Jaarrekening 2016 van Stichting Nederland Cares

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 van Stichting FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 1 van 21

2 Inhoudsopgave A Bestuursverslag Algemene informatie Oprichting en doel; missie en visie Bestuur Raad van Advies Directie en personeel Statutaire voorschriften Fiscale zaken Algemeen Nut Beogende Instelling Omzetbelasting Vennootschapsbelasting Administratieve zaken Van het bestuur - ontwikkelingen Resultaten Beleid en functie continuïteitsreserve Vrijwilligersbeleid Verantwoordingsverklaring Beleggingsbeleid Kengetallen... 9 B Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten...17 C Overige gegevens Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring...21 FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 2 van 21

3 A Bestuursverslag 1 Algemene informatie 1.1 Oprichting en doel; missie en visie Stichting is opgericht op 23 maart 2005 en is statutair gevestigd in Amsterdam met adres aan de Barbara Strozzilaan 201 te Amsterdam. Met flexibel vrijwilligerswerk vergroot de maatschappelijke betrokkenheid van young professionals. Door het faciliteren en organiseren van vrijwilligersprojecten dragen wij bij aan de samenleving. Onze missie en visie staan op onze website Bestuur Het bestuur van de stichting was op 31 december 2016 als volgt samengesteld: Start Mevrouw T.J.M. Koppert, voorzitter Mevrouw S. Leenstra, penningmeester De heer W.W.C.I.G. Bijveld, secretaris De heer J. Bolle, bestuurslid Op 22 februari 2017 is de heer Bolle teruggetreden als bestuurslid. Op 8 maart 2017 is mevrouw Aarsman toegetreden tot het bestuur. Volgens de statuten bestaat het bestuur uit ten minste vijf natuurlijke personen. Er is één vacature. 1.3 Raad van Advies De Raad van Advies van de stichting was op 31 december 2016 als volgt samengesteld: - De heer S. van de Velde, voorzitter - De heer S. Harchaoui - Mevrouw M. de Vos - Mevrouw M.J. Feenstra-Janssen - De heer E. de Muinck Keizer Volgens de statuten bestaat de Raad van Advies uit ten minste drie en ten hoogste vijftien natuurlijke personen. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 3 van 21

4 1.4 Directie en personeel Op 1 oktober 2013 is Karin Schadee aangesteld als directeur. In boekjaar 2016 is het gemiddeld aantal medewerkers 11,49 fte. De medewerkers bestaan per 31 december 2016 uit een directeur, een manager partnerschappen & communicatie en negen stadsmanagers. 1.5 Statutaire voorschriften Volgens de statuten stelt het bestuur binnen zes maanden na afloop van het boekjaar een balans en een staat van baten en lasten op. Het bestuur dient een accountant te benoemen teneinde de balans en de staat van baten en lasten te onderzoeken. Het bestuur stelt de jaarrekening vast. Het boekjaar van de stichting is gelijk aan het kalenderjaar. 2 Fiscale zaken 2.1 Algemeen Nut Beogende Instelling Op 1 januari 2009 werd van de Belastingdienst/Registratie en Successie te 's-hertogenbosch bericht ontvangen dat de stichting is aangemerkt als een ANBI. De stichting heeft in 2016 nog steeds de ANBI status. 2.2 Omzetbelasting Voor de teamactiviteiten is de stichting belastingplichtig voor de omzetbelasting. De stichting is niet belastingplichtig ten aanzien van de kalenderactiviteiten. 2.3 Vennootschapsbelasting De stichting is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. 3 Administratieve zaken De administratie in 2016 is gevoerd door het bureau van. Over de periode 1 januari 2016 tot en met 31 december 2016 is de jaarrekening voorbereid door een externe adviseur en opgesteld door het bestuur. De jaarrekening bestaat uit de balans, de staat van baten en lasten, het kasstroomoverzicht en de toelichtingen op de balans en de staat van baten en lasten. Aan Meester & Kuiper Accountants en Belastingadviseurs is opdracht gegeven tot controle van de jaarrekening. 4 Van het bestuur - ontwikkelingen In 2016 wisten we onze maatschappelijke impact aanzienlijk te vergroten. We waren actief in Amsterdam, Den Haag, Haarlem (vanuit Amsterdam), Rotterdam en Utrecht. In totaal realiseerden we in 2016 bijna vrijwilligersuren met ruim vrijwilligers, een groei van meer dan 25%: vele duizenden FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 4 van 21

5 ontmoetingen tussen young professionals en de verschillende kwetsbare groepen. De grootste groei werd gerealiseerd door Rotterdam Cares. In navolging van de succesvolle Nachten van de Vrijwilliger in Amsterdam (voorjaar 2015) en Rotterdam (najaar 2015) organiseerden we in 2016 Nachten van de Vrijwilliger in de vier Cares steden Amsterdam, Den Haag, Utrecht en Rotterdam. Vele vrijwilligers zetten zich in bij activiteiten verspreid in de steden. De nachten werden steeds afgesloten met een feestelijke borrel. De Olympische Sportweek in Amsterdam was wederom een groot succes met 9 deelnemende bedrijven en deelnemende kinderen. Tijdens onze kerstactie droegen bijna vrijwilligers bij aan een bijzondere kerstbeleving van vooral ouderen. In 2016 is opnieuw veel tijd geïnvesteerd in acquisitie. De inkomsten uit overheidssubsidies zijn toegenomen. Volgens verwachting (vanwege het aflopen van opstartfinancieringen) zijn de bijdragen van fondsen sterk teruggelopen. Door een toename van de inkomsten uit teamactiviteiten en donaties namen de inkomsten uit het bedrijfsleven toe, ondanks de daling van inkomsten uit partnerschappen. Die daling was het gevolg van het verlies van een viertal partners. Er kwamen ondertussen in 2016 vier partners bij: het Make it Happen Fund van KPMG/Meijburg & Co, Mizuho, Salesforce en Unit4, naast onze partners Amsterdam Capital Trading, Allen & Overy, Alliander, MN, Robeco en Tommy Hilfiger Europe/Tommy Cares. Ondanks onze inspanningen hebben we opnieuw een behapbaar negatief resultaat behaald, van EUR (in 2015 was dat EUR ). Dit hebben we ten laste gebracht van onze continuïteitsreserve. We zijn trots op de vele bijzondere ontmoetingen die we ook in 2016 mogelijk hebben gemaakt. Door onze continuïteitsreserve kunnen we de operationele verliezen van de afgelopen jaren lijden zonder in de problemen te komen. In 2016 hebben we een nieuwe strategie geformuleerd voor de komende jaren. Deze is samen te vatten in drie peilers; 1) het vergroten van de naamsbekendheid door nationale marketingcampagnes en kleinschalige activiteiten zoals presentaties op universiteiten, 2) het verhogen van vrijwilligersuren door het aantrekken van nieuwe vrijwilligers, meer dan het streven naar huidige vrijwilligers vaker te laten komen, 3) het ontwikkelen van ons productaanbod, bijvoorbeeld de impact day, de intercompany day en de trainee day. Daarnaast hebben we tot doel gesteld om de efficiëntie van onze organisatie-inrichting te verbeteren, door taakverdeling en verantwoordelijkheden van bestuur, management team en stadsmanagers te herzien. Deze efficiëntie in combinatie met een groeiende omzet zouden ons moeten helpen het verlies van de stichting verder te beperken. Voor de vier kernsteden streven we in 2017 naar een groei in het aantal vrijwilligersuren via onze online kalender van 35%. In totaal willen we via teamactiviteiten ongeveer 45% meer vrijwilligersuren realiseren dan in Onze ambitie is daarmee om in 2017 meer dan vrijwilligersuren te bewerkstelligen. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 5 van 21

6 5 Resultaten 2016 De staat van baten en lasten ziet er in beknopte vorm als volgt uit: Boekjaar Realisatie Begroting Boekjaar (in euro s) Baten uit eigen fondsenwerving Subsidies van Overheden Baten uit beleggingen 4-7 Som der baten Lasten Besteed aan doelstelling Werving baten Beheer en administratie Som der lasten Saldo van baten en lasten Bestemming saldo (in euro s) Boekjaar Boekjaar Fout! Onbekende naam voor documenteigenschap.6 Fout! Onbekende naam voor documenteigenschap.5 Continuïteitsreserve Beleid en functie continuïteitsreserve De continuïteitsreserve heeft tot doel de werkzaamheden van voor enige tijd te waarborgen en contractueel aangegane verplichtingen na te komen. De door het bestuur vastgestelde hoogte van de continuïteitsreserve bedraagt eenmaal de jaarlijkse bureaukosten van de stichting. Deze kosten bedroegen in 2016 EUR De reserve is ultimo 2016 opgebouwd tot 89% van de doelstelling. De verwachting is dat in 2017 geen toevoeging aan de reserve zal plaatsvinden. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 6 van 21

7 7 Vrijwilligersbeleid mobiliseert jonge werkende mensen om te gaan vrijwilligen door de structurele vraag naar de inzet van vrijwilligers flexibel in te vullen. Dit betekent dat de structurele kalenderactiviteiten door verschillende vrijwilligers gevuld worden en er geen terugkerende verplichting is voor de vrijwilliger. Het vrijwilligerswerk is "hands on"; speciale kennis en kunde is niet nodig. Aanmelding en inschrijving voor een kalenderactiviteit gebeuren via de kalender van de desbetreffende stad op de website. De vrijwilligers vrijwilligen met andere vrijwilligers en er is altijd begeleiding aanwezig vanuit de maatschappelijke instelling. De maatschappelijke instellingen wordt regelmatig om feedback gevraagd over de kalenderactiviteiten en de vrijwilligers. De teamactiviteiten voor het bedrijfsleven worden georganiseerd en begeleid door de stadsmanager of een projectleider. Bij de teamactiviteit is altijd begeleiding aanwezig vanuit de maatschappelijke instelling. Na een teamactiviteit vindt met zowel het bedrijf als met de maatschappelijke instelling een evaluatie plaats. 8 Verantwoordingsverklaring Code goed bestuur voor goede doelen Het bestuur en de directie van onderschrijven de code Wijffels. De stichting volgde de regels van deze code ook al toen deze nog niet officieel waren. Taken en verantwoordelijkheden bestuur en directie Het bestuur is belast met het besturen van de stichting. Het bestuur bepaalt het beleid, stelt de financiële richtlijnen vast en heeft eindverantwoordelijkheid voor de dagelijkse leiding en de uitvoering van de programma s en activiteiten van de stichting. Het bestuur heeft, met behoud van zijn verantwoordelijkheid, een deel van zijn taken en verantwoordelijkheden gedelegeerd aan een directie. De directie is belast met het aansturen en leiden van de stichting en haar medewerkers, en het uitvoeren van het beleid van de stichting, ten behoeve van de goede naam en faam van de stichting. Het bestuur voert controle uit over de financiën en organisatie. Er is een externe accountant benoemd om de financiële verantwoording te controleren. Een externe adviseur bereidt de interne financiële rapportages en de jaarrekening voor. Leden van het bestuur worden benoemd door het bestuur voor een periode van maximaal vier jaar. De leden ontvangen geen bezoldiging. Er is een rooster van aftreden opgesteld, waarbij ook de herbenoemingen voor maximaal één periode zijn aangegeven. De directeur is sinds 1 oktober 2013 voor onbepaalde tijd aangesteld door het bestuur. Het bestuur stelt de directiebeloning vast. Daarnaast stelt het bestuur de algemene arbeidsvoorwaarden voor de directie vast en keurt die voor het overige personeel goed. Het managementteam vergadert iedere maand met het bestuur en rapporteert aan het bestuur omtrent de voortgang en de realisatie van de vastgestelde jaarplannen en de begroting. Het jaarplan en de begroting worden door de directie voorbereid en vastgesteld door het bestuur. De jaarrekening wordt in FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 7 van 21

8 overleg met de penningmeester van het bestuur en de directie voorbereid door een externe adviseur en door het bestuur vastgesteld. Het bestuur evalueert zijn werkzaamheden ten minste eenmaal per jaar en voert jaarlijks een beoordelingsgesprek met de directie. Kwaliteit van organisatie en activiteiten De kernwaarden van de stichting zijn: verbindend, verrijkend en professioneel. De stichting doet er alles aan om de kwaliteit van de activiteiten en de professionaliteit van de organisatie zo hoog mogelijk te houden. Dit doet de stichting onder meer door hooggekwalificeerd personeel aan te trekken en deskundig advies in te winnen waar nodig. Risicobeheersing Het bestuur en de directie hebben een risicodocument opgesteld dat periodiek door de penningmeester van het bestuur en de directeur wordt doorgenomen en waar wenselijk herzien. Het document geeft van de geïdentificeerde risico's aan hoe groot ze zijn, hoe ze kunnen worden beperkt of voorkomen, wat de status is van de mitigerende maatregelen en wie daarvoor verantwoordelijk is. De uitkomsten van dat proces worden in een bestuursvergadering besproken. Daarbij worden telkens de belangrijkste risico's geprioriteerd. Ondanks de toegenomen inkomsten uit het bedrijfsleven is het belangrijkste risico nog steeds dat het onvoldoende lukt om de wegvallende opstartfinancieringen daarmee te compenseren. Optimale besteding van de middelen De financiële middelen dienen zo veel mogelijk te worden besteed aan de primaire doelstelling van. Voor een optimale besteding van de middelen wordt een strikte procedure gehanteerd met weloverwogen besluitvorming bij grote uitgaven. De besteding volgt daarbij de begroting die jaarlijks wordt opgesteld en per kwartaal wordt besproken. Relaties met belanghebbenden voert een open en correcte dialoog met alle belanghebbenden, waaronder medewerkers, vrijwilligers, maatschappelijke instellingen, subsidieverstrekkers, donateurs en het bedrijfsleven. 9 Beleggingsbeleid De stichting wenst geen risico te ondergaan bij het beleggen van de haar ter beschikking gestelde gelden. De middelen van de stichting worden uitsluitend aangehouden op rekeningen-courant en spaarrekeningen. Ten minste jaarlijks wordt het rendement op de liquide middelen beoordeeld. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 8 van 21

9 10 Kengetallen Realisatie Begroting Boekjaar Totale doelbesteding in % van opbrengsten 90,3 84,4 90,8 Totale doelbestedingen in % van Totale lasten 87,2 84,4 86,8 Lasten eigen fondsenwerving in % van Baten eigen fondsenwerving 9,2 11,0 9,0 Uitgave beheer & administratie in % van Totale lasten 6,4 7,8 6,6 Kosten personeel in % van Totale lasten 71,1 73,3 72,3 De berekening van het percentage Lasten eigen fondsenwerving in % van Baten eigen fondsenwerving is in 2016 aangepast. De inkomsten uit het bedrijfsleven komen ook voort uit de Lasten eigen fondsenwerving en zijn daarin nu ook meegenomen. Voor presentatiedoeleinden is het boekjaar 2015 op deze wijze herberekend. Amsterdam, 7 april 2017 w.g. Thirza Koppert voorzitter van het bestuur van Stichting w.g. w.g. w.g. Saskia Leenstra Willem Bijveld Lisa Aarsman penningmeester secretaris bestuurslid FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 9 van 21

10 B Jaarrekening 1 Balans per 31 december 2016 (Na voorstel resultaatbestemming) Activa (in euro s) Vaste activa Immateriële vaste activa (1) Vlottende activa Vorderingen (2) Liquide middelen (3) Totaal Vlottende activa Totaal activa Passiva Reserves en fondsen Reserves Continuïteitsreserve (4) Kortlopende schulden (5) Totaal passiva FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 10 van 21

11 2 Staat van baten en lasten over 2016 Boekjaar Begroting Boekjaar (in euro s) Baten Baten uit eigen fondsenwerving (6) Subsidies van Overheden (7) Baten uit beleggingen (8) Som der baten Lasten Besteed aan doelstelling (9) - Uitvoering programma Publiciteit en communicatie Werving baten (10) - Kosten eigen fondsenwerving Beheer en administratie (11) - Kosten beheer en administratie Som der lasten Saldo van baten en lasten Bestemming saldo (in euro s) Boekjaar Boekjaar Fout! Onbekende naam voor documenteigenschap.6 Fout! Onbekende naam voor documenteigenschap.5 Continuïteitsreserve FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 11 van 21

12 3 Kasstroomoverzicht Fout! Onbekende naam voor documenteigenschap.6fout! Onbekende naam vo Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Veranderingen in werkkapitaal: mutatie kortlopende vorderingen mutatie kortlopende schulden Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen vaste activa - - Netto kasstroom Geldmiddelen 1 januari Geldmiddelen 31 december FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 12 van 21

13 4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Grondslagen van waardering Vergelijking met voorgaand boekjaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelsel- en schattingswijzigingen zoals opgenomen in de desbetreffende paragrafen. Waarderingsgrondslagen voor de balans De jaarrekening is opgesteld conform de 'Richtlijn (650) verslaggeving fondsenwervende instellingen'. De jaarrekening is opgesteld in euro's en wordt vergeleken met de door het bestuur vastgestelde begroting 2016 en de realisatie De in de balans opgenomen activa en passiva zijn, voor zover niet anders wordt vermeld, tegen nominale waarde opgenomen. Als kortlopende vorderingen, respectievelijk schulden zijn verantwoord de bedragen die in het eerstvolgende boekjaar zullen worden ontvangen, respectievelijk betaald. Indien noodzakelijk wordt een voorziening voor oninbaarheid gevormd. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. Investeringen in immateriële vaste activa worden geactiveerd en lineair afgeschreven op basis van de aanschafwaarde en de geschatte economische levensduur. In het jaar van aanschaf wordt naar rato afgeschreven. Alle immateriële vaste activa zijn ingezet voor de bedrijfsvoering. Waarderingsgrondslagen voor bepaling van het saldo Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij toerekening wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. Dit houdt in dat in de balans rekening wordt gehouden met de aan de periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen, dan wel betaald. Verliezen worden verantwoord zodra deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Donaties, giften en schenkingen worden verantwoord in het jaar waarin een specifieke actie heeft plaatsgevonden, dan wel het jaar van ontvangst indien geen specifieke actie heeft plaatsgevonden. Sponsorinkomsten worden toegerekend aan het jaar waarop deze inkomsten betrekking hebben. Grondslagen voor het overzicht van kasstromen Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 13 van 21

14 5 Toelichting op de balans Immateriële vaste activa (1) Boekwaarde 1 januari Investeringen - - Afschrijvingen Boekwaarde 31 december Stand per 31 december: Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijving Dit betreft de activering van de website. De investering wordt afgeschreven in 36 maanden. De website is in 2015 in gebruik genomen. In dat jaar is gestart met de jaarlijkse afschrijving. Vorderingen (2) De vorderingen per balansdatum zijn als volgt gespecificeerd Debiteuren Nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Totaal De debiteuren hebben een looptijd van korter dan een jaar en worden als volwaardig beschouwd. De nog te ontvangen bedragen bevatten gelden van fondsen en gemeenten, voor projecten die nog verantwoord moeten worden. De vooruitbetaalde bedragen betreffen met name kosten voor huur, servicekosten en hosting. Specificatie nog te ontvangen bedragen Fondsen en bedrijven Gemeenten Rente en overige kosten Totaal FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 14 van 21

15 Liquide middelen (3) De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting: ABN AMRO Bank spaarrekening ABN AMRO Bank rekening-courant ABN AMRO Bank bestuursrekening-courant ABN AMRO Bank bestuursspaarrekening Totaal In 2014 is vanuit interne controle perspectief het overgrote deel van de liquide middelen apart gezet onder gezamenlijke bevoegdheid van de voorzitter en penningmeester. Per 31 december 2016 zijn alle liquide middelen direct besteedbaar. Reserves (4) De reserves per balansdatum zijn als volgt gespecificeerd: 1 januari Onttrekkingen 31 december Fout! Onbekende naam voor documenteigenschap.6 DotatiesFout! Onbekende naam voor documenteigenschap.6 (in euro s) Continuïteitsreserve Stand per 31 december De continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van de mogelijke risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. De intern vastgestelde norm voor de noodzakelijk geachte omvang van deze reserve bedraagt Deze norm betreft maximaal 1 maal de totale kosten voor personeel, huisvesting en kantoor. Per is de reserve opgebouwd tot 89% van de jaarlijkse bureaukosten. Kortlopende schulden (5) Deze post kan als volgt worden gespecificeerd Crediteuren Vooruit ontvangen bedragen Loonheffing Omzetbelasting Nog te betalen vakantiegeld Reservering vakantiedagen Overige schulden op korte termijn De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan één jaar. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 15 van 21

16 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Huur Stichting huurt het kantoorpand aan de Barbara Strozzilaan 201 te Amsterdam. Hiertoe is een huurovereenkomst afgesloten voor de periode 1 oktober 2010 tot en met 30 september Het contract is telkens met een jaar verlengd onder dezelfde voorwaarden. De verplichting bedraagt circa EUR per jaar. Het huurcontract kan jaarlijks per 1 oktober worden opgezegd, met een opzegtermijn van 6 maanden. Subsidies gemeenten en financieringen fondsen Stichting moet op verschillende data (financiële) verantwoordingen opmaken in verband met toegekende gemeentesubsidies en andere financieringen. Doordat het moment van opmaken van de jaarrekening veelal voor het moment van definitieve vaststelling van de financiering ligt, bestaat het risico dat de verantwoording leidt tot vaststelling van een lager bedrag dan oorspronkelijk toegekend. Gevolg kan zijn dat een deel van de toegekende bedragen niet wordt uitbetaald of moet worden terugbetaald. Op basis van de thans bekende gegevens verwachten wij niet dat dit risico zich verwezenlijkt met betrekking tot in 2016 toegezegde bedragen. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 16 van 21

17 6 Toelichting op de staat van baten en lasten Baten uit eigen fondsenwerving (6) boekjaar begroting boekjaar Fondsen Donaties en giften Inkomsten uit het bedrijfsleven (6.1) De post fondsen is ten opzichte van 2015 en begroot sterk afgenomen. De fondsen werden (voor zover zij EUR of meer bedroegen) verstrekt door RCOAK (EUR ), Sint Laurensfonds (EUR 7.500) en Volkskracht (EUR ). De donaties en giften zijn afkomstig van het bedrijfsleven, een buurtinitiatief en particulieren. De donaties en giften zijn hoger dan begroot. De inkomsten uit het bedrijfsleven zijn lager dan begroot, de donaties afkomstig van het bedrijfsleven zijn echter toegenomen. Inkomsten uit het bedrijfsleven (6.1) boekjaar begroting boekjaar Out-of-pocket opbrengsten Inkomsten teamactiviteiten Partnerschappen Overige De out-of-pocket opbrengsten bestaan onder andere uit kosten voor materialen, vervoer, catering en entreegelden. Deze kosten worden rechtstreeks doorbelast aan het bedrijf waarvoor de teamactiviteit is georganiseerd. Deze kosten worden vooraf niet begroot, omdat ze rechtstreeks aan het bedrijf worden gefactureerd. Verschillen tussen de geboekte out-of-pocket kosten en opbrengsten kunnen bijvoorbeeld ontstaan bij grotere evenementen als de Nacht van de Vrijwilliger, waarbij de kosten mede gedragen worden door fondsen, en de inkomsten onder de fondsen worden geboekt. De inkomsten uit teamactiviteiten bestaan uit de organisatie-uren van de stadsmanagers voor deze teamactiviteiten. Deze inkomsten zijn met ongeveer 32% gestegen ten opzichte van De meeste teamactiviteiten zijn in Amsterdam georganiseerd. Hoewel er in alle steden sprake was van groei, viel deze overal lager uit dan begroot. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 17 van 21

18 Subsidies van overheden (7) boekjaar begroting boekjaar Gemeente Amsterdam Gemeente Den Haag Gemeente Rotterdam Gemeente Utrecht Diverse gemeenten hebben in 2016 bijgedragen aan de continuering van de verschillende vrijwilligersactiviteiten. Er zijn aanzienlijk meer subsidies ontvangen dan in 2015, maar toch iets minder dan begroot. De (vergeleken met de begroting) hogere toekenningen in Amsterdam en Rotterdam waren onvoldoende om de (vergeleken met de begroting) lagere toekenningen in Den Haag en Utrecht volledig te compenseren. Baten uit beleggingen (8) boekjaar begroting boekjaar Rentebaten De stichting ontvangt creditrente over de liquide middelen op de spaarrekeningen bij de ABN AMRO Bank. Op de rekening-courant ontvangt de stichting geen creditrente. Gelden die niet direct nodig zijn voor het betalingsverkeer worden zoveel mogelijk op de spaarrekening aangehouden. Toelichting lastenverdeling Uitvoering Publiciteit en Wervings- Beheer en programma communicatie kosten administratie Lasten doelstellingen Personeelskosten (10) Huisvestingskosten (11) Kantoorkosten en algemene kosten (12) Boekjaar Begroting Boekjaar Lasten doelstellingen Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten en algemene kosten FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 18 van 21

19 Grondslagen voor de lastenverdeling De basis voor de lastenverdeling ligt in een jaarlijkse schatting door van de tijd per persoon per bestemming. De personeelskosten, huisvestingskosten, kantoorkosten en algemene kosten worden verdeeld volgens de schatting van de tijdsbesteding door het personeel. De schatting is ongewijzigd ten opzichte van Directe lasten doelstellingen (9) boekjaar begroting boekjaar Uitvoering programma Amsterdam Cares Den Haag Cares Rotterdam Cares Utrecht Cares Totaal uitvoering programma s Publiciteit en communicatie Totaal directe lasten doelstellingen De directe lasten bestaan uit de out of pocket kosten die gemaakt worden bij de teamactiviteiten, de marketingkosten en de kosten voor de nieuwsbrief. Amsterdam Cares heeft relatief hoge kosten in verhouding tot de andere steden. Dit komt doordat Amsterdam Cares meer teamactiviteiten organiseert dan andere steden. De out of pocket kosten worden altijd rechtstreeks doorbelast aan het bedrijf voor wie de teamactiviteit georganiseerd wordt. Er is minder geld uitgegeven aan marketingcampagnes dan begroot. Uitgaven voor marketing worden gedaan in lijn met het operationeel resultaat. Personeelskosten (10) boekjaar begroting boekjaar Brutoloon (inclusief vakantiegeld en sociale lasten) Pensioen Overige personeelskosten In boekjaar 2016 waren in totaal 18 personen werkzaam (inclusief twee stagiaires). Het gemiddeld aantal fte in boekjaar 2016 was 11,49 (2015: 10,61 fte). De totale personeelskosten van 2016 zijn, gecorrigeerd met het ontvangen ziektegeld van EUR , in lijn met de totale personeelskosten van De gemiddelde kosten per fte bedroegen EUR (2015: EUR ). De daling van EUR heeft te maken met de lagere overige personeelskosten in 2016 en het ontvangen ziektegeld van ruim EUR meer in De pensioenkosten zijn iets te krap begroot. De helft van de premie is door de werknemers betaald. De FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 19 van 21

20 salariskosten van de directie (1 fte) bedroegen in 2016 EUR (2015: EUR op basis van 1,58 fte). De bedragen zijn inclusief vergoedingen voor internet. Huisvestingskosten (11) boekjaar begroting boekjaar Huur Gas, water, licht Overige huisvestingskosten De stichting huurt een kantoorpand aan de Barbara Strozzilaan te Amsterdam vanaf 1 oktober Dit is de hoofdlocatie van, waar het management team werkt en de team- en bestuursvergaderingen plaatsvinden. Sinds oktober 2014 werkt Amsterdam Cares in hetzelfde kantoor. De overige medewerkers van de Cares steden hebben een eigen kantoor in de stad waar zij werken. Deze kantoren worden tegen een gereduceerd tarief aangeboden. Kantoor- en algemene kosten (12) boekjaar begroting boekjaar Automatisering en ICT Websiteontwikkeling Afschrijving Website Bestuur Raad van Advies Uitbesteding administratie, salarisadministratie en jaarrekening Kantoorkosten Accountant Telefoonkosten Verzekeringen Onvoorziene kosten (o.a. niet verrekenbare btw) Overige kantoorkosten Overige algemene kosten Totaal kantoor- en algemene kosten Er is minder geld uitgegeven aan websiteontwikkeling dan begroot. Uitgaven voor websiteontwikkeling worden gedaan in lijn met het operationeel resultaat. De kosten voor de administratieve controle zijn lager dan begroot. De leden van het Bestuur en de Raad van Advies hebben in het boekjaar geen bezoldiging voor hun werkzaamheden ontvangen. De kosten Raad van Advies die gemaakt zijn, betreffen onkosten voor de vergaderingen. We hebben in 2016 geen gebruik gemaakt van externe adviseurs. De onvoorziene kosten zijn voornamelijk de btw kosten. De stichting betaalt achteraf btw op basis van een verdeelsleutel die achteraf berekend wordt. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 20 van 21

21 C Overige gegevens 1 Resultaatbestemming Over 2016 heeft Stichting een exploitatietekort van Conform de richtlijnen van de verslaglegging wordt door het bestuur in mindering gebracht op de continuïteitsreserve. 2 Gebeurtenissen na balansdatum is tot aangesloten geweest bij Pensioenverzekeraar ASR. Per heeft zich verplicht aangesloten bij Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Er loopt een discussie wat de gevolgen zijn als zich met terugwerkende kracht aansluit. De financiële consequenties van deze overgang zijn hoogst onzeker en lopen volgens een schatting van het bestuur uiteen van EUR tot EUR Vooralsnog is hiermee geen rekening gehouden in de jaarrekening Controleverklaring De controleverklaring is op de hierop volgende pagina's opgenomen. FLEXIBEL VRIJWILLIGEN Jaarrekening 2016 Pagina 21 van 21

22

23

24