3 2. Doelstelling integriteitsbeleid... 3 3. Bpf Zoetwaren
Nadere informatieCorporaties In Control
Corporaties In Control D A T U M : 3 0 M E I 2 0 1 3 Leonie van Meel & Frank Bieleman Agenda 1. Speelveld 2. Risicomanagement / Governancecode 3. Projectfasering ICS 4. Onafhankelijke rol / verantwoordelijkheid
Nadere informatieBeleid en uitgangspunten Integriteit
Beleid en uitgangspunten Integriteit Februari 2010 Bladnummer 1 van 14 Voorwoord Als toonaangevende Pensioenuitvoerder en vermogensbeheerder vervult Syntrus Achmea ( SA ) een voorbeeldfunctie binnen de
Nadere informatieMatrix Comply-or-Explain Code Banken 2017
Matrix Comply-or-Explain Code Banken 2017 In oktober 2014 heeft de Nederlandse Vereniging van Banken de herziene Code Banken (de "Code Banken"), onderdeel van een pakket met de naam "Future Oriented Banking"
Nadere informatieDefinities Stichting Pensioenfonds van de ABN AMRO Bank N.V.
Definities [geldend vanaf 1 juni 2015, PB15-220] Artikel 1 Definities 1.1 De bank: ABN AMRO Bank N.V. 1.2 Belanghebbenden: De werkgever en allen, die op grond van de statuten en de desbetreffende bepalingen
Nadere informatieBelang van het wetgevend kader voor accountants (COS 250 / Handreiking 1104) Jeroen Preijde Partner EY Accountants
Belang van het wetgevend kader voor accountants (COS 250 / Handreiking 1104) Jeroen Preijde Partner EY Accountants Agenda Het wetgevend kader COS 250 Handreiking 1104 Voorbeeld organisatorische en engagement
Nadere informatieDE LWTF: DE BELANGRIJKSTE WIJZIGINGEN VOOR VRIJE BEROEPSBEOEFENAREN. mr. George Croes (Senior Policy Advisor Integrity Supervision Dept.
DE LWTF: DE BELANGRIJKSTE WIJZIGINGEN VOOR VRIJE BEROEPSBEOEFENAREN 30 juni 2011 mr. George Croes (Senior Policy Advisor Integrity Supervision Dept.) 30 juni 2011 1 I. Introductie: Achtergrond LWTF II.
Nadere informatieIMPACT OP (AANPAK VAN) ORGANISATIES
Governance, risk en compliance Internationale anticorruptiewetgeving IMPACT OP (AANPAK VAN) ORGANISATIES Het World Economic Forum schat de financiële schade door fraude en corruptie wereldwijd op 2600
Nadere informatieGEDRAGSCODE ingevolge artikel 5:68 Wet op het financieel toezicht en artikel 20 Besluit financieel toetsingskader pensioenfondsen
Stichting Pensioenfonds Avery Dennison GEDRAGSCODE ingevolge artikel 5:68 Wet op het financieel toezicht en artikel 20 Besluit financieel toetsingskader pensioenfondsen Artikel 1 Definities 1.1. Verbonden
Nadere informatieIntegriteitsbeleid Stichting Pensioenfonds voor Dierenartsen Vastgesteld in de bestuursvergadering van 19 april 2016
Integriteitsbeleid Stichting Pensioenfonds voor Dierenartsen Vastgesteld in de bestuursvergadering van 19 april 2016 1 Inhoud INTEGRITEITSBELEID STICHTING PENSIOENFONDS VOOR DIERENARTSEN... 3 1. AANLEIDING...
Nadere informatieOfficiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814.
STAATSCOURANT Officiële uitgave van het Koninkrijk der Nederlanden sinds 1814. Nr. 2641 16 februari 2011 Beleidsregel van De Nederlandsche Bank N.V. met betrekking tot integriteitbeleid ten aanzien van
Nadere informatieDe aanpak van financieeleconomische. door De Nederlandsche Bank. Wat is financieel-economische criminaliteit?
De aanpak van financieeleconomische criminaliteit door De Nederlandsche Bank De Nederlandsche Bank (DNB) heeft een rol in het aanpakken van financieel-economische criminaliteit. Deze toezichttaak is een
Nadere informatieDisclaimer Auteursrecht
Disclaimer De meest recent goedgekeurde versie van dit beleid staat in het Policy House van KAS BANK op KAS Point. Wees erop attent dat geprinte documenten snel verouderd kunnen zijn. Van dit beleid is
Nadere informatieCompliance Charter. Voor pensioenfondsen die pensioenadministratie en/of vermogensbeheer geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed
Compliance Charter Voor pensioenfondsen die pensioenadministratie en/of vermogensbeheer geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed September 2008 Inhoudsopgave 1 Voorwoord 1 2 Definitie en reikwijdte 2 3
Nadere informatieCompliance Program. Voor pensioenfondsen die pensioenadministratie en/of vermogensbeheer geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed
Compliance Program Voor pensioenfondsen die pensioenadministratie en/of vermogensbeheer geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed September 2008 Inhoudsopgave 1 Inleiding 1 1.1 Voorwoord 1 1.2 Definitie
Nadere informatieDe voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal Postbus EA DEN HAAG
> Retouradres Postbus 20201 2500 EE Den Haag De voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal Postbus 20018 2500 EA DEN HAAG Korte Voorhout 7 2511 CW Den Haag Postbus 20201 2500 EE Den Haag www.rijksoverheid.nl
Nadere informatieLCOZ Risicomanagement
LCOZ Risicomanagement Denise Lejeune, 11 mei 2017 Programma Inventarisatie kennis van deelnemers met risicomanagement Definitie risicomanagement Compliance risicomanagement model Compliance risicomanagement
Nadere informatieOEFENEXAMEN INTEGRITEITSMODULE DSI FINANCIEEL ADVISEUR
OEFENEXAMEN INTEGRITEITSMODULE DSI FINANCIEEL ADVISEUR NIBE-SVV 1. Op welke wijze is te zien of een financieel adviseur professioneel handelt? A. Hij opereert dan onbaatzuchtig en deskundig. B. Hij behaalt
Nadere informatieCommitment without understanding is a liability
Commitment without understanding is a liability Accent Organisatie Advies Risicocultuur tastbaar maken Propositie van Accent Organisatie Advies Frank van Egeraat Januari 2017 Nederlandse Corporate Governance
Nadere informatieIntegriteitbeleid. Stichting Pensioenfonds PostNL
Stichting Pensioenfonds PostNL Versie december 2015 Inhoudsopgave 1 Aanleiding 3 2 Doelstelling integriteitbeleid 3 3 Stichting Pensioenfonds PostNL en toepasselijkheid 4 4 Specifieke maatregelen 5 4.1
Nadere informatieOnder redactie van M.Jurgens R. Stijnen. Compliance in het financieel toezichtrecht
Onder redactie van M.Jurgens R. Stijnen Compliance in het financieel toezichtrecht INHOUDSOPGAVE Woord vooraf De bijdrage van de compliancefunctie aan verandering 1. Inleiding/11 2. De verantwoordelijkheid
Nadere informatieQ&A Sanctiewet voor schadeverzekeraars
Q&A Sanctiewet voor schadeverzekeraars 1 Inleiding en status van de Q&A Als schadeverzekeraar moet u de Sanctiewet naleven. De effectiviteit van nationale en internationale sanctiemaatregelen is mede afhankelijk
Nadere informatie