Stichting Fonds Hartewensen Postbus CB HAARLEM JAARVERSLAG pagina 1

Transcriptie

1 Postbus CB HAARLEM JAARVERSLAG 2014 pagina 1

2 Inhoud 1. Bestuursverslag pagina 1.1 Algemeen Activiteitenverslag Informatie over bestuur Toekomstparagraaf 8 2. Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Resultaatbestemming Lastenverdeelstaat Kasstroomoverzicht Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de baten Toelichting op de lasten Ondertekening Overige gegevens Controleverklaring 28 Bijlagen Begroting Overzicht projecten pagina 2

3 1. Bestuursverslag pagina 3

4 1.1 Algemeen Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm De Stichting is in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Amsterdam ingeschreven onder nummer De statutaire naam van de Stichting luidt: Stichting Fonds Hartewensen en is statutair gevestigd te. De stichting is een ANBI stichting, het fiscale nummer is Omschrijving van de doelstelling Het doel van de stichting is om financiële of andere middelen te verwerven ten behoeve van aanvullende en recreatieve voorzieningen voor de cliënten van Stichting de Hartekamp Samenstelling bestuur Voorzitter Secretaris Penningmeester Lid Lid Lid Lid Rian Binnendijk Els Flipphi Aad van Houten Aafke Kottman Marten de Bruine Theo van der Laan Nel Haan Statutenwijziging Sinds 11 mei 2001 zijn de statuten niet meer gewijzigd. pagina 4

5 1.2 Activiteitenverslag Activiteiten van financieel belang De penningmeester beheert de financiën van de Stichting. De baten worden gevormd door sponsorbijdragen van bedrijven, particulieren en vermogensfondsen. Toezeggingen worden vastgelegd en gevolgd tot de daadwerkelijke ontvangst. Maandelijks maakt de penningmeester voor het bestuur een overzicht van beschikbare middelen. Dat overzicht vormt de basis voor de besteding van eigen middelen aan projecten die zijn aangevraagd. Gaat een aanvraag de bereidheid voor eigen middelen te boven, dan wordt er gezocht naar sponsoren. De projectenlijst wordt aan het bestuur voorgelegd voor goedkeuring van nieuwe projecten en voor financiële afloop van aangevraagde projecten Beleid kosten en methoden fondsenwerving Vanaf januari 2008 beschikt het Fonds Hartewensen over de ANBI status. Hierdoor kunnen donateurshun giften aftrekken van de inkomsten of vennootschapsbelasting. Fonds Hartewensen is door deze toekenning vrijgesteld van schenkingsbelasting. Ook op basis van vernieuwde regelgeving, die met ingang van 2010 van kracht is, blijft de ANBI status voor Fonds Hartewensen van toepassing. Het werven van donateurs richt zich in het bijzonder op het bestand van ouders en vertegenwoordigers van de cliënten van de Hartekamp Groep. Beschikbaarstelling door en gebruik van de NAW gegevens van de Hartekamp Groep geschiedt onder de strikte voorwaarden die de Wet Bescherming Persoonsgegevens hieraan stelt. Inzet van direct mail, werving via internet en het beschikbaar stellen van foldermateriaal zijn de meest gebruikte vormen van werving. Vrienden ontvangen driemaal per jaar de Nieuwsbrief. Een acceptgiro wordt meegezonden Beleid met betrekking tot omvang en functie van reserves en fondsen In het verslagjaar is door het bestuur besloten om de continuïteitsreserve vast te stellen op Beleggingsbeleid Gezien het lage risicoprofiel waar Fonds Hartewensen voor kiest is ervoor gekozen om deze niet direct opeisbare gelden op een spaarrekening te zetten. Er is geen sprake van beleggingen in aandelen, obligaties of anderszins. pagina 5

6 1.3 Informatie over bestuur Taak en werkwijze van bestuur Het bestuur bestaat uit zeven bestuursleden. Om een goede inbedding van Fonds Hartewensen in zijn wervingsgebied te waarborgen zijn bestuursleden op enigerlei wijze betrokken of betrokken geweest bij de cliënten van de Hartekamp Groep. Het bestuur heeft als taak om de strategische koers van Fonds Hartewensen te bewaken, periodiek te herijken en bij te stellen aan de hand van een actueel beleidsplan. Daarnaast is het bestuur verantwoordelijk voor het financiële beleid en legt jaarlijks in de vorm van een jaarverslag verantwoording af over de gevoerde activiteiten onder meer conform de voorschriften die de Belastingdienst stelt t.a.v. Algemeen Nut Beogende Instellingen (ANBI). Het bestuur vergadert in principe acht maal per jaar Bezoldigings en vergoedingenbeleid Bestuursleden hebben afgezien van een vergoeding voor hun inspanningen Wijze benoemen en zittingsduur bestuur Het bestuur van de stichting bestaat uit zeven bestuursleden. De bestuursleden worden benoemd met een meerderheid van tweederde van de stemmen. De bestuurders worden benoemd voor een periode van vier jaar. Zij zijn onmiddellijk herbenoembaar voor een nieuwe zittingsperiode. pagina 6

7 1.3.4 Nevenfuncties bestuursleden De bestuursleden vervullen de navolgende relevante (neven)functies: Rian Binnendijk (voorzitter) is in het dagelijks leven werkzaam bij de Dienstenorganisatie van de Protestantse Kerk in Nederland als Hoofd van de afdeling Communicatie & Fondsenwerving. Dit betreft een voltijds dienstverband. Marten de Bruine is voorzitter van de Raad van Bestuur van Stichting Koninklijke Visio, expertisecentrum voor blinden en slechtzienden. Relevante nevenfuncties zijn: Lid Raad van Toezicht (tevens lid audit commissie) Raphael Stichting te Schoorl. Lid Raad van Toezicht (tevens lid audit commissie) Stichting Zorgbalans te. Theo van der Laan voert de directie over de samenwerkende Van der Laan bedrijven. President Lions Zandvoort pagina 7

8 1.4 Toekomstparagraaf In het beleidsplan wordt ingezet op toename van ondersteuning van aangevraagde projecten. Daarbij is ervan uitgegaan dat door deze toename er een stijgend beroep op de financiële middelen van Fonds Hartewensen zal worden gedaan. Dit beroep zal mogelijk gemaakt worden door vergroting van baten uit fondsenwerving (o.a. door groei van inkomsten van institutionele donoren en groei van het particuliere donateurenbestand). Daarnaast is ingezet op verruiming van de mogelijkheid om beroep te doen op Eigen Middelen a.g.v. vrijval uit Algemene Reserve. De in het beleidsplan uitgesproken ambitie is gebaseerd op de feitelijke observatie dat het voor Fonds Hartewensen mogelijk moet zijn om jaarlijks zeker aan middelen uit de markt te halen mits er voldoende en kwalitatieve capaciteit voor Fondsenwerving is en de fondsenwervende activiteiten op adequate wijze administratief ondersteund wordt. Het beleidsplan en de daarin vastgelegde begroting zijn in 2014 echter door de realiteit ingehaald: de fondsenwerver is begin 2014 ziek geworden en heeft na een betrekkelijk lange periode van onzekerheid over voortzetting van de fondsenwervernde activiteiten in de tweede helfst van 2014 de organisatie verlaten. Met het wegvallen van voldoende kwalitatieve capaciteit voor Fondsenwerving en het daaropvolgend besluit van de Raad van Bestuur van de Hartekampgroep om niet tot vacaturestelling over te gaan is de belangrijkste pijler onder de begroting weggevallen en zag het bestuur van Fonds Hartewensen zich gesteld voor heroriëntatie betreffende de capaciteit voor Fondsenwerving. Deze heroriëntatie heeft geleid tot het onderbrengen van de fondsenwervende activiteiten bij twee bestuursleden, t.w. Aafke Kottman en mevr. Els Flipphi. Of het ambitieniveau van per jaar daarmee realiseerbaar is staat nog te bezien maar vooralsnog zijn de fondsenwervende activiteiten zeer energiek en met succes opgepakt. In het najaar van 2015 zal het bestuur het beleidsplan evalueren en daarmee een grondslag leggen voor een realistische inschatting voor de mogelijkheden Voor de begroting over 2015 verwijzen wij u naar de bijlage op bladzijde (30). Voorzitter: Rian Binnendijk Penningmeester: Aad van Houten pagina 8

9 2. Jaarrekening 2014 pagina 9

10 2.1 Balans per 31 december na resultaatbestemming ACTIVA 31 december december 2013 Vorderingen Overige vorderingen Liquide middelen pagina 10

11 PASSIVA 31 december december 2013 Reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Kortlopende schulden Overige schulden pagina 11

12 2.2 Staat van baten en lasten BATEN Realisatie Begroting Realisatie Eigen fondsenwerving Rente opbrengsten Totaal baten LASTEN Besteed aan doelstellingen Bijdragen aan projecten Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie Totaal lasten Overschot/tekort pagina 12

13 2.3 Resultaatbestemming Resultaatbestemming reserves Realisatie Realisatie Continuïteitsreserve Bestemmingsreserves Resultaatbestemming fondsen Bestemmingsfondsen Overschot/tekort pagina 13

14 2.4 Lastenverdeelstaat Lasten Bijdragen aan projecten Kosten eigen fondsenwerving Kosten van beheer en administratie Afdrachten Publiciteit en communicatie Kantoorkosten Algemene kosten Doelbestedingspercentage van de baten Bestedingen aan doelstellingen/totale baten Doelbestedingspercentage van de lasten Bestedingen aan doelstellingen/totale lasten Fondsenwervingspercentage Kosten/baten eigen fondwenwervng Kosten beheer en administratie Kosten beheer en administratie/totale lasten pagina 14

15 Begroting Totaal Totaal % 115% 118% 95% 96% 94% 1% 2% 3% 4% 3% 4% pagina 15

16 2.5 Kasstroomoverzicht Kasstroom uit activiteiten Totaal baten Totaal lasten Overschot/tekort Afschrijvingen Cash flow Mutaties in: Vorderingen Overige kortlopende schulden Totaal kasstroom uit activiteiten Totale kasstroom Saldo liquide middelen begin Totale kasstroom Saldo liquide middelen eind pagina 16

17 2.6 Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijn 650 voor Fondsenwervende Instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. Doel van deze Richtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor die fondsen bijeengebracht zijn. De jaarrekening is opgesteld in Euro's. Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode Vergelijkende cijfers en foutherstel De cijfers over 2013 zijn waar nodig aangepast om vergelijkbaarheid met het verslagjaar mogelijk te maken. Grondslagen van waardering Algemene grondslagen van waardering Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen Reserves en fondsen Reserves betreffen gelden ter vrije besteding. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending aan een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader van de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen en gelden die vastliggen in vaste activa. Grondslagen van resultaatbepaling Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen Baten De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. pagina 17

18 Nalatenschappen worden opgenomen in het verslagjaar waarin de omvang van de nalatenschap betrouwbaar kan worden vastgesteld, derhalve indien de betaling is aangekondigd. Voorschotten worden verantwoord in het boekjaar waarin zij worden ontvangen. Giften in natura worden gewaardeerd tegen de reële waarde. pagina 18

19 2.7 Toelichting op de balans per 31 december Vorderingen Overige vorderingen Rente Zakelijke Rekening ING Saldo per 31 december Liquide middelen ING rekening courant ING Zakelijke Spaarrekening Saldo per 31 december De liquide middelen zijn vrij opneembaar. pagina 19

20 2.7 Toelichting op de balans per 31 december Reserves Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december De continuïteitsreserve wordt gevormd voor dekking van risico's op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. De noodzakelijk geachte omvang van de continuïteitsreserve bedraagt Bestemmingsreserves Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december De bestemmingsreserve is door het bestuur bepaald en betreft een reserve ter dekking van werving van nieuwe donateurs en ter dekking van kosten uit hoofde van families van bewoners van de Hartekamp Groep Voorts zullen de kosten voor het werven van fondsen toenemen. De toename zal worden veroorzaakt doordat vooralsnog de Hartekamp Groep verantwoordelijk was voor de werving van fondsen. In 2014 is Fonds Hartewensen hier zelf verantwoordelijk voor. De extra middelen die beschikbaar zijn in de bestemmingsreserve zullen in de loop van de jaren hiervoor worden ingezet. pagina 20

21 2.7 Toelichting op de balans per 31 december Fondsen Bestemmingsfondsen Saldo per 1 januari Aanpassing beginvermogen als gevolg van foutenherstel Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december pagina 21

22 2.7 Toelichting op de balans per 31 december Bestemmingsfondsen Saldo Ontvangen Bestede Saldo fondsen fondsen Nelis Van Dril/Duinhuis Duofiets Laverdel Marconi Oranje Boottocht Speel o theek Stoel Saskia VT&V Gemeente Heemstede Nalatenschap De Rijk Schipzand Heemstedeloop Nalatenschap Brandsma Olympiaweg Touchscreen Digiboard Speelwerktuigen Grafveld Harteheem Duofiets Romeo Davids Schoutens Frans Hals, veiling Stichting de 4 Gebroeders Vissteiger Kerststal Baloe Snoezelmateriaal Knuffel en pietenboerderij Maatschappelijke stage Overige middelen pagina 22

23 2.7 Toelichting op de balans per 31 december Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden Kortlopende schulden Accountantskosten Overige schulden Saldo per 31 december pagina 23

24 2.8 Toelichting op de baten Eigen fondsenwerving Realisatie Begroting Realisatie Donaties en giften Nalatenschappen Hartewensvrienden pagina 24

25 2.9 Toelichting op de lasten Realisatie Begroting Realisatie Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti Algemene kosten Bankkosten Accountantskosten Overige algemene kosten pagina 25

26 2.10 Ondertekening Vastgesteld en goedgekeurd te op 26 mei De heer Rian Binnendijk Voorzitter De heer Aad van Houten Penningmeester Mevrouw Els Flipphi Secretaris De heer Marten de Bruine Lid Mevrouw Aafke Kottman Lid De heer Theo van der Laan Lid Mevrouw Nel Haan Lid pagina 26

27 3. Overige gegevens pagina 27

28 accountants in non-profit Stichting Fonds Hartewensen Postbus CB HAARLEM Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting Fonds Hartewensen te gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 (met een balanstotaal van ) en de staat van baten en lasten over 2014 (met een resultaat van negatief) met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de Stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beiden in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de Vereniging. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de door het bestuur van de Vereniging gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Fonds Hartewensen per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Verklaring betreffende andere voorschiften Wij melden dat het bestuursverslag voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. Was getekend, Alphen aan den Rijn, 26 mei WITh accountants B.V. P. Alblas RA Correspondentie-adres Postbus CD - Alphen aan den Rijn T info@withaccountants.nl IBAN: NL71 INGB KVK:

29 Bijlagen pagina 29

30 Begroting 2015 BATEN Begroting Realisatie Begroting Eigen fondsenwerving Overige baten Totaal baten LASTEN Besteed aan doelstellingen Bijdragen aan projecten Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie Totaal lasten Overschot/tekort pagina 30

31 Overzicht projecten 2014 Locatie Omschrijving Bedrag Erven de Rijk tuinmeubilair boerderij sportdag samen sterk Hermelijn speeltoestel met glijbaan Ulmus duofiets ING project Olympiaweg Duinwijklaan 28 paro zeehond Olympiaweg motomed loopbaancentrum Heemskerk verhuizing oven taartenmakerij Harteheem uitbreiding vissteiger Duinhuis, dolfijn aangepaste fiets De Klimop/div. locaties pilot beweegbus t Veer 7-9 stoel voor in bad Olympiaweg, Hillegom terrasoverkapping Duinwijklaan 28 diverse aanschaf Duinhuis, Afd Zeemeeuw touchscreen digiboard Den Heijer stoel Saskia Hartekampterrein sneeuwdag Hartekampterrein boottocht familie Timmer Dixlaan inrichting woning De Cirkel tandem Olympiaweg fotoprints vier etages t Veer 7-9 fauteuil Abeel Mimakkers (clowns) 't Veer extra kosten tuin THV D5 trampoline Speel-o-theek webcatalogus Loopbaancentrum Hartekamp werkkleding en aanhangwagen IJmond Harteheem veiligheidskleding Hof 2-4 inzake J. Kompier VT&V tbv meer locaties pietenboerderij/kerststal Vennelaan, Beverwijk dagje Walibi Bolwerksepoort kerstviering VT&V tbv meer locaties huiskamervoorstelling poppentheater De Maere, Heemskerk muurpaviljoenen Frans Hals veiling uitje 899 Groenlandstraat dagje strandvondstenmuseum 835 Speel-o-theek diverse aanschaf 767 Vennelaan, Beverwijk dagje Artis 661 t Veer, Heemskerk touringcar rolstoelbus dagje weg 595 Hartekampterrein beamer voor kerkdienst 579 Amelandstraat 1, beeldbellen 566 Gemeente Heemstede VT&V 509 Dixlaan uitje Madurodam 500 Vennelaan, Beverwijk 2 televisies 499 Transport naar volgende pagina pagina 31

32 Overzicht projecten 2014 Locatie Omschrijving Bedrag Transport van vorige pagina Schutterskwartier winterefteling 492 Duinwijklaan inrichting reminiscentiecentrum 459 Bolwerksepoort, Nieuw Vennep aankleding terras en bbq 403 Olympiaweg feest voor bewoners 375 Normandielaan, Heemskerk vuurschaal, broodrooster etc. 287 VT&V ijsbar voor straatspeeldag 275 loopbaancentrum, Cleanteam tafels, stoelen en parasol 250 Olympiaweg Maxima bij opening 230 Pleiadenstraat, Baloe snoezelruimte 217 Gemeente Heemstede maatschappelijke stage VT&V 200 Dennenweg 6-8, Bloemendaal foto's Huis in de Duinen 137 Reviusstraat 8 busvervoer 133 Hartekampterrein herinneringspad 118 Weid 2 fiets hr. De Bie 100 VT&V, Soos Binnensteeds activiteiten 80 Rijksstraatweg 89a, bennebroek knuffelkonijn Snuffie 73 Harteheem, Heemskerk grafveld 49 Waterviolier burendag 30 af: transitoria ultimo bij: transitoria ultimo Totaal besteed aan de doelstelling pagina 32